1、电子加工厂财务费用报销管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 财务管理规定一、目的为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订本制度。二、适用范围此制度适用于公司全体员工。三、出差管理1、员工因公出差，必须填写员工出差派工单，经部门经理同意后，经总经理确认后（可电话确认）方可出差。2、员工出差结束三日内必须完成员工出差派工单的出差报告部分，否则部门经理不予签字报销。四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、生2、活补助费等。1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）4、市内交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私人电话、服务费、洗衣费等费用），县市级地区每人不得超出60元/天，省级、直辖市每人不得超出120元/天。超出部分个人支付。6、员工出差期间，生活补助标准规定如下：（1）东营地区：每人午餐补助10元/天，不在外就餐者，不予报销。（2）有后勤基地地区（如分公司、3、办事处、公司租赁房屋等），每人生活补助20元/天。（3）其它县市级地区，每人补助30元/天。（4）省级、直辖市，每人补助50元/天。五、借支管理1、根据工作需要，员工出差、业务活动、办公物品采购及其它采购可预先向公司借支现金，借支额度不得超出你工资的余额，借款由本人亲自办理，他人不得有代办行为，到财务部领取并填写“借款单”，总经理审批后方可借款。2、本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究经办人的责任。对于长期占用借支现金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支现金。六、报销管理1、借4、支人员原则上月结月清，每月25号前报销完所有单据，如有特殊情况不能及时报销的，由本部门领导给予做出书面报告并由总经理签字交入财务，没有做出书面报告的视为自动放弃本次报销。2、各借支人员的报销票据由各分管部门经理签字后，与员工出差派工单一起交由财务部审核，审核签字通过后，交由总经理签字，方可到财务报销。报销完毕后，员工出差派工单交回本部门存档。3、费用报销单应严格按公司要求粘贴整齐，时间、地点明确，业务内容完整，金额计算正确，大小写相符，字迹清晰可认，签章齐全，合法、有效。不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回报销人员。4、报销注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况，以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。充抵票据与正式发票分别张贴，不能在一个报销单中报销。七、本制度从年1月1日起执行。