1、 商贸公司成品仓储及发退货管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: xx公司仓储管理制度 一、仓位规划管理办法 (一)仓位规划要因分析 (二)仓储规划实务说明 表7-89面积配置1仓储总面积2公共设施规划3有效面积计算按材料基准存量及容量所需用的仓位，依供料对象卸储便捷性，拨配适用的储存面积依仓储结构，支柱，楼梯，走道，办公场所等仓库总坪数扣除公共设施估用坪数为可用仓容料位设定1基准存量2收发频率3料位设定与编号存量高者可双通路配置，存量低及零星材料用储柜仓储为宜，重量轻者可架高储存收发频繁的材料，应考虑进出仓装卸便2、捷因素仓库代号统一以ABC顺序设定，料位编订，料位编号原则：堆叠方式1包装类别2材料特性3供料方式4栈储工具依53加仑铁桶装，5加仑铁桶装，纸桶装，纸盒装、支装分设堆叠栈底数与栈高层次对耐压性差的材料宜设定层况以及承受的重量依供料工具，堆高机，油压拖机车或手拉车设定堆叠方式依包装类别、材料特性、供料方式选定木栈板，铁架或储柜等料品标示1材料编号2单位堆叠量3储存说明依请购单填证材料编号，品名、规格、数量，入厂日期，并以月份颜色加以区分标示标示每一位置的最大容量合格(绿色)特殊(黄色)退货(红色)二、进料验收管理办法 第一条 本公司对物料的验收及入库均依本办法作业。 第二条 待收料 物料管理收料3、人员于接到采购部门转来已核准的“采购单”时，按供应商、物料别及交货日期分别依序排列存档，并于交贷前安排存放的库位以利收料作业。 第三条 收料 (一)内购收料 1材料进厂后，收料人员必须依“采购单”的内容，并核对供应商送来的物料名称、规格、数量和送货单及发票并清查数量无误后，将到货日期及实收数量填记于“请购单”，办理收料。 2如发觉所送来的材料与“采购单”上所核准的内容不符时，应即时通知采购处理，并通知主管，原则上非“采购单”上所核准的材料不予接收，如采购部门要求收下该等材料时，收料人员应告知主管，并于单据上注明实际收料状况，并会签采购部门。 (二)外购收料 1材料进厂后，物料管理收料人员即会同4、检验单位依“装箱单”及“采购单”开柜(箱)核对材料名称、规格并清点数量，并将到货日期及实收数量填于“采购单”。 2开柜(箱)后，如发觉所装载的材料与“装箱单”或“采购单”所记载的内容不同时，通知办理进口人员及采购部门处理。 3其发觉所装载的物料有倾覆、破损、变质、受潮等异常时，经初步计算损失将超过五千元以上者(含)，收料人员即时通知采购人员联络公证行前来公证或通知代理商前来处理，并尽可能维持异状态以利公证作业，如未超过五千元者，则依实际的数量办理收料，并于“采购单”上注明损失数量及情况。 4对于由公证或代理商确认后，物料管理收料人员开立“索赔处理单”呈主管核示后，送会计部门及采购部门督促办理。5、 第四条 材料待验 进厂待验的材料，必须于物品的外包装上贴材料标签并详细注明料号、品名规格、数量及入厂日期，且与已检验者分开储存，并规划“待验区”以为区分，收料后，收料人员应将每日所收料品汇总填入“进货日报表”以为入账消单的依据。 第五条 超交处理 交货数量超过“订购量”部分应予退回，但属买卖惯例，以重量或长度计算的材料，其超交量在3%(含)以下，由物料管理部门于收料时，在备栏注明超交数量，经请购部门主管(科长含)同意后，始得收料，并通知采购人员。 第六条 短交处理 交货数量未达订购数量时，以补足为原则，但经请购部门主管(科长含)同意者，得免补交，短交如需补足时物料管理部门应通知采购部门联络供6、应商处理。 第七条 急用品收料 紧急材料于厂商交货时，若物料管理部门尚未收到“请购单”时，收料人员应先洽询采购部门，确认无误后，始得依收料作业办理。 第八条 材料验收规范 为利于材料检验收料的作业，质量管理部门应就材料重要性及特性等，适时召进使用部门及其他有关部门，依所需的材料质量研订“材料验收规范”，呈总经理核准后公布实施，以为采购及验收的依据。 第九条 材料检验结果的处理 (一)检验合格的材料，检验人员于外包装上贴合格标签，以示区别，物料管理人员再将合格品入库定位。 (二)不合验收标准的材料，检验人员于物品包装贴不合格的标签，并于“材料检验报告表”上注明不良原因，经主管核示处理对策并转采购7、部门处理及通知请购单位，再送回物料管理凭以办理退货，如特采时则办理收料。 第十条 退货作业 对于检验不合格的材料退货时，应开立“材料交运单”并检附有关的“材料检验报告表”呈主管签认后，凭以异常材料出厂。 第十一条 实施与修正 本办法呈总经理核准后实施，修订时亦同。三、收料作业管理办法 (一)进料作业流程 使用说明： 使用表单发票1联验收单5联订单账卡1张物料入厂检验表1张进料检验规格表1张 1供应商1.1厂商填写验收单一式五联 2点收2.1送至暂存区，仓库核对订单及点收2.2若数量正确于验收单上签收2.3销订单档，编号登入进货日报表2.4验收单：第四联厂商存底余送质管 3检验3.1质管依进料检8、验规格表抽验3.2进料检验规格表：质管自存 4记录4.1抽验结果记于物料入厂检验表物料入厂检验表：质管自存4.2允收签章4.3贴绿色允收票签验收单：第一联质管第二联仓库第三联会计第五联采购4.4采购销订单档 5入库5.1原物料入库，记入账卡5.2入电脑库存账5.3核对发票无误后，汇总送会计 (二)委托外加工进料作业流程 使用说明 使用表单物料入厂检验表1张进料检验规格表1张委外加工单 1协作厂(1)厂商填写验收单一式五联(含发票) 2点收(1)送到暂存区，仓库核对订单及点收(2)若数量正确于验收单上签收(3)销订单档，编号登入进货日报表(4)验收单：第四联厂商存底余送质管 3检验(1)质管依进9、料检验规格表抽验(2)进料检验规格表：质管自存 4记录(1)抽验结果记于物料入厂检验表物料入厂检验表：质管自存(2)允收签章(3)贴绿色允收票签验收单：第一联质管送生管第二联仓库第三联会计第五联采购(4)采购销订单档(5)生管销委外加工单 5入库(1)半成品入库(2)核对发票无误后，汇总送会计(三)退料作业流程 使用说明： 使用表单发票1联验收单5联订购单账卡1张物料入厂检验表1张进料检验规格表1张物料退货通知单4联 1供应商(1)厂商填写验收单一式五联 2点收(1)送至暂存区，仓库核对订单及点收(2)若数量正确于验收单上签收验收单：第四联厂商存底余送质管(3)销订单档，编号登入进货日报表3检10、验(1)质管依进料检验规格表抽验(2)进料检验规格表：质管自存 4记录(1)抽验结果记于物料入厂检验表物料入厂检验表：质管自存(2)判定拒收(3)开物料退货通知单一式五联(4)贴黄色拒收标签(5)送科长签章验收单：第一联质管第二联仓库第三联会计(作废)第五联采购物料退货通知单第一联采购第二联仓库第三联生管第四联供应商(6)采购联络厂商取回物料退货通知单(Fax或邮寄) 5退回(1)仓库根据验收单于进货日报表注销进料(2)厂商点收(3)厂商签收(4)领回(四)委托加工退料作业流程使用说明： 使用表单发票验收单5联订购单账卡1张物料入厂检验表1张进料检验规格表1张物料退货通知单4联 1供应商1.111、厂商填写验收单一式五联 2点收2.1送至暂存区，仓库核对订单及点收2.2若数量正确于验收单上签收验收单：第四联厂商存底余送质管2.3销订单档，编号登入进货日报表 3检验3.1质管依进料检验规格表抽验3.2进料检验规格表：质管自存 4记录4.1抽验结果记于物料入厂检验表物料入厂检验表：质管自存4.2判定拒收4.3开物料退货通知单一式四联4.4贴黄色拒收标签4.5送科长签章验收单：第一联质管第二联仓库第三联会计(作废)第五联采购物料退货通知单第一联采购第二联仓库第三联生管第四联供应商4.6生管联络厂商取回物料退货通知单(Fax或邮寄) 5退回5.1仓库根据验收单于进货日报表注销进料5.2厂商点收512、.3厂商签收5.4领回 (五)特采作业流程 使用说明： 使用表单发票1联验收单5联订单账卡1张物料入厂检验表1张进料检验规格表1张*进料作业流程 供应商交货，填写验收单一式五联 1检验1.1判定拒收1.2科长签核1.3质管与生管、采购协调因紧急欠料而需特采时，于验收单上注明原因1.4送经理审核1.5贴黄色标签 2裁决2.1经理审核*若经理不在则开会决定2.2裁决特采2.5科长签核允收验收单：第一联质管第二联仓库第三联会计第五联采购 3入库3.2销订单档3.3入电脑库存账3.4编号登入进货日报表3.5将物料入库，并记录于账卡3.8核对发票无误后，送采购3.6发票采购处理后送会计 (六)全检作业流13、程 使用说明： 使用表单发票1联验收单5联订购单账卡1张物料入厂检验表1张进料检验规格表1张*进料作业流程 供应商交货，填写验收单一式五联、发票 1检验1.1判定拒收1.2科长签核1.3质管与生管、采购协调因紧急欠料而需全检时，于验收单上注明原因1.4送经理审核 2全检判定2.1经理审核*若经理不在则开会决定2.2验收单送采购2.3验收单上注明采购与厂商协调结果2.4裁决全检2.5质管全检，并注明实际工时验收单：第一联质管第二联仓库第三联会计第五联采购 3入库3.1仓库于验收单上填写实收数3.2销订单档3.3入电脑库存账3.4编号登入进货日报表3.5将物料入库，并记录于账卡3.6发票送采购处理14、*厂商作废重开，若厂商无法重开，则由会计开立折让单3.7退回旧发票、厂商重开新发票3.8核对发票无误后，汇总送会计四、发料作业管理办法 (一)发料作业流程(一) (二)发料作业流程(二) 使用说明 使用表单发料通知单领料单(检料用)领料单(实领材料清单)账卡缺料单 1生管通知1.1物控根据生管发料通知单列印领料单(检料用)领料单(检料用)领送仓库 2备料2.1库管备料2.2记入账卡 3入账3.1填写缺料单3.2入电脑账3.3列印领料单(实领材料清单)COPY3份缺料单：一联 制造一联 物控一联 生管领料单：一联 制造一联 物控一联 物控会计 4领料4.1现场核对数量4.2现场签收4.3物控将领15、料单汇总送会计 (三)作业流程说明 1领料 (1)使用部门领用材料时，由领用经办人员开立“领料单”经主管核签后，向仓库办理领料。 (2)领用工具类材料(明细由公司自行制定)时领用保管人应拿“工具保管记录卡”到仓库办理领用保管手续。 (3)进厂材料检验中，因急用而需领料时，其“领料单”应经主管核签，并于单据注明，方可领用。 2发料 由生产管理开立的发料单经主管核签后，转送仓库依工令及发料日期备料，并送至现场点交签收。 3材料的移转 凡经常使用或体积较大须存于使用单位者，由使用单位填制“材料移转单”向资料库办理移转，并每日下班前依实际用量填制“领料单”，经主管核签后送材料库冲转出账。 4退料 (116、)使用单位对于领用的材料，在使用时遇有材料质量异常，用料变更或用余时，使用单位应以“退料单”(办理移转的退料以“材料移转单”代之)连同材料缴回仓库。 (2)材料质量异常欲退料时，应先将退料品及“退料单”送质量管理单位检验，并将检验结果注记于“退料单”内，再连同料品缴回仓库。 (3)对于使用单位退回的料品，仓库人员应依检验退回的原因，研判处理对策，如原因系由于供应商所造成者，应立即与采购人员协调供应商处理。 表7-90 材料领料单年 月 日项 次料 号品名规格单 位请领数量实发数量单 价金 额订单号码备 注仓库主管： 仓库经办： 主管： 经办： 五、材料调拨管理办法 (一)交运(调拨)作业流程 17、(二)委托加工作业流程 (三)材料的借入、借出与外协 1材料的借入与归还 (1)因生产需要，而材料无法如期供应时，可向有关厂家商量，洽借材料时由采购人员以签呈说明理由、库存状况、借用数量、最近交货日期及拟归还日期，呈总经理核决后，拟具借据正本一份经主管核示加盖公司章，持向厂商借料，副本三份一份存仓库凭以收料，一份自存凭以督促借料的归还，一份送会计部门。 (2)借用的材料进厂时，由仓库收料人员依借据所列材料名称、规格、数量填制“收料单”并于备注栏中注明“借入材料”，依进料验收管理办法办理收料。 (3)借入材料的归还，由采购人员开立“材料交运单”并附借据的副本呈总经理核准，送仓库经核对原借入材料“18、收料单”的品名、规格、数量无误后，依此备料出库。 2材料的借出与收回 (1)在不影响生产时，材料的借出，必须由借用的厂商出具借据，注明“借用材料的名称、规格、数量及预定归还日期”并经总经理核准后始行办理。 (2)材料借出时由经办部门填制“材料交运单”呈总经理核准，将借据复印二份附于“材料交运单”之后，一份送会计单位，一份送仓库依此核对出料及督促借出材料的回收及账务的管理，如遇有归还异常时应即时通知经办部门查明原因。 (3)借出的材料于借用厂商归还时，由仓库收料人员填制“材料收料单”，并于备注栏内加注“借出料收回”依进料验收管理办法办理收料，并于原借出的“材料交运单”中注明“归还数量”“日期”及19、“材料收料单号码”。 (4)借出材料归还入厂经检验不合格后，仓库应立即拟“材料检验报告表”会同经办部门洽请借用的厂商处理，以确保公司权益，但经检验合格且全数归还者，经办部门应将借据归还厂商。 3外协加工材料的交运 外协加工材料交运时，由外协经办部门开立外协的材料，配合发料单由仓库发料人员开立“交运单”办理出料。 六、储存管理办法 第一条 仓库应防卫严密慎防盗窃。 第二条 非材料保管人员不得任意进入料库，材料保管人员应负制止之责，否则照章惩处。 第三条 仓库内及其附近应置消防设备，并于适当位置设置消防器材配置图，以策安全。 第四条 料库应具备经标准局检定合格的度量衡量器具，并应随时校正妥善保管，20、以免发生收发料的差异度量衡器具至少每年需做一次总校正。 第五条 各项材料应归类别排列整齐，以“料位卡”标明材料名称及编号并绘制各类材料存放位置图。 第六条 易爆易燃的危险性材料应与其他材料隔离保管，并于明显处标示“严禁烟火”并办妥保险。 第七条 未经验办及验办中的材料应与收料后的材料分别存放。 第八条 贵重材料应特别储存，并予加锁。 第九条 未按规定办妥领料手续不得发料，易变质材料应以“先进先出”方式发料。 七、成品仓储管理准则 总 则 第一条 目的 为使本公司成品的缴库、保管、交运、销货退回及滞存品处理等事务流程有所遵循，特制定本准则。 第二条 范围 有关成品仓储管理作业包括库位规划、收发货21、作业及仓储管理等事务，依本准则的规定办理。 库位规划 第三条 库位规划与配置 (一)物料管理科应依成品缴出库情况、包装、方式等规划所需库位及其面积，以使库位空间有效利用。 (二)库位配置原则应依下列规定： 1配合仓库内设备(例如油压车、手推车、消防设施、通风设备、电源等)及所使用的储运工具规划运输通道。 2依销售类别、产品类别分区存放，同类产品中计划产品与订制产品应分区存放，以利管理。 3收发频繁的成品应配置于进出便捷的库位。 4将各项成品依品名、规格、批号划定库位，标明于“库位配置图”上，并随时显示库存动态。 第四条 成品堆放 物料管理科应会同质量管理科的质量管理人员，依成品包装形态及质量要22、求设定成品堆放方式及堆积层数，以避免成品受挤压而影响质量。 第五条条 库位标示 (一)库位编号依下列原则办理，并于适当位置作明显标示： 1层次类别，依A、B、C顺序由下而上逐层编订，没有时填“”。 2库位流水编号。 3通道类别，依A、B、C顺序编订。 4仓库类别，依A、B、C顺序编订。 (二)计划产品应于每一库位设置标示牌，标示其品名规格及单位包装量。 (三)物料管理科依库位配置情况绘制“库位标示图”悬挂于仓库明显处。 第六条 库位管理 (一)物料管理科收发料经办人员应掌握各库位，各产品规格的进出动态，并依先进先出原则指定收货及发货单位。 (二)计划产品每种规格原则上应配置两个以上小库位，以备23、轮流交替使用，以达先进先出的要求。 收货管理 第七条 成品缴库方式 (一)缴库部门开立“进仓明细表”一式二联，连同缴库品送至物料管理科经收货人员签收并存放于指定库位后，第一联送回缴库部门存查，第二联由收货人员持回凭以核对“成品缴库单”。 (二)缴库部门按当日的“进仓明细表”汇总开立“成品缴库单”，送物料管理科核对签认后第一联送会计部门，第二联送物料管理科据以转记“成品库存日(月)表”，第三联送回缴库部门。 第八条 收货注意事项 物料管理科应就缴库内容与成品缴库单的内容确实核对，如发现缴库原因代号、品名、规格、产品缴号数量、包装或唛头等不符时，应即时通知缴库部门更正。 发货管理 第九条 交运期限24、控制 (一)凡遇下列情况之一者，物料管理应于一日前办妥“成品交运单”，并于一日内交运： 1计划产品接获客户的“订货通知单”时的交货日期。 2内销、合作外销订制品，依客户需要的日期。 (二)直接外销订制品缴库后，配合结关日期交运。 第十条 发货注意事项 (一)物料管理科接到“订货通知单”时，经办人员应依产品规格及订货通知单编号顺序列档，内容不明确应即时反映业务部门确认。 (二)因客户业务需要，收货人非订购客户或收货地点非其营业所在地的，依下列规定办理： 1经销商的订货、交货地点非其营业所在地，其“订货通知单”应经业务部主管核签方可办理交运。 2收货人非订购客户应有订购客户出具的收货指定通知方可办25、理交运。 (三)物料管理科接获“订制(货)通知单”才能发货，但有指定交运日期的，依其指定日期交运。 (四)订制品(计划品)在客户需要日期前缴库或“订货通知单”注明“不得提前交运”的，物料管理科若因库位问题需提前交运时，应先联络业务人员转告客户并获得同意，且收到业务部门的出货通知后才能提前交运，若是紧急出货时，应由业务部主管通知物料管理科主管先行交运，再补办出货通知手续。 (五)未经办理缴库手续的成品不得交运，若需紧急交运时需于交运同时办理缴库手续。 (六)订制品交运前，物料管理科如接到业务部门的暂缓出货通知时，应立即暂缓交运，等收到业务部门的出货通知后再办理交运。紧急时可由业务部门主管先以电话26、通知物料管理科主管，但事后仍应立即补办手续。 (七)“成品交运单”填立后，须于“订货通知单”上填注日期、“成品交运单”编号及数量等以了解交运情况，若已交运完毕并已结案则依流水号顺序整理归档。 第十一条 承运车辆调派与控制 (一)物料管理科应指定人员负责承运车辆与发货人员的调派。 (二)物料管理科应于每日下午4点以前备妥第二天应交运的“成品交运单”，并通知承运公司调派车辆。 (三)如承运车辆可能于营业时间外抵达客户交货地址者，成品交运前，物料管理科应将预定抵达时间通知业务部门转告客户准备收货。 第十二条 内销及直接外销的成品交运 (一)成品交运时，物料管理科应依“订制(货)通知单”开立“成品交运27、单”，由业务部门开立发票，客户联发票核对无误后寄交客户，存根联与开剩的发票于下月二日前汇送会计部门。 (二)“订货通知单”上注明有预收款的，在开立“成品交运单”时，应于“预收款”栏内注明预收款金额及发票号码，分批交运的，其收款以最后一批交运时为原则，但“订货(制)通知单”内有特殊规定的，遵从其规定。 (三)承运车辆入厂装载成品后，发货人及承运人应于“成品交运单”上签章，第一、二联经送业务部核对后第一联业务部存，第二联会计核对入账，第三、四、五联交由承运商于出货前核对无误后方可放行。经客户签收后第三联送交运客户，第四、五联交由承运商送回物料管理科，把第四联送回业务部依实际需要寄交指定客户，第五联28、承运商持回，据以申请运费，第六联物料管理科自存。 第十三条 客户自运 (一)客户要求自运时，物料管理科应先联络业务部门确认。 (二)成品装载后，承运人于“成品交运单”上签认，依第十二条规定办理。 第十四条 直接外销的成品交运 (一)物料管理科应于结关前将成品运抵指定的码头或货柜场以减少额外费用(如特验费、监视费等)。 (二)成品交运时，物料管理科应依“外销订货通知单”开立“成品交运单”一式六联，第四、五联，交由承运商送码头或货柜场的报关行签收后，第四联免送客户，仍存于物料管理科，第五联经报关行签收后由承运人持回，据此申请费用。 (三)外销发票正联送业务部门收存，存根联与开剩的发票则于下个月二日29、前汇总送会计部门。 (四)成品需于厂内装柜时应依下列规定办理： 1物料管理科应于接到业务部门领柜通知后，立即联络货柜入厂装运。 2装柜时应依客户要求的装柜方式作业，装毕后货柜应以封条加封。 第十五条 成品交运单的更正 “成品交运单”因交运内容更改或填单错误需更正时，依下列规定办理： (一)“内销交运单”的更正： 1尚未交运：开单人员应于原单错误处更正，并加盖更正章，如果难以更正，则将原单各联加盖“本单作废”字样，重开“成品交运单”办理交运。作废的“成品交运单”第一联留仓运科，其余各联依序装订成册送会计核对存档，另开错误的发票则加盖“作废”章，存于原发票本。 2已交运：开单人员应立即开立“交运更30、正单(内销)”，第一、二、三联送业务部核对后，第一联业务部存，第二联送会计，第三联依实际需要转送交运客户，第四联寄交指定客户，第五、六联存于仓运科。 3如发票已送客户，因错误而需重开者，应将新开发票连同“交运更正单”第四联送业务部门转交客户，并需督促客户取回原开发票。 (二)“外销成品交运单”的更正： 1尚未交运：比照本条第一款第一项的规定办理。 2已交运：经办人员应立即至交运的码头或货柜场办理“装箱单”等报关文件的更正，并立即开立“交运更正单”，其流程与发票的更正比照第一款的规定办理。 3“交运更正单”不得作为出厂凭证。 第十六条 “成品交运单”签收回联的审核及追责 (一)审核：物料管理科收31、到“成品交运单”签收回联有下列情况者，应立即附有关单据送业务部门转客户补签： 1未盖“收货章”。 2“收货章”模糊不清难以辨认，或非公司名称全衔。 3其他用途章(如公文专用章)充当“收货章”。 (二)追责：物料管理科于每月10日前就上月份交运的签收回联尚未收回的，应立即追责，并依合同规定罚扣运费，同时应于月底前收集齐全，依顺序装订成册送会计科核对存查。 第十七条 运费审核 (一)物料管理科每月接获承运公司送回的“成品交运单”签收回联、“运费明细表”及发票存根，应于5日内审核完结，送回会计科整理付款。 (二)物料管理科审核运费时，应检验开单出厂及客户签收等日期，是否有逾期送达或违反合同规定，如有32、，应依合同规定罚扣运费。 (三)若“成品交运单”签收回联有第十六条的签收异常者，除依规定办理外，其运费亦应暂缓支付。 第十八条 成品领用与发票逾月反应 (一)物料管理科收到领用部门开立的“成品领用单”经审核无误后，依其请领数量发货。 (二)业务部每月初时把上月已出货未开立发票的客户，订货(制)单、品名规格、数量、交运地点及原因与对策填立于“发票逾月未开立汇总表”一式二份，一份业务部存，一份送会计科据以核对。 退货品管理 第十九条 运输的联络 物料管理科接到业务部门送达的“成品退货单”应先审查有无注明依据及处理说明，若没有，应将“成品退货者”退回业务部门补写，若有则依“成品退货单”上的客户名称及33、承运地址联络承运商运回。 第二十条 退货品的验收 (一)退货品运回工厂后，仓运科应会同有关人员确认退回的成品异常原因是否属实，若确属事实，应将实退数量填注于“成品退货单”上，并经点收人员、质量管理人员签章后，第一联存于会计，第二联送收货部门存，第三联由承运人携回依此申请费用，第四联送业务部向客户取回原发票或销货证明书。 (二)物料管理科收到尚无“成品退货单”的退货品时，应立即联络业务部门主管确认无误后先暂予保管，等收到“成品退货单”后再依前款规定办理。 第二十一条 退货品的处理 退货品的处理方式系需重新处理者，物料管理科应督促处理部门领回处理。 第二十二条 退货的更正 (一)若退回成品与“退货34、单”记载的退货品不符时，物料管理科应暂予保管(不入库)，同时于“成品退货单”上填注实收情况后，第三联由运输公司携回依此申请运费，第二联送回业务部门处理，第一联暂存仓运科依此督促。 (二)业务部门查验退货品确属无误时，应依实退情况更正“退货单”送物料管理科办理销案。 (三)倘退货品系属误退时，业务部门应予原开“退货单”第四联注明“退货品不符”后，送回物料管理科据以办理退回客户，将其交运作业按第十二条的规定办理，并在“成品交运单”注明“退换货不入账”，本项退回的运费应由客户负担。 滞成品管理 第二十三条 滞成品分类、提报 (一)滞成品部分由物料管理科依类别及分配的库位编号编列存放，并就每一堆置单位35、(如一垫板)固定库位存放以便于管理。 (二)滞成品的发生原因及代号： 1计划品： (1)正常品缴库后满6个月未销售或未售完。 (2)正常品缴库后虽未满6个月，但有变质的危险。 (3)与正常品同规格或其他因素未能出库(异常品)。 (4)每批生产所发生的次级品。 2订货生产 (5)订单取消时。 (6)超制、短码尾数时。 (7)生产所发生的次级品。 (8)其他。 (9)试制品。 (10)销退重整列为次级。 (11)其他。 (三)物料管理科应于翌月5日前汇总填制“滞成品处理月报表”，呈主管核签，第一联送总经理处理，第二联自存。 第二十四条 滞成品发货 物料管理科于接到业务部门指定滞成品的“订货通知单”36、后依第四章发货管理规定办理。 储存管理 第二十五条 账务 物料管理科收到“成品明细表”后，应立即和有关单据核对，如发现异常应立即办理更正。 第二十六条 盘点 (一)库存成品应作定期或不定期的盘点，盘点时由会计科将盘点项目依规格类别填具“成品盘点表”会同物料管理科盘点，并按实际盘点数量填入数量栏内。 (二)实施电脑化后，“成品盘点表”由电脑制表。 (三)会计科将“成品盘点表”的盘点数量与账面数量核对若有差异，应立即填具“盘点异常报告单”并计算其盘点盈亏数及金额，送物料管理科查明原因，再送业务部主管研判，拟订改善措施呈总经理核决。 (四)盘盈盘亏数量经核决后，由物料管理科开立“调整单”，第二联送会37、计部门，第一联仓运科自存。 第二十七条 消防设备 仓库内一律严禁烟火，物料管理科应于仓库明显处悬挂“严禁烟火”标志，并依工业安全卫生管理的规定设置消防设备，由总务科指定专人负责管理，每日至少检查一次，如有故障或失效，应立即申请修护补充，并配合厂区消防训练，以提高应对能力。 第二十八条 库房管理应注意事项 (一)仓库内应经常维持清洁，并随时注意通风情况。 (二)易燃品、易爆品或违禁品不得携入仓库，物料管理科应随时注意。 (三)仓库内不得吸烟，若因工程需要烧焊时，应先报批，并有人专责允许后才可。 (四)物料管理科对所经管的成品库存及仓运设备应负安全使用之责，如果破损应立即反映主管并立即委托修护。 38、(五)未经物料管理科主管批准有关人员不得进入仓库，搬运完毕后，亦不得在仓库逗留。 (六)物料管理科人员于下班离开前，应巡视仓库及电源、水源是否关闭，以确保仓库的安全。 附 则 第二十九条 实施与修订 本管理准则呈总经理核准后实施，修改时亦同。 八、滞料与滞成品管理制度 总 则 第一条 目的 为有效推动本公司滞存材料及成品的处理，以达物尽其用、货畅其流，减少资金积压及管理困扰的目的，特制定本准则。 第二条 定义 (一)滞料：凡质量(型式、规格、材质、效能)不合标准，存储过久已无使用可能，或虽有使用可能但用料极少且存量多而有变质危险，或因陈腐、劣化、变质而不适用需专案处理的材料。 滞存原因分类代号39、如下： 1销售预测偏高致储料过剩(计划生产原料)。 2订单取消剩余的材料(订单生产)。 3工程变更所剩余的材料。 4质量(型式、规格、材质、效能)不合标准。 5仓储管理不善致陈腐、劣化、变质。 6用料预算大于实际领用(物料)。 7请购不当。 8试验材料。 9代客加工余料。 (二)滞成品：凡因质量不合标准、储存不当变质或制妥后遭客户取消、超制等因素影响，导致储存期间超过6个月的成品(次级品超过3个月)，需专案处理。 滞存原因分类代号如下： 1计划生产 (1)正常品缴库期间超过6个月未销售或未售完。 (2)正常品缴库期间虽未超过6个月但有变质。 (3)与正常品同规格因质量或其他特殊因素未能出库。 40、(4)每批生产所发生的次级品储存期间超过3个月。 2订单生产 (5)订单遭客户取消超过3个月而未能转售或转售未完。 (6)超制。 (7)生产所发生的次级品。 3其他。 (8)试制品缴库超过3个月未出库。 (9)销货退回经重整列为次级品。 第三条 遴选滞存处理专人 (一)设适当专业人员，长期专责处理滞存材料及成品，主管亦负责督促及督导其工作。 (二)为强化处理机能，以滞存处理专人为中心筹组工作小组，积极研拟可行的处理途径并定期(至少每月)检查追究处理结果。 工作职责及作业程序 滞料处理工作职责： 第四条 各有关部门及处理专人的工作职责如下： (一)物料管理科 1“6个月无变动滞料明细表”的编制。41、 2“滞料库存月报表”的编制。 (二)滞料处理专人 1请购案件核对有无滞料或资利用。 2运用工作小组的机能追查各项材料6个月无变动的原因，拟订处理方式及处理期限。 3报废签呈的办理。 4留用部分的督促。 5填具“滞料发生及处理结果汇总表”送总经理签核。 6滞料处理结果报告资料的编印及报告(原则上分上、下半年二次)。 (三)工作小组 原则由营业、技术、工程、资材、厂务部门指定人员组成，由滞料处理专人为中心定期举办检查会。 滞料处理作业程序： 第五条 滞料处理依下列的作业程序办理 (一)各公司物料管理科每月五日前，应依料库类别的原物料中最近六个月无变动(变动的依据以配料单及领用单为准)，或变动数量42、未超过库存量30%的材料，列出“6个月无变动滞料明细表”，一式三联，送交滞料处理专人。 (二)滞料处理专人接获“6个月无变动滞料表”后，应立即运用工作小组的机能，追查滞存(6个月无变动)原因及拟订处理方式与期限，并填妥下列各栏呈总经理核准。 1“发生原因”栏：依第二条第一项所订的原因代号填入“发生原因”栏，并作具体说明。 2“拟处理方式”栏：拟处理方式。以A：转用、B：出售、C：交换；D：拆用、E：报废等代号填入“拟处理方式”栏。 3“处理部门栏”：依统一规定的部门代号填入“处理部门”栏内。 4“具体方案说明”栏：具体的处理方案应于“具体方案说明”栏内予以说明。 (三)资料科接获“6个月无变动43、滞料表”后应立即于材料账卡注明为滞料及处理方式。 (四)滞料处理专人依“6个月无变动滞料表”将处理方式属于“出售”、“交换”的部分交由采购部门处理。 (五)工程部门接获处理专人送达的“滞料处理表”后，应立即依所拟订的处理期限予以处理，处理时于“处理记录”栏记录。届满期限尚未处理或未处理结案的，应立即说明原因并重拟处理方式及处理期限后送处理专人(已处理结案部分亦同时送达)，经处理专人签注意见并呈总经理核实后送回工程部门继续处理。 (六)拟以“报废”方式处理部分，应由处理专人依资料管理准则的核决权限签准报废，并由物料管理部门根据核准及签呈开立材料领用单及材料缴库单上缴废料入仓库。 (七)处理部门未44、将已满处理期限的“滞料处理表”送交处理专人时，处理专人应立即以“催办单”督促。 (八)处理专人于次月10日前提报“滞料出售明细表”及“滞料发生及处理结果汇总表”呈总经理签核。 第三节 滞成品处理工作职责 第六条 各有关部门及处理专人的工作职责如下： (一)物料管理科 1“滞成品明细表”的填具。 2滞成品的整理：依品名、规格归类，与正常品分开堆放并明显标志。并于“成品收发记录表”上加盖“滞存品”字样章，便于识别及处理。 (二)滞成品处理专人 1运用工作小组的机能追查滞存原因，拟订处理方式及处理期限。 2处理情况的督促。 3报废签呈的办理。 4“滞成品发生及处理汇总表”的填制。 5滞成品处理结果报45、告资料的编印及报告。 (三)滞成品处理工作小组 1追查滞存发生原因。 2与处理专人共同拟订处理方式及处理期限。 3负责滞存成品质量鉴别及是否可改用(制)的鉴定。 (四)营业部门；负责滞成品的销售。 (五)利用部门：处理方式拟订为“利用”部分，利用部门应于处理期限内予以处理。 第四节 滞成品处理的作业程序 第七条 滞成品的处理依下列程序办理 (一)成品科每月15日前应根据“成品收发记录表”填具“滞成品明细表”，一式二份送滞成品处理专人。 (二)滞成品处理专人接获“滞成品明细表”后，应立即运用工作小组的机能，追查滞存原因，拟订处理方式及处理期限，呈总经理批示后一份送成品仓库，一份处理专人存查。 (46、三)处理部门于处理时应将所处理的数量，登记于“处理记录”栏内，到处理期限应即时将滞成品处理表送交处理专人(不管结案与否均送)，到处理期限仍未结案者，处理部门应立即说明原因并重拟处理方式及期限，经处理专人签注意见并呈总经理核示后，送回处理部门继续处理。 (四)处理专人应依据已届处理期限的“滞成品处理表”，将结案日期或重拟处理期限登录于“滞成品明细表”内，以利督促。 (五)处理专人于次月10日前填写“滞成品出售损益明细表”及“滞成品及处理结果汇总表”呈总经理核签。 附 则 第八条 实施及修改 本准则经呈总经理核准后实施，修正时亦同。 九、供应部门经济责任制考核表 表7-93主要考核项目考 核 标 47、准经济指标1原材料、配料、辅料采购供应进度2在制造过程中因报废发生缺料，采购供应进度3储备资金占用率4运输任务按生产技术准备计划，按质按量按时供应，对脱期、缺件、无计划采购造成积压的扣分。在限期内保证供应，提前的扣分，延期的扣分(特殊情况除外)。按财务部门下达指标考核。积极处理积压物资，压缩资金占用的加分。指标X/公里，按5%加扣分。基 本 职 责1物资供应2合同管理3仓库管理4文明运输5统计报表编制年、季、月物资供应计划，计划不周、延期的扣分。做好物资申请和采购工作。漏、误提出申请手续，影响及时、对路供应扣分。经过努力，满足了急需物资加分。敷衍拖延，造成重大影响或采购无着落，又不及时通知申请单位扣分。由于合同不明确，造成不必要纠分，合同执行情况记载不清扣分。积压丢失订货合同，影响生产安排与供货扣分。不及时进行合同分析或管理混乱造成漏洞与损失扣分。有未执行合同履行情况报告制度或因忽视检查合同执行情况造成违反合同事件扣分。预防或积极处理合同纠纷为本厂立功或合同法律纠纷取得胜诉加分。严格执行物资管理制度，抽查合格率低于100%扣分。交通安全无事故，文明装卸，发生事故和不文明装卸的扣分。按规定填报各类报表。有差错的扣分。