1、公司交通、应酬、房屋租赁等费用支出流程制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 目 录1.总则22.费用支出的基本条件23.费用支出流程24.费用报销时效性25.差旅费支出相关规定26.市内交通费支出相关规定37.办公用品费用支出相关规定38.应酬费用支出相关规定39.通讯费支出相关规定310.房屋租赁费支出相关规定411.福利性支出相关规定412.费用报告考核规定413.罚则414.附则4总则为加强费用控制、考核，确保费用支出合理、适度，降低费用开支、提高经济效益，制定本制度。本制度是公司费用开支管理的基本制度，具体各2、项费用开支可以在不违背此制度的前提制订实施细则和补充规定。本制度所指费用是公司在经营过程中发生的管理费用、营销费用，经营资产购置支出、产品(项目)成本、费用性税金外的其他税金不属此范畴。费用支出的基本条件公司费用开支必须符合以下基本规定：有费用预算。各部门必须在每月末（27日前）编制和报批下月度费用预算，每月费用开支必须在费用预算及费用追加预算之内（月度费用预算编制方案另行规定）。费用预算的编制和审核按预算管理相关制度进行。 在公司规定范围和标准内。 业务真实。 单据合规。所取得相关费用发生的合法凭证包括国税、地税部门监制的合法发票及财政部门监制的行政事业性收费收据；单据或凭证是否有效由财务部3、进行鉴定。 单据填写规范。所取得的费用凭据必须完整填写公司名称、日期、详细业务内容、单价、数量、大小金额等内容，并须有开票方签名和加盖公章或财务章。原始单据填列内容不完整，单据涂改、非正规发票或收据一律不予报销。费用支出流程费用报销应按规定费用报销流程办理。费用报销时效性 费用报销应讲求时效，当月发生的日常费用，须在当月底前报销完毕，出差跨月的不包含在内，但出差完毕应及时报销，与工程项目相关费用应在发生后的两周内清理报销（工程施工款不在此限制内），过期费用原则上不予以报销，但若业务主管特别申明相关费用能够核实清楚，财务部可以考虑受理，但需处以20%报销金额的罚款，20%报销金额若不足20元的，4、处以20元罚款。费用审核应及时，费用报销流程中每个审批或付款流程时间必须在上一个环节完成后的两个工作日内完成。差旅费及支出相关规定员工出差按本规定办理差旅费报销。出差的定义，指公司员工在工作地本市（含市郊区）以外地区短期进行的公务活动。对员工在工作地所在本市（含市郊区）公务或外派公务及非公务活动不作为出差。外派公务的，其派驻地为工作地。公司员工出差前必须填写出差审批/核销单，员工申请出差借款或办理差旅费报销必须提供填写完整、手续合格的出差审批/核销单，出差前未办理出差审批单的不给以出差补助，出差补助总额不足20元者处以20元罚款。员工出差若需购机票，出发地在总部，由总部行政人员统一办理订票手续5、。出差期间的住宿费、长途交通费、市内交通费应在标准之内开支，并给予规定标准的误餐补助。差旅费开支标准见附件。对到本市外办理公务能当天返回的，报销长途交通费、市内交通费及50%的误餐补助，不予报销住宿费用。出差期间当日发生应酬费的，扣除当日误餐补助。不同级别人员一起出差的，视其情况可按最高级别人员标准选择乘坐交通工具，同性别人员一起出差的，应一起住宿，按最高级别员工标准报销住宿费用。出差到各分店所在地，分店有能力提供住宿的，不报销住宿费。公司提供用车的，不得报销交通费。出差期间因游览或绕道而多产生的交通费等非因工作需要而开支的一切费用，均由个人承担。专职司机出车，按一般员工出差标准报销。差旅费报6、销必须在出差返回后五个工作日内办理，超过规定期限的不予办理。差旅费报销标准适用于公司管理人员、销售人员、技术人员，其中“交通工具”标准也适用于工程实施人员。市内交通费支出相关规定对写字楼人员因工作需要外出办事，可报销市内交通费。报销市内交通费时，除提供车票外，还应说明事由及路线并经上一级主管确认。经常发生因公市内交通费的人员应及时做好相关登记，报销时须提供市内交通费用登记名细以便备查（无此记录不做报销）。办公用品费用支出相关规定公司办公用品的配置、采购、存货保管由人事行政部制订相关办公用品管理规定，并管理办公用品。行政部门据各部门月度办公用品申请表编制采购计划，财务部负责审核人事行政部门的办公7、用品采购是否在各部门申请范围内。人事行政部门应建立办公用品采购渠道、采购价格信息库并提交财务部，财务部应定期进行办公用品采购稽核。人事行政部门报销办公用品开支时，需提供经办公用品保管员签收的收货明细、经审批的办公用品采购计划、办公用品费部门分配表，经财务部审核后予以报销或付款。应酬费用支出相关规定因公需进行应酬的，应事先填制“应酬费用申请单”，经主管副总或总经理批准后进行。单上需列明应酬对象、事由、参加人员及相应等级，确有特殊情况可先电话申请，事后补办手续，报销应酬费时必须提供对应的“应酬费用申请单”，以便标准核定。公司副总以上人员可不填写应酬费审批单，但应在报销时列明相关信息。报销应酬费必须8、提供原发票，一次应酬的发票若是不同餐馆或不连号视为不合格发票，不可作为报销凭据。通讯费支出相关规定通讯费，包括办公用电话费、传真费、手机费、网络费用等。公司固定电话、传真费、网费由人事行政部进行管理和控制并向财务部提供固定电话部门分布表。个别部门的人员的个人移动通讯费实行工资补助办法。房屋租赁费支出相关规定因公需要租用房屋，应由经办人事先提供相关租房报价情况，草拟租赁合同报公司行政和财务部门评审，租赁合同通过相应的合同审批后签订。申请房屋租赁费的支付需依据房屋租赁合同及相应的发票。福利性支出相关规定福利性支出包括公司福利开支及部门福利开支，公司福利是指由人事行政部统一组织的、各部门参加的娱乐性9、活动而产生的支出以及统一发放的过节费及过节物品等。部门福利开支是指各部门自行组织的娱乐性活动开支及非对外应酬餐费等。公司福利开支人事行政部统一办理，支出前需要编制相应的预算，凭预算借支和报销此类开支。部门福利开支，由行政人事部制定统一的年度开支标准，报总经理审批后各部门在限额内自行组织，若需借支相应费用，需提供事先编制并经主管领导审批的开支预算。对于超出规定限额的部门福利支出，将不予以报销。费用报告考核规定财务部门应协助公司建立责任控制体系，根据经营管理需要，建立健全责任部门、项目和个人费用核算体系及费用考核评价体系。财务部应定期或不定期为责任主管副总及总经理提供相关费用支出报告及分析，为公司10、投入产出评价分析和绩效考核提供重要依据。费用报告体系由公司会计核算及报表制度规定。罚则经济业务发生不真实或夸大业务支出而虚报或虚增费用开支等弄虚作假的，处以填报人虚报或虚增费用2至10倍的罚款，并计入其考核。因业务部门主管审核不严造成的，给予其相应处罚，造成损失的并承担其损失，公司保留追究其相关法律责任的权利。原始单据整理、粘贴不规范，或报销单填制不规范、不完整，财务人员应要求并指导经办人改正，经办人拒绝改正的，财务人员有权不受理相关申请或处以20元罚款（从报销款中扣除），但属财务人员拒绝给予相关指导的，相关财务人员承担处罚。对于金额计算不准确者，处以10%罚金, 造成损失的并承担其损失。对财11、务部门在费用审核中计算错误、超出开支标准和范围、接受不合法和不合规单据的，或在审核中未发现上述问题的，处以金额10%罚款，造成损失的并承担其损失。对费用审核、审批人未能在规定时间内完成费用报销流程的，对每单每日处以10元罚款，并由人力资源部定期统计通报。财务部未按规定及时准确提供费用报告、数据和分析的，纳入绩效考核，具体由财务相关岗位考核细则确定。附则本制度由公司财务部负责解释，本制度自2006年1月1日起试行三个月，试行期间各执行者可提出意见送财务部作为制度正式发布前的制订修订的依据，试行期间严格按本制度执行。附件：差旅费开支标准诺帆软件产品产品价格（人民币元）产品名称模块说明单用户加站点（12、单价）业务管理软件总帐总帐、报表78001000应收应付应收账款、应付账款4800800购销存系统销售管理、采购管理、库存管理、信息中心138001000商场管理系统商场销售、商场收银、商场送货、采购管理、库存管理、信息中心168001200物业管理合同管理、应收管理、收费管理、信息中心6800500低值易耗品低值易耗品6800600财务工具软件出纳管理出纳管理、支票打印880200票据平台自定义票据平台880200合并报表合并汇总、上报管理1680300工资管理单机版880CRMCRM客户关系管理380003000用友U8V10.1基本报价产品名称模块基础价格许可单价财务会计Financia13、l Accounting总账130005500UFO报表5600固定资产6600应收款管理7500应付款管理7500专家财务评估（基础版）5500网上银行18000现金流量表4000出纳管理4600报账中心5000030000网上报销120002000管理会计Management Accounting资金管理5980021000成本管理68800标准成本42800项目成本45800预算管理（企业版）6880021000供应链管理Supply Chain Management采购管理1680010000销售管理16800库存管理16800存货核算16800合同管理30000售前分析22800质量14、管理30000委外管理26800进口管理26800出口管理26800售后服务33800VMI32800序列号14800生产制造管理Manufacturing & Production Management物料清单3500021000主生产计划45800需求规划45800产能管理45800生产订单45800车间管理59800工序委外33800设备管理45800工程变更管理45800人力资源管理Human Resource Management人事管理125008800人事合同管理12500薪资管理12500计件工资（个人）20000集体计件（集体）20000保险福利管理12500考勤休假管理4015、000招聘管理20000培训管理20000绩效管理800008800经理自助18000800（包括10个许可）员工自助20000500（包括30个许可）宿舍管理100005000决策支持系统 Decision Support System商业智能专家财务评估（企业版）5680018000集团管理Group Company Management集团财务5600021000合并报表56000结算中心56000预算管理（集团版）90000商业智能（集团版）网上结算120008000专家财务评估（集团版）5680018000行业报表2880012000网络分销Network Distribution网16、络分销标准套件3000008000（包括10个许可）网络分销服装鞋帽行业套件40000010000（包括10个许可）网络分销医药食品行业套件40000010000（包括10个许可）网络分销电子电器行业套件50000010000（包括10个许可）集成平台（网络分销与ERP集成）100000连锁零售 Chain-retail Management（不能单独使用，必须与网络分销或者U8供应链组合应用）零售管理端零售数据交换服务器40000元（支持20个门店以下，含20个）80000元（支持21个50个门店）120000元（支持51个100个门店）160000元（支持101个门店及以上）客户在使用过程17、中增加门店数量后根据最终的门店数量增加零售管理端和交换服务器的价格门店客户端6000元/1个门店目标管理49800预定管理39800店内加工39800储值卡管理49800礼券管理12800赊销管理59800内部控制 Internal Control内部审计9800020000企业应用集成（EAI）Enterprise Application Integration企业应用集成（EAI）36000UAPUAP设计平台3600015000UAP运行平台12800远程接入U8远程接入28002800网银适配器网银适配器6000即时通讯即时通讯39800500（包括10个许可）移动ERP移动消息管理218、6800移动查审管理39800OAU8-OA800007000（包括20个许可）高级OFFICE套件20000电子签章套件100002000GKE插件100008500（包括50个客户端）身份认证插件10000200（包括2个客户端）AD应用30000公文插件10000OA短信集成插件4000OA短信插件12000安全传输插件10000综合办公插件5000实施费：按产品报价的30%或500元/人天。第二年实施维护费：按订单总金额20%计算二次开发费：根据用户需求情况确定。官方网址：以上系统报价，均可以个人名义报价：全部5折，本人本公司实施开发已有10年经验！值得信籁！联系方式：电话：手机：邮箱：网址：维护费：首年不收，第二年后按订单总金额20%计算二次开发费：根据用户需求情况确定。特别备注：深圳地区可免费上门安装试用！