1、融资担保公司风险划分、预测及控制管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 第一章 总则第一条 为进一步加强融资担保风险的防范和控制，切实化解和消化融资担保风险，提高融资担保质量，保证融资担保资产安全，建立以融资担保风险管理为核心的融资担保管理体制，依据七部委关于融资性担保公司管理暂行办法、省政府办公厅关于进一步促进全省融资性担保行业规范发展的意见等法律法规规定，结合本公司实际，特制定本制度。第二条 本公司融资担保风险管理的基本任务：贯彻落实国家关于防范和控制金融风险的各项政策措施，建立和完善适应本公司融资担保业务特点2、的融资担保风险管理制度和机制，强化融资担保风险全程管理，有效防范、控制和化解各类融资担保风险，降低不良融资担保，提高融资担保质量。第三条 融资担保风险管理原则。本公司融资担保风险管理应遵循以下原则：（一）融资担保风险管理一般原则与本公司融资担保业务实际相结合；（二）实行融资担保按风险性质分类管理；（三）坚持融资担保风险管理权责相结合。第四条 本办法适用于本公司办理的各项人民币融资担保。第二章 融资担保风险划分第五条 融资担保风险。融资担保风险是指金融机构在融资担保业务运营中，由于受到各种不确定性因素的影响，致使融资担保无法按期收回本息，金融机构可能遭受资金损失。按照银行业对银行风险的划分原则，3、结合本公司融资担保业务实际，本公司的融资担保风险主要划分为政策风险、经营风险和操作风险。第六条 政策风险。政策风险是指本公司根据国家和地方政府为实施宏观调控、保护“三农”利益、稳定市场等政策和特定的产业政策、区域政策，向借款人发放的融资担保，借款人因执行政策出现不能按期偿还融资担保本息的风险。第七条 经营风险。经营风险是指本公司根据借款人自身经营需要发放的融资担保，借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响，不能或不愿意按照事先达成的协议履行其义务，出现不能按期归还融资担保本息的风险。第八条 操作风险。操作风险是指由本公司内部控制及治理机制失效以及信息技术系统失效等可能造成的融资担4、保风险。主要包括本公司内控制度和治理机制缺陷及内部员工操作失误、违反操作规程、融资担保决策失误和道德因素等造成融资担保不能按期收回或损失的风险。第三章 融资担保风险预测第九条 融资担保风险预测。融资担保风险预测是指运用定性和定量的分析方法，对融资担保的各种风险因素、风险性质及风险程度进行识别和测定。融资担保风险预测是贷前调查、审查的重要内容。风险预测结果是融资担保是否发放、融资担保期限确定、发放额度控制、融资担保方式选择的基本依据。第十条政策风险预测。主要以国家和地方政府相关政策、政策性资金来源的落实与承诺保证情况、融资担保风险补偿金情况为依据，对融资担保的政策风险进行预测。第十一条 经营风险5、预测。应根据不同的风险因素，分别按照定性和定量的分析方法，对风险性质及程度进行识别和预测。（一）定性分析预测。主要是通过对借款人内部各有关因素以及与借款人融资担保偿还密切相关的外部环境和现象的不确定性分析，预测融资担保风险。定性分析预测主要包括对借款人法人代表素质、经营管理水平、内部控制能力、信誉程度和发展前景分析；宏观经济政策的变化所产生的影响；特定行业或地区的经济政策、经济环境、试产供求变化、价格震荡等情况；各种灾害等不可抗力的外部因素或诉讼、疫情等突发事件影响的分析。（二）定量分析预测。主要是依据借款人的财务指标和经营指标，对借款人的信用风险进行分析和预测。第十二条 操作风险预测。主要依6、据本公司是否具有较强的风险决策能力；员工是否具备所承担职责的业务水平和综合素质；执行融资担保管理制度和内部控制制度能力；风险管理是否覆盖融资担保操作的各个环节；是否具有完善的信息管理手段等。第四章 融资担保风险预警第十三条 融资担保风险预警是指在融资担保操作和监管过程中，根据事前设置的风险控制指标变化多发出的警示性信号，分析预报融资担保风险发生和变化情况，提示本公司要及时采取风险防范和控制措施。融资担保风险预警包括微观预警和宏观预警。微观预警是根据各种风险预警信号，及时判断单个借款人或单笔融资担保的风险程度和风险性质。宏观预警是在微观预警的基础上，通过对融资担保风险分类监测，依据融资担保组合风7、险分析，综合评价融资担保质量状况，判断全行或地区或行业的融资担保风险程度。第十四条 政策风险预警。主要通过政策风险信号反映。政策风险信号一般包括国家或地区宏观经济政策、财政金融政策、农业政策、其他特定行业政策、融资担保政策、汇率和利率政策等的调整、变动。其中，国家和地方政府与本公司融资担保密切相关政策调整、政策性资金来源的落实和承诺保证变动、融资担保风险补偿金的到位异动，应当作为当前政策风险预警的主要信号和监测的重点。通过对各种政策风险信号进行识别、分析，及时发现危及融资担保本息按期偿还的风险苗头，提前对政策风险预警作出反映。第十五条 经营风险预警。主要通过财务预警信号、市场预警信号、行为预警8、信号和其他预警信号反映。（一）财务预警信号。财务预警信号一般包括借款人各项财务指标如流动性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款收回率、现金流量等指标低于行业平均水平或有较大变动。（二）市场预警信号。主要通过市场供求和价格波动信号进行综合反映。市场预警信号一般包括借款人所处行业或地区的宏观政策、特定行业政策、财政金融政策等发生改变，可能对行业经济周期和市场发展前景产生不利变化；市场供求关系、产品价格发生持续性或大幅度的波动；地区和行业信用环境以及整体经济环境恶化等。（三）行为预警信号。行为预警信号一般包括借款人在其他金融机构存在违约记录，提供虚假资料套取融资担保，在其他金融机构违规开立存款账户9、，未按规定用途使用融资担保，借款人融资担保展期次数增加，借款人法人代表的变动，法人代表及其财务、会计人员发生违规违纪行为，主要股东或关联企业发生较大调整，改制改组不规范，担保物品价值下降或担保撤销，借款人未经银行同意对外提供担保等。（四）其他预警信号。主要是可能发生各种影响借款人经营水平的重大灾害或突发事件等。第十六条 操作风险预警。主要通过本公司内部操作风险信号反映。操作风险信号一般包括融资担保管理规章制度不健全、融资担保岗位责任不明确、融资担保档案不规范、客户信息资料不全面以及融资担保管理内控机制不完善等；对不符合融资担保基本条件的借款人发放融资担保、不按规定办理融资担保担保、不按规定用途10、或超权限发放融资担保；融资担保“三查”或审贷分离操作不规范、融资担保监管制度不落实、融资担保信息资料缺乏、借款合同要素不全、融资担保文本遗失或失效、数据统计失真、风险预测失误以及其他违反融资担保管理制度的各种违规操作行为和工作失误等。第十七条 建立和健全融资担保风险预警系统。要建立微观风险预警与宏观风险预警相一致的预警体系。本公司要运用融资担保融资担保管理系统和今后陆续开通的人行个人征信系统、企业征信系统及本公司开户银行通过结算渠道为我公司开通的对借款企业的资金监测等各种渠道，对融资担保运营各环节和各种状态下的风险信息进行收集、整理、识别、反馈，对影响融资担保安全的主要风险信号进行前瞻性判断，11、并制订处置方案，落实各环节的责任，提出防范和控制风险的预防性和补救性措施。第五章 融资担保风险控制第十八条 融资担保风险防范与控制是指针对可能发生的各种风险，在融资担保发放前所采取的预防措施以及在融资担保发放后、收回前应当采取的风险控制措施，控制融资担保风险的发生、扩大和恶化。应对不同性质的融资担保风险采取不同的防范措施，也可以对同一种类融资担保风险同时采取多种风险防范和控制措施。第十九条 实行借款人融资担保资格认定制度。应当对借款人的经营状况、经营效益、资信情况定期进行综合评价，根据有关政策规定及融资担保风险程度进行融资担保资格认定。第二十条 实行有效的融资担保管理方法。融资担保风险防范与控12、制按照区别对待、分类管理的原则，根据借款人的实际情况和融资担保性质、种类，分别实行授信管理、逐笔核贷管理的方法。（一）授信管理。通过一定方式核定借款人一定时期内的授信额度，集中统一控制借款人信用风险。根据借款人的不同信用状况，结合本公司融资担保业务的性质和融资担保的特殊要求，确定借款人一定时期内的授信总额度。（二）逐笔核贷管理。根据借款人资信状况和融资担保的风险性质及程度，对不符合授信管理条件的，实行逐笔审贷的融资担保管理办法。第二十一条 选择有效的融资担保方式。应根据借款人的实际情况和融资担保性质、种类，分别选择保证、抵押、质押等担保方式和信用融资担保方式。第二十二条 严格执行融资担保操作规13、程。实行融资担保审贷分离和融资担保集中审批制度，按照融资担保“三查”程序规范操作，签订借款合同，确保要素完整，合法有效，规避操作风险。第二十三条 加强对融资担保管理制度办法执行情况的检查和稽核。综合管理部要定期或不定期对客户经理落实融资担保管理制度办法和操作规程情况进行稽核和检查，以促进各项管理制度办法的落实，做到规范和及时操作。第二十四条 鼓励借款人投保。鼓励借款人对符合保险规定条件的财产办理保险，转移融资担保风险。第二十五条 防范和控制借款人改革改制风险。对借款人实行合并、分立、股份制改造、破产等涉及本公司债权的改制行为，要全程参与，落实融资担保债权，防止借款人逃废悬空债务。对需要办理债务14、转移手续的，要规范签订债务转移协议，确保债务落实手续合法有效。第六章 融资担保风险化解第二十六条 融资担保风险化解是指对已发生的融资担保风险，应根据风险的种类、特征，运用行政、经济、法律等手段，采取“三农”融资担保风险补偿金抵偿、抵（质）押物变现补偿、以资抵债、保险理赔、依法诉讼、呆账核销等措施，避免或减少融资担保损失。第二十七条 对已经发生的政策风险，应及时与政府沟通，争取按规定落实“三农”融资担保风险补偿金补贴政策。第二十八条 对已经发生的经营风险，应采取向保证人追索、处置抵（质）押资产、以资抵债、保险理赔、诉讼和呆账核销等措施，化解、补偿融资担保风险。（一）向保证人追索。借款人不能按期偿15、还融资担保本息，采取融资担保保证担保方式的，应依法向保证人追索，督促其以货币方式或资产抵债方式偿还借款人所欠融资担保本息。（二）处置抵质（押）资产。借款人不能按期归还融资担保本息，采取融资担保抵（质）押担保方式的，应依法对抵（质）押物品进行处置，处置价款优先用于偿还所欠融资担保本息。（三）办理以资抵债。借款人确无货币资金或货币资金不足以偿还融资担保本息，应对借款人事先抵押或质押财产办理以资抵债，通过处置抵债资产收回融资担保本息。（四）办理保险理赔。借款人因遭受灾害不能按期归还融资担保本息，借款人已经办理财产保险的，应督促其及时向保险公司索赔。保险理赔款应优先用于归还所欠融资担保本息。（五）依法16、诉讼。对不按期归还融资担保本息或故意逃废本公司债务的借款人，应通过诉讼手段依法清收。（六）办理呆账核销。对已形成的融资担保风险，采取一切化解补偿措施后仍无法收回的，按照呆账认定与核销程序核销。第二十九条 操作风险的化解。对未按规定权限和程序操作造成融资担保决策失误，借款合同要素不全或合同无效，融资担保监管制度不落实，融资担保信息资料缺乏，数据统计失真，以及其他违反融资担保管理制度的各种违规操作行为和工作失误等所产生的融资担保风险，应采取相应措施，及时纠正或补救，规范管理和操作，将融资担保风险减轻到最低限度直至消除。第七章 融资担保风险监测与考核第三十条 融资担保风险监测。从强化融资担保风险宏观17、预警出发，对融资担保的质量状况和变动情况进行全面、持续、客观、动态地评价和反映，以便及时掌握融资担保质量状态和融资担保风险程度，迅速采取风险防范和化解措施。第三十一条 融资担保风险监测的依据。融资担保风险监测主要依据融资担保质量五级分类结果，将融资担保划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，依次反映融资担保的风险程度。前两类为正常融资担保，后三类为不良融资担保。通过融资担保质量五级分类判断借款人及时足额归还融资担保本息的可能性。分类的具体依据是融资担保实际使用情况和物资保证程度，同时考虑借款人的还款能力、还款记录（包括融资担保逾期天数）和还款意愿，以及融资担保偿还的法律责任等因素。第三十二条 18、融资担保风险监测方法。融资担保质量分类，由合规管理部和会计部门按有关规定适时认定，并按照融资担保质量五级分类监测要求进行统计。第三十三条 融资担保风险监测内容。围绕融资担保风险五级分类，设置若干融资担保质量评价指标，监测融资担保质量静态分布和动态变化情况等，来评价融资担保质量稳定性和不良融资担保风险程度。第三十四条 融资担保风险监测分析。通过建立定期监测分析制度，真实、动态地反映融资担保质量状况。根据融资担保风险的高危品种、高危行业的分布情况，强化融资担保风险的预警功能。根据融资担保风险监测结果，及时调整融资担保管理和政策，采取各种有效的风险管理措施。第三十五条 融资担保风险管理评价考核。实行19、融资担保风险管理量化考核制度，通过对融资担保质量动态监测，重点对不良融资担保增减变化情况进行评价考核，将其作为衡量本公司工作业绩的重要内容。第三十六条 融资担保风险披露。融资担保质量分类状况按规定统一对外披露，对银监会、人民银行有特殊要求的，按规定另行上报。第八章 融资担保风险管理责任制第三十七条 实行融资担保风险管理总经理负责制。本公司要建立融资担保风险管理机构，实行融资担保风险管理责任制，总经理负总责。第三十八条 实行融资担保调查、审查、审批分开管理。融资担保调查、审查、审批应分别由不同的岗位或部门负责。建立融资担保审查委员会，明确其职能和责任。融资担保审查委员会只负责对业务营销部们提交的20、融资担保建议进行评审并提出审议意见，融资担保由总经理或总经理的授权人审批。第三十九条 明确落实各相关部门的融资担保风险管理职责。综合管理部负责对融资担保风险管理有关制度办法的合法性审核和风险保障措施的法律工作，并组织实施、检查指导融资担保质量的监测分析、评价与考核；财务管理部内设会计部门实施会计监督和按融资担保科目核算反映，及负责融资担保风险监测分类统计报表的生成与上报；财务管理部门负责对融资担保风险管理工作真实性、融资担保损失责任认定和处理情况进行稽核检查。第四十条 实行融资担保风险责任追究制度。凡因违规操作，工作及决策失误造成融资担保损失的，依据有关规定追究相关领导和责任人的责任，构成犯罪的，交司法部门追究其法律责任。