1、软件公司IT类固定资产管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 一、总则1、为了加强IT类固定资产管理，提高固定资产的使用效率，保护公司财产，防止资产流失，特制定本办法。2、IT类固定资产管理是指对固定资产的购置、验收、登记、领用、使用、维修、报废等全过程的管理。3、总部IT部是公司IT类固定资产管理的职能部门，负责制定全公司固定资产管理办法、监督检查固定资产的管理情况、负责管理公司的电脑及相关设备；各地区分公司行政部负责管理本公司内的IT类固定资产。二、IT类固定资产的申请、审批和购置4、固定资产购置的申请、审批程2、序(1)总部各部门购置IT类固定资产，须填写IT设备申请单，由部门负责人签署意见后，报IT部审查，再分别报人力/行政总监和高级副总裁审批。申请程序：填申请表部门负责人意见 IT部审核 人力/行政总监审批 主管领导审批 (2)各地分公司购置IT类固定资产，由分公司行政部填写IT设备申请单，由分公司行政总监、分公司总经理签署意见后，上报公司IT部进行审查并附处理意见，再分别报人力/行政总监和高级副总裁审批。 申请程序：填申请表 分公司行政总监、总经理意见 传真 IT部审查并附处理意见 人力/行政总监签字 高级副总裁签字 (3)IT设备申请单应详细说明：购买原因、购买设备的品牌、型号、数量及参考价格3、，并在供应商资料中注明23家供应商的名称、联系方式。(4)负责购置的经办人员应进行充分的市场调查，掌握所购置固定资产的市场价格。 5、IT类固定资产购置申请经领导批准后，应尽快购置，不应再出现任何变化。三、IT类固定资产的验收、登记与领用6、固定资产的验收入库固定资产购置后，资产管理员按设备申请审批表和购货协议进行验收并办理入库手续。入库时资产管理员应填写固定资产入库验收单，一式两份，一份存留，一份交行政部。财务管理部门在报销时必须查验IT设备申请单、固定资产入库验收单，如手续不全，应拒绝报销。7、固定资产验收合格后，资产管理员应对固定资产进行分类编号，录入固定资产的基本资料（包括资产编号、品4、牌、型号、规格、使用部门、使用人、存放地点、保修情况等）。财务管理部门应通过固定资产核算及管理系统建立固定资产总账和台账。8、分公司购置设备、录入固定资产信息后，要及时报送IT部，对固定资产变更并及时进行登记。四、固定资产的使用、管理与维护9、总部、各分司指定专人（资产管理员）负责固定资产管理并建立资产台帐；个人使用的固定资产，由本人负责管理，责任到人；部门使用的固定资产由部门经理管理，责任到部门经理。固定资产使用人、使用地点变动，应由固定资产管理员办理相关手续并报同级财务管理部门备案，方可进行资产转移。10、IT类设备维护由IT部负责、分公司由网管负责。固定资产使用期间发生故障或损坏时，应立5、即通知管理部门，以便及时组织维修。11、不论何种原因将固定资产搬出办公楼都必须填报物品进出通知单，经固定资产管理部门负责人签字后，方可放行。12、公司员工调离公司或辞职、辞退时，应办理固定资产移交手续。固定资产管理部门对固定资产清收完毕后，方可在离职手续上签署意见。13、资产管理员每月检查资产标签的完整性、设备运行状态；每半年进行一次固定资产的清查盘点，此工作由IT部资产管理员牵头负责，各分公司具体实施为分公司资产管理员会同行政部进行，每季度清查后将盘点明细表上报IT部资产管理员备案。五、固定资产的报废14、固定资产在每次盘点清查后统一报废，特别情况可申请专项报废。固定资产报废时，由IT部提出6、申请，经财务部审核（各分公司的固定资产报废在报总部前还须报当地财务部和总经理审核），再报公司主管领导批准后方可报废。固定资产批准报废后要及时进行帐务、实物处理。15、报废固定资产的处理办法(1)对已批准报废的固定资产进行筛选。通过适当维护、修理，能够继续使用的设备配件提供给有需求的部门使用。(2)对已批准报废并经筛选后剩下的物品进行作价处理。先由IT部/网管提出设备作价处理的底价，经公司有关部门和领导审核批准后，由行政部进行处理。六、罚 则 16、因管理不善造成固定资产损坏、丢失的，维修费和因丢失而造成的经济损失由当事人承担。17、未按规定格式、要求申报审批固定资产的，IT部不予处理。18、未7、按规定严格检验质量，出现假冒伪劣商品的，视情节轻重予以购置金额50-100%的赔偿。收取回扣者，视情节轻重处以回扣金额5-10倍的赔偿，并调离岗位或辞退处理，触犯法律的依法追究法律责任。附件1公司固定资产购置申请审批表申请部门申请时间固定资产名称规格型号单位数量预计单价预计总价总计申请部门负责人意见 年 月 日地区管理总部/营销管理总部负责人意见（异地业务部门、营业部购置时用） 年 月 日信息技术中心负责人意见（购置电脑设备时用） 年 月 日总裁办公室负责人意见 年 月 日公司分管领导意见 年 月 日 公司分管领导/总裁意见 年 月 日附件2公司固定资产入库验收单年 月 日固定资产名称规格型号单位数量单价总价采购人员验收人员附件3公司固定资产使用保管登记表部门： 固定资产名称规格型号数量编号原值领用人、时间使用保管人使用人变更备注 附件4固定资产报废申请审批表 申请部门经办人申请时间固定资产名称规格型号单位数量购置原值残值报废原因总计申请部门负责人意见 年 月 日信息技术中心负责人意见（电脑设备用） 年 月 日地区管理总部/营销管理总部负责人意见（、异地业务部门、营业部用） 年 月 日总裁办公室负责人意见 年 月 日财务管理总部负责人意见 年 月 日 公司分管领导/总裁意见 年 月 日