1、科技企业两化融合资金投入管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 1、目的为达到两化融合的目标，优化投资策略，确保资金投入的稳定性、持续性和有效性，提高资金的使用效益,并对资金进行良好的监督和检查，制定了该制度。2、适用范围适用于公司各部门在实现两化融合过程中对投入资金的管理。3、定义和术语无。4、职责角色职责财务部参与两化融合项目资金预算过程，从专业的角度协助项目组做好资金的预算、监管。 确立两化融合资金投入的长期制度安排； 确保两化融合资金投入的合理性、适度性和及时性； 确保两化融合资金使用过程监管的有效性； 避2、免投入不足、重复投入以及重建设轻维护需求部门 根据业务运营与发展的要求，公司两化融合方针和目标，提出两化融合资金使用需求； 按公司要求使用资金；5、具体内容5.1、项目经费要按照：“预算管理、规范核算、合理使用、厉行节约”的原则进行管理。资金的投入和管理应当注重效益，并完善管理、监督制度。5.2、资金投入前应做好相关项目立项调研工作，做好论证，择优投入。5.3、公司确定两化融合专项资金预算，用于推进信息化和工业化进程，实行专款专用，严格按照项目批复的总预算用于与项目研究有关的支出。同时与项目相关的必要支出，也要在保证工作的前提下，体现务实、节约的原则，严格控制开支标准，禁止任何部门和个人挪用、3、克扣和截留专款。5.4、专项资金开支范围主要包括：（1）两化融合相关的技术改造费用；（2）购买两化融合所需要的相关设施设备费用；（3）两化融合的系统建设费用；（4）两化融合管理体系的运行维护费用；（5）为执行两化融合体系所需要的人员培训费用；（6）在两化融合过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用；（7）管理费用：在两化融合过程中对使用本单位现有仪器设备及房屋，日常水、电、气、暖消耗，以及其他有关管理费用的补助支出。55、每年度末财务部组织各部门确定两化融合资金预算，办公室、管理者代表参与评审，总经理批准。56、对于上年度未执行完的预算，在做下一年度预算时可将该部分做为备案性质。a)资产的备案：指4、已发起过资产申请流程，或已投入但当年未验收的资产全部纳入备案性质管理，财务不做备案账务处理。b)费用的备案： 1）指当年度预算内的且发票的开票日期为当年的费用，2）实际业务已在当年度发生或款已支付，但开票是在次年度的且确认开票日期不超过次年的3月30日，纳入备案管理，其他的均按当年度新增预算，财务年末对该部分进行账务处理。c)未按备案制度执行的资产及费用均视为下一年度的新增预算，纳入下一年度的考核。5.7、预算调整及变动原则：年度下达的预算，一般不予调整，只有当环境、经营条件、政策法规等发生重大变化，致使财务预算的编制基础不成立，或者将导致财务预算执行结果产生重大偏差时才可申请预算调整。当公司5、生产经营规模扩大导致业务量增加或出现新的业务时，各部门可以对已有预算项目的预算指标进行追加或新增预算项目，一般预算的追加仅限于新的项目费用、增产项目费用、技改扩产所需的资产投资。变动流程同年度预算。58、在兼顾全局的基础上对资金进行集中管理和统一规划，确保资金投入的合理性、持久性，避免前期投入不足、后期重复投入，使资金能够达到最佳的使用效率。5.9、应当建立、完善资金财务管理制度。两化融合资金必须纳入公司财务统一核算。财务部负责对两化融合资金的使用进行监督，做到“专户管理、专款专用”，及日常核算工作，发生的费用要按规定及时入帐。对于差异较大的预算项目有权要求相关责任部门给予详细的分析和对策。6相关文件无7、相关记录两化融合资金预算及支出明细财务审计报告