1、农牧企业饲料板块子公司大宗原料库存物料转换管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 库存物料转换管理制度签字页版本概要版本号作者日期变更记录修订0.1制度初稿0.10.2制度终稿0.21.0制度终稿审批信息姓名角色批准日期签名MM组长MM副组长华南区采购总监华南区采购副总监QM组长QM副组长 FICO组长 FICO副组长 FICO副组长 华南大区内务总经理xx库存物料转换管理制度新制度编码文件版本V1.0编写人编写日期原制度编码无文件密级内开审核人审核日期文件级别集团级正文页数3复核人评审日期制度类别管理制度附件数22、批准人生效日期1 目的规范物料转换的程序，确保升、降级物料不再影响正常物料的可用性及成本（成本差异由降级物料承担）2 适用范围适用于xx集团饲料板块分子公司大宗原料的使用。3 定义和缩略语物料转换：因质量问题、品质变化导致实际物料的质量等级与物料编码不一致，需要转换为质量等级相对应的物料编码。4 相关文件原辅料在库不合格品管理制度原辅料来料不合格品管理制度5 职责 5.1 原料仓管根据品管要求挂牌标示、填写物料处理申请单及给到归口部门经理、品管经理、财务经理审核；5.2归口部门经理负责物料转换的审核及给出物料转换的处理意见5.3品管部经理 负责物料转换的审核及给出物料转换的处理意见； 5.4财3、务经理 对需物料转换的原料是否真实进行评估审核； 5.5成本会计 对审批通过的物料转换申请进行系统物料转换及成本差异调整、过账，并通知到品管、原料仓管；6 流程.7规定7.1物料转换原则7.1.1 物料转换，要求物料必须为同类产品方可转换，不同类物料不允许转换；7.1.2物料转换产生的成本差异仅在不同利润中心时进行差异处理，同一利润中心的不作差异理；7.1.3 物料降级转换，转出物料需为高价物料，按照物料当前成本转出，转入物料为低价物料，其成本差异计入转出高价物料成本差异中；7.1.4物料升级转换，转出物料需为低价物料，按照物料当前成本转出，转入物料为高价物料，其成本差异计入转出低价物料成本差4、异中；7.2物料转换流程步骤 7.2.1 原料品管对需进行物料转换的原料在半小时内通知到原料仓管； 7.2.2 原料仓管接到品管通知后在半小时内将该原料进行挂牌标示； 7.2.3 原料仓管在挂牌标示半小时内通知车间主任、部门经理该物料的数量、当前状态，避免影响库存及对正常物料使用的影响； 7.2.4原料仓管按要求填写物料处理申请单给到部门经理、品管经理、财务经理签字确认； 7.2.5原料仓管将审核通过的物料处理申请单交到财务部成本会计进行系统物料转换、过账； 7.2.6原料仓管接到财务部成本会计物料转换完成的通知时，立即取消禁止使用牌，更换成相应的物料名称标示牌； 7.2.7原料仓管通知车间主任、部门经理该物料转换完成，避免影响物料的正常使用；7 记录序号单据名称存放部门存放期限1物料处理申请单仓库、财务1年8 附件附件1：物料处理申请单物料处理申请单 申请部门：年 月 日物料描述数量单价备注物料来源物料状况处理方式物料降级转换、物料升级转换、 其他方式完成时间处置说明发出部门发出人审批：审核：批准：