1、公司客户信用评级管理工作规范制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: *公司信用评级制度1、总则1.1目的为规范客户信用评级标准，提高对客户信用管理工作和质量，进一步优化管理流程和防范信用风险，根据*应收账款财务管理暂行办法等规定，特制定本制度。 1.2适用范围本制度适用于我司的往来客户信用评级及后续管理工作，2、信用管理专责小组2.1信用管理专责小组的成立为了明确岗位职责，使得各岗位分工明确，各司其职，进一步落实义务和责任，拟定以下人员为信用管理专责小组。组长：副组长：组员： 组长为公司总经理，副组长为公司业务分管领导2、，组员为财务部负责人和各业务部门的负责人。2.2信用管理专责小组的职责组长负责客户信用评级的最终批准事项，副组长负责监察所有组员对本管理制度的执行力度，适时给予指导。财务部负责人协助业务部负责人落实客户信用评定工作。而业务部负责人负责落实客户信用资料的收集和客户信用档案建立的管理工作。3、评级指标和信用等级3.1我司仅对商超客户实行赊销政策，因此评级仅针对商超客户，且商超客户仅用于评定还款账期。3.2客户信用评级采用定量分析和定性分析相结合的方法，评级指标体系主要包括市场竞争力、管理水平、业务水平、信用状况、企业规模等几个方面进行评定，客户信用评级指标详见附件1。3.3信用等级分为A、B、C三3、个等级，A级客户可享有60天的还款账期，B级客户可享有30天的还款账期，C客户不享有任何还款账期。3.4原则上，客户信用等级有效期为一年，自信用等级按本指引获得适当批准之日起计算，有效期满后需重新评定。4、评级程序4.1提出申请，提出申请时指业务部门根据业务开拓需要，向信用管理专责小组提出对客户进行信用评级的申请；4.2信用调查，信用调查是指评级人员应走访客户，对客户的基本情况进行全面深入的调查了解，对客户的违约风险进行客观的分析和判断；4.3科学计量，科学计量是指此采用定性分析和定量分析相结合的方法，按照评级指标体系各项指标的评分标准予以评分；4.4等级评定，等级评定是指在评分的基础上，结合4、信用等级划分的标准，由信用管理专责小组按照评分结果确定客户的信用等级。5、客户信用档案的管理5.1客户的信用资料为企业的重要档案，应专人管理、保管和更新，确保信息的及时准确，如因部门岗位人员的调整和离职，该资料的移交工作交接的重要部分，凡资料交接不清的，不予办理离岗、离职手续。5.2在信用评级过程形成的反映客户信用状况的各种资料，应实行集中统一管理，未经适当授权和批准，不得扩大知悉范围。5.3反映客户信用状况的电子数据，也应一并归档，重要的电子信用文件（含数据）应打印成纸质文本保存。6附则6.1对于世界500强企业、中国500强企业和广州市属国有企业，应简化信用评级程序6.2本制度自发布之日起5、执行，试行三年。附件：1、 *公司肉食制品厂信用评级表市场部二O一二年十二月四日*公司信用评级表客户名称客户编号渠道评级申请部门经办人客户类型指标指标内容评分备注一、市场竞争力（30分）行业地位（10分）1、在当地相对竞争市场占有率处于前3位 10分2、在当地相对竞争市场占有率处于第4-10位 8分 3、在当地有一定的销售规模 5分4、在当地处于起步阶段 2分质量管理体系（10分）1、通过ISO9000系列质量管理认证且严格执行并有完善的执行记录或并未参加认证，但企业有严格、规范的质量管理制度且严格执行并有完善的执行记录 10分2、有规范的质量管理制度并执行且有较规范的执行记录 8分3、企业质6、量管理体系不完善或者虽有规范的质量管理制度但不执行 4分4、没有质量管理体系 2分市场拓展和销售渠道（10分）1、市场拓展能力强，拥有良好的销售网络和经营渠道，运作良好； 10分2、市场拓展能力较好，具有较好的销售网络和经营渠道，运作良好； 8分3、市场拓展能力一般，销售网络和经营渠道初具规模； 6分4、市场拓展能力较差，销售网络和经营渠道存在一定问题； 4分5、市场拓展能力差，缺乏销售网络和经营渠道； 2分二、管理水平（20分）主要管理人员的品德、素质和经验（10分）1、 企业领导个人有良好的社会声誉、品德很好，有丰富的管理经验，管理能力很强，经营历史业绩显著；10分2、 企业领导社会声誉和7、品德较好，管理经验较强，有较好的管理经营； 8分3、 企业领导管理能力、管理经验一般，但社会声誉和品德较好； 6分4、 除上述之外。 3分管理结构的合理性（10分）1、有合理的经营班子结构（经营班子年龄结构合理，文化程度好、专业水平高、用于开拓创新等），经营班子团结，相对稳定，信息沟通顺畅，内部监督制度完善，激励 约束制度健全，人力资源配置合理； 10分2、上述各方面较好，但存在某些不足或各方面中个别方面存在一定的缺陷； 7分3、上述各方面存在较大的缺陷。 2分三、业务关系（15分）业务关系持续期（5分）1、与我司的业务持续2年以上； 5分2、与我司的业务持续1-2年； 3分3、与我司的业务持8、续1年以内； 2分4、新客户。 1分业务关系强度（5分）1、以本厂为主的供应商； 5分2、以本厂为次供应商； 3分3、偶尔在厂提货。 1分合作诚意（5分）1、合作态度好，愿意想本厂提供信用调查资料； 5分2、合作态度一般，向其索取信用调查资料有一定难度；3分3、合作态度差，不愿意提供信用调查资料。 1分四、信用状况（25分）与我司的信用履约率（10分）1、信用履约率=上季度累计偿还到期信用额/上季度累计到期信用额*100%实际得分=信用履约率*本项满分分值与我司的按期履约率（10分）1、按期履约率=上季度累计按期偿还到期信用额/上季度累计到期信用额*100%实际得分=信用履约率*本项满分分值坏9、账记录（5分）1、上季度无坏账发生； 5分2、上季度有坏账发生。 1分五、企业规模（20分）注册资本（5分）1、 注册资本500万元以上（含500万元）； 5分2、 注册资本100-500万元（不含500万元）； 3分3、 注册资本100万元以内（不含100万元）； 1分年销售收入总额（10分）1、年销售收入总额10000万元以上的（含10000万元）； 10分2、年销售收入总额5000-10000万元（不含10000万元）； 8分3、年销售收入而总2000-5000万元（不含5000万元）； 6分4、年销售收入总额500-2000万元（不含2000万元）； 4分5、年销售收入总额500万元以10、内（不含500万元）。2分500强（5分）1、世界500强企业或中国500强企业或国企； 5分2、其他企业。 2分六、成长性（5分）销售收入增长率（5分）满意值为20%，不允许值为5%（比率高于满意值，满分；比率低于不允许值，0分）七、其他（5分）行业的稳定性和前景分析（5分）1、 行业稳定且前景较好； 5分2、 行业稳定且前景一般或行业不稳定但前景较好； 3分3、 行业变化大且前景差。 1分评分说明此表总分为120分，得分100分以上信用评级为A级，可享有60天还款账期得分在84分以上-100分的，信用评级为B级，可享有30天还款账期；其余为C级，不享有还款账期客户信用评级结论：部门领导财务部门业务部门职务厂长业务分管厂长负责人经办人负责人经办人签名日期