1、公司管理制度汇编及岗位职责编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 公司管理制度汇编第一篇 规章制度第一章 行政管理制度一、印章、文印证照管理制度1、公司所有印章、介绍信、公司证照一律由办公室秘书统一负责保管，公司财务专用章和公司法人代表私章一律由财务部负责保管。2、凡需盖公章的材料、证明文件等，须由部门负责人核实签字登记后用印，注明事由、签发人、经办人。3、不准对外盖章作任何担保、抵押、贷款、借款等损害公司的行为发生。4、公司员工因私事需出示公司证明者，必须由总经理审定认可。5、公司合同专用章、公章、法人代表私章需带章行事2、，需由总经理授权审定认可，并办理有关借用手续，写明借用事项。二、文件管理制度1、文件一经订立，应填写文件传阅单，在相关部门间进行传阅，使相关部门能了解文件中该执行的事项。2、文件进行统一编号进行存档，各种文档分开管理。3、外发文件需严格按程序审批后方可发送，发出文件由办公室统一登记，对外来文件，收文单位签收，并按不同内容进行保管。4、如无用文档，可申请领导后销毁，文档必须执行保密规定。三、合同管理制度1、公司与相关单位（或个人）签订的购销、销售或安装等合同均应由总经理亲自签订，亦可由总经理授权有关人员办理。2、合同签订后应妥善保管，存档备查（其中：一份公司归档备查；一份财务存档），不得遗失。33、对合同中尚未执行的事项（诸如质保金、货款未收回等），业务部应协同财务部经常与签约方保持联系，确保每份合同的顺利实施及完成。四、办公用品管理制度1、办公用品采购、保管及发放由办公室负责，专人采购，不得铺张浪费。2、办公用品每月初采购，各部门月初将所需物品呈报办公室，办公室汇总交财务主管审批。采购做到用品齐全，质量优良，价格合理，库存适当。3、所有员工对办公用品必须爱护，勤俭节约，杜绝浪费，禁止贪污，努力降低消耗、费用。4、办公用品的领用须经领用人签字，发放须建立办公用品领用清单。五、设施设备的管理制度1、公司电脑专人使用，个人应爱惜自己使用的电脑，不得私自带盘上机操作及安装，上班时间不得使用电4、脑玩游戏、上网浏览与工作无关内容。2、设施设备统一专人维护保养，发现（包括通讯、照明、电脑、建筑等）损坏或发生故障时，员工应立即向办公室报修，以便及时解决问题。六、电话、手机费用的管理规定总则：本公司电话是用于业务联系的通讯工具，为了有利于业务开展和杜绝浪费，特作如下规定：1、请示工作或联系业务时，务须尽量简洁，不说废话和与业务无关的话。特殊情况外，每次通话时间要控制在3分钟左右。2、业务单位需用电话时，一般不得拒绝，如发现闲聊时，员工应惋言劝其抓紧时间结束通话。3、禁止员工为私事挂发长途电话。违者除补交长途电话费外，给予罚款处理。确有急事者，应先请示部门领导同意，并按邮电部门规定缴纳长途电话5、费。4、为节约费用，要尽量减少手机的拨出次数，公司规定业务人员每月手机费用实行话费自缴、凭发票限额报销的制度。5、禁止拨打一切声讯电话。第二章 考勤管理制度为保持良好的工作秩序，提高工作效率，根据中华人民共和国劳动法的有关规定，结合公司的实际状况，特制定本办法。一、作息时间1、公司办公室实行双休日制度，每周5天工作日；工程部各项目部考勤制度另行执行。2、每日工作时间为：夏季：08:3018:00，冬季：8:3017:30其中午餐休息时间为2小时（办公场所必须留有值班人员）；特殊岗位的工作时间可根据工作性质调整，需报总经理审批后由办公室执行。3、每周星期一15:00为业务部例会时间，非经理批准业6、务员不得迟到缺席。二、考勤范围1、公司除高级职员（总经理、副总经理）外，均需在考勤之列；2、特殊员工不考勤须经总经理批准。三、违纪员工违纪分为：迟到、早退、旷工、脱岗等四种，管理程序如下：1、迟到：指未按规定达到工作岗位（或作业地点）；迟到5分钟以上30分钟以内的，每次扣10元；迟到30分钟以上的扣半天基本工资；迟到一小时的扣全天工资；月累计迟到次数达三次者作故旷工一天，公司将予以书面提醒、警告，并在当月扣发工资100元；月累计迟到次数超过三次者，公司将按迟到总次数在当月工资中扣减每次100元的处罚金作为鞭策。2、早退：指提前离开工作岗位下班；早退30分钟以下的，每次扣10元；30分钟以上按旷7、工半天处理，月累计早退次数达三次者作故旷工一天，公司将予以书面提醒、警告，并在当月扣发工资100元；月累计早退次数超过三次者，公司将按迟到总次数在当月工资中扣减每次100元的处罚金作为鞭策。3、旷工：指未经同意或按规定程序办理请假手续而未正常上班的；无故旷工半天扣1天工资；旷工一天扣罚2天工资；一月内连续旷工3天，扣罚半月工资；连续旷工5个工作日以上（含5个工作日）或全年累计10个工作日以上（含10个工作日），作自动离职处理，公司将不负任何经济赔偿及相关责任。4、脱岗：指员工在上班期间未履行任何手续擅自离开工作岗位的，脱岗一次罚款20元。四、考勤登记公司实行每日签到制度，员工每天上班、下班需签8、到(共计每日2次)。五、考勤要求1、员工因工作无法到公司进行上、下班签到登记的，需提前向办公室负责考勤人员进行说明，回公司后补充签字登记；违者每次扣10元。2、员工不得无故迟到、早退、请假或旷工，违者视其情节轻重给予警告或经济处罚。3、公司负责现场施工人员，因工作的特殊性，考勤由工程部负责人考核登记，所有现场施工人员要严格遵守相关考勤规定，并随时准备接受公司领导检查。4、部门员工因事、病请假，须提前一天向部门经理申请批准，部门经理以上员工需向主管领导提出申请批准；其它假别由部门负责人签署意见后报主管领导审批。所有员工请假须在获得批准后，再报办公室考勤人员备案。5、如遇突发事件不能及时到岗，须在9、上班后1小时内电话通知有关负责人。6、员工在享受有薪假期间，工资待遇视同于正常出勤，但不享受交通午餐补贴。7、所有假别都必须由本人书面填写请假单，并按规定程序履行签字手续后方为有效假别；特殊情况必须来电、函请示，在到岗后1日内补办手续方为有效假别；所有请假手续送办公室管理人员备案；未按规定执行一律视为旷工。六、外出员工上班后外出公干的，外出前先填写外出登记本由部门负责人签字同意后，方可外出，返回公司时必须登记返回时间。如没有履行任何手续而不在岗的，视为旷工。七、出差员工出差，应事先填写出差申请表，由部门负责人签字批准，部门经理以上人员由总经理签字批准，方可到财务预支旅费；总经理出差时应知会办公10、室，以便联络。八、员工因违纪的扣款，统一由公司财务室管理，作为员工集体活动的补充费用。九、本制度自公司公布之日起执行。十、本制度解释权归公司办公室。第三章 财务管理制度一、 总 则1、为了建立健全与现代企业制度相适应的财务管理体制，规范公司行为，完善公司治理结构，明确公司内部财务管理职权和责任，充分发挥财务管理在企业管理提高经济效益中的作用，根据中华人民共和国之会计法、税法、公司法的规定，结合我公司实际情况，特制定本制度。2、企业财务管理的基本原则：建立健全企业内部财务管理制度，正确核算经营情况，做好财务基本工作。真实、准确、及时反映企业财务状况，依法计算和缴纳国家税费，接受监督机关检查，搞好11、各项财务收支、计划、控制、核算、分析和考核工作。3、企业财务管理的基本任务：围绕企业经营活动开展财务核算，有效利用企业资产参与企业经营决策，努力提高企业的经营效益。4、公司所有人员必须认真学习和遵守国家各项财政、税收法规，会计人员必须坚持原则，廉洁奉公，积极参加与企业的经济活动并实施经济监督。二、财务机构设置及权责第一条 财务部门主要权责1、严格执行国家财政、税务、金融等法律、法规和制度；2、负责公司会计核算和财务管理工作，保证公司利益不受侵犯；3、建立健全公司的会计核算体系，认真履行核算职能，及时、真实地反映公司的经济业务事项，及时编制财务会计报告，如实反映公司的财务状况和经营成果；4、推行12、全面经营核算，加强成本管理，利用财务会计资料开展经济活动分析，定期向总经理报告公司及所属单位的成本、费用、利润等经济责任指标的完成情况；5、厉行节约，控制成本、费用，做到开支科学、合理、有效；6、组织制订储备，工程资金定额，负责公司资金管理，监督其增减变化，参与财产盘盈、盘亏、报废清理，以及贷款结算，催收和处理等工作；7、负责起草财务方面的管理制度及有关规定；8、积极配合银行、税务、中介机构等相关部门了解，检查或审计工作，协调企业与财税部门及各级管理部门的关系，随时提出合理化建议；9、负责会计档案资料及相关经济合同的整理和归档；10、组织和安排财务人员的业务学习和参加后续教育，不断提高财务人员13、的业务水平；11、其他财务相关工作。第二条 公司财务会计岗位的设置1、公司财务会计岗位包括：财务负责人、会计、出纳等组成；2、按核算内容设置包括：报表、出纳、往来、销售、稽核、固定资产、纳税申报、成本核算、流动资金等岗位。3、财务会计工作岗位采取一人一岗，一人多岗等方式，并确保一个会计业务事项的批准、执行、记录职能分开，不由一人完成。确保会计相互稽核制度的贯彻实施。第三条 财务工作守则1、所有财务事件必须有真实的、可以复核的、有确切证据的记录。2、所有用于记录的票据、凭证、帐单、发票、合同、协议和电子文件等原始证据必须是真实的、全面的、有时效的、合法的。3、各项证据和记录，必须可以复核、应对和14、相互证明。4、各项证据和记录，必须按照时间段归档、永久保留。5、各项证据和记录，必须按照时间段（1个月、3个月、6个月、年度）进行统计和分析。统计和分析必须与证据和记录完全相符合。统计和分析必须是真实的，全面的。6、各项统计、分析和报表，除了按照会计原则出具以外，还要按照公司要求出具。7、财务人员必须提前预报利润、税收、应收、应付、各项成本等情况，为公司提前作出准备。必须对以上情况进行科学的分析，实施合理的控制和管理。8、每月(或不定期)的各项证据、记录以及报表，必须接受财务负责人、总经理、董事的检查和签署。9、所有与银行往来的各项票据、记录不得由本公司财务人员以外的人员经手、传递和复制。在业15、务上，如果使用与本公司银行印鉴有关的复印件，复制时不能按照100%的比率复制，并且在复制件的有效区域，必须注明复制的用途。 10、出纳和会计掌控的各自印鉴和证据必须严格区分和保密，不能相互共用。第四条 财务人员行为规范一、严格遵守公司各项规章制度及员工守则之有关规定。二、严格遵守国家各项法律法规及财经制度。三、在工作中严格遵守职业道德，培养严谨的工作作风，努力提高工作效率和工作质量。四、热爱本职工作，努力钻研业务知识，运用自己的知识和技能，为领导提供合理化建议，为改善内部管理，提高经济效益服务。五、办理会计业务应当实事求是，坚持原则，客观公正，对违反财务制度的事项应坚决予以抵制，并向上级领导反16、映。六、严守企业内部的商业机密，除法律规定和公司领导同意外，不得私自向外界提供或泄露本公司的会计信息。三、财务核算工作第一条 会计期间：1、会计月度：上月26日起至本月25日，为一个会计核算月度；2、会计年度：上年末12月26日起至本年末12月25日止，为一个会计核算年度；第二条 会计核算以权责发生制为基础，以人民币为记账本位币；第三条 凡属经济业务事项均应办理会计手续，进行会计核算，主要包括：1、款项和有价证券的收付2、财物的收发、增减和使用；3、债权债务的发生和结算；4、资本、资金的增减；5、收入、支出、费用、成本的计算；6、财务成果的计算和处理；7、需要办理会计手续，进行会计核算的其他事17、项；第四条 根据内容完整、准确、合法的原始凭证，填制记账凭证，登记账簿。账簿包括总账、明细账、日记账和其他辅助性账簿。第五条 上报报表包括资产负债表、损益表费用分析表税务申报表等。四、资金管理制度1、资金的使用原则，应本着合理、安全、高效、节约的原则。2、认真履行财务监督的职能，严格控制成本、费用的开支，有计划地使用资金，保证资金正常周转。3、本公司采用备用金预借使用，凭据报销的制度，具体采用一次性报销制度和定额备用金制（详情参见费用报销制度）。4、现金和银行存款应日清日结，备用金和银行存款应每月核对。5、现金管理实行：“管帐的不管钱，管钱的不管帐，钱帐分开管理”的原则。6、公司各项现金的收入18、与支出，必须以合法的原始凭证为依据，经审核审批后，才能据以收支列帐。7、现金支付须事先报计划，并符合开支标准，凭证项目须填写齐全、准确、手续签章完备。8、现金收付业务办理完毕，出纳应在收付凭证和原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”的戳记。五、费用报销管理制度第一条 备用金和预付款的使用，必须依照下列规定1、公司员工因公借款，必须按借款审批程序填写借款申请单。会计根据内容填写齐全，手续完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。2、员工因公借款，必须具有规定的用途，期限及限额；原则上前款不清，后款不借。3、对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。4、对无正当理19、由超过规定期限，未能报销而又未还款的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二；三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。5、公司预付款项，必须根据合同或协议办理付款申请单，经财务审核并报总经理审签后办理付款；预付款项原则上不支付现金（经总经理批准的除外）。6、付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。第二条 原始凭证应具备的内容1、凭证名称；2、填制凭证的日期；3、填制凭证单位的名称或填制人的姓名；4、经办人的签名或盖单；5、接受凭证的单位名称；6、经济业务的内容；7、数量、单价和金额；8、各种发票、收据必须符合中华人民共和国发票管理办法20、和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。第三条 对原始凭证的技术性要求1、凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。2、购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写入库验收单，由实物保管人员按送货单或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。3、支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，21、并有付款的依据。4、职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。5、预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回单代替。6、属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。有委托他人代领由代领人签名；由一人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签一个章。第四条 借款及费用报销的审批程序1、公司员工因工借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核签字，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。2、凡属非经常性费用支出，如招待费、咨询费、节日费用等，应事先向总经理（或主管领导）提出申请22、，经批准后执行。报销招待费必须在发票的背面注明招待对象、事由和主管领导签字。3、员工的办公用品需报办公室，统一采购，签字领取。4、公司规定的日常办公费用，由财务主管审签，送公司总经理批准后，方能报销。5、其他费用报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送公司总经理批准后，方能报销。6、月内发生的费用应于本月25日前报销，年度内的费用必须在12月25日前报销。否则财务有权拒绝报帐。7、财务部有权对员工的费用直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。8、借款及费用报销程序如下：填制借款单或费用报销单部门经理审核签字财务主管审核签字总经理签字出纳付款。9、下列3种情况不能报销：发票23、不合格，附件不全；注：发票不合格是指下列情况：l 发票是伪造、过期的发票；l 发票防伪特征不明显或缺角等现象；l 发票内容涂改或大小写不符；l 发票所写内容与实际情况不符，发票未盖财务专用章，l 未带税号发票章或印章不清晰；l 应开发票报帐的未开发票或所开发票不符合税务机关要求的。审批程序不符合公司规定；罚没支出。第五条 员工出差借支及费用报销1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。3、员工出差交通费报销标准：员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在24、一天以上的为“长途”。员工出差长途交通费实报实销，出差市内交通费按20元/天的标准报销。长途包车、火车、软卧、飞机须事先请示。500公里以上或晚上23：00以后的长途汽车座位和火车座位报销，可补助出差人卧铺的差价部分。员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人以上同行外均不得号；特殊情况，可报销出租车票，但需写明去向，经主管领导批准后方可报销。 4、员工出差补助标准：员工长途出差，按算头不算尾的原则，计算实际天数。伙食补助一般为：每人22元/天；北京、上海、深圳、广州：每人40元/天。不得另行报销与此相关的费用。员工出差住宿费按每人120元/天的标准凭票报销，超标自付（如有特殊情况需总经25、理批准方可报销），两人同行按一人标准执行（异性同行除外）。短途出差不享受住宿补助。交际应酬费用按第六条第三款办法执行。员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。第六条 日常费用报销制度1、公司所有报账严格执行审批程序，按目标管理规定的开支范围和标准核报一切费用，并需取得合法的原始凭证（原始发票），经办人将原始单据分类粘贴整齐，用钢笔填好费用汇总单，先交部门负责人签字，然后由会计审核签字，最后上报总经理审批，出纳方能报销支付。2、购买办公用品的报销：各部门事26、先填制请购单，由办公室安排统一购买，购买回来后交办公室办理入库手续，再由领用人办理领用手续；发票须附详细清单并应有经手人、验收人签字，附入库单及请购单一起交财务部审核方可核报。3、业务招待费的报销：业务招待应事先请示主管领导，如有特殊原因事先未请示的应电话请示，获得批准后方能开支，报销的原始发票应具明详细日期、招待对象，有经办人、有关负责人及批准人签字，总经理核批、财务方能核报。4、交通费用的报销制度：公司承担个人日常交通费，采取凭票据实报销，节余归公，超支自理的原则。一般只报销公交车票或公交IC卡充值发票，不报销出租车票，且公交车票（除二人以上同行外）不得连号。特殊情况报销出租车票须注明时间27、去向。具体报销标准如下：内勤人员：每人100元/月；外勤人员：每人200元/月；业务人员：每人200元/月。5、手机费报销制度：原则上采取凭票据实报销，节余归公，超支自理的原则（特殊情况超支须部门经理审批后，财务主管审签，总经理批准，方可报销）。具体报销标准如下：内勤人员：每人100元/月外勤人员：每人200元/月；业务员的手机费实报实销（如金额超过400元/月，需出具电话详单）。不报销彩铃、点播等与业务无关的服务费用。六、空白支票及发票收据的管理1、空白支票由出纳管理，银行预留印鉴由出纳和财务负责人分开保管，不得将支票和印鉴随意存放或带出公司，每张支票的使用情况应逐一登记，并有使用方的签字28、。2、发票及收据由出纳保管、开具，加盖印章由财务负责人保管，并对所使用的票据份数及编号进行登记、签字领用，同时开具的票据必须有会计、出纳双方的签字。七、存货及固定资产的管理1、存货是指公司在生产经营过程中为销售或耗用而储存的各种形式的资产。包括：材料、燃料、低值易耗品、包装物等。2、为了保证需要，减少库存资金占用，对“外购材料”实行计划管理。3、材料采购由工程计划部门填制请购单，报主管领导审批后，再交采购员采购。4、大宗货物的采购，必须签订采购合同，报主管领导审批并经总经理批准后，方可采购。5、外购材料应做到低价进货，保质保量，并取得合法的购货发票和材料合格证书及供应厂家的确定，质量部门的认可29、。6、购入材料后，采购人员应及时送仓库验收入库，仓库保管员在验收入库时，必须依照发票所载材料名称、规格型号进行核对；如有不符或材料破损、变质、受潮以及检验不合格等异常情况，保管员有权不予验收。7、对上述问题，保管人员除通知采购员处理外，还应及时将情况报主管领导和财务。8、为了确保账、物相符，保管员每月底必须对库存物资盘点。盘点后要填制盘点表，经参与盘点人员签字认可。盘点中发现盈亏现象，必须及时查明原因并上报公司审查处理。9、为了加强管理，公司应组织有关人员对存货进行不定期抽查和盘点。10、仓库保管员记账要字迹清楚，按日逐笔登记，日清月结，月末还应根据存货明细及时编制“收、发、存”月报表。11、30、存货明细账要按类别、名称、规格、型号设置。12、存货的计价，采用实际成本计价；发出核算采用全月一次加权平均13、公司根据存货的不同特点和核算要求设置“材料”、“包装物”、“低值易耗品”等会计科目。14、公司实行仓库保管员责任制，对违反收、发料制度，造成材料失效。大材小用、好材劣用以及因差错造成损失者，按公司有关规定进行经济处罚和纪律处分。15、保管员调动工作，必须办理交接手续，由财务监交。16、低值易耗品由办公室负责登记，由使用部门负责人具体管理。17、低值易耗品的摊销采取“五五摊销”的办法。18、固定资产由财务部负责登记，由使用部门负责人具体管理。19、固定资产的折旧方法按使用年限法即直线法31、计提折旧。八、往来账款和待摊费用管理1、各种应收及预付款项均应及时清算、催收，定期与对方对账、核实，经确认无法收回的应收账款，视情况作出处理，如属业务人员或技术人员造成，则该应收账款从其工资中扣除，如属不可抗拒的外力原因，则由总经理酌情处理。 2、各类需分期摊销的费用按税法规定的摊销年限进行摊销。九、会计档案管理1、会计档案包括：各类财务报表、财务报告、各种凭证、公司已签订合同及合同修改文件，收、付款通知等。2、会计档案由专人管理，做好档案的安全、保密、保护工作。3、会计档案应及时收集整理归档，并分类编写目录，按顺序分装到铁皮档案柜内，做好防火、防潮、防盗等工作。保持档案柜整齐、清洁。4、除董32、事长、总经理和财务人员外，其他人员有特殊原因需要借阅会计档案的，必须经总经理和财务负责人同意方可借阅。5、会计档案如要移交，必须办理移交手续。 6、每天工作完毕，账本、凭证一律入柜、入屉、上锁，桌面不准随意堆放财务资料。7、会计档案的保管期限与公司营业期限同期。十、发票管理制度一、财务部安排专人进行管理，具体负责发票和收据的领取、发送、核销。二、发票和收据实行专库管理的办法，安排专用保管箱存放。三、发票和收据实行专帐管理的办法，详细记载每次发票和收据的领用核销情况，销售金额等等。四、定期复核发票和收据的使用数量及销售金额，同时接受主管税务部门的核查。五、定期组织学习，分析发票和收据管理在执行中33、存在的问题，不断地完善发票和收据的管理办法。六、发票及收据由出纳保管，并对所使用的票据份数及编号进行登记，签字领用，开具的票据必须有会计、出纳双方的签字。十一、现金管理制度 一、现金的使用范围：1、职工工资、奖金、津贴、各种劳保、福利等；2、个人劳务报酬；3、出差人员必须随身携带的差旅费；4、结算起点以下的零星开支；二、由出纳负责现金的收付。现金及银行存款日记账登记工作，必须日清日结，库存现金限额为2000元，超出部分当天送存银行，以保证现金的安全。三、所有现金支出必须取得合法凭证或填制相关单据并手续完备，如当时不能办理的，第二天必须及时补办，报销凭证必须有公司规定的审批手续方能支付。财务人员34、不得私自对外借支现金。四、对来财务部收、交现金的人员坚持收、付两清的原则，出纳和经办人员要当面清点清楚，如有差错当面解决，离去后概不负责。五、查明的长短款应如实上报，按照“长款归公，短款赔偿”的原则处理。六、公司所有持有备用金的人员，在年度放假前都必须交回财务部，不得私自用借款抵换为本人工资。七、备用金的限额由总经理酌情制定，用后凭据报销，报销方式详见费用报销制度。十二、附则1、本制度解释权归财务部，未尽事宜参照有关实施细则办理。2、本制度自总经理签批之日起生效。第三章 工资及奖金制度一、总 则按照公司经营理念和管理模式，遵照国家有关劳动人事管理政策和公司其他有关规章制度，特制定本方案。二、指35、导思想 一、按照各尽所能、按劳分配原则，坚持工资增长幅度与公司经济效益增长同步，职工平均实际收入增长幅度不低于本公司劳动生产率增长幅度的原则。二、结合公司的经营、管理特点，建立起公司规范合理的工资奖金分配制度。三、以员工目标管理、绩效管理等指标综合考核员工报酬，适当向经营风险大、责任重大、技术含量高、有定量工作指标的岗位倾斜。四、构造适当工资档次落差，调动公司员工积极性的激励机制。三、管理人员及员工工资制度一、适用范围：u 公司总经理等高级管理人员；u 公司管理人员及正式员工。u 特殊人员经公司研究后确定。二、工资及奖金模式。(一)正式员工工资模式：1、适用范围：公司签订正式劳动合同的所有员工36、。 2、工资标准：公司签订正式劳动合同的员工，根据其所在岗位，由双方根据平等、自愿的原则协商订立。3、协议工资：通过双方友好协商，根据平等、自愿的原则达成的（即工资总额/月）。4、工资模式：采用结构工资制。u 非销售人员工资总额=基本工资考核工资u 销售员工资总额=基本工资考核工资+效益工资（1）基本工资:以当地职工平均生活水平、最低生活标准、生活费用价格指数和各类政策性补贴作参考；根据公司结构工资制制定的标准。具体标准如下：u 销售人员： 基本工资=工资总额40%u 非销售人员：基本工资=工资总额80%（2）考核工资：根据职务高低、岗位责任繁简轻重确定；具体标准如下：u 销售人员： 工资=效37、益工资20%综合考核率u 非销售人员：工资=工资总额20%综合考核率根据公司考核办法的考核指标确定，基本工资+考核工资工资总额例1：老李工资为2000元/月，职务是部门主管，月度考核评分为85分，考评等级为B。则: 考核工资（月度）=200020%80%=320（元）实发工资（月度）=1600+320=1920（元）例2：小张工资为3000元/月，职务是销售员，月度考核评分为85分，考评等级为B。则：基本工资（月度）=300040%=1200（元）考核工资（月度）=180020%80%=288（元）实发工资（月度）=1200+288=1488（元）（3）销售人员效益工资：根据销售指标完成率计算38、，按季发放。A销售指标完成率的核算方法：根据公司制定的总销售计划和销售员（工程师）个人情况确定；根据利润指标和项目成本控制指标核算；利润指标：即税后利润除去项目实际成本及销售费用成本；销售成本率：根据单一合同签订的金额，按以下标准核算（节约部分按50%提成），高出以下标准须事先请示并经同意，所有销售成本均纳入计算内。u 销售金额150万元以内，项目成本为3%以内;u 销售金额150300万元，项目成本为2.5%以内;u 销售金额300万元以上，项目成本为2%以内;利润率低于或高于10%的，按相应比例推算个人销售指标；B销售人员效益工资的计算方法：完成个人销售指标1%100%的（以收到定金为准）39、均可享受，超过100%的依次类推； 则：效益工资=应发效益工资/季销售指标完成率2例3: 销售员小张工资3000元/月，则应发效益工资为1440元/月。小张当季完成销售指标的50%；则：效益工资(季度)=3144050%2=4320（元） 公司项目根据需要可指定销售员配合完成，该销售员在配合完成合格并签订合同收到定金的情况下，根据以上办法可享受同等效益工资（个人完成指标除外）。（二）奖金1、每季根据各部门工作任务、经营指标、员工考核结果计算确定；2、奖金的计算：（1）销售人员的奖金计算：按销售人员销售指标完成超过50%（不含50%）的部分计算；按销售指标完成率的核算方法与回款率同步计算；奖金（40、季度）=季度工资总额（个人销售指标完成率-50%）2例4：销售员小杨工资3000元/月，当季完成个人销售指标的100%；则：奖金（季度）=33000（100%-50%）2 =9000（元）（2）公司其他员工的奖金计算：奖金（季度）=季度工资总额（公司销售总指标回款率-50%）23、总经理奖励基金由公司统一安排，与公司年经营利润、收入总额、特殊业绩、贡献员工相联系以年度为单位发放；4、总经理奖励基金在发放前离职的，此前的奖励基金不予发放也不补发。5、奖金通过隐密形式发放，未经批准，任何人不得擅自公开。（三）、非正式员工工资模式：1、适用范围：未订立劳动合同的临时工和试用期间的员工。2、工资模式：41、协议工资制,即通方双方协商志愿订立。3、非正式员工不享受福利政策。4、非正式员工享有的各种补贴、津贴一并在月工资中支付。四、员工工资及奖金调整一、考核工资、效益工资和奖金。（一）、考核工资和奖金标准的确定、变更。1、由财务部提供各部门及个人完成利润的经济指标数据；2、根据员工各项考核制度、出勤和岗位职责履行的情况记录而确定；3、财务部根据各部门员工定量或定性的工作绩效、根据各项考核结果确定每个员工考核工资和奖金计算数额；4、考核工资、效益工资和奖金计划经总经理审批后发放。（二）、根据经营状况和发展需要，公司可以对考核工资和奖金标准做出调整。并将调整结果及时予以公示。二、其他注意事项。（一）、各42、类假期依据公司请假管理办法，决定工资的扣除；（二）、各类培训教育依据公司培训教育管理办法及培训协议，从工资中扣除相应的部分；（三）、各类补贴、津贴依据公司相关管理办法；（四）、年度考核在工作中表现杰出、成绩卓著的特殊贡献者，可提高其工资待遇，晋升工资等级或不同贡献按不同比例加薪（加薪比例不超过原月薪15%）。 五、福利制度一、基本原则：合理、必要、计划、协调。二、社会统筹：1、社会统筹包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险。2、社会统筹按照国家和湖南省的有关规定为本公司员工办理。社会统筹个人缴纳部分由公司代扣代缴。六、附 则一、公司支薪日为每月8日，支付上月工资。二、以上43、工资均为税前工资，根据国家税法，由公司统一按个人所得税标准代扣代缴个人所得税。三、以上公司工资制度的最终解释权在公司。第四章 绩效考评制度绩效考评（以下简称“考评”）是指用系统的方法、原理，评定、测量员工在职务上的工作行为和工作效果。一、考评的目的和用途1、考评的最终目的是改善员工的工作表现，以达到企业的经营目标，并提高员工的满意程度和未来的成就感。2、考评的结果主要用于工作反馈、报酬管理、职务调整和工作改进。二、考评的原则1、一致性：在一段连续时间之内，考评的内容和标准不能有大的变化，至少应保持1年之内考评的方法具有一致性；2、客观性：考评要客观的反映员工的实际情况，避免由于光环效应、新近性44、偏见等带来的误差； 3、公平性：对于同一岗位的员工使用相同的考评标准；4、公开性：员工要知道自己的详细考评结果。三、考评的内容和分值1、考核的内容分以下三部分：、目标考核：本月度内完成的各项指标，考评的工作主要针对各项硬性指标，如：工作成绩；工作能力：工作态度由部门经理进行考评；、互动考评：指本职工作内的协作精神、积极态度等。由公司内部同事之间进行考评。、自我考评：岗位职责中描述的工作内容；上级安排的任务执行力。接受的培训及自我学习结合到工作中运用能力等进行自我考评；2、分值计算原则上，总分满分100分，分为五类。A类卓越级：10091分，指各项工作完成出色，成绩显著。（晋级加薪重要依据）B45、类优秀级： 9081分，能积极主动地完成各项工作，并取得成效。C类较好级： 8071分，能较好地履行职责，完成本职工作。D类一般级： 7061分，基本能完成本职工作。E 类较差级： 60以下（含60分），经常不能按时按量完成本职工作或工作表现差。（解除或终止劳动合同）四、绩效工资计算方法：（1）月考核得分为A者，月绩效考核系数为100%，全额发放当月绩效工资；（2）月考核得分为B者，月绩效考核系数为90%，发放当月绩效工资的90%；（3）月考核得分为C者，月绩效考核系数为80%，发放当月绩效工资的80%；（4）月考核得分为D者，月绩效考核系数为70%，发放当月绩效工资的70%；（5）月考核得分46、有E者，当月绩效工资不予发放。五、考评的一般程序1、员工对“岗位工作”和“工作态度”部分进行自评，自评不计入总分；2、直接上级一般为目标考核负责人；3、互动考评要求员工本着认真负责地态度，否则将会受到严厉处罚（见员工手册）；4、考评结束时，考评负责人必须与该员工单独进行考评沟通；5、考评每月度进行一次，原则上在每月1日交出考评结果；遇到长假或休息上班的当天必须完成。 五、保密1、考评结果只对考评负责人、被考评人、（副）总经理公开；2、考评结果及考评文件交由资源管理部存档；3、任何人不得将考评结果告诉无关人员。 六、本制度自颁布之日起实行。七、本制度由资源管理部负责解释。 第五章 业务管理制度一47、行为准则1、公司员工在业务活动中必须遵守国家法律及公司的各项规章制度。2、公司员工应保持良好的形象,不得做出损坏公司形象的行为。3、公司员工在一切业务活动中，必须维护公司利益，不得私自与客户发生经济往来，损害公司利益。4、公司员工必须及时向主管人员汇报业务进度，以便公司了解业务进展情况。二、项目申报1、所有公司员工进行的业务活动，首先必须向公司进行项目申报，得到批准后方可进行。2、经公司批准的申报项目，申报人即为项目负责人，负责项目的所有相关事宜。3、所有公司员工都有义务支持公司业务，协助项目负责人完成项目。4、项目负责人应努力完成所负责项目，若发现公司其他员工更适合负责已申报项目时，经公司48、批准，项目负责人同意，可更换项目负责人。5、公司将对项目负责人不定期进行考核，同时对所有业务人员进行申报项目数及申报项目完成率进行定期考核。6、所有公司员工都应严守项目及有关跟进程度并对外保密。三、价格管理1、所有公司员工不得私自对外泄露公司价格。2、所有项目报价必须作书面报价（口头只能提供参考价格），而且必须由公司审定。合同价格的最终权力属公司。3、超过十万元人民币的项目，报价必须得到业务主管批准。4、利润率低于5%的项目，报价必须得到业务主管批准。5、报价申请，必须由项目负责人负责，并逐级上报审批。6、厂家提供价格，必须由公司对厂家询价，由公司确认的厂家报价方为有效，任何人不得对外泄露。四49、经济合同管理1、所有经济合同的签订，必须由主管人员批准方可进行。2、严禁私自与业务单位洽谈和签订经济合同和协议。3、严禁私自安排厂家与用户单位签订经济合同，损害公司经济利益。4、所有收付款、收发货均由项目负责人（即合同负责人）进行。5、签订设备合同前，必须填好合同申请表。五、奖罚1、违反公司业务管理制度，或在业务活动中出现不应该的人为的错误，将视情节予以罚款直至开除。2、罚款将在项目负责人项目奖金中扣除。最高可以处以奖金额50%的处罚。3、严格执行业务管理制度，在业务活动中为公司创造了良好效益或挽回了损失的，将予以奖励，最高可予以项目奖金额50%的奖励。第二篇 岗位职责一、文秘岗位职责1、负50、责起草并拟定公司各类规章制度，通知并传达公司重要的文件会议精神及规章制度。2、负责公司各类文件的打印工作，认真进行校对、修改直至确无错误。3、负责公司各类文件、合同的整理及归档工作。4、搞好公司的接待工作，礼貌地接待每一位来访人员，了解来访目的和事由，对公司来电认真作好记录并传达到个人。5、负责并搞好办公室的卫生工作，及时征订分发各类报刊、信件以及日常办公用品的采购。6、保管好公司的公章、合同章，认真履行使用手续。7、作好公司会议记录，并负责收集与公司发展有关的合理化建议。二、财务人员职责财务负责人职责：主持公司有关财务方面的会议，批阅与财务有关的文件；认真贯彻执行国家的财政法规和财经制度；主51、持制定全公司的财务管理和核算制度并组织实施；参与制定公司经营发展规划，参与评估投资方案；参与公司经济合同及重要经济活动的财务审核，跟踪督促有关人员结清往来款项；组织财务核算和其他经济核算，认真审核原始凭证及记账凭证，组织编制审核财务报表和相关报表，为公司决策部门提供必要的财务数据和信息；按工作程序协调财务部与其他职能部门的关系；管好用好各项资金，监督各项财务收支，对计划外或不符合规定的开支提出意见，必要时向总经理和董事长汇报，采取措施进行处理； 协助公司领导处理好工商、税务及银行的关系；按照预算计划监督，审核各部门成本费用的开支及采购申请，负责培训、监督检查、处理反馈财务系统的工程程序、规章制52、度施行情况；检查合同执行情况，监督资金计划的执行；对公司财和物的有效管理负责，对财务系统预算开支的合理支配负责，对财务系统工作程序的正确执行负责。负责财务人员的管理，提出会计岗位设置方案；完成领导交办的其他工作。会计的职责负责根据核批后的原始凭证正确计算收入、成本、费用、税金，并据以填制记账凭证，登记账簿，编制财务报表，做到账款相符，帐帐相符，帐表相符；按要求按项目及时、准确地进行成本核算；负责公司员工的工资核算及造表工作；协助出纳进行工资发放工作；负责往来款项的结算工作；负责会计档案的管理及整理；完成领导安排交办的其他工作。出纳的职责负责货币资金及有价证券的管理，记录现金和银行存款日记账，做53、到日清日结、账款相符、账账相符；负责银行存款账户的核对工作，保管好支票和印鉴；严格把好支付关，对不符合手续的单据有权拒付，做到收有凭，付有据；负责发票申购、保管及使用工作；严禁挪用公款、私自外借和白条顶库；严格控制现金开支范围，库存备用金不得超过规定的标准，超过部分应及时解缴银行，出现丢失、被盗公款损失自负；大宗现金的存取一定要有公司其他人员的陪同方能前往银行办理存取手续；每日向总经理报送现金及银行存款的变动状况（即报送现金及银行存款日报表）；负责工资的发放工作；协助会计做好会计结算等工作；完成领导交办的其他工作。三、销售人员职责销售经理岗位职责一、遵守公司的规章制度。二、及时对销售人员汇报的54、项目情况进行信息反馈，指导配合销售人员的项目跟进。三、配合指导方案制作、图纸设计及投标报价工作。四、与业主、设计单位经常性沟通。五、定期主持召开业务工作会议。六、不定期组织销售培训和业务知识培训。七、就部门情况及发展对总经理进行汇报、沟通。八、协调本部门与其他部门的关系。销售人员岗位职责业务接单工作是公司运作的第一环节，业务员工作的好坏直接关系到公司的生存发展，因此业务员必须树立以客户为中心的思想，为公司组织生产做好资料收集和信息传递工作。一、严格遵守公司的规章制度，坚决拥护公司的服务品牌和企业形象。二、全面了解公司所经营的各系列产品的性能特点，熟练掌握业务知识。三、收集项目信息，寻找客户，经55、过筛选后设定目标，随时跟进。四、将设定好并跟进的项目信息及时向公司主管领导进行汇报。五、与设计人员及客户建立良好关系，推荐公司品牌。六、配合技术支持做好项目报价或项目招投标。七、与客户进行项目谈判和签订合同。八、项目成交后做好后期售后服务工作，随时向公司反馈后期信息。九、协助公司财务部做好项目的回款工作。十、参加公司召开的销售会议或组织的培训。技术支持岗位职责一、严格遵守公司的规章制度，认真履行好工作职责。二、负责提供公司相关业务的技术设计方案。三、及时完成工程图纸的绘制、工程预算的编制及相关技术文件的起草、编制工作。四、积极响应配合公司工程、销售业务的技术咨询。五、积极注意技术资料、产品样本资料的收集，做好工程资料的编制，及其相关档案的收集整理工作。六、协助业务人员搞好公司有关业务文件、业务合同的收集和整理工作。七、负责完成标书的制作，并能做到保质保量。八、对业务人员进行相关专业知识的培训。