1、小公司费用支付及借款报销管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,特制定本制度 一、账号管理1、公司账户指定专人管理，对公付款一律从公司账户中支出，并取得正规票据。2、因公司距开行银行较远，公司预提20000元作为备用支，由出纳保管，出纳根据公司规定支付，并登记出纳账，并对相关单据进行整理，及时交与会计。一、报销支出管理权限费用类支出了权限公司法定代表人授予公司生产管人员日常单笔费用支出1000元内，免予向法定代表人报告，可自主进行费用支付，并将相关费用单据2、交出纳登记保管，此类费用由收款人、经办人签字，出纳统一整理后交法定代理人签批。对于单笔费用支出1000元以上日常支出，需通过电话、短信或其他通信方式告知法定代表人，取得同意后进行支付，并将相关费用单据交出纳登记保管，此类费用由收款人、经办人签字，出纳统一整理后交法定代理人签批。各类费用支出应取得合法有效票据。二、借款管理规定临时借款，如业务费、周转金等由于工作需要，临时借用办理业务，于24小内归还或销账的借款，金额在5000元以内，由公司管理人员签字决定是否借支，金额超过5000元的，需通过电话、短信或其他通信方式告知法定代表人，取得同意后进行借支.出差借款：金额在2000元以内，由公司管理人3、员签字决定是否借支，金额超过2000元的，需通过电话、短信或其他通信方式告知法定代表人，取得同意后进行借支.借支需填写借支单，由借款人、管理人员签字后由出纳支付借支款出差返回5个工作日内办理报销还款手续 报销人必须取得相应的合法票据(白条原则上不予报销),且发票背面有经办人签名 设备改建改造支出该项支出数额较大,首先由股东会研究购置意向,确定购置品牌数量及金额,能货比三家的要优先选择性价最优的厂家或商家 然后交由有关人负责采购 并按以下程序进行：1、根据确定厂家签定合同，采购人填写资产购置申请单并报批，2、资产验收无误后,经办人凭发票等资料办理入库手续,按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；3、根据合同约定支付首付款及进度款，资金支出应由法定代表人审批后付款；财务部根据审批后的报销单以转账形式付款。