1、公司各部门财务费用报销流程管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 财务报销流程管理制度1.目的为加强公司费用与支出的管理，提高费用及支出的审批效率，明确公司内各项费用及支出的审批权限与流程，特制定本规定。2.范围本规定适用于公司内各部门费用报销。3.职责3.1报销人员应保证费用及支出的真实性及合理性，并在办理支出申请及报销时提供相应票据；3.2各部门主管负责审核本部门的费用及支出，对费用及支出的真实性、合理性负责；3.3副总负责批准公司内人员的报销费用及支出；3.4财务负责人负责审核支出申请及报销的审批完整有效性，2、以及数据的准确性4.内容4.1报销需填制报销凭证，按凭证要求填写报销内容及金额，由部门主管、财务部审核签字后交副总审批签字后，集中月25日报销（如遇周末、节假日顺延）。4.2交通费：员工因工作需要外出工作，原则上应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门负责人事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地、所用费用。4.3差旅费：员工因公赴外出差应事先填制出差申请单，需要乘坐火车及过夜的可购买火车票、动车票；必须事先在出差申请单上说明，经部门负责人审核后交财务部，后经副总签字，审核报销时须对照已收到的申请单。5.具体程序要求5.1费用申请费用发生均应事先申请，按各类费用具体管3、理办法的要求填写费用申请单，由费用发生部门主管对所辖范围先进行申请审批，其中办公费用、员工、车辆费用还需副总批准。费用申请需办理现金预借的，填写借款单；联同费用申请单由财务部审核，财务负责人审批后办理借款。差旅费：员工出差需事先填写出差申请单，经部门主管审批，出差回来后凭票报销。5.2费用审核费用经办人应在费用发生后的一周内填制报销凭证，履行报销手续，当月费用在当月办理报销，特殊情况可另行处理。报销需填写费用报销单，并附真实、合法、完整的原始凭证并注明人员、用途、原因和发生的时间，如有费用申请，应附经批准的费用申请单。报销凭证根据对应的金额，依照相应的审批权限，经相关的领导审核签字后，方可提交4、报销。经部门主管审核后可提交财务部门审核，后经副总复审的报销凭证后财务报销。报销人将原始票据（正规发票）规整粘贴于原始凭证粘贴单后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写需相符，且费用报销单表面不得涂抹。报销人将填好的费用报销单交由所属部门，部门主管审核，及财务人员、副总确认各项费用为应该发生后方可签字。（1）审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹；（2） 审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符；（3） 审核各项费用发生是否切合实际，有无虚报、多报；（4） 审核签批手续是否齐全。若以上四条有一项不符合规定，5、财务部有权将该报销单退还报销人，要求其重新填写。6、 报销审批权限审批人审批权限副总经理10000元以下总经理10000元以上7、附则.本财务报销流程管理制度的制定、修改、解释权归人事行政部、财务部。.本财务报销流程管理制度自总经理签发后公布施行，自发布之日起生效试运行，2018年1月1日正式施行。附：1、费用申请单2、借款单3、出差申请单费用申请单部门：经手人：时间： 项目名称：收款单位（个人）：支付方式：付款金额（小写）： ：付款金额（大写）：人民币：账户：开户行：用途：备注：部门负责人：副总经理：年 月 日总经理：年 月 日借 款 单 年 月 日 借款人部门借款人 借 款 金 额大写：小6、写： 借 款 用 途 备 注 部门负责人： 副总经理： 总经理：出差申请表出差申请人申请日期出差地点出发日期回程日期出差目的（具体工作安排）费用预算项目预算金额（元）备 注（计算方法及说明）住宿费交通费其他合计审批流程主管审批财务审核副总审批备注：1、凡到外出差连续3天（含3天）以上需请示副总；2、出差期间不得随意变更出差的事项及线路，如特殊情况及时与公司保持联系；3、如无发票或发票丢失，注明情况，如费用超出当事人缴纳差旅费，按照所里比例承担；4、注意个人言行举止，把维护公司利益放在第一位，不得做出任何影响公司形象的行为；5、本申请表格作为特殊考勤表依据，随特殊考勤表一并交行政人事部做考勤备案；6、出门在外平平安安，祝大家一路顺风！