1、文化广播影视公司日常费用管理规定编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 日常费用管理规定第一条 为规范和加强日常费用的管理，依据国家有关法律法规、文化广播影视集团和本公司的有关规章制度，特制定本规定。 第二条费用支出必须坚持“合理、必要、节俭”的原则。第三条费用支出一般应履行以下报销审批程序：出纳付款总经理审批填写费用报销单据部门主任审批费用支出实行分级审签管理，按财务审批权限管理规定执行。第四条办公费用由综合办公室负责管理。各部门所需的办公用品应向综合办公室领用。各部门急需或特殊的办公用品，经综合办公室批准可自行购买，部2、门购买后提交发票和实物，经综合办公室查验入库并补办领用手续后按财务制度有关规定报销。第五条资料费用由综合办公室负责管理。各部门所需书报杂志统一由综合办公室办理订购手续。各部门急需或特殊的资料费用，经综合办公室批准可自行订购，部门购买后将有关发票交综合办公室登记签章后按财务制度有关规定报销。第六条 车辆保险费、年检费、养路费由综合办公室负责集中计缴，车辆维修费、汽油费、停车费、过桥费等其它与车辆使用、维护有关的费用由综合办公室负责管理。第七条 市内交通费按员工公出管理规定执行。第八条 单位通讯费用应由银行直接托收，并由综合办公室负责审核后销账。第九条个人通讯费用实行限额报销制度，超出限额自理。因3、特殊情况（如出差手机漫游等）需超标准报销个人通讯费用的，应书面经总经理批准。移动电话费标准：1、公司领导按手机费账单报销，总经理、党委书记不超过600元，其他副职不超过400元。2、公司部门领导按每月300元标准报销。3、公司主管级员工按每月200元标准报销。4、公司普通员工按每月100元标准报销。5、公司驾驶员按每月100元标准报销，前台人员按每月50元标准报销。6、特殊需要，超出报销标准的按经费管理规定报批。住宅电话费按集团规定标准每月计入员工工资，不再另行报销或发放。第十条 业务招待费须注明时间、原因、招待对方单位、客人人数、陪同人数及经手人签字等。第十一条 公司员工每月全勤（以每月224、个工作日计算），补贴伙食费240元，缺勤一天按240元/22日扣发。每月30日前，各部门将考勤情况汇总送办公室核准后，由财务部于每月5日前打入个人联华卡。第十二条 工资总额由综合办公室负责管理，与公司效益挂钩，并不得突破上级下达的指标。具体由工资制度另行规定。第十三条劳防用品费：男员工每人每月100元，女员工每人每月120元，每半年发放一次。第十四条 高温费按每人每年800元标准发放。第十五条 劳务费用主要是支付外部人员的搬运、清洁等零星劳务报酬，由办公室负责管理。长期为本单位服务的劳务人员每月累计支付费用在800元以上的，应经综合办公室审核和总经理批准后签订劳务合同，否则不予使用和支付费用。5、第十六条 咨询费主要是专家讲课费、顾问费，由办公室负责管理。第十七条 职工福利费、职工教育经费按下列办法管理和使用：（一）职工福利费应按规定主要用于职工医疗费（含医疗保险费）、职工生活困难补助及其他职工福利开支。 （二）职工教育经费用于支付员工参加职业教育和培训升造所发生的费用，如招聘大学生培训费、外出培训学费等。不得用于与职工教育无关的差旅费、咨询费、会议费等业务活动费和各种业务会议的招待费。具体规定另行制定。（三）职工福利费、教育经费由综合办公室和计划财务部共同负责管理。第十八条 国内出差费用管理按员工出差管理规定执行。第十九条 租赁费用由办公室负责管理，并按各部门使用面积分摊摊入部门成本。第二十条本规定由综合办公室、计划财务部共同负责解释和修订。第二十一条本规定自年6月1日起执行。