1、建筑工程公司岗位职责及制度员工手册编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 目 录第一章、总则 4第二章、公司组织机构架构 5第三章、员工行为规范管理制度 6一、员工守则 6二、部门经理基本行为规范 7第四章、岗位职则 8一、总经理岗位职责 8二、管理部岗位职责 8三、会计岗位职责 9四、出纳岗位职责 10五、销售主管岗位职责 12六、销售专员岗位职责 12七、销售内勤岗位职责 13八、采购专员岗位职责 14九、仓库管理员岗位职责 15第五章、人事管理制度 16 一、招聘录用 16 二、转正评估 17三、转正 17 四、合同2、续签及解聘 18 五、员工内部调动 18 六、薪资福利 19 七、员工离职 19 八、离职交接 20九、考勤管理 20十、绩效考核 22第六章、财务部管理制度 25 一、财务部门工作职能 25二、财务管理 25三、支票、汇票、发票管理制度 28四、现金管理制度 29第七章、管理部管理制度 31一、文件的起草、校对、审批、传阅 31二、印鉴管理 31三、办公用品管理 32四、档案管理 33第八章、固定资产管理制度 37一、总则 37二、资产购置 38三、资产的验收、登记与领用 39四、资产的使用、折旧与维护 40五、固定资产清查 42第九章、仓库管理制度 44第十章、销售部管理制度 46第十一章3、采购管理制度 47第十二章、保密制度 48第十二章、工作流程 49 一、招聘管理流程图 50 二、员工入职流程图 51 三、员工离职流程图 52 四、办公用品采购流程图 53 五、销售整体流程图 54 六、采购工作流程图 55 七、销售工作流程图 56 八、出纳工作流程图 57 九、出纳工作流程说明 58 十、会计核算工作流程图 61第一章 总 则为使公司规范化、制度化和统一化，健康稳步的发展，便于公司员工能进一步了解和遵守公司基本的规章制度，也便于更好地管理、规范、指导员工的日常工作与行为，使公司员工的管理有章可循，维护公司正常工作秩序，提高工作效率和员工责任感，保证员工队伍的精干、优化、4、高效，结合公司的有关规定公司组织编写了此部管理规章制度手册。本部管理制度对完成每项工作和每个工作层面的具体运作过程都作了系统规定，具有很强的实用性。它是公司实施规范化管理的标准性文件，是全体员工必须了解和遵守的管理制度，是员工工作行为的基本准则。本制度适用于公司聘用的全体从业人员，望公司每位员工认真组织学习深入贯彻执行。 第二章 公司组织机构架构销售部财务部销售主管设计下单员安装部销售内勤销售专员出纳111111会计内勤、仓管管理部管理主管总经理运营部运营主管第三章 员工行为规范管理一、员工守则：1、爱岗敬业、忠于职守，服从领导安排，不得有敷衍塞责的行为。2、全体员工必须不断提高自己的工作技能5、，努力学习业务知识，强化品质意识，不断提高自己的素质及工作技能，提高工作效率，圆满完成上级领导交付的工作任务。3、工作时间内应该集中精力，不能怠慢拖延，不得做与本职工作无关的事情。4、平日言行应诚实、谦让、勤勉、廉洁，员工间应通力合作，同舟共济，不得搬弄是非，破坏团结，扰乱秩序；5、对来访客户应谦和礼貌、诚恳友善，积极、热情、敏捷、周到，不得草率敷衍或拖延推诿；6、员工对外接洽业务，应坚持有理、有利、有节的原则，不得有损害本公司名誉的行为。7、员工在工作期间要服从上级指挥，如有不同意见，应婉转相告或当面陈述意见，决策一经公司确定，应遵照执行；8、一切从大局着想，维护本公司的利益和声誉，不搞小团6、体利益，不谋私利，在职期间不经营与本公司类似及与本职务有关的公司以外的业务，不得兼职其他工作。9、爱护公物，不浪费、不化公为私，未经许可不得私自将公司财物携出公司，不得擅自用公司的名义对外接受客户的馈赠和挪借公款。10、保守公司机密，对在工作中所用的文书、财物及一切公物要妥善保管，不得私自携出或外借。不准随便翻阅不属于自己负责的文件。不得随意私带无关人员进入公司，不得私自转交公司门锁和办公桌文件柜钥匙给他人，节假日进入公司办公场所，需经领导同意或和同本公司同事两人以上同入。11、踊跃参加本公司组织的各项活动，积极提出建设性的意见。12、各部门主管应加强自身修养，领导所属员工同舟共济，提高工作情7、绪和满意程度，加强员工安全感和归属感。二、部门主管基本行为规范1、要有强烈的开拓精神，有强烈的责任感；2、善于学习，具备管理的知识与能力；3、要有明确的思路，并制定达成目标的办法与计划；4、要尽职尽责，带领部门职工完成所负责的任务；5、要以身作则，模范地执行公司的规章制度；6、要忠诚上级，善于团结部属，调动部属的积极性；7、要胸怀宽阔，爱护部下，为部下的发展考虑；8、要顾全大局，有协作精神；9、要有预见，要有应变能力；10、要廉洁奉公，维护公司的利益和声誉。第四章 岗位职责一、总经理岗位职责1、依法开展业务及处理各种事项。2、决定公司的经营方针，全面管理全公司业务。3、努力开拓公司业务，壮大公8、司实力，创造效益。4、应该审核或议决的报告或建议事项。5、主持公司的基本团队建设，提出公司发展的务实的发展思路、步骤及行动计划。6、拟定公司内部管理机构设置方案，规范内部管理，落实公司各项规章制度，奖罚条例，审定公司工资奖金分配方案。 7、审核签订以公司名义发出的文件。8、召集、主持总经理办公会议，检查、督促和协调各部门的工作进展，主持召开早会、例会等，总结工作、听取汇报。9、任免权限范围内的公司人员职务。10、提出企业的更新改造发展规划方案、预算外开支计划。11、调动公司员工的积极性，管理监督所属员工共同为完成公司目标而奋斗。12、推进公司企业文化的建设工作。二、管理部岗位职责1、负责组织各9、种会议准备工作2、负责拟定、建立建全公司各项规章制度，完善各部门工作流程。3、负责建立车辆维修、保养、保险、行车记录档案，负责派车及核对每月车辆行车记录。4、负责办公用品、后勤用品、劳保用品费用申请、采购和出入库。5、负责缴纳公司水电费，电话费的各项办公费用。6、负责员工话费、交通费统计、申请、发放。7、负责公司印鉴使用、登记管理工作。8、负责公司饮用水领用、登记、发放。9、负责接待来访客人，举止大方、有礼貌。10、办理员工入职、转正、离职、社保手续、建立员工花名册。11、负责考勤统计、考核工作，每月按时交财务工资报表。12、负责打印、收发、整理、归档各类文件。13、负责收集部门绩效考核报表，10、参与考评工作。14、负责管理公司固定资产。15、完成公司领导交办的临时性工作。三、会计岗位职责1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、账面清楚。 2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，汇总会计凭证，登记总帐。4、对其他应收、应收帐款及时催收清理；按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点；5、每月按照公司领导及税务局要求及时编制对外和对内会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚；以保证公司领导及时的掌握公司经营情况和资金状况。6、负责开具销售发11、票，并建立客户签收发票档案，同时记录进项抵扣发票。 7、每月按时、准确的审核单据、编制凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入账。要严格掌握开支范围和开支标准。 8、上级检查工作时，要负责提供资料和反映情况。 9、每月书面向上级汇报财务情况，当好上级参谋，发挥财务监督作用。10、定期装订会计凭证、账簿、表册等，妥善保管和存档。11、及时做好与供应商、客户直接的对账工作。12、根据规定和协议作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。13、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。14、承办公司领导交办的其他工作。四、出纳岗位职责1、办理现金收支和银行结算业12、务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定。 2、管好货币资金，不坐支现金，不挪用，不以白条抵库，保持现金实存与现金账面一致。3、所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见。4、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金；5、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；6、负责掌管公司财务保险柜，保管好印章，严格按规定用途使用印章。7、严格管理空白收据和空白支票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责；8、配13、合各部门及时准确办理电汇、付款、报销等有关手续。9、公司付款由公司经办人员填写借款单、付款申请单或者费用报销单，经公司负责人签字后办理付款。10、负责作好工资、奖金福利的发放工作，及时准确缴纳公司保险、税款等工作。11、及时去银行取业务单据和银行对账单，编制余额调节表。12、月末及时对账，做到账账相符、账实相符。13、负责日常现金、银行存款的管理工作，包括银行账户的年审、对账等工作。14、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。15、承办公司领导交办的其他工作。五、销售主管岗位职责 1、根据市场发展和公司战略规划，协助上级进行市场分析、制定销售预测和业务开展计划。 2、协助上级14、制定部门销售任务指标、计划与策略、确保部门业务的有效拓展。 3、全面负责公司产品的销售，制定该业务的阶段性目标和总体控制计划，确保目标实现。 4、做好客户的开发与维护，保证与客户保持长期友好的合作关系。 5、根据业务发展的需要开发潜在客户。 6、共同协调、相关企业及主管部门各种关系。 7、完成上级临时交办其他工作任务。六、销售专员岗位职责 1、认真贯彻执行公司的销售管理规定，努力提高自身销售业务水平。 2、不断学习行业知识，不断提高业务素质，积极完成规定或承诺的销售量指标。 3、制定个人销售计划，通过市场调研，确定目标客户，并跟踪拜访、了解需求，建立客户关系，确保销售目标的完成。 4、每日填写15、日报表， 4、负责与客户签订销售合同，与公司其他部门保持密切沟通，督促销售合同正常如期履行，并及时协调开具销售发票，催讨应收销售款项。 5、通过与客户交流，深度挖掘客户需求，对客户的询报价、投诉及反馈意见，要做出快速的响应，提高客户满意度。 6、负责每日的准客户跟踪日报表，并将客户订单信息完整、准确及时的传递给运作部（下单员）。 7、全面负责合同签订后与客户的及时沟通，与运作部的沟通了解产品生产进度及发货时间，产品发货即通知客户，做好产品到货及安装前的准备，注重仪表、文明礼貌。 8、协助仓库办理出入库货物及仓库货物的整理、陈列。 9、协助仓库按送货单将货物配齐，配送前认真核对送货单和货物是否相16、符，收货后签字领单，交货给客户要当面点清。10、熟悉片区路段和客户分布情况，保证配送及时、准确、到位。12、遵守公司规章制度，服从上级领导安排与调遣，尽心、尽力、尽责做好本职工作。13、注重团队精神，善于沟通，与同事之间相互配合，相互协调，共同努力服务好客户。14、客户对本公司提出的意见和建议，要及时反馈给上级领导。15、完成上级领导安排的其他任务。七、销售内勤岗位职责 1、全力辅助销售专员完成制定销售报价和销售合同。 2、收、发、保管客户一切商务来电来函信息或文件，并及时反馈给相应的销售专员。 3、负责所有和销售有关文件的分类建档、归档及保管工作。 4、录入和汇总销售数据，及时提报。 5、打17、印销售单。 6、完成销售部交给的其他任务。八、采购专员岗位职责 1、主动与销售部门协调，核实所需物料的规格、型号、数量等，避免差错，制定采购合同，按需进货，及时采办保证按时到货，并追回采购发票。 2、熟悉市场行情及进货渠道，坚持“货比三家，比质比价，择优选购”原则，努力降低进货成本，严把质量关，杜绝假冒伪劣产品的流入。 3、每天要对申购的物资进行跟踪清查，首先要完成的是重要且紧急的物料采购，以此类推。 4、 严格执行公司各项财务制度及规定，并坚持“凭单采购”的原则，购进的一切物料要及时通知仓库，按规定办理入库手续，共同把好质量关、数量关。 5、负责供应商的资质审核、谈判、维护及开发，并建立、完18、善相应的档案。 6、汇总采购数据，并及时提报。 7、完成上级领导安排的其他任务。九、仓库管理员岗位职责1、负责仓库的货物保管、入库、出库等工作， 严格执行公司仓库保管制度及其细则规定，防止收发货物差错出现。2、根据外购商品的名称、规格设置明细帐。3、根据手续齐备的入、出库单的数量、质量认真进行收发。对手续不齐备的领、发业务，仓库管理员有权拒绝办理，特殊情况须经有关领导签批，但需要由经办人按规定再补办完手续方可办理。4、严禁未经规定手续审批权限发货，一切越权行为一律追究责任。 5、每天根据入、出库单进行登记明细帐本，结出余额。入、出库单按规定时间及时送报财务部。根据规定时间填制存仓表。6、合理安19、排商品在仓库内的存放次序，按商品种类、规格、等级分区堆码，不得混和乱堆，保持库区的整洁。7、负责定期对仓库商品盘点清仓，做到帐、卡、物相符，协助上级做好盘点、盘亏的处理及调帐工作。8、认真做好退库工作。退库原则：不合要求商品及时通知采购员退回供货商并报财务；销售退回的商品及时回收仓库保管，并按规定编制退库单进行退库。 9、定期进行旧废商品清点，上报公司，根据实际情况合理利用和清理。10、负责仓库管理中的入出库单、验收单等原始资料、账册的收集、整理和建档工作，及时编制相关的统计报表。11、注意商品的存放条件，避免出现变质、变形等问题。12、督促配送人员及时收回送货单，并做好记录，转交财务部13、20、完成上级领导安排的其他任务。第五章 人事管理制度一、招聘录用1、公司招聘录用员工按照“公开、平等、竞争、择优”的原则。对公司内符合招聘职位要求及表现卓越的合适员工，将优先给予选拔、晋升。其次再考虑面向社会公开招聘，所有应聘者机会均等。2、公司各部门如因工作需要，须增加人员时，应先向公司提出申请，经总经理批准后，由综合部门统一纳入聘用计划并办理甄选事宜。3、本公司员工的甄选，以学识、能力、品德、体格及适合工作所需要条件为准，采用面试方式进行。4、新进人员经面试合格和审查批准后，由综合部通知应聘者入职，试用当天新员工办理入职手续，向其介绍工作内容、工作环境及相关同事，培训学习公司规章制度、岗位职责21、工作流程等。原则上员工试用期为三个月，期满合格后方能正式录用。 5、试用人员报到时，应向综合部送交以下证件： （1）填写员工基本信息表。 （2）毕业证书、学位证书原件及复印件。 （3）技术职务任职资格证书原件及复印件。 （4）身份证原件及复印件。 （5）一寸半身免冠照片二张。 （6）其它必要的证件。6、试用人员如因品行不良，工作欠佳或无故旷职者，可随时停止试用予以辞退。7、有下列事情之一者，不得予以任用： （1）剥夺政治权利尚未恢复者。 （2）被司法机关采取强制措施者。 （3）吸食毒品或有其它严重不良嗜好者。 （4）贪污、拖欠公款，有记录在案者。 （5）患有精神病或传染病者。 （6）因品行恶22、劣，曾被政府行政机关惩罚者。（7）身体有缺陷、或健康状况欠佳，难以胜任工作者 （8）其它经本公司认定不适合者。二、转正评估 1、转正是对员工的一次工作评估的机会，也是公司优化人员的一个重要组成部分。转正对员工来说是一种肯定与认可，转正考核流程的良好实施，可以为员工提供一次重新认识自己及工作的机会，帮助员工自我提高。2、一般员工的工作满三个月时由综合部安排进行转正评估。员工先对自己在试用期内的工作进行自评，然后由部门主管直接对其进行评估。三、转正 1、签订劳动合同：试用员工通过试用期转正评估合格者与其签订劳动合同，签订年限根据试用期员工表现划定，原则为一年一签。 2、接收档案及员工劳动人事关系：23、每月10号前员工需提交转正材料。包括：毕业报到证及失业证等办理劳动保险必要文件。3、资料齐全后，综合部及时为员工办理保险相关事宜。四、合同续签及解聘1、合同期满劳动关系即告终止，公司综合部会提前三十天通知员工合同期满。双方经协商同意后可以续订合同，反之则解除劳动关系。2、有下列情形之一，公司可即时解除合同，而无须向乙方支付赔偿：（1）试用期内，乙方提供虚假材料及被证明不符合录用条件的；（2）乙方严重违反劳动纪律或甲方规定的各项规章制度的；（3）乙方严重失职、营私舞弊，对甲方利益造成损失的；（4）乙方泄露甲方商业秘密的；（5）违犯刑事案件，经司法机关采取强制措施者。五、员工内部调动1、员工在聘用24、期内，公司可对员工的岗位做出下列变动：（1）外派：根据公司有关规定和业务需要，由公司派出人选担任分支机构相关职务。（2）调岗：因业务需要或为符合员工工作能力和发展意向，公司可安排员工调岗。 2、员工在聘用期间也可根据自身工作能力提出调岗需求，公司会根据其个人能力、工作表现、人际关系、岗位需求等各方面进行评估，审批通过可调换其工作岗位，审批不通过员工需服从安排继续在原工作岗位工作。六、薪资福利1、公司本着对内公平、对外具有竞争力且合乎成本效益兼顾企业的维持与发展让工作人员生活安定及逐步改善的原则制定薪资制度。员工薪资参照市场薪资水平、社会劳动力供需状况、公司的经营业绩、员工自身的能力、所担任的工25、作岗位，以贡献定报酬凭责任定待遇及员工工作绩效等几方面因素确定，给予员工合理的报酬和待遇。 2、员工的基本待遇包含：基本工资、岗位工资、工龄工资、补贴、全勤奖、业务佣金、其他奖金及五项社会保险。3、员工的工资为月结算，员工工资在次月25日发放。 4、新进人员从报到日起薪，离职人员自离职日停薪，按日计算。5、公司依据有关劳动法的规定，发给员工年终奖金，年终奖金的评定方法及额度由公司根据经营情况确定。七、员工离职 1、员工对于其所承受工作不能胜任时，公司亦可随时解雇，由综合部提前一周下达辞退通知。2、由个人原因提出辞职，试用期员工须提前一周、签订劳动合同人员须提前三十天向综合部提出申请，并以书面形26、式提交辞职申请报总经理核准。审批通过后交综合部留底，审核不通过不能做离职交接，不交接擅自离岗按免职处理，不予发放当月工资。3、部门主管及以上人员辞职，根据职级的不同，需提前23个月提出申请并以书面形式提交辞职申请报总经理核准。审核通过后交综合部留底，审核不通过不能做离职交接，不交接擅自离岗按免职处理，不予发放当月工资。4、核准辞职后应立即与相关人员办理工作及物品交接手续，如离职未经核准或移交不清而擅自离职者以免职处理，不予发放当月工资。5、辞职的手续和费用结算，按公司相关流程和有关规定办理。八、离职交接1、离职申请批准后，离职人员填写员工离职工作交接表与相关人员办理工作交接，其全部工作由交接人27、接手，离职后任何问题交接人为第一责任人，如有任何一项内容空缺则离职交接工作按未完成处理，交接工作以责任人签字为准，严禁责任人签字未交接，如因交接失误引起损失将根据损失严重情况予以处罚。2、各部门责任人交接签字确认后，经总经理审核签字，交接完成。 3、交接完成后将审核签字齐全的离职申请表、员工离职工作交接表交综合部留底，由综合部完成离职手续办理九、考勤管理 1、工作时间：公司执行每周六天工作制（周一至周五），每日八小时工作制（8:30-17:30），以后如有调整，以新公布的工作时间为准。上午：8:3012:00下午：13:3017:30（其中12:00-13:30为午餐时间）2、考勤内容（1）要28、求员工必须自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不迟到，不早退，工作时间不得擅自离开工作岗位，公司考勤实行由办公室统一管理的考勤制度。（2）办公室要进行严格的考勤记录，登记当日考勤，不得后补。（3）每日上下班必须到签到处签到，否则视为旷工。忘记签到签退者，说明原因后经领导批准方可补签。（4）公司员工外出办理业务前须经上级领导同意后方可外出，如工作时间内未经批准擅自离开工作岗位者，按旷职论处。（5）因公出差，应于出差前到办公室报备。（6）委托他人签字或伪造出勤记录者，一经查明属实，双方均以旷职论处。（7）考勤表由办公室汇总后于当月月底由总经理签字确认后上交财务部。3、迟到、早退。（1）员工在工作时间开始29、后三十分钟内到岗者按迟到论处，扣除 20 元/次；超过三十分钟因不明原因未到岗或未提前向部门主管请假的按旷职半日论处。因公外出或已请假经批准者除外。（2）员工在工作时间提前三十分钟内下班者，按早退论处。扣除 20 元/次；早退超过三十分钟者，按旷职半日论处。因公外出或已请假经领导批准者除外。（3）员工当月内迟到、早退累计六次以上按旷职论处。4、请假 （1）员工请假应提前填写员工请假单，需经部门主管批准并报备综合部后方可请假。若因突发事件或急病不能提前办理请假手续者，应在上班之前用电话方式向部门主管请假，并于上班后补办相应手续。未经允许擅自不到岗者则以旷职论处。 （2）员工请假1天由部门主管批准30、即可，2天以上（含2天）需由总经理批准方可请假。5、旷职 （1）员工旷职，扣发当日工资、全勤奖及全月奖金。 （2）连续旷职三日或全月累计旷职六日者，扣发当月全部薪资、全勤奖及全年奖金并予以辞退。十、绩效考核 1、绩效考核分为个人考核、部门考核、公司考核三个部分的综合评价。 2、公司所有在册人员都应自觉接受工作业绩、技能水平、工作态度、遵守公司规章制度等方面的考核。（1）工作成绩考核：对职员分担的职务情况，工作完成情况进行考察、分析和评价；（2）工作态度考核：对职员在职务工作中表现出来的工作态度进行考核分析和评价；（3）工作能力考核：通过职员日常的工作行为，考察、分析和评价职工具有的能力；（4）31、职员自我评价：每月/每年底根据日常工作对自己做一个自我评估并交给部门主管，部门主管根据职员的实际表现给予评价，评价分为优良、合格、不合格三个等级。评价签署意见后报公司考核。 3、部门主管考核：（1）考核标准：德：政治思想表现、职业道德、工作道德、事业心、责任心；能：履行岗位职责情况，业务技术水平：能力，领导能力等；勤：从事本职工作的上岗情况，所承担的工作量及完成情况，掌握专业技术知识情况等；绩：完成月度年度任务目标，取得的效益，受到的各种奖励等；（2）每月/每年底根据日常工作对自己做一个自我评估并上交公司考核，公司根据职员的实际表现给予评价，评价分为优良、合格、不合格三个等级。（3）考核方法：32、 部门主管考评制度由日常工作考核和组织考核两个部分组成。（日常工作考核按月进行，组织考核可按年进行）日常工作的考核：将部门工作设定相应的目标予以分级量化考核；组织考核：由公司经理及相关部门予以考核评分； 重点突出日常工作考核，将每个部门作为一个考核单位，每项总分均为100分。按部门职能不同，可将每个考评项划分成若干分项进行考评； 在部门主管的考核中所占的比重是不同的，一般日常工作考核所占比重大些，日常工作考核分数都与部门的日常工作挂钩，充分体现团队协作的精神；通过考评充分体现出公开、公平、公正的原则； 考核的结果能直接反映部门工作的好坏，亦也反映出其管理者的工作业绩； 对部门主管实行考评，既可33、较客观的评判部门主管的工作能力，又可避免人为因素，是一 种极为有效的考核方式。第六章 财务部管理制度一、财务部门工作职能 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，遵守会计法、公司法及公司各项规章制度。 2、建立健全财务管理的各种财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 4、编制信贷计划，积极筹措资金；加强应收款管理，搞好资金回笼，厉行节约，合理使用资金。 5、合理分配公司收入，及时完成需要上缴的税收及管理费用。 6、及时报送各种报表，主动配合财政、税务、银行等有关部门了解、检查财务工作。二34、财务管理 1、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用提高效益。 2、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。 3、银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。 4、银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用，印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。 5、银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记账。按月与银行对账单核对，未达收支应作出调节逐笔调节平衡。6、财务人员办理会35、计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的始凭证编制记账凭证，会计、出纳、记账员都必须在记账凭证上签字，所购商品必须经仓管员办理出入库手续。 7、财务人员应对本公司实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充。 8、财务人员应会同有关人员定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。发现问题应及时写出书面报告，并请求查明，做出处理。 9、财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由专人监36、交。10、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：（1）房屋及其他建筑物； （2）机器设备； （3）电子设备（如微机、复印机、传真机等）； （4）运输工具； （5）其他设备。11、各类固定资产折旧年限为： （1）房屋及建筑物35年； （2）机器设备10年； （3）电子设备、运输工具5年； （4）其他设备5年。12、固定资产以不计留残值提取折旧，固定资产提完折旧后仍可继续使用的不再计提折旧，提前报废的固定资产要补提足折旧。13、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。14、37、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入账，原价累计折旧后的差额转入利润。15、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。16、报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入利润，其损失作营业外支出处理。17、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细账进行核算。18、公司必须按会计制度和税法规定提取福利费、教育经费、折旧等，发生的医药费、赞助费、罚款等按规定列支，不得列支成本，超支的招待费由本单位自有资金列支。19、未经公司同意不得滥发奖金，对发放的工资、奖金按税务38、规定应缴纳个人所得税的，由本公司代扣，个人负担。20、各部门不得私自设立账户，不得坐支任何收入款项，不得签发空头支票。21、公司根据利润总额，先弥补前年度亏损，再按规定计提企业所得税，按公司章程规定提取盈余公积金、公益金后，再进行分配，其分配方案由公司总经理进行拟定。三、支票、汇票、发票管理制度1、公司支票由出纳员保管，领用空白支票时必须有“付款申请单”，要有负责人签字，填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。然后按批准金额封头，注明限额、日期、用途及使用期限。2、支票使用后凭支票存根，原始凭证（支票存根）由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、负责人审批，填写金额要无39、误，完成后交出纳人员。原领用人在登记簿上注销。3、支票使用后，财务人员月底清帐时凭“付款申请单”转应收款，发工资时从工资中扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣，直至领用人完成报账手续。4、所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。四、现金管理制度1、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。2、现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。3、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、购货支出都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。4、正常的办公费用开支40、，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。5、未经公司领导批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。6、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。7、现金使用范围：（1）差旅费； （2）1000元以下的零星开支。（3）支付1000元以上款项，应以支票或汇票支付，确需用现金支付的，应经负责人批准、主管会计审核后支付现金。8、公司业务人员因公需支用现金时，必须填制“借款单”由总经理审批签字后支取，使用后由经手人签字，总经理核批，财务主管审查后入账。9、各项目41、提取现金时，必须由负责人填制凭证并签字后，到财务部出纳办理取款手续。10、一切开支的单据，应在回单位后三天内到财务部办理结算交清，不得拖欠。非因公事并未经总经理批准，任何人不得借支公款。否则一律不给予报销。特殊单据的费用超过三百元，须经当事人两人证明方可报销。11、出纳员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金收付。账目应当日清月结，每日清点，账款相符。五、会计档案管理1、凡是公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其它有保存价值的资料，均应归档。当年形成的会计档案，在会计年度终了后，暂由公司财务部保管一年，期满后，由财务部编制移交清册，移交公司档案室统一保管。 2、财务部和档案室的财务档案不42、得携带外出，如有特殊需要，经财务负责人批准，可以提供查阅或者复印，并办理登记手续。查阅或者复印财务档案的人员不得在会计档案上涂画、拆封和抽换，未经批准不得私自翻阅。第七章 管理部管理制度一、文件的起草、校对、审批、传阅 1、公司会议及重要文件的起草修改，完成后呈报总经理审批，校对无误编好文件编号打印完成，上传下达后存档。2、各部门起草的文件，经由综合部审阅，呈报主管领导或总经理审批，校对无误打印完成，上传下达后存档。二、印鉴管理 1、印鉴的种类：公司公章、合同章、法人章、财务章。 2、印鉴的使用范围：对公司经营权有重大关联、涉及政策性问题或以公司名义对政府行政、税务、金融等机构的行文需加盖公司43、印章和法人章的； 3、如因工作所需要加盖公司印章的，需到管理部登记后经总经理签字批准后方可用印。 4、各种印章由财务部专人负责保管，印章原则上不能带出公司，如因特殊原因必须外出使用的需总经理签字批准后做好登记备案，如有遗失或误用，由当事人全权负责。 5、印鉴保管人对未经核准的文件不得擅自用印。 6、印鉴遗失时除立即向上级报备外，并应依法公告作废。 7、禁止携带有印鉴的空白信件。三、办公用品管理为规范日常办公用品的采购、使用和保管，节约不必要的费用开支，降低成本消耗。现本着勤俭节约的原则，就办公用品有关事宜规定如下：1、公司日常所用办公用品，应由管理部负责统一采购。2、各部门所需办公用品，应按办44、公用品采购流程办理，由申请部门提出采购需求，填写办公用品申请单经部门负责人审核签字后，报综合部待办。3、管理部应将办公用品申请单汇总分类，依据流程规定报批。办公用品申购应集中办理，不得一事一办，申购日期为每月5号、20号。4、物品采购应认真负责，精挑细酌，力争做到价廉物美，经久耐用。5、各部门所用的专用表格及印刷品，由公司统一制定格式印制。6、各部门领用办公用品必须填写“办公用品领用单”，方可领用，大件物品需由部门负责人核签后，方可领取。7、除笔墨纸张外，凡属不易消耗物品和工索具等重复领用时，一律以旧换新。8、办公用品应由管理部专人进行登记造册，分类放置统一保管，做好台账记录。 9、办公用品购45、置后，须填写费用报销单、购货发票、明细清单到财务部报销。 10、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。 11、所有员工要勤俭节约，杜绝浪费，努力降低消耗和办公费用。 12、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动或离职时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。 四、档案管理 1、档案分为：财务档案、人事档案、行政档案、合同档案、文书档案、技术档案、图集、图书、音像照片档案、其他档案等。 2、档案资料的立卷归档：（1）立卷归档要求书写工整、字迹清晰、卷面整洁干净、严禁乱涂乱画；（2）归档的原始记录签证应真实、齐全，日期、部位明确，严禁事后增减或涂改，使用复印件时，应注46、明原件存放处，以备查询；（3）档案管理人员要根据工作需要，编制目录、索引等检索工具，编辑档案文件汇集的各种参考资料，以便于查阅。要定期检查档案存放状况，对破损或变质的档案应及时修补、复制或作其他技术处理，机密文件、资料归档要注意保密，并采取专门的保密措施，专门保管。3、档案资料的立卷归档的时限：（1）行政、文书文件等类档案资料应随时归档；（2）财务档案每年归档一次；（3）公司人事档案、职工劳资、社会保险及车辆档案每季度内整理归档一次；（4）公司销售合同，报价资料等每季度整理交由综合部归档；4、档案的查阅与借用：（1）档案归档后，需查阅或借用时，必须经部门负责人或总经理签字批准后办理查阅或借用手47、续，并由档案员做好登记，否则任何人无权查阅或借用；（2）凡属公司需对外保密的档案资料，必须经总经理批准，办好登记手续后，方可查阅或借用；（3）各种图集、书籍、文书档案由档案员办理查阅或借用手续；（4）查阅档案资料只限所查范围，不得翻阅无关内容，对档案资料必须注意爱护，不得损坏，不得涂改、勾画、剪截和拆卷，更不准抽取或撕毁张页等。如发现上述情况，档案员有权立即制止，停止查阅并按有关规定予以处理；（5）对批准摘抄、复制和借出的档案资料，必须妥善保管，不准公布、翻印、转借和扩大阅读范围；（6）档案资料使用完毕后，要亲自送还，经审查无误注销查借手续。第八章 固定资产管理制度一、总则1、为加强公司固定资48、产管理，提高固定资产使用效益，优化资产配置，确保公司经营管理目标的实现，根据国家有关法规，结合公司实际情况，特制定本制度。2、固定资产是指单价在2000元以上，使用年限为一年以上的资产，分为五大类：（1）房屋及其它建筑物（2）机器设备（3）电子设备（如计算机、复印机、传真机等）（4）运输工具（5）其它设备 3、各类固定资产折旧年限为：（1）房屋及建筑物35年（2）机器设备10年（3）电子设备、运输工具5年（4）其它设备5年4、公司管理部是公司资产的归口管理部门，负责资产的购置、保管、维修、报废、清查等工作；公司财务部是固定资产的价值管理部门，公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手49、续，并设置固定资产明细账进行价值核算。5、 固定资产管理的内容包括资产购置、资产调剂和调拨、资产核算、资产保管、清查及处置。二、资产购置 1、公司固定资产购置应当纳入全面预算管理体系。公司管理部负责统计各部门固定资产申购情况、编制公司年度固定资产投资计划与预算、安排资产购置等事项。 2、各部门申报本部门固定资产需先填写固定资产购置计划表，申报购置需求，经部门负责人审核后提交综合部。3、管理部对各部门提交的固定资产购置计划表进行审核汇总，编制固定资产购置审批表，提交公司经理审批，审批通过后由财务部根据审批要求负责平衡资金收支工作，固定资产购置预算将纳入全面预算管理。4、制定购置计划时应当注意以下50、几点：（1）固定资产购置应坚持多方询价（不少于三方）的原则，保证资产购置价格的合理性。（2）应当进行市场调查和多渠道询价，然后确定供货商。（3）进行供货商的选择时，应着重考虑供货商的资质、能力、信誉以及质量保证体系；同时，根据供货厂商的报价函及其他书面资料、价格、品质、交货期、付款条件、厂商信誉以及历史使用情况等选择出最优者。5、管理部实施采购时应当严格执行资金支付审批程序，请款时应当注明资产名称、规格型号、预算金额、供应商以及购置原因等。三、资产的验收、登记与领用1、采购人员接到供应商发来的设备等固定资产后，由管理部会同使用部门一同对固定资产进行验收，并填写固定资产验收单。 2、固定资产验收51、合格后，管理部应当对固定资产进行分类编号。编制固定资产目录及统一编号时应注意以下几点：（1）进行固定资产编号时应遵循统一规定的编号方法；（2）号码一经编定不能随意变动；（3）新增固定资产应从现有编号依次续编；（4）每一固定资产编号确定后，实物标牌号应与账面编号一致；（5）编号只有发生固定资产处置，如固定资产调出、报废等情况时才能注销，并且编号一经注销通常不能补空。 3、管理部应建立固定资产登记表，表中应记载该项固定资产的编号、资产名称、规格型号、附件、数量、购置日期、购置价格、折旧年限、部门、责任人等详细资料。 4、为了汇总反映各类固定资产的增减变动和结存情况，管理部应按固定资产类别建立固定资52、产管理台帐，对固定资产的增减进行序时核算。四、资产的使用、折旧与维护 1、个人使用的固定资产，由本人负责管理，责任到人。固定资产使用人、使用地点变动，应由转出部门提出申请，由管理部办理相关手续并报财务备案，方可进行资产转移。 2、固定资产使用期间发生损坏或故障需要修理时，由使用部门提出申请，经综合部组织维修，维修完成后由使用部门相关人员验收，并在固定资产维修记录表上签字确认。 3、管理部提交维修经费付款申请时应当严格执行资金支付审批程序。预算外修理费用支出时应当严格执行预算外审批程序。 4、公司财务部负责按财务会计制度进行固定资产核算并按财务制度规定计算固定资产折旧费。五、固定资产清查 1、为53、确保公司固定资产做到账实相符，公司管理部负责固定资产的清查盘点工作并编制固定资产盘点表，清查盘点每年至少进行1次。 2、盘点结果和差异应由管理部、财务部和固定资产使用部门三方签字确认。固定资产盘点表分别由综合部和财务部归档保存。 3、对企业固定资产的盘盈和盘亏，应由使用部门分析差异原因，及时形成处理建议，落实责任人，填写固定资产盘盈/盘亏处理审批表并上报管理部、财务部、总经理审批。 4、盘盈的固定资产，按照同类或类似固定资产的市场价，减估计折旧的差额计入营业外收入；对属于建设项目的，应冲减工程成本。 5、盘亏及毁损的固定资产，按照原价扣除累计折旧、变价收入、过失人及保险公司赔款后的差额计入营业54、外支出；对属于建设项目的，应计入工程成本。 6、对盘盈或盘亏的固定资产，由管理部负责填制或注销固定资产登记台帐，财务部负责更改固定资产相关账务。第九章 仓库管理制度1、为防止公司资产流失，公司所购买商品都必须先入库后才能从仓库领出，禁止不入库直接使用的做法。如有特殊情况需直接发货，后续要补齐入、出库手续。2、商品到仓库后，仓管员必须严格按定单要求点数验收、入库、入帐。如不能确定验收标准的商品，应及时通知采购员或主管到场验收以确保商品有效。3、仓库所有物品进行分类建立帐册，所有帐目当天发生当天入帐完毕，禁止隔天做帐。4、仓库所有物品必须根据商品的属性和类型安排固定位置进行规范化摆放，尽可能在固定55、位置上贴上物品识标以便拿取。5、与仓库发生各种业务关系的各相关人员必须严格按仓库管理制度进行办理各种业务，公司直接授权直送购买的商品给客户的除外（直送回来必须仓库进行验收入帐后再按手续领出）。6、仓库每月汇合财务人员进行盘点，盘点时，禁止不对实物实盘，仅抄袭敷衍了事。7、仓库对所有机具类工具进行登记造表，建立起借用要登记的管理办法。每季度进行一次仓库清理、整理和资产整体盘点，并按可用、在用、废旧、报废情况登记造表上报公司。特别是由于使用寿命极限报废的且属于公司固定资产的机具要及时上报公司财务部销帐。8、做好仓库的安全防范工作，任何人员不准在仓库内吸烟。9、做好仓库物品的安全保护工作。根据商品的56、性能合理放置各类材料，防止商品变形、变质、受潮等现象发生。10、做好商品价格的保护工作。禁止私自将公司的商品底价和商品供应商有意图告诉竞争对手或与公司不相关的人员。第十章 销售部管理制度为加强公司销售管理，增强公司实力和综合竞争力，特制定本规则规范公司销售管理。1、销售人员应在部门主管的监督指导之下，彼此信任、相互协作，相互团结力争使公司销售利润最大化。 2、销售人员应按客户需求给客户报价，接到客户询价时销售人员应与销售内勤查询公司询报价档案，将预备报价单上报销售主管审批，审批合格后方可对客户报价。 3、客户认可报价后销售人员与销售内勤按客户需求制定销售合同报部门主管或上级审批，审批合格销售人57、员与客户签订销售合同。 4、合同签订后销售人员提报运作部下单人员按合同执行下单，并将销售合同留下单员、财务、销售内勤存档。 5、销售人员按合同规定日期送货，并提前一星期通知客户，应具备送货并安装的条件，安装部安装时销售人员应积极与客户沟通，安装完毕后让客户签收回单。 6、按合同规定跟催客户尾款，并通知财务开具销售发票。 7、销售专员负责后期客户维护及售后服务工作。8、供应商货到后，采购人员协同仓库保管员共同验收货物，验收合格后到仓库办理入库手续，由仓库保管员开具入库单并将入库明细录入系统，货物验收不合格与供应商联系并开具退换货单。 9、采购人员负责跟催供应商货物发票。第十二章 保密制度1、员工58、所掌握的有关公司的信息、资料和成果，应对上级领导全部公开，但不得向其它公司或个人公开或透露。2、员工不得泄露业务或职务上的机密，凡是意见涉及公司的，未经上级领导许可，不得对外发表。3、明确职责，对于非本人工作职权范围内的机密，做到不打听、不猜测，不参与小道消息的传播。4、未经公司允许员工不得私自复印和拷贝有关公司文件。5、树立保密意识，涉及公司机密的书籍、资料、信息和成果，员工应妥善保管，若有遗失或偷窃，应立即汇报。6、发现其他员工有泄密行为或非本公司人员有窃取机密行为和动机，应及时制止并向上级领导汇报。7、公司秘密包括的事项：（1）公司重大决策中的秘密事项；（2）公司尚未讨诸实施的经营战略、59、经营方向、经营规划、经营项目及经营决策；（3）公司内部掌握的合同、协议、意向书及可行性报告、主要会议纪录；（4）公司财务预决算报告及各类财务报表、统计报表；（5）公司所掌握的尚未进入市场或尚未公开的各类信息；（6）公司职员人事档案、工资、奖金等收入资料；（7）经公司确定应当保密的其他事项。 8、保密措施： （1）属于公司秘密的文件、资料和其他物品的制作、收发传递、使用、复制、摘抄、保存和销毁，由公司档案员负责执行； （2）非经总经理批准，不得复制和摘抄； （3）在对外交往与合作中需要提供公司秘密事项的应经总经理批准； （4）不准在私人交往和通信中泄露公司秘密；不准在公共场所谈论公司秘密；不准通60、过其它方式传递公司秘密。第十三章 工作流程图招聘管理流程部门上报招聘需求申请审批通过用人部门会同管理部制定招聘方案发布招聘信息应聘资料收集、筛选与用人部门共同确定面试名单组织用人部门参与招聘面试对应聘者基本素质、求职动机、专业技能等方面做出评价成绩优秀者上报公司总经理面试结果反馈通知被录取人员明确岗位职责、要求等办理入职手续进入试用期员工入职流程图通知上岗试用员工报到入职当天填写员工基本信息表提供身份证、学历证原件及复印件，一寸照片2张介绍给公司员工认识由综合部将新员工交所入职部门，由部门主管安排其工作入职培训（规章制度、工作流程、岗位职责） 试用13个月 转正、签订劳动合同、缴纳劳动保险转正61、申请试用考核 （面谈）正式员工合 格办理离职手续不及格员工离职流程图正式员工应提前一个月（试用期员工提前一周）向部门主管提出书面离职申请公司部门主管进行离职谈话，填写员工离职申请表、员工离职交接单部门主管了解情况，将信息反馈给总经理及综合部，进一步核实情况办理资料物品移交手续，填写交接单与交接人共同签字确认手续手续员签字并注明该员工当月考勤部门负责人签字确认财务部交接核实结清各项拖欠款项并签字确认到管理部退还钥匙、办公用品及其它相关物品资料交接，并签字确认总经理签字确认将员工离职申请单、员工离职交接单交综合部留存管理部办理离职手续办公用品采购领用管理流程提出采购需求汇总需求计划询价询价、编制申62、购单总经理审核选定供应商采购验收、入库填写费用报销单财务付款领用人签字领用相关部门管理部相关领导销售整体工作流程准客户拜 访设计出图口头书面与客户反复沟通确定方案及产品根据产品报价竞争谈判或竟标签订合同预付款到账下单产品出厂时通知客户准备进场安装到货安装确定有无货损，补货安装结束通知客户签收售后维护付清尾款公司简介4介拿回图纸了解人员规划安排制作PPT销售工作流程作 业 内 容 责 任 人 使用/参考表格销售出库审 批OK客户需求询价、及预备报价对客户报价审 批提报采购部执行销售发票NGOK制定销售合同NG销售合同签订客户签收及回单回款售后服务及客户回访 专员或主管、内勤订单汇总、销售合同订单63、汇总专员、内勤询报价档案及存档销售出库单专员销售出库单订单汇总专员专员、内勤、会计专员、仓库保管员采购订单汇总、销售合同部门主管或上级专员、内勤专员（内勤支持）销售主管专员、内勤询报价档案出纳工作流程（后附流程说明）编制记账凭证登记现金、银行存款日记账月末与银行对账，编制银行余额调节表每日结算日记账余额（帐物相符）取得现金及银行所有单据月末对账（账账相符、帐物相符）审单支付现金（费用及日常开支等）付款审单付票据或网银支付（账户间清款）转账开具支票或网银支付转账或购汇收款收票据或网银收款进账（进行背书送存银行）开具收据或发票、送存银行收现金出纳工作流程说明一、现金收付1、收现：根据开具的收据（发64、票）收款检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名在收据（发票）上签字并加盖财务结算章将收据第联（或发票联）给交款人根据记账联连同票据签收制出记账凭证登记现金日记账将记账凭证及时传会计岗复核注：原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有转账字样，后加盖转账图章和财务结算章，并登记票据登记本后传给相应会计岗位。2、付现：审核原始凭证检查是否有负责人和领款人签章据原始凭证金额付款在原始凭证上加盖现金付讫图章根据原始凭证制出记账凭证登记现金日记账将记账凭证及时传会计岗复核3、现金存取及保管：每天上午按用款计划开具现金支票提取现金安全妥善保管现金、准确支65、付现金及时盘点现金下午5：00视库存现金妥善保管注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时，注意保密，确保资金安全。4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与总账核对余额。二、银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售人员传来支票、汇票核查和补填进账单背书送交银行进账及取回单整理从银行拿回的回款单据将第一联与回执粘贴在一起根据原始凭证制出记账凭证登记银行日记账将记账凭证及时传会计岗复核-将回款情况及时通知销售人员（2）其他项目收款：收到除货款以外项目的支票、汇票填写进账单进账回单根据原始凭证制出记账凭证登记银行日记账将记账凭证及时传会计岗复核-将回款情况及66、时通知相关岗位2、银付（1）日常性业务款项：根据付款审批单（经负责人审批）审核调节表中有无该单位前期未报账款项开具支票（汇票、电汇）登记支票使用登记本将支票、汇票存根（领款人签章）粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）加盖转账图章根据原始凭证制出记账凭证登记银行日记账将记账凭证及时传会计岗复核注：开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。（2）及时对各银行对账单编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。（3）每天及时查看网67、银账户，做到及时取回单，及时做账，有进款项及时通知相关部门。3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。4、熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。三、工作要求1、熟悉公司各类财务管理制度。2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。3、准确收付现金，妥善保管现金，保证资金安全。4、坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。5、随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。会计核算工作流程取得并审核原始凭证编制审核记账凭证生成科目汇总表生成财务报表登记现金银行存款日记账登记明细分类账编表说明进行财务分析编制各种明细表登记总分类账转账或购汇开具支票转账