1、公主岭市新凯河河道综合治理与公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程市政污泥处理工程 PPPPPP 项目项目实实 施施 方方 案案二零二零二零二零年年三三月月项项目目主主要要内内容容汇汇总总表表序序号号名名称称内内容容备备注注1项目名称公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程 PPP 项目2项目实施机构公主岭市大岭镇人民政府3项目总投资64339.88 万元4项目资本金12870.00 万元占总投的 20%5分年投资比例20%:30%:50%6政府出资比例20%（2574 万元）社会资本方出资比例80%（10296 万元）7政府方出资代表有限责任公司8项目类型河道治理、生态修复、污泥处2、置9项目建设期3 年（2020 年、2021 年、2022 年）10项目运营期22 年（2023 年-2044 年）11项目运作方式BOT12项目回报方式使用者付费+可行性缺口补助13政府补贴总额133936.20 万元14使用者付费总额15953.79 万元含污泥处理费收入及肥料销售收入15融资成本率上限4.9%上浮 26.5%，即 6.2%16贷款年限3+22 年17资本金内部收益率上限7.2%18董事会组成人员3 人19政府委派董事会成员1 人20拟用采购方式公开招标21采购标的项目资本金年内部收益率和融资成本率22方案编制单位目目录录一、项目概况.1二、风险分配基本框架.20三、项目运3、作方式.24四、交易结构.26五、项目合同体系.30六、项目的监管体系.43七、绩效考核方案及评分表.45八、采购方式.52九、财务测算.58公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案1一一、项项目目概概况况（一一）项项目目名名称称公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程 PPP 项目（以下简称“本项目”或“项目”）（二二）项项目目实实施施机机构构（以下简称“镇政府”）（三三）政政府府方方出出资资代代表表有限责任公司（以下简称“大岭建投”）（四四）项项目目背背景景1 1.项项目目基基本本情情况况本工程建设内容包括疏浚河道长度 29.225km，修建生态护岸29km，修建沥青混凝土4、堤顶路 27.26km，修建拦河闸 1 座，改造涵洞 1 座，生态修复面积 133 公顷；污泥处理车间 1 座，平面尺寸为 90.0mx75.0m，净高为 10m。内设发酵设备、调理设备、混料设备、除臭设备，此外还设有控制室、值班室等辅助建筑物及管理生活设施。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案22.2.项目简介项目简介(1)河道流域总概况本次工程治理区域主要为新凯河公主岭市境内河段，此段河道南起京哈铁路桥，北至公主岭与农安县交界处，河道干流自然长29.29km，部分河道冲刷淤积严重，河槽窄浅。主河道平均宽度 25m，比降 1/6501/8000。河底高程 184.13m2065、.47m，河谷内地势平坦，地面与两岸高地相差 1030m。河道流向由南向北，沿岸大部分为农田、草地、泡塘，并有部分村屯。2014 年，新凯河山嘴子桥至京哈铁路桥右岸堤防，即长春市市区所辖绿园区段和汽开区段右岸堤防已全部按防御 50 年一遇的洪水标准完成加高培厚工程，左岸堤防即公主岭市所辖河段，其中农安与公主岭交界处至长郑公路段为农村段，已按防洪标准为 20 年一遇洪水标准完成加高培厚工程，长郑公路至京哈铁路桥段为公主岭市经济开发区，已按防洪标准为 50 年一遇洪水标准完成加高培厚工程；2018 年，受公主岭市水利局委托，吉林省从众勘测设计有限公司完成了公主岭市新凯河（魏家洼子-山东屯段治理工程6、）初步设计，该段总长度 11.83 km，该段无堤防，护岸设计顶高程参照 10年一遇洪水位设计。(2)新凯河河道存在的问题：1主河槽边坡较陡，冲刷严重新凯河主河槽两侧边坡为土坡，经过多年水流冲刷导致河岸线演变剧烈，岸坡较陡，产生严重的水土流失。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案3主河槽现状照片2河道滩地生态系统退化严重新凯河公主岭市境内河道滩地面积约 635 公顷，现状除堤防护堤林外，基本上全部被开垦为耕地。生态系统退化严重，直接导致水土流失、岸坡坍塌、农业面源污染等问题。河道滩地现状3占用河道管理范围内设施较多，存在违建现象现状堤防两侧管理范围内和河道行洪滩地存在高压线塔、7、坟、石油管线、护林房及少量违建等设施。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案4滩地内建有护林房护堤地有厂房滩地内有违章建筑跨堤防建设热力管线4河道存在污水直排现象新凯河现状点源污染有：企业污水直排口 2 处，污水处理厂出水口 2 处。山嘴子桥上游 1.3 公里污水吐口102 公路下游 800 米清泉沟污水吐口公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案53.3.公主岭市污水处理厂现状公主岭市污水处理厂现状公主岭市现有污水处理厂两座，其中一座为岭东工业集中区污水处理厂，始建于 2019 年 5 月，2020 年初试运行，污水处理规模为 1.5 万 m3/d，目前试运行阶段水8、量为 1.3-1.4 万 m3/d，污水厂采用的处理工艺为：粗格栅提升泵房细格栅均质调节池水解酸化池改良 A2/O 工艺污泥贮池污泥脱水外运填埋。由于目前厂区进水的 COD 进水在 100-220mg/L、BOD50-100mg/L，污染物浓度较低，污水经生化处理后，水质已经可以达到一级 A 标准，为维持生化池污泥浓度，生化池未排泥。城区内另一座为公主岭天源水务有限公司，其污水处理系统总规模为 10.0 万 m3/d，一期建设已 CASS 工艺为主题的污水处理设施，工程规模为 5.0m3/d，一期污泥脱水采用袋式过滤机脱水，污泥脱水后的含水率为 80%。二期于 2019 年建成，二期采用 A29、/O 工艺，二期污水处理规模为 5.0 万 m3/d，二期污水处理的污泥处理系统采用板框式过滤设备，污泥脱水后含水率为 75-80%左右。污水处理厂污水处理标准为出水一级 A 标准，污水经处理后排入东辽河。4.4.污泥处理厂设计规模的确定污泥处理厂设计规模的确定目前天源水务的城区污水处理厂污水处理总规模为 10.0 万m3/d，按照实际的产泥量核算为 3.83t/万 m3 污水，天源水务公司污水处理厂污泥产生量为 38.3t/d。岭东工业集中区污水处理厂污泥产生量按照天源水务公司污水公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案6处理厂实际产泥量进行核算，按照 3.83t/万 m3 污水10、进行统计，则产生污泥量为 1.5X3.83=5.7t/d，合计预测总污泥产生量为 44t/d。考虑到进水水质的波动，总污泥的处理规模设计为 50t/d，远期随着污水处理厂运行情况的平稳，污泥量可能增加，另外，周边乡镇污水处理厂污泥的处理可能纳入到本工程的污泥处理处置厂进行集中处理。这部分的污泥总量约为 45 吨，因此，本工程按照一期（近期）50t/d，进场含水率 80%及以下。二期（远期）100t/d，进场含水率 80%及以下的工程规模进行设计。污泥厂分期实施，土建为一、二期合建，设备按一期安装。5.5.污泥处理厂处理工艺污泥处理厂处理工艺根据可行性研究报告的比选，本项目采用高温好氧发酵技术作11、为污泥的处置方案。采用智能高温多段回转好氧发酵工艺技术，具有发酵周期短，发酵充分完全，占地面积小，操作方便，运行维护简单，操作环境条件好，运行成本低，同时发酵后产品为品质良好的腐殖质颗粒，添加一定量的微量元素后，可作为有机肥料，其未来发展前景可观。脱水后含水率约为 80%的污泥与辅料秸秆或稻壳或花生壳等调理物料按比例要求混合后，通过输送机输送至智能多段回转发酵舱进行高温好氧发酵，产生的尾气和水蒸气吸至尾气处理装置进行处理，同时，利用供氧风机为多段回转发酵舱补充新鲜空气。物料经 10天左右高温好氧发酵后，出料经后处理系统处理后堆放在临时堆放公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案7场12、，产品待用。根据本项目污水处理厂污泥的特点，污泥经生物发酵后产品质量的理化指标，符合城镇污水处理厂污泥处置 农用泥质(CJ/T309-2009)和城镇污水处理厂污泥处置 园林绿化用泥质(GB/T23486-2009)的土地利用指标要求，可以作为营养基质、有机肥料或土壤改良剂，或直接用于园林绿化、苗圃、观赏植物、草皮、草地、公园、高速公路绿化带等。6.6.主要技术经济指标主要技术经济指标(1)项目总投资：本项目总投资 64339.88 万元。其中：建设投资 46781.39 万元；工程建设其他费 11490.85 万元；基本预备费 2221.86 万元；建设期利息 3766.63 万元；流动资金13、 79.15 万元。(2)建设地点：河道治理地点为公主岭市新凯河左岸公主岭与农安交界至京哈铁路桥段。污泥处理厂地点位于公主岭市岭西 102 线北，岭西污水处理厂东侧，永安屯南，长兴永村北，东至空地，占地面积 16000。(3)合作经营期:合作期 25 年，其中建设期 3 年，运营期 22 年。(4)项目产出：通过对新凯河河道的综合治理及公主岭市污水处理厂所产生的公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案8污泥的妥善处置，使水质得到改善，沿岸环境得到提高，附近居民区的生态环境质量更好，同时污泥处置后的生物炭又是可利用的资源，变废为宝。综合来看，本项目是一项极好的环境治理项目。7.7.本14、方案编制依据本方案编制依据中华人民共和国政府采购法（中华人民共和国主席令2002第 68号）中华人民共和国预算法（中华人民共和国主席令2014第 12 号）中华人民共和国土地管理法（中华人民共和国主席令2004第28 号）中华人民共和国税法（中华人民共和国主席令2007第 85 号）中华人民共和国企业所得税法（中华人民共和国主席令2007第63 号）中华人民共和国公司法（中华人民共和国主席令2013第 8 号）中华人民共和国合同法（中华人民共和国主席令1999第 15 号）中华人民共和国物权法（中华人民共和国主席令2017第 62 号）中华人民共和国担保法（中华人民共和国主席令1995第 5015、 号）中华人民共和国环境保护法（中华人民共和国主席令1989第 22号）中华人民共和国水污染防治法（中华人民共和国主席令2017第70 号）中华人民共和国节约能源法（中华人民共和国主席令1997第 90公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案9号）中华人民共和国可再生能源法（中华人民共和国主席令2003第72 号）中华人民共和国循环经济促进法（中华人民共和国主席令2009第 4 号）中华人民共和国政府采购法实施条例（中华人民共和国国务院令2015第 658 号）国务院关于加强城市基础设施建设的意见（国办201336 号）国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发216、01460 号）关于妥善解决地方政府融资平台公司在建项目后续融资问题意见的通知（国发201540 号）关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见的通知（国发201561 号）基础设施和公用事业特许经营管理办法（中华人民共和国国家发展和改革委员会中华人民共和国财政部中华人民共和国住房和城乡建设部中华人民共和国交通运输部中华人民共和国水利部中华人民银行令 2015第 25 号）财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）关于政府和社会资本合作示范项目实施有关问题的通知（财金2014112 号）公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案10关于17、印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财政部财金2014113 号）关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财政部财金2014156 号）关于进一步做好政府和社会资本合作项目示范工作的通知（财政部财金201557 号）关于印发政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台信息公开管理暂行办法的通知（财金20161 号）关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财金201690 号）政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法的通知（财政部财金201692 号）关于市政公用领域开展政府和社会资本合作项目推介工作的通知（财建201529 号）政府和社会资本合作项目政府采购管理办18、法（财库2014215 号）关于做好传统基础设施领域政府和社会资本合作有关工作的通知（发改投资20161744 号）国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）市政公用事业特许经营管理办法（建设部令2004126 号）传统基础设施领域实施政府和社会资本合作项目工作导则（发改投资20162231 号）公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案11PPP 物有所值评价指引（试行）的通知（财政部财金2015167 号）政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引的通知（财政部财金201521 号）关于政府参与的污水、垃圾处理项目全面实施 PPP 模式的通19、知财政部、住建部、农业部、环保部 财建（2017）455 号关于规范政府和社会资本合作（PPP)综合信息平台项目库管理的通知（财政部财办金201792 号）吉林省人民政府关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的实施意见（吉政发201524 号）吉林省财政厅关于推广运用政府和社会资本合作的实施意见（吉财债201586 号）公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程可行性研究报告8.8.设计法律、法规依据设计法律、法规依据关于加强城市防洪规划工作指导意见水利部（水规计（2011）649号）公主岭市城市总体规划（20202030 年）国务院（国函2011166 号）中华人民共和国水法（修订 20020、2）中华人民共和国防洪法（修订 2009）中华人民共和国防汛条例（修订 2005）公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案12中华人民共和国河道管理条例（修订 2006）第二松花江流域防洪规划（2005）吉林省河道管理办法（2012）9.9.设计技术规范设计技术规范防洪标准GB50201-2014城市水系规划导则Sl431-2008城市防洪工程设计规范GB/T50805-2012河道整治设计规范GB50707-2011江河流域规划编制规范Sl201-97水利水电工程等级划分及洪水标准SL l52-2017堤防工程设计规范GB50286-2013江河流域规划环境影响评价规范Sl45-21、2006水利水电工程设计洪水计算规范Sl44-2006水利水电工程地质勘察规范GB50287-99堤防工程地质勘察规程Sl55-2005水利水电工程天然建筑材料勘察规程Sl251-2000水利水电工程施工组织设计规范Sl303-2004水利水电工程设计工程量计算规定Sl328-2005开发建设项目水土保持方案技术规范Sl204-98防洪规划编制规程Sl669-2014室外排水设计规范GB/T50014-2006（2014）公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案13（五）（五）采用采用 PPPPPP 模式运作的必要性和可行性模式运作的必要性和可行性1.1.采用采用 PPPPPP 模22、式运作的必要性模式运作的必要性(1)(1)适应政策，贯彻要求适应政策，贯彻要求PPP 模式是当前基础设施及公共服务领域投资的重要开展模式，是投资政策引导的主要方向。本项目为河道治理生态修复和污泥处理项目，公共服务性质明显，属 PPP 模式应用范围。(2)(2)融资开源，缓解压力融资开源，缓解压力本项目投资规模较大，结合当前投融资管理政策，传统政府性债务建设模式无法实施，资金筹措成为一大难题。本项目采用 PPP 模式运作，通过引入社会资本，拓宽融资渠道，可有效解决本项目的建设资金问题，缓解政府财政压力。(3)(3)加快进程，提升效率加快进程，提升效率本项目工程量大、任务重，采用 PPP 模式，通23、过市场竞争，引入具有丰富经验业绩的社会资本，利用其成功技术和管理经验，可以加快项目的建设进程，提高项目建设水平、建设效率和运营管理水平。(4)(4)风险分担，利益共享风险分担，利益共享政府投资模式中风险均由政府承担，本项目采用 PPP 模式，将项目的政策、建设、运营、收益等风险在政府与社会资本之间进行合理、公平地分担，从而使项目整体风险最小化，参与方之间因伙伴关系亦能共享项目运行过程中的社会成果。(5)(5)政企分开，政事分开政企分开，政事分开公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案14本项目通过引入社会资本承担投资、建设、运营和维护等责任，政府方出资代表作为监督者和合作者，减少对24、微观事务的直接参与，加强发展战略制定、社会管理、市场监管、绩效考核等职责，有助于解决政府职能错位、越位和缺位的问题，提升政府管理水平及工作效率。(6)(6)引入竞争，推进改革引入竞争，推进改革在市场竞争机制下引入社会资本，可以实现资源的优化配置，充分发挥社会资本的专业优势，利用其成功技术和管理经验，改善公主岭市的河道环境和城市面貌。2.2.项目运用项目运用 PPPPPP 模式运作的可行性模式运作的可行性(1)(1)公用事业改革和管理的政策环境比较成熟公用事业改革和管理的政策环境比较成熟国家及其各部委相继出台了有关鼓励和允许社会资本参与城市基础设施建设和经营的政策，如国务院关于创新重点领域投融资25、机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）。目前，财政部等国家相关部委正在全面推广和规范 PPP 模式。2015 年 4 月国家发改委、财政部等六部委联合下发了基础设施和公用事业特许经营管理办法，这为公用事业的改革和未来的监管提供了较为成熟的政策环境。发改委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）规定“PPP 模式主要适用于政府负有提供责任又适宜市场化运作的公共服务、基础设施类项目。燃气、供电、供水、供热、污水及垃圾处理等市政设施，公路、铁路、机场、城市轨道交通等交公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案15通设施，医疗、旅游、教育培训、健康养老26、等公共服务项目，以及水利、资源环境和生态保护等项目均可推行 PPP 模式。各地的新建市政工程以及新型城镇化试点项目，应优先考虑采用 PPP 模式建设”。财政部政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引指出，通过财政承受能力论证的项目可采用 PPP 模式，国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542 号）指出“在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式，是转变政府职能、激发市场活力、打造经济新增长点的重要改革举措”。(2)(2)有众多的社会资本在市政公用行业有运作有众多的社会资本在市政公用行业有运作 PPPPPP 的经验的经27、验国内的市政公用行业市场化逐渐发展成熟，市政公用行业的投资人市场已经培育发展起来。河道修复和生态治理及污泥处置项目一直是社会资本高度关注的基础设施领域，国内也形成了一批积累了丰富经验投资人，其经验可以继续在该 PPP 项目中借鉴。（六）（六）项目公司股权情况项目公司股权情况1.1.项目公司股权比例项目公司股权比例本项目总投资64339.88 万元，项目资本金12870万元，按照市政府的计划，本项目由大岭建投代表政府方持有项目公司20%股权（2574万元），中标社会资本方持有项目公司80%股权（10296万元）。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案162.2.股东会股东会股东会是28、项目公司最高的权力机构，由全体股东组成，对项目公司重大事项进行决策。(1)决定公司的经营方针和投资计划；(2)选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；(3)审议批准董事会的报告；(4)审议批准监事会或者监事的报告；(5)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；(6)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；(7)对公司增加或者减少注册资本作出决议，政府方出资代表具有一票否决权；(8)对发行公司债券作出决议；(9)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议，政府方出资代表具有一票否决权；(10)修改公司章程，政府方出资代表具有一票否决权；(11)审议批准29、与公司股东发生的关联交易；(12)对于项目公司涉及公共利益及公共安全的事项，政府方出资代表具有一票否决权；(13)当项目公司发生股权转让时，由股东会中政府方出资代表对实施机构授权，由实施机构授权代表参与表决且具有一票否决权；(14)项目公司营业范围的变化；公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案17(15)公司章程规定的其他职权；(16)持有三分之二及以上表决权的股东出席股东会会议时，会议可召开，股东会会议按出资比例行使表决权。股东会行使职权时需要股东表决的，除上述第 7）、9）、10）、12）、13）项决议事项需经全体股东表决同意通过后生效外，其他需经过全体股东三分之二（包括本数30、）及以上股东同意通过后生效。除上述事项外其他涉及公共利益安全的事项，政府方出资代表具有一票否决权。3.3.董事会董事会(1)董事会的组成1)董事会的成立项目公司营业执照签发之日，为项目公司董事会成立之日。2)董事会构成董事会由 3 名董事组成，其中，2 名董事由社会资本方提名，1 名由政府方提名。董事会设董事长 1 名，由社会资本方提名，董事会选举产生。若中标社会资本方为国企，政府方提名的董事会成员中应有一名项目公司职工代表。3)任期董事每届任期 3 年，可连任。第一届董事的任期自董事会成立之日起算。如果在任董事的职位因其退休、辞职、生病、伤残、丧失工公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工31、程实施方案18作能力或死亡等而空缺，则由原委派方提名新董事经股东会选举通过继任其余下的任期。任何一方均可经提前 10 日书面通知对方和董事会撤换由其委派的任何董事会成员。不论委派还是撤换董事，该方均应书面通知另一方，并向登记管理机构备案。(2)董事会的职权1负责召集股东会，并向股东会报告工作；2执行股东会的决议；3选举公司的董事长；4拟定公司的经营方针和投资计划；5制订公司年度财务预算方案、决算方案；6制订利润分配方案和弥补亏损方案；7制订增加或者减少注册资本方案；8拟定公司合并、分立、变更公司组织形式、解散方案；9聘任或解聘公司总经理，根据总经理提名，聘任或者解聘财务总监等高级管理人员，决定32、其报酬；10决定公司内部管理机构的设置；11决定公司的基本管理制度；12决定公司的员工薪酬、福利及奖励制度；13对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；14决定项目公司的具体组织机构及对应人员职责、管理模式；15项目公司的资金的使用、管理规则。16全体董事的三分之二及以上出席董事会会议的，会议可召开。董公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案19事会会议实行一人一票的表决制度。董事会行使职权时需要董事会表决的，第 项决议事项需经全体董事表决同意通过后生效。其他由董事会拟定或决定的事项经过全体董事三分之二（包括本数）以上董事同意通过即生效。除上述事项外其他涉及公共利益安全的事项，政府方33、出资代表具有一票否决权。总经理、财务总监列席董事会会议。在董事会会议过程中，经任何 1 名董事提出要求，总经理或财务总监应当对其所作出的任何决定或行为向董事会作出解释并解答任何董事就此提出的问题。4.4.监事会监事会监事会应于项目公司成立（或变更股权结构）之日成立，是项目公司的监督机构，并根据公司法及公司章程的规定，监督项目公司的相关事宜。暂定监事会由 3 名监事组成，其中政府方出资代表委派 1 名，中选社会资本方委派 1 名，由项目公的职工代表大会选举产生 1 名。监事会设主席 1 人，由全体监事过半数选举政府方出资代表委派或者中选社会资本方委派的监事轮流担任，首届监事会主席由政府方出资代表34、委派的监事担任。(1)检查公司财务；(2)对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；(3)当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案20高级管理人员予以纠正；(4)提议召开临时股东会会议，在董事会不履行公司法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；(5)向股东会会议提出提案；(6)依照公司法第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼。5.5.退出方式退出方式从项目运营维护期开始之日起满两年，经镇政府参与股东会并经全体股东表决35、同意，项目公司各方股东可以转让其在项目公司中的全部或部分股权,但受让方应满足履行本协议要求的技术能力、财务信用、运营经验等基本条件，并以书面形式承诺，在受让方成为项目公司股东后，督促并确保项目公司继续承担本协议项下的义务。政府方股权不能增加。在锁定期内，项目公司在实施本项目过程中，如融资需要，经实施机构书面同意后，允许项目公司进行股权结构调整。镇政府依据项目公司股东授权对项目公司股权转让行使表决权。若项目公司由联合体中标后组建，在运营日起满两年内，联合体内部之间也不允许转让股权。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案21二、二、风险分配基本框架风险分配基本框架（一）（一）风险分配36、原则风险分配原则本项目涉及各类潜在风险，按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，应由最有能力消除、控制或降低风险的一方承担风险。在特许经营协议中需具体明确项目风险的分配，在政府和社会资本之间合理分配项目风险。1.1.最优风险分配原则最优风险分配原则在受制于法律约束和公共利益考虑的前提下，风险应分配给能够以最小成本、最有效管理它的一方承担，并且给予风险承担方选择如何处理和最小化该等风险的权利。2.2.风险收益对等原则风险收益对等原则既关注社会资本对于风险管理成本和风险损失的承担，又尊重其获得与承担风险相匹配的收益水平的权利。3.3.风险可控原则风险可控原则应按项目参与方的财务实力、技术能37、力、管理能力等因素设定风险损失承担上限，不宜由任何一方承担超过其承受能力的风险，以保证双方合作关系的长期持续稳定。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案22（二）（二）项目风险分配表项目风险分配表按照风险分配的上述原则，以及财政部推广应用 PPP 模式的政策导向，建议本项目风险分配方式如下：风险风险类别类别风险辨识风险辨识风险分配风险分配备注备注政府政府方方项目公司项目公司共共担担不可抗力政治不可抗力：非因签约政府方原因导致的、且不在其控制下的征收征用；政治反对等自然不可抗力：主要是指台风、冰雹、地震、海啸、洪水、火山爆发、山体滑坡等自然灾害社会不可抗力：包括战争、武装冲突、罢工38、骚扰、暴动、疫情等社会异常事件建设风险融资风险土地拆迁与补偿项目公司支付费用不及时情况除外非政府方原因导致的设计不当、设计变更引起的成本增加图纸会审时项目公司发现问题，政府方委托的设计单位应配合修改，交接后风险由项目公司承担施工技术不当分包方违约工程质量非政府方原因导致的工期延误工地安全劳动争端劳动健康、安全环境破坏公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案23风险风险类别类别风险辨识风险辨识风险分配风险分配备注备注政府政府方方项目公司项目公司共共担担考古和历史文物保护引起的成本增加或工期延误地质条件运营风险非政府方原因导致的运营成本超支如不是社会资本方原因导致单体项目中某个单体项39、目不能如约进入运营期，经实施机构同意，其他单体项目可按照正常时间进入运营。项目公司管理水平和能力缺陷导致受损项目公司服务质量不好导致受损设施维护不到位劳动争端劳动健康、安全违法违规行为环境破坏项目移交时设施存在缺陷收费价格或调整受限制政府按协议价格进行补助担保或抵押权行使法律和政策风险超出政府方可控制范围的法律变更及政策变化，由国家或上级政府统一颁行的法律等项目审批延误、项目不能保证唯一性、建设标准和服务标准变更、国有化、特殊交通免费政策基准利率变化融资成本基准利率的上浮利率社会风险公众反对，阻止项目实施公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案24*按照税收政策带来的变化，直接调整40、税费支出，由政府在年支付费用中予以调整，以特许经营协议或投标文件财务测算数据为准，两种文件都有财务测算，以特许经营协议为准，但税费的调整应以项目公司依法规范纳税为前提，如由于项目公司自身原因，导致不合理纳税，将不予调整。*调价公式如下：运营付费调整部分=年运营成本*年调整上涨率+（-）其他相关调整。年调整上涨率=(年人工费上涨率*50%+年吉林省 CPI 上涨率*30%*0.8+年材料上涨率*20%)0.8 为公主岭市 CPI 与全省 CPI 调整系数。年人工费上涨率以公主岭市当年的造价信息价格为准，材料上涨率以本项目相关材料的造价信息价格计算，CPI 上涨率以吉林省统计局公布的当年数据为准。41、其他相关调整指税费等因本变化发生的直接调整。当年运营支出及运营收入以特许经营协议或投标文件财务测算数据为准，两种文件都有财务测算，以合作协议为准。若三年内累计年调整上涨率未超过 2%时，不予调整，延续到下一年度，直至超过 2%时予以调整。上述两种调价由项目公司发起。基准日为运营期开始后第一个整财务年度的 1 月 1 日。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案25三三、项项目目运运作作方方式式本项目由公主岭市政府（以下简称“市政府”）组织实施，市政府授权镇政府作为本项目实施机构。在实施方案获得批准以后，采用BOT 的方式进行运作。镇政府以公开招标的方式选择社会资本进行投融资、建设、42、运营、维护、养护和最终移交，政府以使用者付费加可行性缺口补助的方式按照绩效考核结果支付项目的投资回收、融资成本、维护成本及合理回报，一方面控制社会资本有一个合理的收益水平，一方面可以按照政府的要求实现公共目标，是一种比较适合的模式。（一）具体工作步骤:1.公主岭市政府出具授权书，授权公主岭市大岭镇人民政府作为项目实施机构、授权有限责任公司为代表政府出资单位；2.由镇政府按照招标方式选定 PPP 咨询机构和招标代理机构；3.咨询机构按照国家、省、市相关文件规定并依据镇政府提供的相关数据，计算出相关财务数据后编制 PPP 项目初步实施方案，结合物有所值评价报告的修改意见，修改初步实施方案。并通过市43、财政局会同建设行政主管部门组织的专家评审会以及财政承受能力论证；4.根据项目采购文件及实施方案招标；5.中标的社会资本与政府出资代表签订特许经营协议并成立项目公司（SPV 公司）；公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案266.项目公司与镇政府签订特许经营协议,由项目公司负责项目的投融资、建设、运营以及合作经营期内的维护和养护。合作经营期满，将完好设施无偿移交给政府方（具体事宜在特许经营协议中规定）。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案27四、四、交易结构交易结构（一）（一）投融资结构投融资结构国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 44、号）规定“市政等其他项目维持 20%不变”。本项目资本金应不低于项目总投资的 20%（需为出资方自有资金）。项目资本金允许在不影响工程进度的情况下按照年度资金使用计划2:3:5 分批注入。其他资金可以合作经营期内预期可收取政府付费资金作为质押，向金融机构申请长期项目贷款。（二）（二）项目公司股权结构项目公司股权结构大岭建投与选定社会资本合资成立项目公司实施本项目。选定社会资本持有项目公司 80%股权，大岭建投持有 20%股权。经市政府授权，镇政府授予项目公司特许经营权，项目公司负责本项目的投融资、建设、运营、维护、养护和最终移交，并在合作期内持续稳定提供污泥处置服务。这主要基于以下考虑：（1）45、降低社会资本投资负担政府出资参股，有助于降低社会资本的总体资金负担，有效提高项目公司的资本金实力，保障项目公司的资金支付能力，使得项目抗风险能力大大增强。（2）优化项目协调机制政府参股可以提升项目公司的透明度，降低社会资本对政府或第三方的协调难度，优化项目内外部协调机制；公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案28（3）强化政府监管职能作为股东角色参与项目公司的投资、运维、管理等决策，有助于在行政监管之外增强政府方在股东管理、风险控制等监管方面的作用，引导项目公司注重公众利益。根据财政部PPP 项目合同指南的说明，为了充分发挥社会资本的积极性，政府及其所属机构在项目公司的股权比例处46、于参股地位，对项目公司的运营管理不具有实际控制力及管理权。（三）（三）回报机制回报机制本项目采取使用者付费+可行性缺口补助的回报方式。项目公司应负责本项目范围内新凯河河道的维护和养护工作，同时还应负责污泥处理厂的运营工作。项目进入运营期后，污泥处理厂负责收集和处理新凯河河道治理产生的污泥，并接收公主岭市污水处理厂所产生的污泥。运营期的前五年由实施机构向污水处理厂代收污泥处理费用，处理单价为 315 元/吨，五年以后由项目公司自行收取污泥处理费。污泥处理后产生的肥料可以作为营养基质、有机肥料或土壤改良剂，或直接用于园林绿化、苗圃、观赏植物、草皮、草地、公园、高速公路绿化带等。财务测算中已计入肥料47、收入，单价为 143 元/吨，将来由实施机构协助项目公司寻找销售渠道。运营期开始的时间以污泥处理厂正式运行之日为准。365 日历天为一个运营年度，并在该时间点后 60 天内由实施机构根据绩效考核结果拨付该年度的补贴，每半年支付一次。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案29运营期内大岭建投在项目公司中按照出资比例劣后分红，首先满足项目公司的投资回收及合理回报，项目资本金内部收益率为 7.2%。当资本金内部收益率在 7.2%和 10%之间时分红的方式为：第一年项目公司和政府方按 8:2 的比例分取，第二年项目公司和政府方按 7:3的比例分取，第三年项目公司和政府方按 6:4 的比例48、分取，第四年项目公司和政府方按 5:5 的比例分取，之后每年均按照 5:5 的比例分取。当资本金年化收益率超过 10%时，应重新核算每年的政府补贴额，相应减少补贴额。（四）（四）相关配套安排相关配套安排本工程地处公主岭市与长春市交界处，工程所在地交通四通八达，富民大街、东风大街、和谐大街、大众街、通达路、开运街、长郑公路、以及绕城高速公路等均从工程区通过，道路情况良好，对外交通便利，采用公路运输，可满足工程所需建筑材料的运输要求。水泥、钢筋、成才、圆木、汽油、柴油由长春市购买，混凝土全部采用商品混凝土。生产用水取自河道水，生活用水选用打井取地下水。本工程主要为堤防和护岸工程，沿线较长，施工用电49、分散，用电架线较贵，所以本工程施工用电采用网电占 70，自发电占 30。综上，全部配套条件均可满足施工需求。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案30（五）（五）投资结构投资结构本项目总投资 64339.88 万元，项目资本金 12870 万元，按照市政府的计划，本项目由大岭建投代表政府方持有项目公司 20%股权（2574 万元），中标社会资本方持有项目公司 80%股权（10296 万元）。（六）（六）可行性缺口补助的构成可行性缺口补助的构成本项目营业收入2023年按设计处理量的80%计，2024年开始为达产年。使用者付费部分的收入以实际收取金额为准，政府补贴额按照绩效考核结果应50、支付的比例进行支付。进入运营期后，按PPP项目合同中约定的资本金内部收益率和融资成本率、实际可收取的污泥量和肥料销售量，重新测算政府补贴。类别达产年可收取（万元/年）运营期累计可收取（万元）污泥处理收费574.8812532.28肥料销售156.953421.51政府补贴6143.86133936.20合计6875.69149889.99公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案31五、五、项目合同体系项目合同体系本项目的合同体系分为两个层次：第一层次为由项目实施机构、中选人之间围绕项目收益签署一揽子主要合同，形成以特许经营协议、公司章程及合资经营协议共同构成的核心合同体系。确定中选51、人之后，由市政府授权镇政府与中选人草签 特许经营协议，待中选人与大岭建投签订股东出资协议并成立项目公司后，再由镇政府和项目公司正式签署特许经营协议或特许经营协议的承继协议。第二层次为由项目公司和本项目推进过程中的各有关主体签署的协议体系。包括项目公司与金融机构签署的融资合同、与设计单位签署的设计合同、与施工单位签署的施工承包合同、与监理机构签署的工程监理合同、与设备供应商签署的设备采购合同、与保险机构之间签署的保险合同、与员工签署的劳务合同等。（一）（一）特许经营协议特许经营协议关键内容关键内容1.1.特许经营权特许经营权项目公司享有以下特许经营权：(1)按照特许经营协议要求和适用法律，融资、52、建设、运营、维护更新改造项目设施和移交；公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案32(2)按照特许经营协议的约定提供污泥处理服务并获得政府补贴；(3)按照特许经营协议的约定提供河道治理和生态修复的运营维护并获得政府补贴；(4)合作期期满后，项目公司将项目资产经营权无偿移交给政府或其指定机构。2.2.合作期合作期限限根据国家发改委、财政部等六部委联合发布的基础设施和公用事业特许经营管理办法第六条规定，“基础设施和公用事业合作期限应当根据行业特点、所提供公共产品或服务需求、项目生命周期、投资回收期等综合因素确定，最长不超过 30 年”。结合实际情况，本项目的合作期确定为 25 年（含建53、设期 3 年）。合作期届满时，项目公司应向项目实施机构办理相关终止手续或双方依据适用法律重新协商延长事宜，在同等条件下，项目公司将优先获得特许经营权。本项目竣工验收时间为最后一个单项工程竣工验收（或环保验收）并投入使用日。如有特殊情况不能全部进入竣工验收，经双方协商后，可甩项进入运营期。提前投入使用的项目若发生运营维护费用，应单独计算并由镇政府确认后由镇政府在项目正式运营日开始后 60 天内支付给项目公司。3.3.土地使用权土地使用权本工程建设征地主要有：河道拓宽、生态修复、堤防加宽等占地公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案33组成，为工程永久占地，全部为新征地。污泥处理厂位于54、在公主岭市岭西 102 线北，岭西污水处理厂东侧，永安屯南，长兴永村北，东至空地，占地面积 16000。所有土地均以划拨方式划拨给大岭建投，再由大岭建投无偿提供给项目公司使用。相关的规划、选址、土地征用、拆迁安置、拆迁补偿等工作由政府方负责，项目公司协助完成。征地、拆迁费用计入项目总投资。在运营期内所发生的土地使用税及房产税据实结算，计入当年政府补贴，由政府方支付给项目公司。合作期满后，项目土地使用权由项目实施机构或其指定机构无偿收回，项目公司不得将土地用于本项目之外的任何目的。4.4.镇政府镇政府与项目公司的基本权利和义务与项目公司的基本权利和义务(1)镇政府的基本权利和义务1)镇政府在合作55、经营期内的基本权利：按本协议约定提取建设履约保函或运营维护保函或扣减政府付费款项的权利；对项目公司投融资、建设、运营、维护及移交进行全程实时监管的权利；如发现与本协议存在不相符合的，有权责成项目公司限期予以纠正；对项目公司选择的施工方有监督权；组织委托中介机构，对项目公司的投资建设、运营、管理、安全、质量、服务状况等进行定期评估；公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案34 对项目公司是否遵守本协议的监督检查权及对建设、运营维护的介入权；按照特许经营协议的约定，定期对社会资本（项目公司）进行绩效考核的权利，初步确定每年两次。2)镇政府在合作经营期内的基本义务：协助项目公司进行用于本56、项目的融资活动；保证在本区域范围内不再建设此类设施、不再实施能够使本项目污泥处理量受到影响的其他设施和设备；负责协调将本项目所需水、电、通讯线路从施工场地外部接通至项目公司指定地点，相关费用由社会资本（SPV 公司）承担，并计入总投资；协调城市供水、排水、燃气、热力、供电、通信、消防等依附于本项目的各种管线、杆线等设施的建设计划，匹配本项目建设进度及年度计划安排等；无偿为项目公司提供用于本项目建设的土地使用权，前期征地费用计入总投；在整个合作期内按照特许经营协议的约定及时、足额地支付政府补贴额；且镇政府应协调市财政局将本项目的缺口纳入跨年度的财政预算；将本项目纳入财政 PPP 项目库，协助项目57、公司出具融资所需的相关文件，国家及上级政府禁止的除外。积极争取国家或省市的政策性资金及财政部门的奖补资金，并用于公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案35本项目上；及时组织相关部门进行竣工验收工作；在项目公司按照本协议正常建设、运营的条件下，保证项目公司对本项目投融资、建设及运营维护的专有、排他权利；对项目公司的投融资建设、经营、管理、安全、质量、服务状况等进行定期评估，定期将评估结果向社会公示，接受公众监督。(2)项目公司的基本权利和义务1)项目公司在合作经营期内的基本权利：独自享有本项目投融资、建设、运营、维护和移交的权利；在合作经营期内对项目资产享有经营权；要求镇政府按照本58、协议的约定支付政府补贴。2)项目公司在合作经营期内的基本义务：负责本项目合作经营期内的投融资、建设及运营维护和移交等的一系列工作，承担相应风险，并按照国家、吉林省及公主岭市的相关规定履行相应的报建手续；对建设期的安全质量事故负责；在合作期内严格按法律及本协议规定进行运营，持续、安全、稳定地提供服务，并确保项目达到本协议约定的标准；在合作期内配合实施机构对本项目进行的绩效考核；有接受审计的义务。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案365.5.政府监管政府监管(1)工程监管如本项目采用“两招并一招”的形式，社会资本方负责工程施工，则工程监理单位应由实施机构委托。相应的监理费用计入项59、目总投，由项目公司支付。(2)总投资监管项目的建设总投资是指项目建设所发生的、经有关部门审核确认的全部费用。按照建设项目总投资及其他费用项目组成规定，该建设项目总投资包括但不限于：建筑安装工程费用、设备购置费用、工程建设其他费用、建设期贷款利息，以本级财政部门委托第三方中介机构审计额为准。具体的预算、决算的约定如下：1）建筑安装工程费用 决算编制、审核依据采用清单计价模式，执行建设工程工程量清单计价规范（GB50500-2013）；定额采用吉林省建筑工程计价定额（JLJD-JZ-2019）、吉林省装饰工程计价定额（JLJD-ZS-2019）、吉林省安装工程计价定额（JLJD-AZ-2019）、60、吉林省市政工程计价定额（JLJD-SZ-2019）、吉 林 省 建 设 工 程 材 料 预 算 价 格（JLJD-CJ-2019）、吉林省施工机械台班计价定额（JLJD-JX-2019）及建设期内建设行业主管部门发布的相关政策性文件规定办理工程结算；公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案37工 程 类 别 划 分 执 行 吉 林 省 建 设 工 程 费 用 定 额（JLJD-FY-2019）；取费：关于建筑业营业税改征增值税调整吉林省建设工程计价依据实施办法的通知（吉建造20166 号）、建筑业营业税改征增值税调整吉林省建设工程计价依据实施办法、建筑业营改增吉林省建设工程费用定额61、；材料定价及价格调整；材料定价，材料价格按照吉林省或公主岭市当地政府部门发布的当期工程材料信息价执行；施工设计图纸及设计变更文件，竣工图纸，政府方、监理指令及其批复文件，有关会议纪要，现场签证、计日工、材料设备批价单及其他经实施机构、监理认可的与工程结算有关的文件、函件、图片、传真、备忘录、洽商等全部资料。2）工程建设其他费用项目前期已发生的工程建设其他费用，经政府财政部门审核后计入项目建设总投资。项目公司在签订或采购本项目的第三方合同有可能产生工程建设其他费用的，需报政府方备案（其他按特许经营协议执行）。3）预备费在使用预备费前 15 日报项目公司董事会审批，董事会审批通过后，方可实施，未经62、董事会审批通过的，不计入预备费的计算范围。4）建设期贷款利息结算的原则公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案38建设期贷款利率以用于本项目的实际贷款利率为准，不得超过同期中国人民银行公布的 5 年期以上贷款基准利率上浮 26.5%，工程决算时以实际发生的建设期贷款利率为准。贷款额度以用于本项目的实际贷款额为准，最高不超过项目总投资额的 80%，工程决算时按照实际融资的额度计算。年度投资按照跟踪审计部门或其委托的第三方专业机构确认的总投资执行。建设期贷款利息的审计参照吉林省有关部门发布的政策执行，经政府相关部门审计后，计入建设项目总投资。若因项目公司本身原因导致项目延期或停工等情形63、造成的建设期利息增加部分由中选社会资本方自行承担，不计入政府付费范畴。6.6.保函保函本项目特许经营协议生效后至项目正式开工前，项目公司需提交 800 万元的建设履约保函；本项目开始商业运行后，项目公司应向项目实施机构提交维护保函，以保证项目公司在运营期内将按照特许经营协议的规定履行其应承担的义务。污泥处理厂开始商业运营日起至合作期届满三年前，运营维护保函的金额应为 600 万元；自合作期届满前三年起至缺陷责任期结束，移交保函的金额应为 800万元。自合作期结束前三年至项目移交工作结束日止。保函受益人均为镇政府。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案39在合作期内，如果项目公司未64、能履行特许经营协议中规定的各项义务，项目实施机构有权兑取保函。保函数额及具体约定，以招标文件及特许经营协议为准。7.7.应急处置应急处置合作期内，项目公司应按照适用法律制定应急管理预案，配合政府部门进行突发紧急事件的演练等工作。运营中发生突发紧急事件时，项目公司应当依据应急管理预案和有关政府部门要求进行处理，并按照适用法律规定及时向相关政府部门报告。8.8.临时接管临时接管项目合作期内，如项目公司出现以下违约行为，项目实施机构有权实施临时接管：转让、出租特许经营权的；未经项目实施机构允许将项目设施进行处置或抵押的或将特许经营权予以质押的；因管理不善，发生重大质量、生产安全事故的；擅自停止运营维65、护；法律、法规禁止的其他行为。9.9.保险保险合作期内，项目公司必须购买和维持适用法律所要求的保险。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案4010.10.提前终止及补偿提前终止及补偿（1）合作期内，如发生以下情况，本项目特许经营协议可提前终止：1)项目公司发生违约事件时，项目实施机构有权发出终止协议的意向通知；2)发生项目实施机构或其他政府部门违约事件时，项目公司有权发出终止协议的意向通知；3)发生不可抗力时，特许经营协议签订双方无法协商一致继续履行各自义务，双方有权向对方发出终止协议的意向通知。（2）特许经营协议提前终止，项目实施机构应按照特许经营协议的规定接收项目公司的资产，66、并区分不同情况向项目公司支付相应提前终止补偿金，具体的补偿原则和补偿标准在特许经营协议中明确。11.11.一般补偿一般补偿一般补偿是指合作期内由于特定的事件导致项目公司经营成本或资本性支出增加，按照风险分配方案执行。特定事件主要包括：（1）由于法律变更或政府要求，项目公司为符合新的法律要求进行工况调整和设备改造从而导致项目公司年经营成本或年资本性支出增加；（2）发生不可抗力事件等非因项目公司原因导致项目公司年经营公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案41成本或年资本性支出增加；（3）约定的其他情形。一般补偿的方式有直接现金补偿、调整污泥处理收费价格、延长合作期限。12.12.项目67、设施的移交项目设施的移交合作期届满后，项目公司应以资产经营权移交的方式向项目实施机构或其指定机构无偿移交项目设施的所有权益及相关技术资料。合作期提前终止，项目公司应将项目设施按照提前终止时的状态全部移交给项目实施机构或其指定机构。具体移交方式双方协商确定。在移交期间或新的合作经营者接管项目设施之前，项目公司应接受项目实施机构的委托继续提供污泥处理服务。合作期届满前，项目公司与项目实施机构应成立移交工作小组，负责过渡期内股权移交相关事项，就股权移交的范围、工作程序、合同转移、技术转让、缺陷责任期等事项达成一致（具体条款将在特许经营协议中明确）。13.13.协议修订协议修订合作期内，经项目实施机构68、与项目公司协商一致，特许经营协议可以作出补充或变更，经项目实施机构审核同意后执行。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案4214.14.争议解决争议解决特许经营协议执行过程中若出现争议，应尽力通过协商友好解决。协商不成的，可以采用诉讼的方式解决，选择项目所在地人民法院提起诉讼。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案43六、六、项目的监管体系项目的监管体系为维护社会公共利益和公共安全，加强政府对项目公司的监管，在特许经营协议中应包含以下监管内容：（一）（一）履约监管履约监管1.特许经营协议的执行监管，特许经营协议的政府方签约主体根据特许经营协议约定的内容，对项目公司在69、合作期内的合同履行情况进行监督管理。2.定期评估，政府主管部门可根据项目公司经营情况和特许经营协议的执行情况，定期聘请中介机构对其进行评估和考核。（二）（二）行政监管行政监管1.安全生产监管，包括政府主管部门可以随时进场监督、检查项目设施的建设、运营和维护状况等。2.成本监管，包括项目公司应向政府主管部门提交年度经营成本、管理成本、财务费用等的分析资料。3.报告制度，包括项目公司向政府主管部门和其他相关部门定期报告和临时报告。4.质量监督，包括建设期内河道综合治理施工质量和污泥处理厂建设的质量，及运营期运营维护的质量监督。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案44（三）（三）公众70、监管公众监管项目公司接受用户投诉和政府主管部门接受用户对项目公司的投诉。（四）（四）中期绩效评估中期绩效评估根据财政部 政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法（财金201692 号）相关规定，本项目在运营期第一年结束后需要进行中期绩效评估，由财政局组织行业主管部门按照事先约定的绩效目标，对项目产出、实际效果、成本收益、绩效考核办法适用性、绩效考核结果真实性、项目可持续性等方面进行绩效评估，也可委托第三方专业机构提出评价意见。运营期内每三到五年由财政局视项目执行情况最短三年、最长五年进行一次绩效评估。财政部门应依据绩效评价结果合理安排财政预算资金。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施71、方案45七、七、绩效考核方案及评分表绩效考核方案及评分表公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程 PPP 项目考核暂行办法第一条：第一条：总则总则为了改善公主岭市生态环境，促进城市生态文明建设，为区域内人民创造提供舒适的生活环境，特制定本考核办法，项目公司如不配合考核，将被视为违反合作经营的相关约定。第二条：第二条：考评费用和支付比例考评费用和支付比例2.1 本办法适用于本项目的年度维护检查，确定维护单位的维护结果，并以此得分为依据，进行年度考评，考评基数为全部政府补贴额。2.2 政府补贴总额按考评后应支付的比例确认。支付标准为：总分90 分，支付比例为 100%；90 分总分80 分，支72、付比例 X 为 90%；80 分总分70 分，支付比例 X 为 80%；70总分60 分，支付比例X 为 70%。如绩效考核总分60 分，实施机构当期可以不予支付，待下一期考评总分60 分后一并支付，上期未支付部分的支付比例为60%。同时运营期内如果累计出现两次总分低于 60 分的情况，视为项目公司严重违约，实施机构有权终止特许经营协议。2.3 项目公司收入及政府补贴额计算公式如下：污泥处理营业收入=实际污泥处理量污泥服务单价（测算为 315元/吨）公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案46肥料销售收入=实际肥料产生量肥料销售单价（测算为 143 元/吨）污泥处理政府补贴额=实际73、污泥处理量污泥补贴单价（测算为3366.5 元/吨）上述公式中污泥处理服务单价和肥料销售单价为固定单价，当项目进入运营期一年内，由项目公司申请实施机构核定本项目的总投资、建设期利息及项目资本金实际发生额，并根据 PPP 项目合同规定的资本金内部收益率和融资成本率重新确定政府补贴单价。2.4 项目公司补贴计算公式例如：绩效考核支付比例为 X（X1）实际当期政府补贴额=政府补贴额X-使用者付费额（1-X）第三条：第三条：在整个运营期内，如果是项目公司原因导致每个运营年度超过五次污泥处理不达标排放，将视为严重违反 PPP 项目合同，除承担相应的行政责任及法律责任外，还将扣减当年度的污水处理服务费及自74、来水供水服务费，具体扣减额度以 PPP 项目合同为准。累计超过三次，实施机构有权终止 PPP 项目合同，项目公司承担一切后果。第第三三条条 评价标准与方法评价标准与方法公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案47新凯河河道治理绩效考核指标（权重 50%）考核项目考核项目考核细目考核细目考核内容考核内容考核标准考核标准分值分值堤坝路工程（45 分）路面翻浆全线范围内不允许有翻浆现象。发现一处翻浆现象扣1分。2路面裂缝缝宽在 10mm 以内的，1000 范围内不超过 4 处。每超过 1 处，扣 1 分。2缝宽在 10mm 以上的，1000 范围内不超过 2 处。每超过 1 处，扣 1 75、分。2路面坑槽1000 范围内不超过 1 处，且面积不超过 1。每超过 1 处，扣 2 分。5路面拥包拥包峰谷高差不大于 15mm 的，1000 范围内不超过 3 处。每超过 1 处，扣 1 分。2拥包峰谷高差大于 15mm 且面积大于 2 的，1000 范围内不超过 1 处。每超过 1 处，扣 1 分。4基础变形形成的拥包，全线不允许出现。每出现 1 处，扣 1 分。5路面沉陷土基和基层密实稳定，1000 范围内不超过 2 处。每超过 1 处，扣 2 分。5路面车辙车辙在 15mm 以上的，1000 范围内不超过 2 处。每超过 1 处，扣 1 分。2因基层局部下沉而造成的车辙，全线不允许出76、现。发现 1 处，扣 1 分。2路面麻面1000 范围内不超过 2 处，且面积不超过 2。每超过 1 处，扣 1 分；面积超过 2，每增加 1，扣一分。4路面松散1000 范围内不超过 2 处。每超过 1 处，扣 1 分。5堤顶道路应保持通行部分的完好状态，所有破坏处应及时进行修补。堤防外坡脚不应存有积水。每出现 1 处，扣 1 分。5公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案48考核项目考核项目考核细目考核细目考核内容考核内容考核标准考核标准分值分值护岸工程（10分）汛期检查每年汛前应对堤防进行全面检查、消除隐患，提出处理措施，在汛期应有专人管理，并预先制定出意外事故发生后的紧急处77、理措施。自堤顶以下至坡脚范围固定巡堤人员，检查堤身变化、坡面裂缝、渗水等。每发现 1 处，扣 1 分。5检查结果记录备案检查结果应记录完整、真实。检查结果记录不完整的，每发现一次，扣 1 分。5涵洞运行管理（20 分）闸门的检修与养护闸门及启闭设备要经常保持清洁，定期加油，闸门等水下钢件应经常擦洗干净，并在干燥时期（如秋季）油漆一次。每发现 1 处涵闸开关被锈蚀，扣 1 分。4闸孔的检修与养护闸孔不能淤积，需随时清理，及时清除闸孔和闸板上的秽垢和漂浮物。每发现 1 次闸孔淤积，扣 1分。4闸门标志安装使闸门处于需要位置的制动设备并应有明显标志，表示闸门已落到底槛。无明显标志，每发现 1 次，扣78、 1 分。4汛期闸门检查汛前应进行定期大检查，并及时加以修理，其检查项目为：闸门防漏橡皮是否完善，防腐油漆有无脱落；启闭设备是否正常运行。汛期未检查，每发现 1 次，扣 1 分4制定涵洞运行管理制度制定涵洞运行管理制度，汛期白天应有人职守，应与防汛调度相结合，24 小时设岗。搞好建筑物维修养护，保证通讯线路、设备正常运行。汛期白天未设置专人值守，每发现 1 次，扣 1 分。4公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案49考核项目考核项目考核细目考核细目考核内容考核内容考核标准考核标准分值分值涵洞运用调度管理（5 分）汛期闸门调度管理涵洞在汛期调度运用时，应与上游来水情况统一考虑，建立79、洪水预报系统。当发生洪水时，河道水位超过涵洞自排水位时，应当关闭闸门，以免新凯河河水倒灌，一旦水位开始回落时，涵洞可以自排时，应及时打开闸门，将闸前积水排入河道内。汛期，未及时打开阀门，每发现 1 次，扣 1 分。5河道疏浚工程（15 分）淤泥清理清理淤泥土方。每发现 1 处未清理干净，扣 1 分。5杂草清理清理周围杂草。每发现 1 处未清理干净，扣 1 分。5垃圾清理清理河道周围垃圾。每发现 1 处未清理干净，扣 1 分。5生态修复（5分）环境修复在工程管理范围内发现污水排放、倾倒垃圾杂物等对水质、水环境一定影响；工程堤防存在一定面积侵占，未及时采取有效措施。每发现 1 处，扣 1 分。5公80、主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案50污泥处理厂绩效考核指标（权重 50%）考核项目考核项目考核细目考核细目考核内容考核内容考核标准考核标准分值分值人员情况人员情况（2424 分）分）对技术负责人进行考核技术负责人是否持证上岗。技术负责人未持有职业资格证，扣1分。6 分对特殊工种操作岗位进行考核特殊工种操作岗位人员是否持证上岗。未持证上岗的，每缺少 1 人，扣 1 分。6 分对运行管理机构进行考核运行管理机构是否健全。运行管理机构未配置或不健全的，扣 1分。6 分对岗位职责进行考核岗位职责是否明确。岗位职责未制定或不健全的，扣 1 分。6 分工艺运行工艺运行管理（管理（2 2681、 6分）分）对技术规程及工艺参数进行考核是否依据标准建立污泥处理厂工艺运行管理技术规程及工艺技术参数。未制定技术规程和工艺控制参数扣 5分；中控、变配电、污泥处理处置等主要工艺技术规程每缺一项扣 1 分；欠完善、不规范每项扣 0.5 分，工艺技术参数未上墙扣 1 分，明显不合理的该项全部不得分，最多扣 5 分。5 分对厂区噪音和臭味进行考核厂区噪音和臭味进行控制。噪音控制超标扣 1 分，臭味控制超标扣1 分；有投诉记录未处置，扣 2 分。5 分对运行记录和统计报表进行考核运行记录和统计报表。运行记录和统计报表不完整、不规范每处扣 0.5 分；生产运行数据不合理扣1-2 分，计算机数据未备份，扣82、 0.5 分，最多扣 5 分。5 分对生产运行实际情况进行考核生产运行实际情况。根据统计报表检查污泥处理量，电耗等记录情况，是否与实际吻合，每发现一次不吻合扣 2 分。6 分对生产运行生产成本进行考核生产成本分析。未进行生产运行成本分析的，每月扣 1分。5 分污泥管理污泥管理（2020 分）分）对污泥含水率及污泥检测进行考核污泥含水率及污泥检测。月平均脱水后污泥含水率超过 80%，每月扣 0.5 分。5 分对运行记录和统计报表进行考核厂区噪音和臭味进行控制。运行记录和统计报表不完整、不规范每处扣 0.5 分；5 分公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案51考核项目考核项目考核细目83、考核细目考核内容考核内容考核标准考核标准分值分值对污泥处置进行考核污泥处置。污泥外运处置未实行污泥转运联单制度，每次扣 0.5 分；10 分污泥中污染物控制指标及污泥处理处置未执行相关国家规定，扣 2 分；设备管理设备管理（1010 分）分）对设备完好率统计表和设备档案进行考核是否按规定建立设备完好率统计表和设备档案。未按规定建立设备完好率统计表，未按规定建立设备的档案扣 0.5 分；其中，不完整不规范每处扣 0.5 分，未按要求对全部设备、主要工艺设备和无备用工艺设备完好率进行分类的，扣 2 分。6 分对设备管理制度进行考核设备管理制度是否健全。设备管理制度，岗位责任制及检查考核奖惩制度不健84、全，备品备件管理制度未建立或不健全的，扣 0.5 分。2 分对设备检修和更新改造进行考核设备检修和更新改造计划未制定合理的设备月度、年度检修和更新改造计划的，扣 0.5 分。2 分绿化管理绿化管理（1010 分）分）修剪（抹、芽）乔灌木修剪：根据品种、习性 修剪，剥芽（含脚芽）。违规操作扣 2 分/次：不及时修剪 形成萌芽多，弱枝、病枝多，有折损枝等，每株扣 0.5 分。5 分草坪修剪：保持草坪的整齐，按相应的频率及规范要求修剪，修剪后清扫干净。凡草坪高度超过规定的，每次扣1 分；修剪不平整，边角有遗漏，每次扣 1 分。病虫害防治用药符合规定，选用高效、低 毒、无污染、对天敌较安全的药剂，配比85、正确，操作安全，不发生药害事故。发生药害事故，视情节每次扣 1-3 分，费用全部自理；草坪、色块整片累计10cm以上，树木危害 明显影响景观的，蛀干害虫危害明显的，每株扣 0.5 分。5 分安全管理安全管理（1010 分）分）对安全管理制度进行考核安全管理制度是否健全。无安全管理制度或不健全的，扣 2 分；安全管理制度未上墙的，扣 2 分。4 分公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案52考核项目考核项目考核细目考核细目考核内容考核内容考核标准考核标准分值分值对安全生产责任书进行考核安全生产责任书是否签订。安全无专人负责，无安全员，扣 1 分。4 分对年度安全生产计划进行考核年度安86、全生产计划。未制定年度安全生产计划的，扣 2 分。2 分注：上述考核标准在运营期开始后，实施机构可以按照项目完成实际情况进行调整。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案53八、八、采购方式采购方式（一）项目主要内容（一）项目主要内容项目名称：公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程项目位置：河道治理位置在公主岭市新凯河左岸公主岭与农安交界至京哈铁路桥段。污泥处理厂位于公主岭市岭西 102 线北，岭西污水处理厂东侧，永安屯南，长兴永村北，东至空地，占地面积 16000。项目规模：本工程建设内容包括疏浚河道长度 29.225km，修建生态护岸 29km，修建沥青混凝土堤顶路 2787、.26km，修建拦河闸 1 座，改造涵洞 1座，生态修复面积 133 公顷；污泥处理车间 1 座，平面尺寸为 90.0mx75.0m，净高为 10m。内设发酵设备、调理设备、混料设备、除臭设备，此外还设有控制室、值班室等辅助建筑物及管理生活设施。合作期：合作期 25 年，其中建设期 3 年，运营期 22 年。（二）（二）选择方式选择方式根据财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）、关于印发的通知（财库2014215 号）的相关要求，结合本项目自身特点，本项目采用公开招标方式选择社会资本。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案54（三）（88、三）实施程序实施程序本项目公开招标主要实施程序为：1.公开发布资格预审公告，向社会公开推广本项目；2.社会资本根据资格预审文件的要求提资格预审申请文件；3.资格预审结果按规定通知资格预审申请文件的潜在社会资本；4.起草招标文件，并经市政府审核通过；5.公开发布招标文件，并向潜在社会资本发售；6.接受社会资本递交的投标文件；7.招标评审小组对社会资本提交的投标文件进行综合评分，编写评审报告并向实施机构或其指定的具体职能部门提交中标结果；8.成立专门的采购结果确认谈判工作组，负责采购结果确认前的谈判和最终的采购结果确认工作；9.确定中标社会资本。实施机构对招标结果及相关文件进行公示，公示期满若无异89、议，同时项目协议在市政府审核同意后，实施机构组织相关主体草签特许经营协议。10.成立项目公司。政府方出资代表与中标社会资本签署合资经营协议成立项目公司。11.正式协议的签署。实施机构与项目公司正式签署特许经营协议。（四）（四）社会资本应具备的条件社会资本应具备的条件根据本项目情况，招募社会资本应具备如下条件：公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案551.1.主体资格主体资格1）申请人须是在中华人民共和国境内登记注册的独立法人实体；2）申请人应具备中华人民共和国政府采购法第二十二条规定的供应商资格条件；3）申请人应符合 关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2090、14113 号）中第二条规定：“本指南所称社会资本是指已建立现代企业制度的境内外企业法人，但不包括本级政府所属融资平台公司及其他控股国有企业”。2.2.商业信誉商业信誉1）商业信誉良好，在经济活动中无重大违法违规行为，近三年内企业、法定代表人、项目经理均无行贿受贿记录。2）近三年无重大违法行为，目前未处于被取消或暂停投标资格状态。3）近三年内财务会计资料无虚假记载、银行和税务信用评价系统或企业信用系统中无不良记录。4）近五年内没有发生过重大生产安全和质量事故，或因违法、违规受处罚事件和不良市场行为记录。3.3.财务状况财务状况1）截至 2019 年 12 月 31 日，经营情况良好，经审计的资91、产负债率不高于 60%。2）申请人近三年财务状况良好，并提供近三年经具有法定资格的中介机构独立审计的年度财务报告，新注册未满一年的企业提供第三方出具公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案56的验资报告。4.4.投融资能力投融资能力具有不低于本项目总投资 80%的额度的投融资能力，并提供相关金融机构出具的授信文件。5.5.人员人员具备满足完成本项目的相关技术人员和专业人员。6.6.业绩业绩近五（5）年内申请人（从 2015 年 1 月 1 日至本项目投标文件递交截止日止）至少具有一项类似项目业绩。最终以政府采购主管部门批准的招标文件要求为准。7.7.关联方约束关联方约束单位负责人为92、同一人或者存在控股、管理关系的不同单位，不得作为不同申请人同时参加资格预审及后续投标。8.8.后续投标资格后续投标资格参加并通过资格预审的社会资本投资人方可参加后续投标。（五）（五）招招标标标的标的项目资本金内部收益率和融资成本率。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案57（六）（六）评审原则和标准评审原则和标准评标委员会将根据投标人提供的财务实力、资质荣誉、业绩经验、技术能力、人员配置方案、技术方案和法律方案以及相关服务费报价等因素，采用综合评分法进行评估。投标人的总得分为其技术文件、融资文件、法律文件、业绩资质文件和标的服务费报价得分之和。如果投标人总得分相同，则标的服务费报93、价得分较高的投标文件会被优先考虑。评标委员会按照投标人的总得分对投标文件进行排序，向招标人推荐 3 名中标候选人，且标明排列顺序。（七）（七）确定中选社会资本确定中选社会资本中标人确定后，招标人不对未中标人就评标过程以及未能中标原因作出任何解释。招标人将通过中标通知书的形式确定中标人。招标人与中标人将于中标通知书发出之日起 30 日内，按照招标文件和中标人的投标文件订立书面合同。（八）（八）参与响应的投资人不参与响应的投资人不足足三家的处理三家的处理根据政府和社会资本合作项目政府采购管理办法，当 3 家以上社会资本通过资格预审时，项目实施机构可以继续开展采购文件准备工作，通过公开招标方式确定本94、项目的中选社会资本；当通过资格预审的社会资本不足 3 家时，项目实施机构应当在调整资格预审公告内容后重新组织资格预审；项目经重新资格预审后合格社会资本仍不足 3 家时，重新开展采公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案58购工作或由采购管理部门确定具体的采购方式确定中选社会资本。如公开招标阶段递交有效投标文件的投标人不足 3 家的，项目实施机构应当调整招标条件重新组织招标。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案59九、九、财务测算财务测算1、测算体系按照财政部关于推进政府和社会资本合作规范发展的实施意见财金201910 号文要求：建立完全与项目产出绩效相挂钩的付费机制95、，不得通过降低考核标准等方式，提前锁定、固化政府支出责任。本项目全部政府付费纳入绩效考核，满足上述要求。根据国家发改委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）（发改投资20061325 号）要求及规定，采用基价体系。本项目全部政府补贴额均计入考评。2、项目合作期本项目合作期 25 年，其中建设期 3 年（2020 年-2022 年），运营期22 年（2023 年-2044 年）。3、项目总投资项目总投资 64339.88 万元；其中建设投资 60494.10万元，建设期利息 3766.63 万元；流动资金 79.15 万元。4、建设期利息本项目贷款宽限期不还本金。用项目资本金支付建设96、期利息，因此建设期利息采用单利计算。5、项目融资本项目资本金由社会资本方根据项目建设时序以现金形式投入，其余资金通过贷款方式筹措，以央行长期贷款基准利率 4.9%上浮 26.5%等额本公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案60息的方式测算，贷款年限为 25 年，宽限期 3 年。6、项目资本金内部收益率本项目资本金内部收益率综合本项目实际情况结合公主岭地区 PPP 项目执行，资本金内部收益率上限为 7.2%。7、资产摊销按“企业会计准则解释第 2 号”，已完成的基础设施按无形资产进行处理，摊销年限 22 年，直线法摊销，无残值。8、设备更新和修理费本项目修理费（含大中修费和设备更新97、费）按照设备及安装费用的 3%计取。9、原材料、燃油动力费本项目原材料及燃油动力费均参照可行性研究报告。10、薪酬每年工资总额为 80.88 万元，薪酬中已经包含五险一金。11、其他管理费参照可行性研究报告，其他管理费按 96.91 万/年计取。12、税费（1）税率根据关于深化增值税改革有关政策的公告财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号文的规定，建筑工程类税率 9%，设备购置为 13%、安装工程类为 9%、服务类税率 6%。（2）增值税公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案61本项目运营期内增值税缴纳额度合计 7794.29 万元，包含河道治理和污泥处理。由于98、财务测算中无法将污泥处理项目的增值税单独拆分出来，所以增值税返还政策未考虑，待实际发生返还时，相应减少政府补贴额。（3）附加税附加税取费基数为应缴增值税，附加税合计 779.43 万元。（4）所得税所得税按净利润的 25%计算，合计应缴纳 5387.54 万元。13、法定公积金本项目法定公积金按净利润的 10%计提，最高不超过注册资金的 50%。合计 1720.65 万元。公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案62项目项目总投资估算表总投资估算表单位：万元单位：万元序号费用名称总投资1建设投资60494.11.1建筑工程费用40666.621.2设备购置及安装3996.771.399、临时工程21181.4工程建设其他费用11490.851.5基本预备费用2221.862建设期贷款利息03流动资金79.154总投资60573.25公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案63项目总投资调整表项目总投资调整表单位：万元单位：万元序号项目总投资增值税不含税投资税率1总投资64339.884490.4159849.471.1建设投资46781.393992.4842788.919%1.1.1建筑工程费40666.623357.7937308.839%1.1.2设备购置及安装3996.77459.813536.9613%1.1.3临时工程2118.00174.881943100、.129%1.2工程建设其他费11490.85372.1611118.696%1.3基本预备费2221.86125.772096.096%1.4建设期利息3766.630.003766.631.5流动资金79.150.0079.15公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案64项目总投资使用计划与资金筹措表项目总投资使用计划与资金筹措表单位：万元单位：万元序号项目合计2020202120221总投资64339.8812403.4619233.9632702.471.1建设投资60494.1012098.8218148.2330247.051.1.1建筑工程费40666.628133.101、3212199.9920333.311.1.2设备购置及安装3996.77799.351199.031998.391.1.3临时工程2118.00423.60635.401059.001.1.4工程建设其他费11490.852298.173447.265745.431.1.5基本预备费2221.86444.37666.561110.931.2建设期利息3766.63304.641085.732376.271.3流动资金79.1579.152资金筹措64339.8812403.4619233.9632702.472.1项目资本金12870.002574.003861.006435.002.1.1102、用于建设投资9024.222269.362775.273979.582.1.2用于流动资金79.1579.152.1.3用于建设期利息3766.63304.641085.732376.272.2债务资金51469.889829.4615372.9626267.472.2.1用于建设投资51469.889829.4615372.9626267.472.2.2用于流动资金2.2.3用于建设期利息2.3其他资金2.3.1用于建设投资2.3.2用于建设期利息公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案65营业收入营业收入-1-1单位：万元单位：万元序号项目名称合计运营期202320242025103、2026202720282029203020312032处理能力80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入149889.995500.556875.696875.696875.696875.696875.696875.696875.696875.696875.691.1污泥处理服务费12532.28459.90574.88574.88574.88574.88574.88574.88574.88574.88574.88单位万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨单价315.00315.00315.00315.00315.00315.00315.003104、15.00315.00315.00数量39.791.4601.8251.8251.8251.8251.8251.8251.8251.8251.825销项税1034.7837.9747.4747.4747.4747.4747.4747.4747.4747.4747.471.2肥料销售3421.51125.56156.95156.95156.95156.95156.95156.95156.95156.95156.95单位万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨单价143.33143.33143.33143.33143.33143.33143.33143.33143.33143.33数量23.870105、.8761.0951.0951.0951.0951.0951.0951.0951.0951.095销项税282.5110.3712.9612.9612.9612.9612.9612.9612.9612.9612.961.3政府补贴133936.204915.096143.866143.866143.866143.866143.866143.866143.866143.866143.86单位万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨单价3366.503366.503366.503366.503366.503366.503366.503366.503366.503366.50数量39.791.460106、1.8251.8251.8251.8251.8251.8251.8251.8251.825销项税11058.95405.83507.29507.29507.29507.29507.29507.29507.29507.29507.29销项税合计12376.24454.17567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72进项税（外购原材料及动力费）91.543.364.204.204.204.204.204.204.204.204.20建设投资进项税4490.41450.81563.52563.52563.52563.52563.5256107、3.52563.5294.97年初剩余建设投资进项税4490.414039.593476.072912.562349.041785.521222.00658.4894.972税金8573.72515.41619.872.1增值税7794.29468.55563.522.2城市建设维护税389.7123.4328.182.3教育费及地方教育附加389.7123.4328.18公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案66营业收入营业收入-2-2单位：万元单位：万元序号项目名称运营期203320342035203620372038203920402041204220432044处理能力1108、00%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入6875.69 6875.69 6875.69 6875.69 6875.69 6875.69 6875.69 6875.69 6875.69 6875.69 6875.69 6875.691.1污泥处理服务费574.88574.88574.88574.88574.88574.88574.88574.88574.88574.88574.88574.88单位万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨单价315.00315.00315.00315.00315.00315.00315.003109、15.00315.00315.00315.00315.00数量1.8251.8251.8251.8251.8251.8251.8251.8251.8251.8251.8251.825销项税47.4747.4747.4747.4747.4747.4747.4747.4747.4747.4747.4747.471.2肥料销售156.95156.95156.95156.95156.95156.95156.95156.95156.95156.95156.95156.95单位万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨单价143.33143.33143.33143.33143.33143.33143110、.33143.33143.33143.33143.33143.33数量1.0951.0951.0951.0951.0951.0951.0951.0951.0951.0951.0951.095销项税12.9612.9612.9612.9612.9612.9612.9612.9612.9612.9612.9612.961.3政府补贴6143.86 6143.86 6143.86 6143.86 6143.86 6143.86 6143.86 6143.86 6143.86 6143.86 6143.86 6143.86单位万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨万吨单价3366.50 3366111、.50 3366.50 3366.50 3366.50 3366.50 3366.50 3366.50 3366.50 3366.50 3366.50 3366.50数量1.8251.8251.8251.8251.8251.8251.8251.8251.8251.8251.8251.825销项税507.29507.29507.29507.29507.29507.29507.29507.29507.29507.29507.29507.29销项税合计567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72进项税112、（外购原材料及动力费）4.204.204.204.204.204.204.204.204.204.204.204.20建设投资进项税年初剩余建设投资进项税2税金619.87619.87619.87619.87619.87619.87619.87619.87619.87619.87619.87619.872.1增值税563.52563.52563.52563.52563.52563.52563.52563.52563.52563.52563.52563.522.2城市建设维护税28.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.18113、2.3教育费及地方教育附加28.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.18公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案67外购原材料费估算表外购原材料费估算表-1 1单位：万单位：万元元序号项目名称合计运营期2023202420252026202720282029203020312032处理能力80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1外购原材料795.7029.2036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.501.1 辅料（万元）7114、95.7029.2036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.50单价（元/吨）100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00数量（吨）80300.003650.003650.003650.003650.003650.003650.003650.003650.003650.003650.00进项税91.543.364.204.204.204.204.204.204.204.204.202工程维护费（新凯河）7260.93266.46333.07333.07333.07333.0115、7333.07333.07333.07333.07333.073外购原材料费合计8056.63295.66369.57369.57369.57369.57369.57369.57369.57369.57369.57公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案68外购原材料费估算表外购原材料费估算表-2 2单位：万单位：万元元序号项目名称运营期203320342035203620372038203920402041204220432044处理能力100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1外购原材料36.5036.5036.5036.116、5036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.501.1 辅料（万元）36.5036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.5036.50单价（元/吨）100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00数量（吨）3650.003650.003650.003650.003650.003650.003650.003650.003650.003650.003650.003650.00进项税4.204.204.204.204117、.204.204.204.204.204.204.204.202工程维护费（新凯河）333.07333.07333.07333.07333.07333.07333.07333.07333.07333.07333.07333.073外购原材料费合计369.57369.57369.57369.57369.57369.57369.57369.57369.57369.57369.57369.57公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案69外购燃料和动力费估算表外购燃料和动力费估算表-1 1单位：万单位：万元元序号项目名称合计运营期202320242025202620272028202920118、3020312032处理能力80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1动力费859.3631.5439.4239.4239.4239.4239.4239.4239.4239.4239.421.1电度电费859.3631.5439.4239.4239.4239.4239.4239.4239.4239.4239.42单价（元）6000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.00数量（万度）1445.4065.7065.7065.7065.7065.7065.7065.706119、5.7065.7065.70进项税98.863.634.544.544.544.544.544.544.544.544.542材料燃料动力费（新凯河）335.5012.3115.3915.3915.3915.3915.3915.3915.3915.3915.393外购燃料及动力费合计1194.8643.8554.8154.8154.8154.8154.8154.8154.8154.8154.81公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案70外购燃料和动力费估算表外购燃料和动力费估算表-2 2单位：万单位：万元元序号项目名称运营期2033203420352036203720382039120、20402041204220432044处理能力100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1动力费39.4239.4239.4239.4239.4239.4239.4239.4239.4239.4239.4239.421.1电度电费39.4239.4239.4239.4239.4239.4239.4239.4239.4239.4239.4239.42单价（元）6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.006000.121、00数量（万度）65.7065.7065.7065.7065.7065.7065.7065.7065.7065.7065.7065.70进项税4.544.544.544.544.544.544.544.544.544.544.544.542材料燃料动力费（新凯河）15.3915.3915.3915.3915.3915.3915.3915.3915.3915.3915.3915.393外购燃料及动力费合计54.8154.8154.8154.8154.8154.8154.8154.8154.8154.8154.8154.81公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案71职工薪酬估算表职工122、薪酬估算表-1-1单位：万单位：万元元序号项目名称合计运营期2023202420252026202720282029203020312032处理能力80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1生产人员633.6028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.801.1人数8.008.008.008.008.008.008.008.008.008.001.2人均年工资3.603.603.603.603.603.603.603.603.603.601.3工资额633.6028.8028.8028.8028.802123、8.8028.8028.8028.8028.8028.802工资总额（1.3+2.3+3.3）633.6028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.803福利88.704.034.034.034.034.034.034.034.034.034.034五险一金110.885.045.045.045.045.045.045.045.045.045.045工会经费及职工教育经费22.181.011.011.011.011.011.011.011.011.011.016合计（4+5+6+7）855.3638.8838.8838.8838.8838.124、8838.8838.8838.8838.8838.887薪酬（新凯河）924.0042.0042.0042.0042.0042.0042.0042.0042.0042.0042.008两项合计1779.3680.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.88公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案72职工薪酬估算表职工薪酬估算表-2 2单位：万单位：万元元序号项目名称运营期203320342035203620372038203920402041204220432044处理能力100%100%100%100%100%100%100%10125、0%100%100%100%100%1生产人员28.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.801.1人数8.008.008.008.008.008.008.008.008.008.008.008.001.2人均年工资3.603.603.603.603.603.603.603.603.603.603.603.601.3工资额28.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.802工资总额（1.3+2.3+3.3）28.8028.8028.8028.8028.8126、028.8028.8028.8028.8028.8028.8028.803福利4.034.034.034.034.034.034.034.034.034.034.034.034五险一金5.045.045.045.045.045.045.045.045.045.045.045.045工会经费及职工教育经费1.011.011.011.011.011.011.011.011.011.011.011.016合计（4+5+6+7）38.8838.8838.8838.8838.8838.8838.8838.8838.8838.8838.8838.887薪酬（新凯河）42.0042.0042.0042.00127、42.0042.0042.0042.0042.0042.0042.0042.008两项合计80.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.88公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案73固定资产折旧表固定资产折旧表-1-1单位：万单位：万元元序号项目名称合计运营期20232024202520262027202820292030203120321摊销费59770.322716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.831.1建筑工128、程原值37308.8337308.83当期摊销费37308.831695.861695.861695.861695.861695.861695.861695.861695.861695.861695.86净值391742.6735612.9733917.1132221.2630525.4028829.5527133.6925437.8423741.9822046.1220350.271.2设备购置及安装原值3536.963536.96当期摊销费3536.96160.77160.77160.77160.77160.77160.77160.77160.77160.77160.77净值37138.1129、33376.193215.423054.652893.882733.112572.342411.572250.802090.021929.251.3临时工程原值1943.121943.12当期摊销费1943.1288.3288.3288.3288.3288.3288.3288.3288.3288.3288.32净值20402.751854.801766.471678.151589.821501.501413.181324.851236.531148.211059.881.4其他费用原值16981.4116981.41当期摊销费16981.41771.88771.88771.88771.8877130、1.88771.88771.88771.88771.88771.88净值178304.8516209.5315437.6514665.7713893.8813122.0012350.1211578.2410806.3510034.479262.592摊销费合计59770.322716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.83公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案74固定资产折旧表固定资产折旧表-2 2单位：万单位：万元元序号项目名称运营期203320342035203620372038203131、9204020412042204320441摊销费2716.832716.832716.832716.832716.832716.83 2716.83 2716.83 2716.83 2716.83 2716.832716.831.1 建筑工程原值当期摊销费1695.861695.861695.861695.861695.861695.86 1695.86 1695.86 1695.86 1695.86 1695.861695.86净值18654.4116958.5615262.7013566.8511870.9910175.13 8479.28 6783.42 5087.57 3391.71132、 1695.860.001.2 设备购置及安装原值当期摊销费160.77160.77160.77160.77160.77160.77160.77160.77160.77160.77160.77160.77净值1768.481607.711446.941286.171125.40964.63803.86643.08482.31321.54160.770.001.3 临时工程原值当期摊销费88.3288.3288.3288.3288.3288.3288.3288.3288.3288.3288.3288.32净值971.56883.24794.91706.59618.27529.94441.6235133、3.29264.97176.6588.320.001.4 其他费用原值当期摊销费771.88771.88771.88771.88771.88771.88771.88771.88771.88771.88771.88771.88净值8490.717718.826946.946175.065403.184631.29 3859.41 3087.53 2315.65 1543.76771.880.002摊销费合计2716.832716.832716.832716.832716.832716.83 2716.83 2716.83 2716.83 2716.83 2716.832716.83公主岭市新凯河134、河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案75还本付息表还本付息表-1-1单位：万元单位：万元序号项目合计运营期20232024202520262027202820292030203120321长期借款1.1年初本息余额51469.881.2本年借款1.3本年应计利息3190.363118.583042.352961.392875.422784.122687.152584.182474.822358.691.4本年还本付息95664.944348.414348.414348.414348.414348.414348.414348.414348.414348.414348.41其中：还本51469.135、881158.051229.831306.061387.011472.991564.291661.251764.231873.581989.72付息44195.063190.363118.583042.352961.392875.422784.122687.152584.182474.822358.691.5年末本息余额50311.8449082.0147775.9546388.9444915.9543351.6641690.4039926.1838052.5936062.88公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案76还本付息表还本付息表-2-2单位：万元单位：万元序号项目运营期136、2033203420352036203720382039204020412042204320441长期借款1.1年初本息余额1.2本年借款1.3本年应计利息2235.362104.381965.281817.571660.691494.091317.171129.28929.74717.84492.79253.801.4本年还本付息4348.414348.414348.414348.414348.414348.414348.414348.414348.414348.414348.414348.41其中：还本2113.052244.032383.122530.842687.712854.3130137、31.243219.133418.673630.573855.614094.60付息2235.362104.381965.281817.571660.691494.091317.171129.28929.74717.84492.79253.801.5年末本息余额33949.8331705.8029322.6826791.8424104.1321249.8218218.5814999.4511580.797950.214094.600.00公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案77总成本费用表总成本费用表-1-1单位：万元单位：万元序号项目名称合计运营期20232024202520138、26202720282029203020312032生产负荷(%)80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1生产成本13668.71540.29625.16625.16625.16625.16625.16625.16625.16625.16625.161.1直接材料费8056.63295.66369.57369.57369.57369.57369.57369.57369.57369.57369.571.2直接燃料及动力费1194.8643.8554.8154.8154.8154.8154.8154.8154.8154.8154.811.3直接工资及福利费1139、779.3680.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.881.4制造费用2637.87119.90119.90119.90119.90119.90119.90119.90119.90119.90119.901.4.1修理费（含大中修）2637.87119.90119.90119.90119.90119.90119.90119.90119.90119.90119.901.4.2其他制造费2管理费用61902.342813.742813.742813.742813.742813.742813.742813.742813.742813.74281140、3.742.1无形资产摊销59770.322716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832.2其他管理费用2132.0296.9196.9196.9196.9196.9196.9196.9196.9196.9196.913财务费用44195.063190.363118.583042.352961.392875.422784.122687.152584.182474.822358.693.1利息支出44195.063190.363118.583042.352961.392875.422784.12268141、7.152584.182474.822358.693.1.1长期借款利息44195.063190.363118.583042.352961.392875.422784.122687.152584.182474.822358.693.1.2流动资金借款利息3.1.3短期借款利息4营业费用5总成本费用合计119766.116544.396557.496481.256400.306314.326223.026126.066023.095913.735797.606经营成本15800.73637.20722.07722.07722.07722.07722.07722.07722.07722.07722142、.07公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案78总成本费用表总成本费用表-1-1单位：万元单位：万元序号项目名称运营期203320342035203620372038203920402041204220432044生产负荷(%)100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1生产成本625.16625.16625.16625.16625.16625.16625.16625.16625.16625.16625.16625.161.1直接材料费369.57369.57369.57369.57369.57369.57369.57369.143、57369.57369.57369.57369.571.2直接燃料及动力费54.8154.8154.8154.8154.8154.8154.8154.8154.8154.8154.8154.811.3直接工资及福利费80.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.8880.881.4制造费用119.90119.90119.90119.90119.90119.90119.90119.90119.90119.90119.90119.901.4.1修理费（含大中修）119.90119.90119.90119.90119.90119.90119144、.90119.90119.90119.90119.90119.901.4.2其他制造费2管理费用2813.742813.742813.742813.742813.742813.742813.742813.742813.742813.742813.742813.742.1无形资产摊销2716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832716.832.2其他管理费用96.9196.9196.9196.9196.9196.9196.9196.9196.9196.9196.9196.913财务费用2145、235.362104.381965.281817.571660.691494.091317.171129.28929.74717.84492.79253.803.1利息支出2235.362104.381965.281817.571660.691494.091317.171129.28929.74717.84492.79253.803.1.1长期借款利息2235.362104.381965.281817.571660.691494.091317.171129.28929.74717.84492.79253.803.1.2流动资金借款利息3.1.3短期借款利息4营业费用5总成本费用合计5674.2146、65543.295404.195256.475099.604933.004756.084568.184368.654156.743931.703692.716经营成本722.07722.07722.07722.07722.07722.07722.07722.07722.07722.07722.07722.07公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案79利润利润与利润分配与利润分配表表-1-1单位：万元单位：万元序号项目名称合计运营期20232024202520262027202820292030203120321营业收入149889.995500.556875.696875.696147、875.696875.696875.696875.696875.696875.696875.692营业收入销项税12376.24454.17567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.723总成本费用119766.116544.396557.496481.256400.306314.326223.026126.066023.095913.735797.604进项税4581.95454.17567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.7299.164.205城市建设维护税389.7123.4328.1148、86教育费及地方教育附加389.7123.4328.187利润总额21550.16(1043.84)318.20394.43475.39561.36652.67749.63852.60446.55458.228弥补上年度亏损1043.84318.20394.43331.209应纳所得税额21550.16144.18561.36652.67749.63852.60446.55458.2210所得税5387.5436.05140.34163.17187.41213.15111.64114.5611净利润16162.62(1043.84)318.20394.43439.34421.02489.505149、62.22639.45334.91343.6712期初未分配利润16162.62(1043.84)318.20394.43439.34421.02489.50562.22639.45334.91343.6713提取法定盈余公积金1720.6531.8239.4443.9342.1048.9556.2263.9533.4934.3714可供投资者分配的利润14441.97(1043.84)286.38354.99395.41378.92440.55506.00575.51301.42309.3015累计未分配利润97239.28(1043.84)(757.46)(402.47)(7.06)371150、.86812.411318.411893.922195.342504.6416息税前利润33926.39(589.67)885.92962.151043.111129.081220.381317.351420.321014.271025.94公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案80利润利润与利润分配与利润分配表表-2-2单位：万元单位：万元序号项目名称运营期2033203420352036203720382039204020412042204320441营业收入6875.696875.696875.696875.696875.696875.696875.696875.69687151、5.696875.696875.696875.692营业收入销项税567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.72567.723总成本费用5674.265543.295404.195256.475099.604933.004756.084568.184368.654156.743931.703692.714进项税4.204.204.204.204.204.204.204.204.204.204.204.205城市建设维护税28.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.18152、28.1828.1828.186教育费及地方教育附加28.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.1828.187利润总额581.55712.53851.63999.351156.221322.821499.741687.631887.172099.082324.122563.118弥补上年度亏损9应纳所得税额581.55712.53851.63999.351156.221322.821499.741687.631887.172099.082324.122563.1110所得税145.39178.13212.91249.84289.0153、5330.70374.94421.91471.79524.77581.03640.7811净利润436.17534.40638.72749.51867.16992.111124.811265.721415.381574.311743.091922.3312期初未分配利润436.17534.40638.72749.51867.16992.111124.811265.721415.381574.311743.091922.3313提取法定盈余公积金43.6253.4463.8774.9586.7299.21112.48126.57141.54157.43174.31192.2314可供投资者分配的154、利润392.55480.96574.85674.56780.45892.901012.331139.151273.841416.881568.781730.1015累计未分配利润2897.193378.143952.994627.555408.006300.907313.238452.389726.22 11143.09 12711.8714441.9716息税前利润1149.271280.251419.341567.061723.941890.532067.462255.352454.892666.792891.833130.82公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案81资本金155、现金流量表资本金现金流量表-1-1单位：万元单位：万元序号项目合计建设期运营期202020212022202320242025202620272028202920301现金流入149889.995500.556875.696875.696875.696875.696875.696875.69 6875.691.1 污泥处理服务费12532.28459.90574.88574.88574.88574.88574.88574.88574.881.2 肥料销售收入3421.51125.56156.95156.95156.95156.95156.95156.95156.951.3 补贴收入133936156、.204915.096143.866143.866143.866143.866143.866143.86 6143.862现金流出138296.932574.003861.006435.004985.605070.485070.485106.535210.825233.655257.89 5283.632.1 项目资本金12870.002574.003861.006435.002.2 借款本金偿还51469.881158.051229.831306.061387.011472.991564.291661.25 1764.232.3 借款利息支付44195.063190.363118.58304157、2.352961.392875.422784.122687.15 2584.182.4 经营成本15800.73637.20722.07722.07722.07722.07722.07722.07722.072.5 税金及附加8573.722.6 所得税5387.5436.05140.34163.17187.41213.152.7 维持运营投资3净现金流量11593.06(2574.00)(3861.00)(6435.00)514.951805.211805.211769.161664.871642.041617.80 1592.064累计净现金流量(2574.00)(6435.00)(128158、70.00)(12355.05)(10549.85)(8744.64)(6975.48)(5310.61)(3668.57)(2050.77)(458.71)公主岭市新凯河河道综合治理与市政污泥处理工程实施方案82资本金现金流量表资本金现金流量表-2-2单位：万元单位：万元序号项目运营期运营期203120322033203420352036203720382039204020412042204320441现金流入6875.69 6875.69 6875.69 6875.69 6875.69 6875.69 6875.69 6875.69 6875.69 6875.69 6875.696875.159、696875.696875.691.1 污泥处理服务费574.88 574.88574.88 574.88 574.88 574.88574.88574.88574.88574.88574.88574.88574.88574.881.2 肥料销售收入156.95 156.95156.95 156.95 156.95 156.95156.95156.95156.95156.95156.95156.95156.95156.951.3 补贴收入6143.86 6143.86 6143.86 6143.86 6143.86 6143.86 6143.86 6143.86 6143.86 6143.86160、 6143.866143.866143.866143.862现金流出5697.52 5804.90 5835.74 5868.48 5903.26 5940.19 5979.40 6021.05 6065.28 6112.26 6162.146215.126271.386331.132.1 项目资本金2.2 借款本金偿还1873.58 1989.72 2113.05 2244.03 2383.12 2530.84 2687.71 2854.31 3031.24 3219.13 3418.673630.573855.614094.602.3 借款利息支付2474.82 2358.69 2235.161、36 2104.38 1965.28 1817.57 1660.69 1494.09 1317.17 1129.28929.74717.84492.79253.802.4 经营成本722.07 722.07722.07 722.07 722.07 722.07722.07722.07722.07722.07722.07722.07722.07722.072.5 税金及附加515.41 619.87619.87 619.87 619.87 619.87619.87619.87619.87619.87619.87619.87619.87619.872.6 所得税111.64 114.56145.39 178.13 212.91 249.84289.05330.70374.94421.91471.79524.77581.03640.782.7 维持运营投资3净现金流量1178.16 1070.78 1039.95 1007.21972.43 935.50896.28854.63810.40763.43713.55660.57604.31544.564累计净现金流量719.46 1790.24 2830.19 3837.39 4809.82 5745.33 6641.61 7496.24 8306.65 9070.08 9783.62 10444.19 11048.50 11593.06