1、（ ） 租赁项目尽职调查报告主办部门： 主办公司： 日期: 年 月 日履职声明我们已按照公司的要求，对承租企业、租赁项目、租赁物件和担保人进行了尽职调查，并在此基础上形成了本报告。我们确认本报告无虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，项目主要风险及控制措施业已全面阐述，并对本报告的真实性、准确性和完整性承担责任。 项目经理：_ _ 项目负责人：_ _重大事项揭示重大事项选 项存在事项描述负面事项整改情况有无受证监会谴责或以上处分（如属上市公司）是否有无被媒体披露不正常、不正规的经营活动是否 近三年有无重大重组或主业改变是否有无不正常、明显对价不等的关联交易行为是否有无通过关联交易转移利润或成本行为是2、否近期有无法律诉讼事项是否近期有无受到重大奖励或处罚是否有无存在妨碍司法执行的因素是否其他需说明的重大事项是否目 录一、项目操作进程概述2二、租赁产品设计2交易结构以及商务方案3三、操作流程设计3四、承租企业情况41、承租人基本情况42、承租人管理人员信息43、承租人股权结构44、融资情况45、企业组织结构（图示或文字说明）56、企业生产5四、租赁物件分析7租赁物清单及价格7租赁物件保险7五、偿还租金能力分析8财务报表说明8主要财务指标分析8重要资产科目调查和分析9对负债重要科目的调查和分析11损益表综合分析11重要损益科目调查和分析12现金流量分析12各项财务指标分析14企业未来偿还租金能力3、预测15六、担保情况分析16保证人情况16七、潜在风险分析及防控措施17（一）潜在风险17（二）风险控制措施17八、结论性意见17 一、项目操作进程概述项目全称项目类别项目规模项目营销公司项目操作平台项目立项情况立项时间立项意见及立项条件立项条件落实情况 二、租赁产品设计交易结构以及商务方案交易结构（图表形式）商务方案交易类型首付比例融资总额租赁期限保证金及比例保证金计息方式租赁手续费租赁手续费收取方式租金支付方式保险利率利率调整方式罚息率综合收益IRR担保方式担保人名义货价其他商务条件三、操作流程设计流程说明相应协议、文件项目立项阶段项目审核投放期租后管理四、承租企业情况1、承租人基本情况所4、属行业注册资本机构代码成立时间实收资本营业执照号码职工人数中高级技术人员人数联系方式公司地址经营范围2、承租人管理人员信息姓名职务及荣誉任职年限学历联系方式3、承租人股权结构股东名称主营业务地址注册资本股权占比企业沿革4、融资情况租赁业务开展情况项目类型租赁余额还款方式是否履行完毕每期还款金额银行融资情况融资银行授信总额融资余额还款方式是否有逾期或涉诉合计或有负责情况被担保人期限金额到期日期银行征信系统查询情况5、企业组织结构（图示或文字说明）6、企业生产经营（1）企业主要产品以及供销渠道主要产品名称主要市场区域上游5个主要客户下游5个主要客户（2）销售模式全款销售占比分期付款占比银行按揭占比5、融资租赁占比其他方式占比（3）行业状况分析承租人所处行业的整体情况承租人所属区域行业情况承租人在行业中所处的地位（4）主要生产设施生产线（或设备、设施）名称来源设计产能形成时间预计使用年限实际已使用年限其他情况补充说明（5）安全生产（6）环境保护环保工程是否经有权部门审批（审批时间、文号）、实施进度以及验收情况目前存在或潜在的环保问题被处罚的情况 (7) 企业税收情况 （8）企业产品研发 （9）关联交易 单位：万元关联销售情况客户名称销售收入 占总销售收入比例 公司占用关联企业资金情况单位名称（）年末其他应付款余额（）年末其他应付款余额 合计 四、租赁物件分析租赁物清单及价格租赁物名称数量购入6、原价生日期生产厂家业务部确定价值合计租赁物产权情况租赁物价格认定依据租赁物基本情况实际可使用年限已使用年限-折旧年限已折旧年限-技术上领先程度通用性、保值性和变现能力租赁物到位情况进口设备完税情况设备是否需要办理产权登记、抵押等情况与市场上同类产品的性价比较其他需要说明的情况租赁物件保险开展融资租赁前的租赁物件投保情况保险起止时间-险种保险金额(元)-保费（元/年）-保险公司-其他情况说明-此次融资租赁租赁物件保险事项协商情况 五、偿还租金能力分析财务报表说明事 项（） 年（） 年（） 年说明报表类型报表口径是否审计审计单位审计意见类型主要财务指标分析 报表日期指标名称（）年度（）年度（）年度7、（）年（）月资产负债资产总计流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 其他应收款 存货 其他流动资产流动资产合计非流动资产：持有至到期投资长期应收款 长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产 递延所得税资产 其他非流动资产非流动资产合计流动负债： 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬应交税费 应付股利 其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债合计负债合计重要资产科目调查和分析1、货币资金 单位:万元 2、应收票据 单位:万元3、主要应收账款(占应收款总额 %及以上) 截至到 单位:万元客户名称期末账面余额形成时间预计损失是否关联企业48、主要预付款项(占预付款总额5%及以上) 单位:元单位名称性质期末账面余额是否关联企业5、主要其他应收款 (占其他应收款总额5%及以上) 单位:万元6、存货 单位:万元7、固定资产项 目2011年末账面余额比重(%)合 计8、长期股权投资 单位:万元 长期股权投资的类别 影响重大的股权投资9、无形资产 单位:万元对负债重要科目的调查和分析1、企业借款2、所有者权益分析 损益调查和分析损益表综合分析项 目年0年年增减幅度(%)重大增减说明（重要科目见“重要科目调查分析”部分）一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用二、营业利润加：投资收益 营业外收入 减：营业外支9、出三、利润总额 减：所得税费用四、净利润五、其它综合收益 归属母公司重要损益科目调查和分析营业收入 单位:万元现金流量分析1）现金流量表综合分析现金流量表2009年2010年2011年增减幅度（%）重大增减原因说明一、经营活动产生现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税收返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接收劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各种税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金流 取得投资收益收到的现金 处置固定资产等收回的现金净额 处置10、子公司等收回的现金净额收到其它与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 购置固定资产等所支付的现金净额 投资支付的现金 取得子公司等支付的现金净额 支付其它与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量 筹资活动现金流入小计000 筹资活动现金流出小计000筹资活动产生的现金流量净额000四、汇率变动的影响五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物六、期末现金及现金等价物余额2）现金流状况评价 各项财务指标分析偿债能力资产负债率总债务/EBITDA流动比率速冻比率经营活动产生的净现金流量/总债务分析财务效益状况净资产收益率销售（营业）11、利润率总资产报酬率成本费用利润率经营活动产生的净现金流量/销售收入分析资金营运状况总资产周转率流动资产周转率存货周转率应收帐款周转率分析发展能力状况销售（营业）增长率资本积累率三年利润平均增长率总资产增长率分析其他需要关注的财务状况财务状况综合评价企业未来偿还租金能力预测1预测前提1、 假设销售收入增长率为 %。2、 服务收入占销售收入比例为 %。3、 行业净利润在 % 。4、 固定资产折旧及无形资产摊销，参照前两年的值近似取得。5、 取得投资收益收到的现金根据上年情况取得。6、 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。2预测表单位：万元当年第1年第2年第3年第4年第5年销售收入服务收入营业收入毛利率净利率 净利润 加：固定资产折旧 无形资产摊销经营活动产生的现金流量净额 取得投资收益收到的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额5结论 六、担保情况分析保证人情况保证人名称地址主营业务所属行业营业执照号码组织机构代码注册资本财务情况总资产负债总额资产负债率所有者权益流动比率速动比率销售收入利润总额或有负债情况担保人担保能力分析七、潜在风险分析及防控措施（一）潜在风险（二）风险控制措施 八、结论性意见