1、2010年规模健康养殖定襄县鑫啟牧业肉牛养殖场扩建项目实 施 方 案一、总论1 概述1.1项目名称：山西省定襄县鑫啟牧业有限公司肉牛养殖场扩建项目1.2主办单位：山西省定襄县鑫啟牧业有限公司1.3项目负责人：贺先明(法人代表)1.4项目目标：建设成年存栏良种肉牛1000头，其中优良肉牛600头，优良种母牛400头，年向社会提供优良商品母牛200头，商品肉牛600头。1.5项目投资：总投资874万元，其中固定资产投资650万元,铺底流动资金160万元,其它费用64万元。1.6项目建设地点：山西省定襄县杨芳乡兰台村村东2 建设单位概况定襄县鑫啟牧业有限公司始建于2008年，占地100亩，肉牛存栏42、00头，基地十分注重科学养殖，由原来的养殖场发展为养殖基地，形成了以基地加农户的养殖模式，带动周边农民的肉牛养殖积极性，目前已建成初具规模的肉牛养殖基地，基地现有夏洛来、利木赞、西门达尔等优良品种，全场的18名员工中具有饲养经验的养殖人员12人，专业技术人员3人，懂经营善管理的人员3人，已经具备了肉牛育肥、种牛培育、品种改良和繁殖的成熟技术，同时在市场的大海中能与市场接轨，随着社会的不断发展和市场占有率的不断扩大，企业决定再扩大牛棚面积，增加种牛和肉牛存栏数，增加机械设备，改善办公等经营设施，扩大规模，使企业获得更好的经济效益。 3、项目提出的背景及项目建设的必要性 3.1项目提出的背景 肉牛3、养殖事业是国家政策鼓励发展的产业，具有广阔的市场空间和发展前景。为了适应我国加入WTO推进经济全球化进程的需要，国家在“十五期间实施了以结构调整为主线，以经济发展为主题的战略方针，养殖业已被列入国家调整产业结构的重点发展项目。 牛肉及其产品是直接关系人民群众生产、生活、身体健康必不可少的产品。随着我国“小康步伐的加快，人民生活水平的提高，牛肉及其产品在保健，健康食品行业的应用越来越发挥着不可替代的作用，国内、国际市场具有非常广阔的前景。 3.2项目建设的必要性 随着我国西部大开发战略的实施，小康建设步伐的加快和环保意识的增强，山坡地带大面积退耕还林、还草。种植业、养殖业将出现重大结构调整，为适4、应这种调整的需要，发展肉牛养殖业，尤其是圈养是解决耕地少、人口多的好项目，肉牛养殖基地的建设己在当地起到圈舍养牛的示范带头作用，为带动当地农民发展圈舍养牛形成较大规模，增加农民收入，加快农民脱贫致富达小康的进程，扩建肉牛养殖基地是当地调产的必然趋势，与此同时也能有效地保护植被，保护自然环境，养殖基地也可获得较高的利润，滚动发展壮大。然而，就我国目前的养牛水平，特别是肉牛生产水平而言，还比较落后，总体水平相当于发达国家八十年代的水平。土要表现在：一是牛肉生产水平低，目前世界肉牛产量已占到肉类总产量的30一40左右，牛肉供应水平低于世界水平；二是优质肉牛少，良种覆盖率低，生产水平不高，地方良种和改5、良牛就更少了；三是国际肉牛市场占有分额低，由于我国肉牛生产水平低，肉质差，档次低，至今国内高档肉牛市场仍被国外优质牛占领。而我国牛肉出口主要以活牛为主，年出口量平均在20万头左右。 分析我国肉牛发展速度慢，生产水平低，除了肉牛饲养管理水平低，投资不足和饲料工业落后外，主要是优质肉牛品种资源不足，改良技术手段跟不上所致。因此，建设肉种牛繁育基地，加快我国肉牛发展步伐和生产水平是十分必要的。 综上所述，本项目的建设对山西省鑫啟牧业肉牛养殖基地的生存与发展至关重要，对当地的经济发展也具有极大的推动作用，还能带动相关产业，本项目建成后市场销路畅通，将获得较好的经济效益，社会效益和生态效益，所以本项目的6、建设是十分必要的。 4、产业关联度分析 本项目的实施将带动当地农民产业结构调整，推动退耕还林、还草，恢复生态平衡和改善生态环境，有效地增加农民收入。鲜牛肉经过加工处理不仅是市场上的畅销产品，还是人类赖以健康生存不可缺少的物质基础，同时还能带动当地加工运输等行业的发展。因此，本项目是对国民经济具有良好发展前景的产业化项目。 5、编制的依据和原5.1 依据5.1.1国家计委关于建设项目可行性研究试行管理办法 5.1.2国家现行行业规定：产业政策，法律法规，设计标准。 52原则 5.2.1工程建设以满足圈养为主，公用设施按照可行实用的原则。 5.2.2整体设计体现技术先进，稳妥可靠，安全适用。 5.7、2.3总图布置做到运输方便，布置合理。 5.2.4严格执行国家和地方有关环境保护，工业卫生，消防和抗震等有关规定，标准化和规范化，贯彻“三废治理三同时的原则，做到安全生产、文明生产。 6、研究范围及主要内容 6.1研究范围 6.1.1年存栏良种肉牛1000头，其中优良肉牛600头，优良种母牛400头，每年向社会提供优良商品母牛200头，商品肉牛600头。 6.2研究的主要内容 6.2.1市场需求预测 6.2.2建设条件和选择 6.2.3规模方案 6.2.4公用工程技术方案 6.2.5环保、工业卫生和消防 6.2.6组织机构及劳动定员6.2.7投资估算，经济评价。7、主要技术经济指标主要技术经济8、指标见下表规模存栏优良品种母牛头400存栏优良品种肉牛头600年商品种母牛和肉牛头800主要饲料消耗精饲料(配合饲料)吨238饲草吨3212秸杆吨91O其他消耗水吨每年18300电万度每年438四工作制度年工作日天365日工作时间小时24五劳动定员人22生产工人人14管理工人人8六建设期工程总投资固定资产投资万元650铺底流动资金万元160七正常年销售收入万元606八正常年总成本费用万元1 3802九正常年销售收入税金及附加养殖业免交增值税十正常年利润总额万元46798十一正常年所得税总额万元15444十二正常年税后利润万元31 354十三正常年财务评价指标投资利润率5354投资回收率往2盈亏9、平衡点12_338、研究结论 8.1本项目的建设符合国家产业政策和地区规划要求，对我县和当地农业产业的产品结构调整具有重大示范作用和积极推动作用。 8.2本项目的建设条件较好，饲养技术成熟可靠，经营管理驾轻就熟。 8.3本项目种源、饲料、饲草供应均稳定可靠，肉牛市场竞争力强、市场广阔、销路有保障。 8.4本项目投资少、效益高、可带动当地经济发展，增加财政收入，提供就业机会，具有较为明显的社会效益。 8.5本项目经财务评估年均利税总额467.98万元，其中上缴税金154.44万元，税后利润313.54万元，投资回收期2年，从财务上来说是非常理想的。 8.6本项目可带动周边农户肉牛养殖，以商品牛610、00头计算，可带动600户农户养殖，农户年总收入360万元以上，对推动当地农业结构调整，实现产业化经营和带动一方农民迅速脱贫致富，将产生重要影响。 8.7综上所述，本项目有理想的建设条件，市场广阔，经济效益和社会效益明显，研究结果本项目是可行的，建议尽快组织实施。 二、市场预测 改革开放以来，随着科技推广力度的不断加强，人民生活水平的不断提高，消费能力的不断强劲，对牛肉的消费水平日益增加。养牛业的发展对调整本地区畜牧业生产结构，改善人民群众膳食结构、丰富城乡居民的生活起到了巨大作用。同时，由于过去本地区养殖业发展严重滞后，人均牛肉的占有量远远少于全国平均水平，低于发达国家的水平，牛肉供应市场有11、很大空缺，鲜牛肉的供应量远远不能满足市场的需求量，如果要达到全县20.8万人，每天每人平均0.2斤鲜牛肉，需要4.16万斤，更何况全国市场上牛肉制品品种繁多，花样翻新，对牛肉的需求量与日俱增。根据山西省畜牧业20l5年远景规划，2015年全省牛存栏将达到400万头，养牛业是我省畜牧业今后发展的一个重点行业。由此可见，肉牛市场是十分广阔的，扩建肉牛养殖基地具有非常广泛的社会基础和广阔的市场前景。 三、建设条件 1、项目依托条件 山西定襄县鑫啟牧业基地已经具备了办场经验，掌握了相关技术，拥有一支实践经验丰富的专业技术人员和养殖工人队伍。由该场负责向社会提供优良品种的种牛，并协助个体养殖户进行饲养管12、理，开展多种形式的技术培训，帮助农民尽快掌握养牛技术。 2、种牛和饲料、饲草、来源 本项目拟用278.4万元投资，从全国各地选购和引进优良种牛600头，进行饲养和繁殖，10年更换一次，在此基础上稳定地实现每年出售商品肉牛和种母牛600左右。 饲料与本省饲料基地签订长年合同供应，饲草利用当地盛产玉米、大豆等农作物秸杆和种植优质牧草100亩，并实施贮青等技术来满足全年饲养需求。 3、场址条件 定襄县地处山西省北中部，忻定盆地东南，东经11240至1131 5，北纬3520至3838， 北东南三面群山环绕，滹沱河、牧马河、云中河、同河四水贯流，境内高峰海拔2101米，最低谷地海拔570米，平均海拔高13、度在742830米之间，全县总人口20.8万人，总面积865平方公里，县城南距太原90公里，北距大同250公里，西距忻州l5公里，东距佛教圣地五台山120公里，鑫啟牧业养殖基地项目选择在县城西南7公里的兰台村东，地势平坦，距省级公路忻台线2公里。厂区有自备水井,供电通信均十分方便，是较为理想的养殖基地。 4、交通条件 县境内交通运输便利，忻(州)阜(平)线，三(家村)瑶(池)线两条公路横贯县境，全县形成三干九支六循环的公路框架，场区距原(平)太(原)高速公路仅30公里，太(原)河(边)铁路支线在县境内设定襄、蒋村、河边三个客货车站，交通四通八达，快捷便利。 5、供电条件 定襄县供电条件优越，拥14、有市辖1110KV变电站两座，总容量61000KVA，县辖35KV变电站四座，总容量19500KVA，用户35VW变电站8座，总容量16950KVA，35VW输电线路9条，10VW电线路36条，形成了一个高低压电网布局合理的供电体系，有充足的供电能力以供开发利用。 该场不需要大动力用电设施，除照明外，再有动力lOKV就可满足正常饲养需要。 6、供水条件 定襄县境内地下水储量为0.87亿立方米，主要分布在冲击平原和山前倾斜区，全县水资源储量居忻、定、原区域之最，属富水区。 该场现有水井l眼，日供水量20吨左右，即可满足饲养和生活需要。 7、自然条件 定襄县位于中纬度内陆黄土高原东部，属暖温带半干15、旱大陆性季风气候，一年四季分明，春季温暖，干燥多风；夏季炎热，雨水集中；秋季短暂，天高气爽；冬季寒冷，风多雪少。历年平均最低气温9.9 历年平均最高气温18.3 历年极端最低气温一27.2 历年极端最高气温37.8 平均风速3.1MS 最大风速18MS 夏季主导风向NE，频率13.41 年平均降雨量393.7MM 日最大降雨量90.8MM 月最大降雨量289.5MM 最大冻土深度95CM 年平均日照2881.7小时 年平均无霜期164天 7.2地震烈度8度 7.3工程地质条件，本项目除综合服务办公室以外，全部为牛舍，故不需要进行工程地质勘察。 四、项目设计方案与生产技术指标 1、生产规模 本项16、目设计生产规模为饲养400头肉用种母牛(其中基地原有100头，再引进300头种母牛)，600头肉牛(其中基地原有300头肉牛，再引进300头肉牛)，每年可向社会提供商品种母牛200头，肉牛犊200头，销售肉牛600头。 (包括淘汰种母牛80头)。 按每个农户平均饲养l头计算，可带动周边农村养殖户400户，农户年总收入300万元以上。 2、种牛品种选择 本项目拟选用陕西、内蒙、山东、万荣、祁县等地优良品种母牛，这些种牛体格健壮、肌肉丰满、生产发育较快、皮肉俱佳，很适合饲养。 市场购进仔种牛以后，50的种母牛采用人工配种的方法繁殖仔牛，50的种母牛选用纯正冷冻精液配种繁殖仔牛。 3、工艺流程 工艺17、流程详见附图一02 4、饲养方案技术措施 4.1饲养方案优良的基础种母牛，平均年产仔l头，母仔牛做为商品母牛出售，公仔牛育成肉牛后出售或以商品肉牛犊出售。4.2技术措施 牛舍：牛舍分为小牛、空怀、妊前母牛、妊后母牛、后备母牛舍、母牛分娩舍、仔牛培育舍、肉牛育肥舍和隔离舍。 空怀、妊前母牛舍为单列带饲喂信道和运动场牛舍，共建8栋，每栋设饲料间，监护，母牛栏等，育肥牛及小牛舍各设2栋。 牛舍内排污利用排粪坑和人工相结合的方法清粪，在场区北面设粪坑，集中收集后出售。 饲养：根据不同饲养阶段的牛饲喂配合饲料，公牛限量饲喂，通过TMR全日粮混料机配制，育肥牛不限量饲喂。 选种配种：选用符合标准纯正冷冻精18、液，以保证种牛质量。5、主要生产技术指标5.1种母牛体重 450KG 受胎率95%5.2犊牛40KG/头平均初生重120KG6个月平均体重350KG1218个月平均体重 90KG08月龄成活率5.3饲料消耗指标 饲料消耗指标详见附表08 5.4 冷冻质量标准 执行“牛冷冻精液国家标准2BB4300786 饲养管理标准参照“奶牛饲养标准国际ZB414384 五、辅助生产设施及公用工程技术方案 1、总图运输 1.1总平面布置根据工艺流程的要求，本着既满足饲养生产的需要，使牛舍之间饲草、饲料不出现交叉运输，减少重复劳动，又节约投资的原则进行总图布置。场区布置平面示意图详见附图一01 1.2场区道路 19、场区道路平面布置整齐、宽阔、运输、消防及管理十分方便。 1.3绿化 本项目建成后，全厂区的美化和绿化应协调一致，采用灌木，草坪相间，全场绿化率20以上。 1.4运输 场区饲草、饲料用手推车运输，场外运输用三轮车和汽车等运输工具完成，除此之外，本项目不购置自备车辆，由社会车辆完成。 2、土建与设备 2.1本项目根据饲养生产的需要，新建牛舍6400平方米，运动场地16000平方米，贮青库7800立方米，办公、经营、职工食堂等综合办公室2600平方米，围墙1600米长，按地震烈度8度设防。详见附表01 2.2机械设备为贮青库配备铡草机9ZPR一2500圆盘式揉搓切碎机3台，9FQ40一20锤片式饲料20、粉碎机2台。详见机械设备投资估算表附表一02 3、供电 本项目供电仅需要动力10Kw及照明用电不需新增变压器，利用择里村变压器供电即可满足需要。 4、给、排水 4.1给水 根据生活和生产用水的需要，设生产、生活、消防同一套给水管网，给水管网采用支状管网。 4.2排水 本项目生活生产废水包括牛舍排污统一收集的场内粪坑。场区内牛舍设排污沟，生活用水排水管汇入排污沟，排入场外粪坑，统一集中处理。 六、组织机构及劳动定员 根据建立现代企业制度的要求，本基地按照终结所有权，企业法人财产权，经营权相分离的原则和决策权、执行权、监督权三权分离并相互制约的原则，建立法人管理结构和经营管理机构。 1、法人治理结21、构 法人治理结构见附图一05 1.1法人管理结构是基地的最高权力机构，行使终结所有权。 1.2业务组织是常设机构，行使基地法人财产权和决策权，对基地负责。 1.3总经理是基地的行政负责人，。负责基地的生产经营管理工作，行使管理权和执行权，对基地负责。 1.4监督会、是基地的监督机构，行使监督权，对基地负责。2、经营管理机构 经营管理机构见附图一03 3、劳动定员及其它 3.1劳动定员 基地员工22人，其中饲养人员1 2人，主要从当地农村招收，培训后上岗，管理人员(含技术人员)见附表一03 3.2技术培训 为确保正常饲养，对部分饲养管理人员和工人进行培训，技术培训拟在国内相关企业和大专院校进行。22、 3.3工作制度 主要饲养工人全年工作，三班饲养，管理人员轮班工作。 七、环境保护 1、主要污染源与污染物 主要污染源与污染物产生于牛舍的排污污染，但只是影响卫生和环境，并无有害污染。 2、处理办法 每班二次清理，利用排污沟入粪池，粪池每天覆盖一次新土，三月清理粪池一次，联系附近农民常年购买用于田间施肥，并负责秋冬季节粪便的处理。 八、卫生防疫和消防 1、卫生防疫 1.1饲养区，饲料生产配合区和生活办公区严格隔离分开，饲养区门口设紫外线消毒室，更衣室和消毒池，消毒池内药液保持有效浓度。 1.2搞好全年防疫，每年春、秋季防疫是重中之重，对饲养区牛舍内及用具进行一次大清除和消毒，严格执行各项转群制23、度，每次转群圈空后，对圈舍设备用具进行程序化消毒。1.3调入新牛，必须有法定单位的检疫证书，调入后要隔离饲养观察21天以上，出售的牛设隔离舍，出场的牛要严格检疫。1.4根据当地疫病法例情况，制定各类牛常见病，常规免疫程序。1.5饲养区内路面硬化处理，并分净道，污道，舍间室地和场周边植树种草净化空气。2、消防2.1场区内形成环行道路，建筑物之间留有足够的防火距离，一旦发生火灾，能使救火设备及时顺畅地到达现场。 2.2经常对职工进行消防安全教育，经常查隐患，堵漏洞避免火灾的发生。 九、项目实施进度计戈lj与审批工作 本项目67月份筹措和落实资金，完成项目建设的各项前期准备工作，810月份完成土建工24、程，10一12月份考察引进种牛，1 2月份投入试生产。详见附表一04 十、投资估算与资金筹措 1、投资估算1.1固定资产投资包括工程费用，设备购置，引种费，预备费用等，工程费用中建筑工程，按目前当地同类建筑造价估算，设备按厂家报价，引种费按国营原种场报价估算。 1.2铺底流动资金占用按80万元计算。1.3项目总投资874万元，其中土地租赁按30年，年租金每亩200元，租赁费分3次交清，每10年交一次，每次2O万元，固定资产650万元，其中士建351.36万元，设备购置20.4万元，种牛引进278.4万元，铺底流动资金80万元。详见附表一0 5 2、资金筹措项目总投资874万元，其中：申请银行贷25、款300万元，企业自筹资金474万元，申请省级扶持资金100万元。 十一、经济分析 1、经济分析说明 1.1项目计算期确定 本项目财务建期1年，计算期确定为15年。 1.2项目财务评级根据国家计委建设部1993年颁发的建设项目经济评价方法与参数第二版中有关规定进行。 1.3效益与费用计算，按照国家财税制定计算。 1.4主要投入物价格以市场价格为依据，主要产出物种母牛、仔牛、肉牛按现行市场价格估算，牛粪出售后抵项日常开销费用。主要投入物和产出物使用价格依据详见附表一一06 2、销售收入和销售税金及附加费用估算 正常年销售收入估算为606万元，按照国家有关规定养殖业免缴增值税，故增值税、城维费、教26、育附加及销售税金不计算。销售收入估算详见附表一07 3、成本费用估算 主要原材料为饲料、饲草。饲料消耗指标详见附表一08 3.1人员工资参照当地工资水平，每人每月平均600元估算，含劳保福利及养老保险金。正常年原材料燃烧动力消耗估算详见附表一09 3.2维修费按折旧费的30估算 3.3固定资产折旧和无形递延资产摊销估算，固定资产投资、工程费用、设备购置费、引种费等进入固定资产原值；其它费用、土地占用费进入无形资产原值；职工培训费、项目前期费、开办费进入递延资产原值。 在固定资产原值中，种牛采用自然更新法不提折旧，土建工程和设备采用快速折旧、综合折旧率取9.2，即投产后11年全部折完。 无形资产27、原值60万元，递延资产原值4万元，分4年平均摊销，年摊销16万元。即投产后第四年全部摊完。 3.4财务费用 贷款利息按年利率60计算。 依此计算正常年生产总成本费用138.02万元。正常年总成本费用估算见附表一10 3.5利润总额及分配 项目正常生产年份，利润总额467.98万元，所得税率33，年缴纳所得税154.44万元，税后利润313.54万元，从税后利润每年按15提取，可供分配利润266.5万元。 4、财务盈利能力分析 4.1静态指标 项目销售税金及附加费算为零，只计算投资利润率。 投资利润率=利润总额全部投资100 =467.98874100=53.54 投资回收期=全部投资利润总额128、00 =874467.98l00=1.9(年) 4.2动态指标 由附表l1可知： 4.2.1财务内部收益率 所得税前财务内部收益率F工KR=41 所得税后财务内部收益率FIKR=27.2 4.2.2财务净现值(ic=1 2) 所得税前财务净现值NPN=891万元 所得税后财务净现值NPN=445万元所得税后动态投资回收期4.9年(包括建设期)消偿能力分析 项目贷款为300万元，从建设年算起第二年偿还，第2年全部还清，还贷资金全部来源于企业利润，固定资产折旧及摊销费。 5、不确定性分析 盈亏平衡分析 本项目正常年销售收入为606万元，固定成本为65.82万元，可变成本为72.2万元，以生产能力表29、示盈亏平衡点为： BEP=固定成本销售收入_销售税及附加一可变成本 100=65.8260672.1100 =12.33 可见项目只要达到设计生产能力的12.33，即销售收入达到74.8万元，即可保本经营。盈亏平衡分析详见附图一04 6、资产负债情况由附表一l 2可以反映出项目计算期内各年资产负债和所有者权益情况。本项目从开始建设，资产负债率即小于35，从投产后第5年开始流动比率大于200，速动比率大于100，表明本项目具有偿还短期贷款的能力。十二、结论 分析：该项目投资少，工期短，见效快，盈利能力强，投资回收期短，项目在达设计生产能力的l2.33，即可保本，具有较强的抗风险能力。 综上所述，该项目在经济上是可行的。