1、xx县教育文化体育产业园“二馆二中心”建设项目初步实施方案目 录第一章 项目概况1一、项目背景1二、基本情况2三、经济技术指标2四、项目合作内容及目标6五、项目产出说明和绩效考核7第二章 项目可行性分析18一、项目可行性分析18二、本项目对社会资本方的吸引力分析19第三章 风险分配基本框架21一、项目风险识别与分析21二、风险分配原则23三、风险分配基本框架24四、风险应对25第四章 项目运作方式26一、运作方式概述26二、具体运作模式26第五章 项目公司情况29一、项目公司设立要求29二、公司治理结构29三、公司利润分配30第六章 交易结构31一、项目投资结构31二、工程建设33三、付费机制2、35四、项目移交38五、相关配套安排40第七章 合同体系41一、合同体系概述41二、PPP项目合同主要条款43第八章 监管架构52一、建设监管52二、运营服务质量监管54三、政府方的介入权54第九章 采购方式选择56一、采购方式56二、对社会资本方的要求56三、评审小组57四、评审办法57第十章 主要编制依据59第十一章 声明60第一章 项目概况一、项目背景随着xx县城区经济和社会的高速发展，城市人文精神建设越来越受到社会各界的关注，但是目前xx县文化硬件类项目严重缺失，已严重不能满足群众的精神文明建设需求。其中，图书馆藏书量少且无电子阅览室，博物馆建设目前只停留在申报阶段，综合文化活动中心仅3、有的单一的文化馆，广电播控中心仅有的电视台建筑已成为D级危房。为了提高群众生活质量、创建健康向上的人文环境，也为了为青少年创造健康的社会文化环境，xx县城区“二馆二中心”的建设已势在必行。本项目建成后，将有效解决城区现有“二馆二中心”面积狭小、防火抗灾抗震能力差、服务功能差等问题，极大提升图书馆、文化活动中心、博物馆、广电播控中心的服务功能，对推动xx县城区精神文明建设、促进xx县文化事业发展，以及丰富人民群众的业余文化生活都具有非常重要的意义。为推动项目建设工作，同时也为拓宽政府的融资渠道、缓解短期财政支付压力、促进政府与社会资本的优势互补，xx县人民政府决定采取PPP模式，引入社会资本建设4、本项目，并授权xx县文化广播影视新闻出版局负责本项目的具体实施。惠承xx县文化广播影视新闻出版局的委托，四川智库策划咨询有限公司根据国家相关文件内容与精神，结合本项目实际情况编制了本方案，就本项目实施的若干关键问题提出了咨询意见与建议。二、基本情况1、 项目名称：xx县教育文化体育产业园“二馆二中心”建设项目2、 所属领域：文化领域3、 项目实施机构：xx县文化广播影视新闻出版局4、 项目类型：新建5、 项目地点：xx县黄滩坝文化产业园6、 前期工作：（1）已经完成可行性研究报告的编制工作和立项工作，取得了可行性研究批复（平发改审【2016】206号）；（2）已完取得项目用地预审、项目规划许可5、水土保持批复、环境影响评价批复。三、经济技术指标1、 项目区位本项目位于xx县黄滩坝文化产业园，地块北临黄信路，西邻黄滩坝大道，南邻文昌路，白鹤路贯穿其中，整个项目占地约70亩。项目选址如图1-1所示。图1-1 项目选址示意图2、 建设内容及规模新建综合图书馆、博物馆、综合文化活动中心、广电播控中心（简称“二馆二中心”），整个项目计划用地45898.9m2（约70亩），总建筑面积55000m2（其中：地上49500m2，地下5500m2）。购置相关设备，完善相关附属设施建设。具体建设内容及规模以经批复的施工设计图为准。序号用地面积（m2）建筑面积（m2）小计地上地下新建综合图书馆1295086、0007200800新建综合博物馆400036000400新建综合文化活动中心（文化馆、非遗保护中心、科技馆、剧场、电影乐园、美术馆、IMAX影院等）2316435000315003500新建广电播控中心9784.980007200800合计45898.955000495005500表1-2 项目建设内容及规模概览表3、 项目总投资项目估算总投资48000万元，其中建安工程费29171.97万元，设备购置费9300万元，其他费用2917万元，陈列布展5900万元，基本预备费711.03万元。工程费用以政府部门最终审计金额为准。费用类别费用名称项目编号工程费用项目名称技术经济指标比例建筑面积（）7、单位价值（元/）总金额(万元）一类费用建安工程费1建筑工程费21980.000.45791.1结构工程6830019350.00博物馆500030001500.00图书馆700040002800.00文化活动中心35000350012250.00广电播控中心800035002800.001.2装修工程550006002630.00博物馆5000450225.00图书馆7000500350.00文化活动中心350004501575.00广电播控中心8000600480.002安装工程费5225.000.10893陈列布展5900.000.1229博物馆1600.00图书馆800.00文化活动中心8、3500.00广电播控中心4室外工程1966.970.0410设备购置费5设备购置费9300.000.1938博物馆800图书馆2000文化活动中心1000广电播控中心5500一类费用小计44371.970.9244二类费用小计2917.000.0608预备费用711.030.0148工程总投资48000.001表1-3 建设项目投资估算表4、 项目资金来源（1）政府方和社会资本出资的项目资本金；（2）社会资本方自有资金或融资。社会资本方的投资总额以最终审计金额为准。5、 项目周期共15年，其中建设期4年，项目经营期11年。如建设期延长，特许经营期顺延，整体特许经营期11年保持不变。经过对项目9、财务现金流量测算分析，项目生命周期方案为15年较为合适。具体测算过程见项目物有所值评估报告。四、项目合作内容及目标（一）项目合作内容1.政府方授权通过合法程序采购的社会资本方建设、维护、移交本项目的权利。2.由政府方与社会资本方共同成立项目公司。社会资本方授权项目公司负责建设本项目。本项目预计建设期为4年。3.在特许经营期限的11年内，项目公司负责项目运营、维护及管理等。4.特许经营期结束后，项目公司将全部资产无偿移交给政府。（二）项目运作的目标1、实现xx县成为文化强县的目标xx县在创建国家级文化先进县时，做了很多相关的工作，但xx的文化设施大多建设年代久远，跟不上经济社会的发展，也不利于非10、物质文化遗产的保护。本项目的建设是实现xx县文化强县建设的重要举措，是改善xx县文化条件的重要途径，项目建成后必将使xx形象得到丰满，将有利于文化强县的目标得以实现。2、完善xx县城镇功能本项目是公共服务设施的重要组成部分，通过本项目的建设，将给人民群众积极参加文化活动提供场所，有利于加强社会主义精神文明建设，对维护社会稳定、改善社会风气起着积极的作用。同此，本项目建设后还将优化当地的投资环境，促进该地区经济社会的健康发展。五、项目产出说明和绩效考核（一）产出说明1、项目形成主要资产概况新建综合图书馆、博物馆、综合文化活动中心、广电播控中心（简称“二馆二中心”）。整个项目计划用地45898.911、m2（约70亩），总建筑面积55000m2（其中：地上49500m2，地下5500m2）。购置相关设备，完善相关附属设施建设。具体建设内容及规模以经批复的施工设计图为准。序号用地面积（m2）建筑面积（m2）小计地上地下新建综合图书馆1295080007200800新建综合博物馆400036000400新建综合文化活动中心（文化馆、非遗保护中心、科技馆、剧场、电影乐园、美术馆、IMAX影院等）2316435000315003500新建广电播控中心9784.980007200800合计45898.955000495005500表1-4 建设内容及规模概览表（1）图书馆规划用地总面积约: 7554.12、17平方米地上建筑面积约：7200平方米地下建筑面积约：800平方米项目构成：图书馆以及地下车库等。图书馆：建筑面积约8000平方米，根据国家建设标准按中型馆进行设计。（2）综合博物馆规划总用地面积约：5395.83平方米地上建筑面积约： 3600平方米地下建筑面积约： 400平方米项目构成：博物馆以及地下车库等。博物馆：建筑面积约4000平方米，根据国家规范小型博物馆进行设计。（3）综合文化活动中心规划总用地面积约: 23164平方米地上建筑面积约：31500平方米地下建筑面积约：3500平方米项目构成：文化馆、非遗保护中心、科技馆、剧场、电影乐园、美术馆、IMAX影院及地下车库等。综合文化13、活动中心建筑面积（）地上地下文化馆90003500非遗保护中心3000科技馆3000剧场3000电影乐园2000美术馆2000IMAX影院95000合计315003500表1-5 文化中心建设项目概览表（4）广电播控中心由综合播控大楼、多功能演播大厅、配套功能用房和地下车库四部分组成。综合播控大楼由电视台、广播电台、网络传输管理中心、局机关办公区四部分组成；多功能演播大厅为与综合大楼相连而建的矮层建筑；配套功能用房设置有发电机房、后备电源机房（UPS电源）、生活用房。规划用地面积约：9784.9地上建筑面积约：7200（综合大楼5200，多功能演播大厅1700，其他功能用房300）地下建筑面积14、约：800（5）地下车库和设备用房根据规划部门出具的规划选址意见书中，停车位按0.7车位/100m2建筑面积计取，车位数共计347个，考虑到本项目的实际情况，车位数按地下120个，地上227个设置。根据规范地下停车位按40m2/个考虑，地下车库面积为4800m2。同时考虑项目的需求，在地下设置700m2设备用房。综上所述，本项目地下建筑建筑面积为5500m2。2、主要经济技术指标序号指标名称单位数量小计综合图书馆综合博物馆综合文化活动中心广电播控中心1总用地面积m232948.912950231649784.92建筑占地面积m211666.7312950231649784.93总建筑面积m2515、5000800040003500080003.1地上建筑面积m249500720036003150072003.2地下建筑m255008004003500800地下车库m24800设备用房m27004容积率2.00.82.05建筑密度%3025206绿地率%3030357停车位1447机动车停车位地上个120地下个227非机动车停车位个1000表1-6 主要指标概览表3.项目产出资产情况以批复后的施工设计图为准。（二）绩效考核政府方采用PPP模式建设的主要目的是引进经验丰富的社会投资人,利用其先进的技术及高效的运作管理模式实现建设成本的减少以及提供优质高效的服务。如何衡量是否减少了建设成本，以16、及是否提供了更优质高效的服务质量，需要借助绩效考核来加以评判。PPP项目的绩效考核应按照事先制定的绩效标准和指标体系，并运用数理统计、运筹学等科学的方法,按照一定的程序进行。本项目的绩效考核参照如下原则建立、执行：1.绩效考核主体：项目实施机构及政府相关部门组织绩效考核小组，考核对象为项目公司。2.项目公司在绩效评价工作中承担以下职责：（1） 提供工程绩效评价所需的有关资料；（2） 提供有关年度财务决算报表和审计报告；（3） 配合绩效考核小组开展项目现场考察。3.绩效考核层次：本项目绩效评价包括以下两个方面。一是工程建设完成后的绩效考核，重点对项目工程质量、工期、安全等关键绩效指标进行考核，可17、以对本层次的考核相应设立奖惩机制以便促进社会资本建设成本的控制和建设效率的提高。二是项目阶段性的绩效评价，重点对项目运营、维护管理、公众满意度等方面进行综合评价，以绩效监控结果作为政府购买服务费用调整的依据，同时通过绩效监控加强项目运营的监管。4.考核时间：第一方面的考核设在工程竣工验收后，第二方面的考核在项目运营后每年进行。5.绩效考核指标：（1）工程建设考核指标包含但不限于：建设工期、工程质量、工程安全、政府满意度、公众满意度等。（2）运营管理考核指标包括但不限于：项目维护质量、政府满意度、公众满意度等。6.绩效评价标准：绩效评价的方法有很多种，比如计划标准、标杆标准、历史数据系列分析标准18、等。建议本项目采用计划标准进行考核。计划标准指将不同的考核指标设置相应的权重及打分标准，考核主体按照该预设的评分标准进行绩效打分评价。7.绩效评价方法：（1）建设期绩效考核建设期绩效考核于工程交竣工验收后进行，按选择的指标采用绩效评价标准得出建设期绩效考核分。指标类型权重指标要求备注项目资金25分项目资金到位符合项目资金投入计划，符合项目建设需要根据项目对资金的需要时间、融资计划及资金实际到位情况综合评分工程质量20分符合国家、行业相关技术标准，包括但不限于建筑法建设工程质量管理条例根据具体情况综合评分项目工期15分在约定工期内完成项目建设。根据具体情况综合评分工程安全10分符合适用法律和国家19、行业规范、标准的每一项规定，包括但不限于建筑施工安全检查标准，以及四川省、巴中市、xx县相关规范。根据具体情况综合评分，建设期内出现重、特大安全事故的，从重扣分或不得分环境保护10分符合国家、行业关于环境保护的规定，包括但不限于环境保护法建设项目环境保护管理条例，以及四川省、巴中市、xx县的相关规范。根据具体情况综合评分，若经环保部分处分的，从重扣分社会稳定15分项目建设中无负面社会影响事件发生根据具体情况综合评分，出现影响社会稳定性事件，从重扣分或不得分。政府满意度2分项目建设过程中政府的满意度由政府相关部门根据具体情况综合评分公众满意度3分项目建设过程中相关公众的满意度由随机选取的社会公众20、对本项目进行综合评分。表1-7 建设期考核指标表说明：若国家、省、市出台具体考核办法或新的相关规定，则上表中与之不一致的或未作约定的的相关法律、法规、规范文件，以国家、省、市出台的最新标准为准进行调整并执行。（2）维护期考核，维护期按年考核，于每个维护年度政府付费前完成考核，按选择的指标采用绩效评价标准得出维护期绩效考核分。指标类型权重指标要求备注项目维护40分符合适用法律和国家行业规范、标准的每一项规定以及四川省、巴中市、xx县相关规范。根据具体情况综合评分安全应急管理20分符合适用法律和国家行业规范、标准的每一项规定，以及四川省、巴中市、xx县相关规范。根据具体情况综合评分环境保护15分符21、合适用法律和国家行业规范、标准的每一项规定，以及四川省、巴中市、xx县相关规范。根据具体情况综合评分，若经环保部分处分的，从重扣分政府满意度5分项目运营过程中政府的满意度由政府相关部门根据具体情况综合评分公众满意度20分项目运营过程中相关公众的满意度由随机选取的社会公众对本项目进行综合评分。表1-8 运营期考核指标表说明：若国家、省、市出台具体考核办法或新的相关规定，则上表中与之不一致的或未作约定的的相关法律、法规、规范文件，以国家、省、市出台的最新标准为准进行调整并执行。（3）绩效奖惩机制：1）建设期考核得分在90分以上的为达标。不达标的，项目公司必须整改，整改费用由社会资本方承担，政府方不22、予补贴。因安全事故、环境问题、社会稳定问题造成的经济损失由社会资本方承担。同时，项目可用性服务费将按下列方式进行调整：A.建设期绩效考核得分在90分以下的，为不达标，可参考以下公式扣减一定比例的项目可用性服务费：实际付费=基准可用性服务费（建设期绩效考核得分+5）/100B.建设期绩效考核得分在90分至95分的，支付全部项目可用性服务费，即：实际付费=基准可用性服务费C.建设期绩效考核在95分以上的，可参考下列公式向项目公司支付一定比例的可用性服务费：实际付费=基准可用性服务费（建设期绩效考核得分+10）/100以上所称基准可用性服务费指不考虑绩效考核情况下按照公式“项目全部建设成本（1+合理23、利润率）（1+折现率）n”计算得出的用于向项目公司购买符合验收标准的项目资产的费用。2）运营维护期考核得分在90分以上的为达标。不达标的，项目公司必须整改，整改费用由社会资本方承担，政府方不予补贴。因安全事故、环境问题造成的经济损失由社会资本方承担。同时，项目运营服务费将按下列方式进行调整：A.运营维护期绩效考核得分在90分以下的，为不达标，可参考以下公式扣减一定比例的项目运营服务费：实际付费=基准运营服务费（运营期绩效考核得分+5）/100B.运营维护期绩效考核得分在90分至95分的，支付全部项目运营服务费，即：实际付费=基准运营服务费C.运营维护期绩效考核在95分以上的，可参考下列公式向项24、目公司支付一定比例的项目运营服务费：实际付费=基准运营服务费（运营期绩效考核得分+10）/100以上所称基准运营服务费指不考虑绩效考核情况下按照公式“项目运营成本（1+合理利润率）”计算得出的用于向项目公司购买符合绩效要求的项目服务的费用。说明：本着财务评价的会计谨慎性原则，在项目进行财务评价的过程中，以政府方的最大支出责任进行测算。8.绩效报告编制：绩效报告是绩效评价系统的输出信息，每次考核后均应以正式书面绩效报告的形式呈现绩效考核结果。9.反馈机制建立：绩效评价结果应依法对外公开，接受社会监督，切实提高项目实施水平和效益。同时，政府方应将绩效评价结果作为PPP项目的财政补贴、收费标准、合作25、期限等重要内容调整的依据，可通过合同约定具体调整条件和方式，保证公共利益最大化。第二章 项目可行性分析一、项目可行性分析（一）物有所值（VFM）评价从定性评价上看，项目实施PPP模式能够增加基础设施和公共服务供给、优化风险分配、提高实施和运营效率、促进创新和公平竞争，定性评价综合评分88.20分（大于60分）；从定量评价上看，政府传统采购模式下公共部门比较值(PSC值)为74,622.88万元，PPP模式在考虑特许经营期政府全生命周期成本净现值（PPP值）为54,644.75万元，经过计算PPP方式下本项目物有所值的量值VFM值为19,978.13万元，大于零，这说明该PPP方案能够为政府节约26、成本。因此基于定性和定量评价两方面，建议该项目采用PPP模式。详见本项目物有所值评价报告。（二）财政承受能力论证按照政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引的通知（财金201521号）对项目的政府财政支出责任进行了测算，同时对我县财政支出增涨水平的预测值进行了调整，结果表明本项目提供财政补贴的11年内，政府每年实际支付项目补贴较为均衡，本项目运营期内所有年份政府在已实施和拟实施的PPP项目总支出比例在0.83%-6.52%之间，均未超过一般公共预算支出10%的控制额。详见本项目财政承受能力评价报告。（三）可行性结论本项目适合采用PPP模式进行实施。二、本项目对社会资本方的吸引力分析1.工程准27、备及建设阶段，政府方专门组建项目协调小组协调解决本项目前期及建设过程中的有关地方矛盾，以便工程顺利推进。2.项目融资可行性方面，本项目社会资本方实际投入的资金总额为47,400.00万元，其中：社会资本方自有资金11,400.00万元，占比24.05%，贷款投入资金为36,000.00万元，占比75.95%。按照现行商业银行贷款利率4.9%，计算年财务资金利息1,746.00万元，综合资金利率为3.72%（=1,764.00/47,400.00%）,低于银行五年期基准贷款利率。依据资本资产定价模型：资本金的成本Ks=社会无风险投资收益率Rf+项目的投资风险系数（市场投资组合预期收益Rm-社会无28、风险投资收益率Rf）。参考30年国债收益率3.5%作为无风险收益率，项目预期收益率为6.9%，参考教育相关行业的BETA参考系数为1.09，则资本金成本为7.21%，方案贷款利率为4.9%，税后债务资金成本为3.68%，方案税后综合资金成本为4.52%。本项目为可行性缺口补助项目，每年对社会资本方进行财政补贴，现金流稳定，市场风险较小，因此项目对社会资本投资具有一定吸引力，项目具有融资可行性。3.项目现金流方面，全生命周期为15年（包括4年的建设期），15年的周期内IRR（内含报酬率为5.28%）；项目融资方案的总体税后资金成本=4.52%，IRR大于资金成本，项目具有可行性，对社会资本具有一29、定的吸引力。在折现率为4.57%的条件下，NPV=2,364.86万元，动态投资回收期为15年（包含4年建设期）。（详见附件1：现金流量表）4.支付保障方面，政府方应向社会资本方支付的费用将被纳入地方财政预算管理，并经xx县人大决议通过。5.上级财政补助方面，政府方承诺在项目建设期内若遇国家或上级政府对本项目进行资金补助时，相关补助费用优先用于本项目。第三章 风险分配基本框架一、项目风险识别与分析本项目投资主要涉及以下风险：1.法律环境风险主要指由于颁布、修订或重新解释法律法规或相关政策，导致项目合法性、产品服务标准、市场需求、产品费率等因素发生变化，从而对项目建设运营带来的负面影响。由于我国30、PPP法律法规还不是很完善，故该类风险发生的可能性较高。2.市场环境风险（1）通货膨胀风险。国家的通货膨胀幅度过大会影响正常的经济秩序，随之会出现诸如价格上涨、利率提高等，对项目收益影响较大。（2）劳动力/材料设备价格上涨风险。本项目中劳动力成本和材料设备成本在项目成本中占较大比重，这部分价格上涨会直接影响到项目成本。劳动力/材料设备价格上涨风险指与招标时基价相比，波动幅度超过合同约定幅度的部分。（3）利率变动风险。在项目建设和运营期内，利率的波动会直接或间接影响到融资成本和项目的价值。如当项目公司采用固定利率融资时，市场利率下降时便会造成机会成本提高；若采用浮动利率融资，成本则会随利率升高而31、增加。3.税收调整风险。指税收政策变化导致的项目成本增加的风险。4.不可抗力风险。指项目合同方无法预见，发生时又无法回避、控制，从而对项目产生严重影响的时间或情况，如自然灾害或事故、战争等。5.融资不能风险。该风险主要是指由于融资结构不合理、金融市场不健全等因素引起的风险，其中最主要的表现形式是资金筹措困难导致项目建设资金供应不足或者来源中断，从而出现项目工期拖期甚至被迫终止的情形。6.勘察设计错误/误差风险。项目建设勘察、设计阶段，未做好相应的地质结构勘查工作，对于地质条件和环境的判断出现误差，从而导致设计上的不合理，影响项目的建设和运营。7.审批延误风险。项目在开工建设前要经历很多审批程序32、，如果不能及时拿到审批许可，将会影响项目开工时间，从而引起工期延误风险。8.工艺/技术水平低下风险。主要指项目生产技术、工艺水平低下在生产建筑过程中造成的影响，如采用的技术标准前瞻性不够、日常维护技术更新过快等引起项目成本增加和收益减少。9.地质变化风险。在工程实施过程中出现的重大地质变化，如出现在施工图设计时难以预见的滑坡、泥石流、突泥、涌水、溶洞、采空区等重大地质变化。10.工程变更风险。工程变更是建设工程中最普遍的现象，无论何方提出变更必然引起工程的延误和费用增加。11.工期超期风险。该项风险因素也是工程项目最普遍的风险事件，项目推迟完工对特许公司意味着利息支出增加、机会成本的提高以及运33、营期的减少，直接影响项目收益。12.建设成本超支风险。13.工程质量不合格风险风险。工程质量不达标造成的返工、维修以及赔偿，将直接影响项目的运营、收益。14.施工安全性风险。本项目的施工条件较为复杂，建设期间的施工安全事件也是潜在于项目中的风险因素。15.运营费用过高风险。设目的运营、维护费用过高会直接影响到项目的成本和收益。二、风险分配原则1.承担风险的一方应该对该风险具有控制力；2.承担风险的一方能够将该风险合理转移（例如通过购买相应保险）；3.承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机； 4.由该方承担该风险最有效率；5.如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失34、转移给合同相对方。三、风险分配基本框架按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。 本项目风险分配情况详见下表：序号风险名称承担主体风险分担比例及应对政府社会资本1法律环境风险（本级政府不可控）风险承担比例为各自50%2法律环境风险（本级政府可控）3通货膨胀风险一定范围内的变动由社会资本方承担，超出一定范围的由调价机制解决4劳动力/材料设备价格上涨风险5利率风险一定范围内的变动由社会资本方承担，超出一定范围的由调价机制解决6税收调整风险一定范围内的变动由社会资本方承担，超出一定范围的由调价机35、制解决7不可抗力风险可靠为项目购买财产保险转移，不能转移部分风险承担比例为各自50%8融资取得风险9勘察、设计风险10审批延误风险11重大地质变化风险风险承担比例为各自50%12工艺/技术水平低下风险13工程变更（社会资本方原因）14工程变更（政府方原因）15工程变更（其他原因）风险承担比例为各自50%16工程超期风险社会资本方利用其先进的管理经验采取相应措施进行控制，相关风险自行承担，部分可靠购买相应保险进行转移。17建设成本超支风险18工程质量风险19施工安全风险20运营费用超支风险表3-1 风险分配表四、风险应对1.如果风险最终发生，承担风险的一方应该自行负担由此产生的费用和损失，而不应36、将之转移给合同相对方。2.对于由政府和社会资本共担的风险或其他没有约定的风险，在实际发生时，双方应秉承通力合作、解决问题的理念，友好协商。3.如项目发生重大变化，导致项目无法按约定继续实施或收益无法保证时，制定合理的补偿与退出机制。第四章 项目运作方式一、运作方式概述充分考虑到本项目的收入机制、项目投资收益水平、风险分配基本框架、融资需求和期满处置等因素决定，本项目拟采用BOT的运作方式。“BOT”模式，即“建设-经营-移交”模式。政府方通过采购程序依法选择本项目的社会投资人，授予其对本项目投资、建设、运营的特许经营权。xx县人民政府授权的出资人和社会资本方共同出资成立项目公司，项目公司经社会37、资本方授权具体负责项目的建设、融资、经营、管理等。项目合作期为15年，其中建设期4年，特许经营期为11年。项目建成后由项目公司负责项目的日常运营及管理，社会资本方依据PPP项目合同在11年的经营期内享有本项目营运权、收益权，借此收回先期投资及运营成本并取得合理收益。经营期届满后项目公司将项目无偿转移给政府。二、具体运作模式根据项目财务模型测算，并结合项目的实际情况，本方案对BOT模式下的项目运作方式具体设计如下：1、 签订PPP项目合作合同：由xx县人民政府授权xx县文化广播影视新闻出版局与社会资本方签订PPP项目合作合同，该合同具体内容主要包括双方的合作范围、合作期限、项目的建设、经营及移交38、项目付费、可行性缺口补助、双方的权利义务、违约责任等重要事项。2、 组建项目公司：xx县人民政府授权的出资人与社会资本方共同设立注册地在xx县的项目公司。3、 项目建设：经社会资本方授权，由项目公司负责本项目的投资建设事宜。4、 项目经营：在经营期限内，项目公司负责本项目的经营工作，经营范围包括：（以双方确定的清单为准）（1）配套餐饮、商品服务。为了向群众提供更为方便快捷的服务，项目公司可在项目区域内配套提供餐饮服务以及休闲区纪念品、文化衍生品等的销售服务。（2）场地租赁服务。指将各场馆各中心内的会议室、报告厅、剧场、公共展厅对外租赁的服务。（3）文化活动筹办服务。指负责策划、组织各类文化活39、动的服务。（4）教育培训服务。指半公益性文化教育类培训服务。项目公司可根据具体的服务项目或商品类别进行定价收费，具体项目定价需经xx县政府相关部门核准通过后实行。5、 可行性缺口补助：本项目存在使用者付费，但经过初步财务测算，本项目的使用者付费不足以满足社会资本方的成本回收和获取合理的投资收益，故需由政府予以财政补贴。可行性缺口补助为本项目的回报机制。6、 项目考核：在项目经营期间，政府有权对项目公司进行绩效考察，对项目公司的运营、维护进行打分评价，形成绩效考核报告。按照项目合同的约定，参照不同的评价结论给予相应的奖补或扣罚。7、 项目移交：特许经营期届满后，项目公司将本项目所有资产和权益在无40、负债、无担保的条件下无偿移交给指定政府部门。第五章 项目公司情况本项目由xx县人民政府授权出资方和社会资本方共同出资设立项目公司，由项目公司具体负责项目的投融资、建设、经营和管理。建议项目公司按以下方式进行设立和管理：一、项目公司设立要求1、项目公司注册地在巴中市xx县。2、项目公司注册资本约为5000万，约占项目总投资的10.4%。政府方与社会资本方的出资比例为5：95。政府方现金出资250万，占5%的股份；社会资本方现金出资4750万元，社会资本方占95%的股份。3、社会资本方应持有项目公司多数股权，并确保对项目公司拥有持续的实际控制权。公司重要人事发生变化时，需书面告知政府方。4、项目公41、司在PPP项目协议签订后30日内设立。二、公司治理结构项目公司治理结构按照公司法等相关规定进行设置，为保障项目的公益性，可参考如下机制进行构建：1、项目公司以有限责任公司的形式组建，设立股东会、董事会及监事会。2、董事会，每届任期三年，任期届满，可连选连任。董事会成员为5人以上，政府方委派的董事不得少于1人。3、公司设监事会，监事任期每届为三年，任期届满，可连选连任。监事会成员3人，其中监事会主席一名，由政府方委派，一名由社会资本方委派，一名由职工代表担任。4、公司设总经理1人，由董事会在社会资本提名产生的董事中聘任，设副总经理2名，由社会资本和政府方各委派1名组成，由总经理提名董事会聘任。542、公司设财务总监1人，由社会资本方委派；设财务副总监1名，由政府方推荐，总经理提名，董事会聘任。三、公司利润分配1、项目合作期内，社会资本方收回投资及取得合理投资回报前（合理利润率根据社会资本方投标文件报价确定，但不得超过8%），政府方不参与利润分成。2、项目合作期内，社会资本方收回投资及取得合理投资回报后（合理利润率根据社会资本方投标文件报价确定，但不得超过8%），政府方与社会资本方按照7：3的比例参与利润分成。第六章 交易结构一、项目投资结构（一）投资结构1.本项目注册资本金为5,000.00万元人民币，其中政府方以股权投资的方式投资250.00万元，社会资本方以股权投资的方式投资4,7543、0.00万元。2. 为保证项目的顺利实施，要求项目资本金不低于项目总投资的25%，即12,000.00万元（包含5000万元的注册资本金）。由政府方和社会资本方按5：95的比例以现金方式出资，其中政府方出资600.00万元（包含250万的注册资本金），社会资本方出资11,400.00万元（包含4750万的注册资本金）。项目资本金按当年拟投资总额的25%分年到位。3.项目资本金外的剩余投资由社会资本方融资取得，资金到位时间需满足项目建设需求。社会资本方应在规定的时间内完成融资交割，否则社会资本方应以自有资金完成本项目的投资建设。项目具体投资结构表如下所示：（单位：万元）项目政府方社会资本方合计注44、册资本250.004,750.005,000.00自有现金证明要求350.006,650.007,000.00后续投入36,000.0036,000.00合 计48,000.00表6-1 项目投资结构（二）项目融资按照本项目的投资结构，本项目的融资安排要求如下：1. 本项目建设期内，项目公司按工程进度投入资金，扣除政府方、社会资本方投入的项目资本金外不足部分由社会资本方融资解决。2.本项目生命周期内，项目公司可用于担保的资产、项目公司未来的收益权可以用于项目融资担保。3.涉及到项目融资的，社会资本方应于政府方采购项目时向政府方提供详细的资金投入计划表及详细的融资计划。4.涉及向第三方融资的，融45、资成本由社会资本方自行承担且不计入项目总投资。5.政府可积极配合并协调社会资本方的融资活动，在政策、法律法规许可范围内以多种形式为该部分融资提供增信措施，但不提供政府背书、财政担保等任何担保。（三）融资交割1.下列条件具备时，视为完成融资交割：（1）社会资本方应按照PPP项目合同的约定完成对项目公司的首笔出资；（2）社会资本方/项目公司与金融机构已签署并递交所有融资文件，且融资文件要求的获得首笔资金的每一前提条件已得到满足或被金融机构放弃。2.在PPP项目合同约定的时间内，社会资本方应完成融资交割，否则社会资本方应以自身资金完成本项目建设。（四）项目资产归属本项目建设形成的资产归政府方所有，于46、项目合作期届满后及时向政府方移交。二、工程建设（一） 项目建设计价依据1. 本项目工程建设费用根据施工图设计、施工方案及工程量清单，由造价咨询单位依据中华人民共和国建设工程工程量清单计价规范(GB50500-2013)、2015年四川省建设工程工程量清单计价定额以及配套的相关费用定额及相关造价文件的规定编制工程预算，政府方和社会资本方对设计图纸、施工方案和工程预算进行复核后，由xx县财政局投资评审中心依据中华人民共和国建设工程工程量清单计价规范(GB50500-2013)、2015年四川省建设工程工程量清单计价定额以及配套的相关市政费用定额及相关造价文件的规定进行评审；本项目的最终工程建设费用47、以依据前述计价依据计算并经政府方审计机构确定得出的审计总价为准。2. 各单项工程材料价格执行财政评审当期最新四川工程造价信息发布的巴中市(按xx县城、巴中市区优先顺序执行)材料信息价格，风险值4%以内不调差，若四川工程造价信息均没有的，以市场价为基础，双方询价协商确定。3. 人工费执行：各单项工程人工费执行评审当期最新的四川省工程造价管理机构发布的四川省建设工程工程量清单计价定额人工费调整幅度及计日工人工单价。4. 设施设备：依法进行政府采购。（二） 工程建设责任1. 工程工期本项目建设期为4年。如建设期延长，特许经营期顺延，整体特许经营期年限保持不变。2. 工程质量本项目质量标准应符合适用法48、律和国家行业规范、标准的每一项规定,包括但不限于建设工程质量管理条例以及四川省、巴中市、xx县相关规范。3. 工程安全本项目质量标准应符合适用法律和国家行业规范、标准的每一项规定,以及四川省、巴中市、xx县相关规范。4.工程竣工本项目竣工验收执行法律和国家行业规范、标准的每一项规定,以及四川省、巴中市、xx县相关规范。三、付费机制根据财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476号）、财政部关于印发政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引的通知（财金201521号）等相关文件，明确提出社会资本可以通过第三方收入和政府缺口补助获得合理投资回报。（一） 回报机制可行性缺49、口补助1、 使用者付费收入本项目中使用者付费产生的第三方收入包括商品餐饮售卖收入、场地租赁收入、赞助费收入、教育培训收入。（1）配套餐饮、商品服务收入。项目公司通过在项目区域内配套提供餐饮服务以及休闲区纪念品、文化衍生品等的销售，可获取相应餐饮收入、商品销售收入。（2）场地租赁服务收入。将各场馆各中心内的会议室、报告厅、剧场、公共展厅对外租赁，可收取相应的租赁费用。（3）文化活动筹办服务收入。各类文化活动的举办过程中，通过招赞助商的形式，可获得一定收益。（4）教育培训服务收入。指提供半公益性文化教育类培训服务获得的培训费用。2、缺口补助经过初步财务测算，使用者付费收入不足以满足社会资本的成本回50、收和合理投资回报要求，故需由政府以财政补贴的形式，给予社会资本方经济补助。政府每年直接付费数额包括：社会资本方承担的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营成本和合理利润，再减去每年使用者付费的数额。政府每年支付补贴金额按如下公式测算： （1）当年运营补贴支出数额=项目可用性服务费+项目运营服务费-当年使用者付费数额（2）项目可用性服务费=项目全部建设成本（1+合理利润率）（1+年度折现率）n/财政运营补贴周期（3）项目运营服务费=年度运营成本（1+合理利润率）经测算，本项目合理利润率计取8%，年度折现率计取4.9%。项目前期费用计入项目建设成本，适用8%的合理回报率计算收益。（本项目政府付51、费测算详见附件2：政府运营补贴测算表。（二） 调价机制由于本项目全生命周期长达15年，不可确定的因素较多，因此需要对可行性缺口补助建立科学合理的调价机制。1、项目可用性服务费项目可用性服务费根据PPP合同约定计算，经过审计局审计金额的基础上，结合建设期绩效考核结果确定。项目全生命周期内，国家利率的浮动，可能会影响社会资本方的收益率。当利率的变动幅度超过5%时，由项目公司提出申请，经过xx县交通运输局组织相关政府部门审核通过后调价。2、运营维护绩效服务费在项目运营期内，每年根据通货膨胀情况（主要指人工、材料、税费、电费等)多项成本的综合变动幅度超过5%时，由项目公司提出申请，报请县人民政府组织税52、务、发改、物价、审计、监察等部门调查核实后，可按国家相关规定对每年财政补贴支付数额进行调整。调价公式如下：K=(CPIn-1-CPI0)/CPI0C1+(Taxn-1-Tax0)/Tax0C2-(Elecn-1-Elec0)/Elec0C3+（Ln-1/L0）C4+(Chn-1-Ch0）C5如果根据计算公式计算的综合成本变动幅度在5 %之内的，不在调整的范围内。超出此变动幅度的，才进行调整。Pn-1=P0（1+K+5%）各参数详细信息见附件4：调价公式说明。四、项目移交（一）移交范围本项目移交的范围包括:1.使用本项目占有的土地的权利；2.资产类设施：本项目建设形成的所有资产，包括但不限于项目53、本身资产、项目设施、与设施相关的所有设备及备品备件，以及与上述资产相关的尚未到期的保证、保险和其他协议中的利益；3.社会资本方依合同约定拥有的项目收益权；4.管理和养护本项目所需的技术文件和技术诀窍，以及所有养护手册、养护记录、设计图纸、工程档案、质量保修书等有关资料；5.其他政府方要求的合理的物品和资料。具体移交范围及清单以PPP项目合同约定为准。（二）移交标准1.权利方面的条件和标准：上述移交不应附带任何负债或违约、侵权责任,不应设有任何抵押、质押等担保权益或产权约束,亦不得存在任何种类和性质的索赔权。所有与移交的设施、权益、文件等有关的负债、违约、侵权责任、抵押、质押等担保权益、产权约束54、或索赔权,应由乙方全部清偿、赔偿或解除完毕。2.技术方面的条件和标准：项目设施应符合PPP项目合同约定的技术、安全和质量标准，并处于良好的技术状态和正常使用状态。（三）移交程序1.移交准备：在项目正式移交前6个月，由政府方和项目公司共同组成的移交工作小组，具体负责项目的移交事宜。2.移交工作小组需要对项目的运行状况进行评估并对项目状况能否达到本合同约定的移交条件和标准进行评价。3.项目状况不符合约定的移交条件和标准的，政府方有权单方面提出整改意见书，并要求项目公司对项目进行及时修复，以确保项目在移交时满足约定要求。4.在项目达到本合同约定的移交标准及条件后，项目移交工作小组出具移交报告，完成移55、交。五、相关配套安排本项目的建设用地、临时用地、水、电、气和道路等配套设施及相关协调工作均由政府提供，具体包括：1、政府方负责将项目用地划拨或免费租用给项目公司，其中涉及的土地使用费及补偿费由政府方承担；2、组建项目建设管理机构,对项目实施进行跟踪服务；3、负责协调解决工程项目建设中的有关地方矛盾，以使工程顺利推进；4、负责项目的前期工作（包括但不限临时用地、给排水、电、道路配套设施等基础工作）；5、负责无偿提供必要的临时施工、生产场地；6、提供项目融资所需的相关文件，协助办理项目融资事宜；第七章 合同体系一、合同体系概述本项目合同体系主要包括PPP项目合同、股东协议、融资合同、工程承包合同、56、项目经营合同和保险合同等。项目合同是其中最核心的法律文件。具体如下：（一）PPP项目合同PPP项目合同是项目实施机构xx县文化广播影视新闻出版局与社会资本方签订的约定项目合作主要内容和双方基本权利义务的协议。PPP项目合同主要明确双方的合作范围、权利和义务、项目建设期限、项目付费、终止和补偿等事项，确保项目全生命周期内的顺利实施。PPP项目合同是其他合同产生的基础，也是整个PPP项目合同体系的核心。（二）股东协议股东协议由项目公司的股东签订，用以在股东之间建立长期的、有约束力的合约关系。股东协议通常包括以下主要条款：前提条件、项目公司的设立和融资、项目公司的经营范围、股东权利、履行PPP项目合57、同的股东承诺、股东的商业计划、股权转让、股东会、董事会、监事会组成及其职权范围、股息分配、违约、终止及终止后处理机制、不可抗力、适用法律和争议解决等。本项目的股东协议由社会资本方与xx县人民政府指定的出资方签订。（三）履约合同1.工程承包合同。项目公司一般只作为融资主体和项目管理者而存在，本身不一定具备自行设计、采购、建设项目的条件，因此可能会将部分或全部设计、采购、建设工作委托给工程承包商，签订工程承包合同。项目公司可以与单一承包商签订总承包合同，也可以分别与不同承包商签订合同。本项目中的工程承包合同由项目公司和依法选定的工程承包商签订。2.项目运营服务合同。根据PPP项目运营内容和项目公司58、管理能力的不同，项目公司有时会考虑将项目全部或部分的运营和经营事务外包给有经验的运营商，并与其签订运营服务合同。本项目根据后续形势发展决定是否将运营事务外包，但运营、维护事务的外包需要事先取得政府的同意，且项目公司的运营和维护义务并不因项目公司将全部或部分运营维护事务分包给其他运营商实施而豁免或解除。（四）融资合同从广义上讲，融资合同可能包括项目公司与贷款方签订的项目贷款合同、担保人就项目贷款与贷款方签订的担保合同、政府与贷款方和项目公司签订的直接介入协议等多个合同。其中，项目贷款合同是最主要的融资合同。在项目贷款合同中一般包括以下条款：陈述与保证、前提条件、偿还贷款、担保与保障、抵销、违约、59、适用法律与争议解决等。同时，出于贷款安全性的考虑，贷款方往往要求项目公司以其财产或其他权益作为抵押或质押，或由其母公司提供某种形式的担保或由政府作出某种承诺。本项目中的融资合同根据后续具体的融资方式由项目公司和融资提供方签订。（五）保险合同由于PPP项目通常资金规模大、生命周期长，负责项目实施的项目公司及其他相关参与方通常需要对项目融资、建设、运营等不同阶段的不同类型的风险分别进行投保。通常可能涉及的保险种类包括建筑工程险、针对设计或其它专业服务的专业保障险、针对间接损失的保险、第三人责任险、政治风险保险等。本项目中的保险合同由项目公司与保险提供方分别签订。（六）其他合同在PPP项目中还可能会60、涉及其他的合同，例如与专业中介机构签署的投资、法律、技术、财务、税务等方面的咨询服务合同。二、PPP项目合同主要条款（一）合作关系条款本项目合作以“建设-经营-移交”的模式合作，即政府方授予社会资本方投资建设权，由社会资本方负责项目的投资建设，并在项目建成后负责项目的经营、维护，项目全生命周期为15年，维护期届满后社会资本方将项目无偿移交给政府方。（二）权利义务条款（1）政府方的主要权利如下：1）授予社会资本方项目特许经营权。2）对项目公司的投资建设过程实施监管，包括项目融资及资金到位和使用情况、项目建设进度、工程质量、安全防范措施等；如发现存在违约情况，有权根据项目合同的约定进行处罚。3）会61、同财政局、发改委、监察局、审计局等部门对本项目建设运营维护工作质量、效益情况按年度实施绩效评价，并提出相关工作整改意见，监督社会资本方整改落实。4）遇紧急情况，在可能严重影响公众利益的情况下，政府方依法对社会资本方承担的运营维护管理工作实施临时接管，如涉及费用，双方协商解决。5）在项目公司严重违约时，有权提前终止合作。（2）政府方的主要义务如下：1）为项目公司无偿提供项目建设所涉土地。2）协调项目公司与相关职能部门的关系，协助项目公司获得项目投资建设相关审批文件。3）为本项目建设施工提供必要条件与其他支持，包括水、电、气和道路等配套设施等，做好征地拆迁、土地报批等项目前期工作，提供良好的社会治62、安及施工环境。4）履行项目合同约定的付款等义务。5）合作期限届满或提前终止时，接收相关项目设施，并按项目合同约定支付补偿款项等。2.社会资本方的权利义务（1）社会资本方的主要权利如下：1）按照约定回收投资成本，取得投资回报。2）对本项目实施过程进行组织协调，并获得政府的协助支持。（2）社会资本方的主要义务如下：1）按照约定注册成立项目公司，负责指导、协调项目公司的各项经营管理活动。 2）按约定提供项目资金。 3.项目公司的权利义务 1）具体负责本项目的投资、融资、建设和移交，并承担相应的责任和风险。2）接受和配合政府相关部门对本项目的监管等。（三）项目前期工作条款为保证本协议项下项目工程建设的63、顺利开展,政府方负责完成聘请咨询顾问、组织实施招投标、征地拆迁(含管网迁改)、地质勘察、可行性研究报告、地质灾害危险性评估、水土保持方案、环境影响评价书、初步设计、施工图设计及审查等前期工作。 政府方为完成上述前期工作所产生的前期费用由社会资本方承担,并计入项目投资。 （四）工程建设条款1.建设内容条款本项目具体建设内容为新建综合图书馆、博物馆、综合文化活动中心、广电播控中心（简称“二馆二中心”），整个项目计划用地45898.9m2（约70亩），总建筑面积55000m2（其中：地上49500m2，地下5500m2）。购置相关设备，完善相关附属设施建设。具体建设内容及规模以经批复的施工设计图为准64、。2.工程总包方的选择条款若社会投资方本身具有建设相关资质，政府方可以将社会资本方的采购与施工总承包单位的招标同时进行，中标的社会资本方为本项目的工程总包方。3.工程进度、质量、安全、管理要求条款（1）工程工期本项目工程工期为4年，开工日以总监理工程师发出的开工令为准。工期延误的按照施工合同约定承担违约责任。（2）工程质量条款1）社会资本方负责要求施工单位在开工前制定工程质量保证措施和质量控制计划，报政府方备案。工程质量应符合相关法律法规、行业要求的最新标准。2）社会资本方与施工方应在缺陷责任期内对移交工程承担缺陷责任。4.项目验收条款工程应在完成建设后及时完成项目交工验收、竣工验收，具体以项65、目合同约定及相关法律法规规定为准。5. 履约保证金PPP项目合同签订的同时，社会资本方向政府方缴纳一定数额的项目履约保证金，政府方在社会资本方触发PPP项目合同履约保证金的相关条款时有权直接支取履约保证金。（五）项目经营和维护条款1.本项目经营内容为：（1）配套餐饮、商品服务；（2）场地租赁服务；（3）文化活动筹办服务；（4）教育培训服务。2.本项目的维护范围：社会资本方负责投资建设的部分均属于项目维护范围，在运营期内，社会资本方应采取适当方式对其进行维护，保证其处于良好的技术状态。（具体维护范围以政府方和社会资本方确认的维护清单为准）3.养护质量符合现行法律法规的规定标准及社会资本方承诺的标66、准，使工程处于良好的使用状态。4.养护履约保证金项目运营开始当日，社会资本方向政府方缴纳一定数额的运营期履约保证金，政府方在社会资本方触发PPP项目合同养护履约保证金的相关条款时有权直接支取履约保证金。（六）收入和回报条款按照招投标文件确定。（七）违约责任条款1.政府方的违约责任（1）妨害投资建设权的行使：由于政府方原因导致项目公司投资建设权的行使受到妨害的，应承担由此造成的项目公司的直接经济损失。（2）政府方如不能按期将土地交给项目公司使用，政府方对项目公司工程施工工期应给予相应的延期，并对由此造成的人工窝工、机械闲置及其带来的相应管理成本给予经济补偿。（3）迟延支付：政府方未按项目合同约定67、向项目公司支付维护费用的，应按约定承担违约责任。即：当期应付未付部分政府方按人民银行同期贷款基准利率的3倍计算利息至政府方向项目公司实际支付之日。2.社会资本方的违约责任（1）社会资本方未能按照相关约定注册成立项目公司，或因项目公司严重违约，政府方按照项目合同的约定提前终止的，社会投资人将被取消合作资格。（2）因项目公司违约造成重大损失的，社会资本方应当承担连带赔偿责任。（3）如社会资本方非工程费用不能按照双方约定的时间到位，当期应付非工程费用社会资本方按照人民银行同期贷款基准利率的3倍计算利息至社会资本方向政府方实际支付之日。（4）如社会资本方不能按时支付施工单位工程款，导致施工单位无法正常68、施工，政府方将对社会资本方进行经济处罚，处罚金额为应付工程款的5%，在购买服务款项中扣除。（八）提前终止本项目提前终止主要指建设期提前终止，导致项目提前终止的原因主要包括政府方违约、项目公司违约、法律变更和不可抗力事件，不同情形下：1.在建设期期间（1）政府方违约：由于政府方违约造成项目合同提前终止的，按照已完成工程量的115%向社会资本方进行结算；（2）社会资本方或项目公司违约：由于社会资本方或项目公司违约造成项目合同提前终止的，按照已完成工程量的85%结算。2.经营维护期间（1）政府方违约：由于政府方违约造成项目合同提前终止的，按照项目合同的约定进行赔偿；（2）社会资本方或项目公司违约：由69、于社会资本方或项目公司违约造成项目合同提前终止的，按照项目合同的约定进行赔偿。3.不可抗力由于不可抗力造成本项目提前终止的，政府方承担保险赔偿额未能覆盖部分损失的一半；项目公司未按项目合同约定进行投保的，因不可抗力造成的损失全部由项目公司承担。第八章 监管架构由xx县政府授权xx县文化广播影视新闻出版局及相关部门（以下简称政府授权监督机构）对本项目进行监管，监管结果将与项目公司的收益补贴挂钩。如果项目经营管理出现重大问题、或在运营中出现对社会公共利益造成重大影响的情形，政府授权监督机构有权按照相关规定，启动相关程序进行干预，直至终止合作。主要内容包括如下：一、建设监管（一）项目实施期间的知情权70、：1.建设期：审阅项目计划、质量、安全和进度报告。2.在项目正式开工以前，项目公司有义务向政府授权监督机构提交项目（总进度）计划书，对建设期间重要节点做出原则规定，以保障按照该工程进度在约定的时间内完成项目建设。3.在项目建设期间，项目公司有义务定期向政府授权监督机构提交项目质量和安全进度报告，说明工程项目质量和安全进度及项目计划的完成总体情况。项目建设过程中，政府授权监督机构应加强项目建设全过程的规范与监督管理。（1）工程造价监管。应严格审核确定工程设计方案，确定工程建设规模、标准，对主体工程清单包干以外的变量工程进行严格的造价控制，降低政府付费成本。（2）工程施工进度监管。应细化合同约定，71、明确各方权责、锁定各项工作界面和工期条件，明确违约责任。（3）建设市场行业监管。对项目各实施环节的市场行为进行监督，落实各方主体责任。（4）落实监理责任。委托具有相应资质的监理单位对工程建设全过程实施监理，对工程建设质量、安全、造价、进度实行“三控一监督”，承担相应的监理责任。有关上述项目计划、质量和进度报告格式和报送程序，在项目合同的合同条款及项目计划中予以明确规定。（二）检查和测试政府授权监督机构在不影响项目正常实施的情况下，有权进入项目现场进行例行性检查和测试。（三）对承包商和分包商选择的监控：1.在保证项目质量或者运营量所必需且合理的要求下，政府授权监督机构有权对建设承包商或运营维护分72、包商的资质做出要求。2.项目公司在签订工程承包合同或运营维护合同时，应事前告知政府授权监督机构，由政府授权监督机构与项目管理公司确认专业工程承包商（或分包商）是否符合上述合同约定的资质要求。二、运营服务质量监管（一）运营管理质量监管为保证设备设施的可用性，实行设备设施运行使用绩效考核。按照工作职能，政府相关部门作为设施使用监管主体，制定相应设施维护标准、绩效考核打分办法，进行日常监管考核。实行政府支付服务费与绩效考核挂钩。由主管部门及质监部门负责运维绩效考核，政府授权监督机构根据绩效考核情况及合同约定按期核算绩效考核评分，县财政局核定后进行支付。（二）相关部门满意度测评定期不定期进行相关部门满73、意度测评。三、政府方的介入权（一）项目公司未违约情形下的介入1.存在危及人身健康或安全、财产安全或环境安全的风险；2.介入项目以解除或行使政府的法定责任；3.发生紧急情况，且政府合理认为该紧急情况将会导致人员伤亡、严重财产损失或造成环境污染，并且会影响项目的正常实施。（二）项目公司违约情形下的介入项目公司在约定的期限内仍无法补救违约的情形。第九章 采购方式选择一、采购方式根据中华人民共和国政府采购法及相关规章制度以及项目采购需求特点，依法选择采购方式：公开招标。且根据中华人民共和国招投标法实施条例第9条第一款第（三）项“除招标投标法第六十六条规定的可以不进行招标的特殊情况外，有下列情形之一的，74、可以不进行招标：（三）已通过招标方式选定的特许经营项目投资人依法能够自行建设、生产或者提供的”，可知：若社会投资方本身具有建设相关资质，政府方可以将社会资本方的采购与施工总承包单位的招标同时进行，可避免二次招标。二、对社会资本方的要求1、具有独立承担民事责任的能力，即具备有效存续的法人资格； 2、具有良好的信誉及健全的财务制度；3、具备市政公用工程施工总承包二级或以上资质；4、具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；5、具有履行合同所必需的设备和专业技术能力；6、接受联合体竞标，联合体成员数量不超过2个。三、评审小组根据财政部政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113号）及财75、政部关于印发政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通知（财金【2014】215号）等相关法规的规定，评审小组由项目实施机构代表和评审专家共5人以上单数组成，其中评审专家人数不得少于评审小组成员总数的2/3。评审专家可以由项目实施机构自行选定，但评审专家中应至少包含1名财务专家和1名法律专家。项目实施机构代表不得以评审专家身份参加项目的评审。再根据本项目的具体情况，我们建议组成包括1名行业工程建设专家、1名财务专家、1名法律专家和1名工程造价专家在内的5人评审小组，评审小组专家由项目实施机构自行负责选定。四、评审办法本项目具体评审办法，根据本项目特性和项目实施机构的要求，在采购文件中明确。1、76、资格审查以资格预审的方式开展，采用合格制。项目有3家以上供应商通过资格预审的，项目实施机构方可继续开展正式采购工作。2、本次采购评审采用综合评分法，将报价、方案、资质、业绩等确定不同权重，并分别评分。报价部分：各供应商对项目运营周期内回报率进行报价（越低者得分越高）。方案部分：供应商根据项目采购需求，编写项目实施方案（含项目公司组建方案、建设方案、运营方案、财务方案、法律方案），评审小组将对实施方案的可行性、科学性、合理性进行评分。 资质业绩部分：相关资质、类似业绩。如具有多个类似投资或施工项目业绩，将获得加分。第十章 主要编制依据v 关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见（国发【2010】77、13号）v 国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资【2014】2724号）v 国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发【2014】60号）v 财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金【2014】76号）v 政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113号）v 政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库【2014】215号）v 关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见（国办发【2015】42号）v 四川省人民政府关于在公共服务领域推广政府与社会资本合作模式的实施意见（川府发【2015】45号）v xx县教育78、文化体育产业园“二馆二中心”建设项目可行性研究报告v 参照基础设施建筑行业相关行业标准v 项目委托方提供的其他相关资料第十一章 声明我司取得委托方如下承诺：为我司出具本方案所提供的所有文件资料、陈述和说明均为真实、准确、完整，不存在任何可能导致本方案失实或产生误导的虚假记载、重大遗漏和误导性陈述，并对所有文件资料、陈述及说明的真实性、准确性和完整性承担全部责任。在做出本方案文件时，我司作出下列假定：一、委托方提供给本司的文件均与其正本相符，且至今未被替换、补充或修改；二、所有文件上的签名、印章均为真实，且至今未被撤销；三、所有文件及相关陈述均为真实、完整、有效，无任何隐瞒、遗漏和虚假之处；四、79、相关当事人的民事行为系依照现行法律及各自章程所规定的程序和权限实施。在出具本方案时，本司声明：一、我司出具本方案是依据出具日之前发生或存在的有关事实及中国现行法律、法规和其他规范性文件，并且是基于我司人员对有关事实的了解和对有关法律、法规的理解作出的；二、在本方案中，我司仅对在方案的假设条件之下做出分析结论，而不对实际情况发表意见。受制于其他没有向本司透露的资料所可能产生的影响，本方案中力求不存在虚假、严重误导性陈述及重大遗漏。本司方案中对某些数据和结论的引述，并不意味着对这些数据、结论的真实性和准确性做出任何明示和默示的保证；三、本方案仅供委托方在决策时的参考，未经我司同意，不可用作任何其他80、目的。四川智库策划咨询有限公司 二一六年七月68附件1：现金流量表项目名称2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年2028年2029年2030年合计现金流入项目收益-6,477.276,766.937,070.787,389.527,723.878,074.618,442.548,828.499,233.369,658.0610,103.5889,769.01现金流出建设投资19,087.757,470.757,470.7513,370.7547,400.00运营成本-524.00524.00524.00524.081、0524.00524.00524.00524.00524.00524.00524.005,764.00财务费用-税金支出-318.481,045.541,094.531,145.921,199.834,804.31税前现金净流量-19,087.75-7,470.75-7,470.75-13,370.755,953.276,242.936,546.786,865.527,199.877,550.617,600.067,258.957,614.837,988.148,379.7531,800.70折现率4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%4.582、2%4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%现值-18,261.56-6,838.02-6,542.04-11,201.804,771.684,787.264,802.964,818.784,834.734,850.794,671.224,268.454,283.904,299.404,314.967,860.70调整所得税-397.41469.82545.79625.47709.06796.74881.49961.451,061.551,166.561,276.728,892.06税后现金净流量-19,087.75-7,470.75-7,470.75-13,370.755,555.83、865,773.116,000.996,240.056,490.816,753.876,718.576,297.506,553.276,821.587,103.0322,908.64折现率4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%4.52%现值-18,261.56-6,838.02-6,542.04-11,201.804,453.144,426.984,402.554,379.784,358.594,338.934,129.433,703.093,686.703,671.533,657.542,384、64.86内含报酬率6.89%税前；内含报酬率5.28%税后；NPV 2,364.86 ；动态回收期 14.35年 附件2：政府运营补贴测算表项目名称2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年2028年2029年2030年合计折现年限123456789101112131415年均建设成本4,309.094,309.094,309.094,309.094,309.094,309.094,309.094,309.094,309.094,309.094,309.0947,400.00合理利润率8.00%8.00%8.00%85、8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%-4,653.824,653.824,653.824,653.824,653.824,653.824,653.824,653.824,653.824,653.824,653.8251,192.00折现率4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%4.90%应补贴的建设成本-5,911.356,201.016,504.866,823.607,157.957,508.697,876.686、28,262.578,667.449,092.149,537.6683,543.89年维护成本-524.00524.00524.00524.00524.00524.00524.00524.00524.00524.00524.005,764.00合理利润率8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%应补贴的运营成本-565.92565.92565.92565.92565.92565.92565.92565.92565.92565.92565.926,225.12社会资本获得的收入-6,47787、.276,766.937,070.787,389.527,723.878,074.618,442.548,828.499,233.369,658.0610,103.5889,769.01第三方收入-200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.002,200.00政府运营补贴-6,277.276,566.936,870.787,189.527,523.877,874.618,242.548,628.499,033.369,458.069,903.5887,569.01备注：1、本项目采用可行性缺口补助模式，政府承88、担部分付费责任。当年运营补贴支出数额=项目全部建设成本（1+合理利润率）（1+年度折现率）n/财政运营补贴周期+年度运营成本（1+合理利润率）-当年使用者付费金额2、社会资本方获得的收入=应补贴的建设成本+应补贴的运营成本3、年度折现率应考虑财政补贴支出发生年份，并参照同期地方政府债券收益率合理确定。结合本项目实际，由于本项目地方政府并未发债，折现系数参考国债收益率。银行长期贷款基准利率，行业折现率等因素综合确定折现系数为4.9%。4、通过现金流对比分析综合确定合理利润率为8%，详细见现金流分析表。附件3：调价公式说明Pn-1=P0（1+K+5%）K=(CPIn-1-CPI0)/CPI0C1+89、(Taxn-1-Tax0)/Tax0C2-(Elecn-1-Elec0)/Elec0C3+（Ln-1/L0）C4+(Chn-1-Ch0）C5其中：日期n:调价年份 日期0：基准年。Pn-1第n-1年运营维护绩效服务费P0基准年运营维护绩效服务费K综合成本变动率CPIn-1： 第n-1年时xx县统计局编制的xx县统计年鉴中公布的“居民消费价格指数）：总指数”第n-1年相对应的指数；CPI0： 基准年xx县统计局编制的xx县统计年鉴中公布的居民消费价格指数：总指数”前1年相对应的指数； Taxn-1： 第n-1年时项目公司适用的所得税与增值税综合税率； Tax0： 基准年项目公司适用的所得税与增值90、税综合税率 (注：项目公司开始运营时，享受国家、当地政府和有关部门颁发的适用于项目公司的关于土地和税收等内容的有关优惠政策)；Elecn-1 ：第n-1年时项目公司使用电价；Elec0： 基准年项目公司使用电价；Ln-1： 第n-1年由xx县统计局编制的xx县统计年鉴中公布的“xx县国民经济行业全部从业人员报酬-对应的相关行业第n-1年xx在岗职工平均工资 L0： 基准年由xx县统计局编制的xx县统计年鉴中公布的“xx县国民经济行业全部从业人员报酬-对应的相关行业基准年xx在岗职工平均工资 CHn-1： 第n-1年时xx县统计局编制的xx县统计年鉴中公布的“原材料、燃料、动力购进价格指数-对应的相关行业第n-1年指数 CH0： 基准年时xx县统计局编制的xx县统计年鉴中公布的“原材料、燃料、动力购进价格指数-对应的相关行业基准年指数C1： 价格构成中除电费用、人工费用及材料费、税费以外的其他因素在价格构成中所占的比例C2： 税费在价格构成中所占的比例C3： 电费用在价格构成中所占的比例C4： 人工费用在价格构成中所占的比例C5： 材料费在价格构成中所占的比例其中C1+C2+C3+C4+C5=1