1、人力效益分析（人力投入产出比）项目数据工资占比行行业业最最低低行业平均行业最高工资总额1209/总资产312003.88%0.15%1.37%3.84%总收入401933.01%1.14%6.00%20.84%利润总额（税前）895413.50%6.24%30.43%73.85%人工成本总额1598.7主主要要原原因因1 1、项项目目小小、建建设设周周期期太太长长解解决决办办法法：2 2、土土地地成成本本较较高高，利利润润相相对对偏偏低低3 3、自自有有资资金金少少，资资金金成成本本高高样本公司公司工资总额/总资产比率工资总额/总收入比率工资总额/利润总额比率万科3.84%5.59%49.622、%金地2.24%4.37%25.56%莱茵置业0.67%6.34%76.85%光彩建设0.97%6.14%24.24%世茂股份1.28%20.84%22.82%天创置业0.93%1.78%32.67%天鸿宝业0.30%1.14%6.55%阳光股份0.75%1.75%8.12%万通实业总部0.15%2.64%8.20%万通实业全体0.39%1.93%6.24%北京万通全体0.63%2.96%10.02%平均1.37%6%30.43%备注工资总额：3.5年的工资预算额工资总额/总资产比率总资产按：公寓、商裙、车位的销售预算收入工资总额/总收入比率总收入：公寓、商裙的销售预算收入工资总额/总利润比率3、总利润：不含车位的预期利润办办快快建建设设进进度度，缩缩短短项项目目周周期期提提高高销销售售价价格格，增增加加总总收收入入控控制制成成本本，提提高高利利润润水水平平项目绩效目标（销售型、土地一级开发项目）考核围度权重二级指标权重考核办法数据来源财务类20%税前利润10%与目标利润比较财务成本控制10%与目标成本比较财务运营类60%进度控制40%与项目计划比较行政、工程质量控制20%政府质量验收、内部质量验收工程市场类10%客户满意度10%客户满意度调查、客户投诉市场、物业学习成长10%员工满意度5%员工满意度调查人力管理体系完善5%管理评估行政对销售型项目，重点考核项目公司的利润、进度、质量、4、成本控制及客户满意度指标土地一级开发项目参照销售型项目的考核方式考核阶段1、定期业绩考核.分季度年、年度进行考核，重点关注进度、质量、成本、内部管理等指标2、终期业绩考核。项目交付后，对项目整体执行情况进行考核（经济效益等）考核结果与考核系数等级优秀良好合格需改进分数范围958095608060系数1.31.110.6项目绩效目标（持有型）考核围度考核办法目标值进度指标（实际工期-计划工期）/计划工期*100%010%20%建安成本（实际成本-目标成本）/目标成本*100%028税前利润调整后税前利润18%15%8%对销售型项目，重点考核项目公司的利润、进度、质量、成本控制及客户满意度指标1、5、定期业绩考核.分季度年、年度进行考核，重点关注进度、质量、成本、内部管理等指标评分范围数据来源提前完成，可上浮20%按计划完成，100%超出最大允许值，0提前完成，可上浮20%按计划完成，100%超出最大允许值，015%为正常目标值，8%为最低值项目公司的激励方式方方式式确确定定依依据据计计算算公公式式发发放放周周期期工程量法根据完成的工程量，如建安投资额或建筑面积，按一定奖励系数奖金目标建安成本*奖励系数*考核系数项目关键节点总建筑面积*奖励因子*考核系数销售收入法根据已完成的销售收入，提取一定比例的奖金项目总销售额*奖励系数*考核系数依销售回款情况，按季度发放税前利润法根据项目最终实现的税6、前利润，提取一定比例的奖金额度项目税前利润*奖励系数*考核系数项目竣工结算完成后发放超额利润法项目最终净利润额，扣除目标利润额，提取一定比例奖金额度项目超额利润*奖励系数*考核系数项目竣工结算完成后发放（项目实际利润-项目的目标利润）*奖励系数*考核系数项目公司奖励金额提取基数*奖励系数*考核系数有有利利润润奖奖励励额额度度的的计计算算1、首先确定税前利润的提成基数，项目奖金的发放要剔除重大市场因素对利润的影响a、提成基数实际利润-重大市场因素影响对于由项目公司进行拓展获取土地开发的项目，不必进行税前利润的调整b、调整后税前利润实际利润-（土地调整单价-土地实际单价）*项目土地建筑面积2、土地7、调整单价a、地价参考法：在项目销售期间，在条件允许的情况下，参考项目周围地域的地价拍卖情况对目标利润进行调整a、土地估价法：在项目临近结束时，聘请专业的土地评估机构对项目土地价格进行评估适适用用情情况况注注意意事事项项项目进入稳定期，项目公司主要负责工程建设管理。持有型项目的开发建设1、把建安成本作为提取基数，可能会导致建安成本的目标定高；2、项目竣工结算后、余留一定比例的奖金待交房一年后，依业主的反馈等情况发放项目公司负责项目的全面运作1、鼓励不断超越目标、多超多奖；2、充分考虑市场重大变化对项目利润的影响，依市场因素对项目利润目标进行调整；3、不同项目有其固有特点，依项目重要性程度和实现超8、额利润的难易程度，设立不同的提成调整系数。4、目标利润的设定合理性开拓型项目。项目公司负责拿地、开发建设项目公司在总部获得土地后进行开发建设。项目公司负责项目的策划及销售项目公司的激励方式b、调整后税前利润实际利润-（土地调整单价-土地实际单价）*项目土地建筑面积a、地价参考法：在项目销售期间，在条件允许的情况下，参考项目周围地域的地价拍卖情况对目标利润进行调整a、土地估价法：在项目临近结束时，聘请专业的土地评估机构对项目土地价格进行评估不项目特点业绩奖励的不同侧重项项目目公公司司特特点点采采取取的的业业绩绩奖奖励励方方式式工工程程成成本本稳定期项目进入稳定期，项目公司负责项目建设持有型物业持9、有型物业，投资回报期长，且利润与后期的管理密切相关土地一级开发项目一般根据投资额给予一定的开发费用税税前前利利润润采采取取的的业业绩绩奖奖励励方方式式影响项目提成比例调整的因素影响的围度影响因素建议权重影响情况调整的系数项目特点类型20%项目规模40%500000（平）0.8项目复杂性装修情况10%精装修1.1该项只针对销售型的毛坯1.0拆迁情况10%有拆迁1.1无拆迁1.0其他其他情况20%该项只针对销售型的项目公司奖金发放时段发放时段层级发放时间是否与考核挂钩高层序列 中层序列其他节点奖金0%10%10%关键节点否年终奖20%20%20%年终否项目结算奖金50%40%40%项目结算完成后是10、项目质保奖金10%10%10%交房后0.5年是10%10%10%交房后1年是5%5%5%交房后1.5年是5%5%5%交房后2年是合计100%100%100%1、以上发放的奖金均为项目总奖金，项目结算前发放的部门为项目总奖金的预支部分，在最终根据项目考核确定的项目奖金额度中扣除2、为保证工程质量，项目人员的项目奖金将预留一部分在项目质保期间发放。在质保期内若没有出现重大质量问题，客户满意度达70%的情况下，项目质保期间的奖金全额发放3、关键节点是指项目建设中少数的几个控制节点奖金发放节点层次节点具备预售条件结构封顶年终业主入住并结算完成质保期结束项目高层管理者项目其他人员1、以上发放的奖金均为项11、目总奖金，项目结算前发放的部门为项目总奖金的预支部分，在最终根据项目考核确定的项目奖金额度中扣除2、为保证工程质量，项目人员的项目奖金将预留一部分在项目质保期间发放。在质保期内若没有出现重大质量问题，客户满意度达70%的情况下，项目质保期间的奖金全额发放项目公司奖金分配方式一、第第一一种种分分配配方方式式：序号奖金比例参与分配的岗位奖金系数140%项目总经理1.02项目副总项目总助0.6-0.830.4-0.6460%20%部门经理12%*25土建工程师6.6%*26机电工程师7装修工程师8造价工程师9报建专员1011合计100%1、确定项目高层管理是人员奖金比例，为40%-50%，具体依项目12、情况由集团确定；2、确定项目高层管理人员的奖金系数，总经理为1.0、副总为0.6-0.8,总助为0.4-0.6.具体由集团确定；3、确定各部门经理及员工的奖金额度，依据各岗位的奖金系数以及考核结果确定。二、第第二二种种分分配配方方式式1、个人奖金系数：根据各岗位对项目公司的贡献度不同布确定（见奖金调整系数表）2、在任时间为实际在项目任职的时间奖金额度项目公司奖金额度*员工个人月工资*员工个人奖金调整系数*绩效系数*在任时间员工个人月工资*员工个人奖金调整系数*绩效系数*在任时间24%13%6%5%7%5%60%2、确定项目高层管理人员的奖金系数，总经理为1.0、副总为0.6-0.8,总助为0.13、4-0.6.具体由集团确定；员工个人月工资*员工个人奖金调整系数*绩效系数*在任时间一、项目公司高层管理人员奖金额度的计算1、总经理（副总经理、总助）项目奖金高层奖金额度*高层个人奖金系数*绩效系数*在任时间高层奖金系数*绩效系数*在任时间2、高层奖金额度项目公司奖金额度*高层奖金比例，（项目公司高层奖金比例0.4-0.5,具体由集团确定）3、高层个人奖金系数反应高层客理人员对项目贡献度的大小，由集团确定4、绩效系数表，反应了对个人的综合绩效评价（个人及组织，详见绩效系数表）5、在任时间为实际在项目的任职时间，同一项目的不同任职时间可以分开计算、合并发放二、项目公司员工（含部门经理）奖金额度的14、计算1、员工奖金额度全体员工奖金额度*员工个人月工资*员工个人奖金调整系数*绩效系数*在任时间员工个人月工资*员工个人奖金调整系数*绩效系数*在任时间2、全体员工奖金额度项目公司奖金额度*（1-高层奖金比例）；3、员工个人奖金系数，根据各岗位对项目公司贡献度的大小确定（详见奖金调整系数表）4、绩效系数表，反应了对个人的综合绩效评价（个人及组织，详见绩效系数表）5、在任时间为实际在项目的任职时间，同一项目的不同任职时间可以分开计算、合并发放2、高层奖金额度项目公司奖金额度*高层奖金比例，（项目公司高层奖金比例0.4-0.5,具体由集团确定）员工个人月工资*员工个人奖金调整系数*绩效系数*在任时间15、员工个人月工资*员工个人奖金调整系数*绩效系数*在任时间个人奖金调整系数表层别人员类别奖金调整系数高层管理总经理4.5副总经理3总助2.5中层管理部门经理（工程、成本）1.5部门副经理/助理（工程、成本）1.2部门经理（其他）1.2基层员工专业工程师1其他人员0.8一、项目基本情况（假设）建筑面积15万平项目周期（开工-交房）16个月单位造价5600总投资8.4亿销售均价8000元/平销售额12亿税前利润1.8亿税前利润率15%净利润1.2亿净利润率10%二、项目公司考核结果（假设）考核指标权重二级指标权重得分考核等级考核系数财务类20%税前利润10%100成本控制10%80运营类60%进度控16、制40%80质量控制20%80市场类10%客户满意度10%80学习成长10%员工满意度5%85管理体系完善5%80综合得分85.25良1.1三三、项项目目公公司司奖奖金金计计算算1、该项目无拆迁、交房标准为毛坯房，因南明调整系数为1.0。（假定）该项目奖励系数为2%2、项目公司奖金额度税前利润*奖励系数*考核系数180000000*2%*1.139600003、高层奖金额度税前利润*奖励系数*考核系数*高层奖金比例180000000*2%*1.1*40%3960000*40%1584000四四、高高层层考考核核结结果果（假假设设）岗位个人考核结果绩效系数奖金系数总经理良好1.11副总经理优秀117、.30.7总经理助理合格10.5五五、高高层层管管理理的的奖奖金金计计算算岗位奖金计算奖金额度总经理高层奖金额度*（高层个人奖金系数*绩效系数*在任时间/高管奖金系数）1440000*1.0*1.1*1.0/(1.1*1.0+1.3*0.7+1.1*0.5)694183副总经理高层奖金额度*（高层个人奖金系数*绩效系数*在任时间/高管奖金系数）1440000*1.3*0.7*1.0/(1.1*1.0+1.3*0.7+1.1*0.6)574279总经理助理高层奖金额度*（高层个人奖金系数*绩效系数*在任时间/高管奖金系数）1440000*1.0*0.5*1.0/(1.1*1.0+1.3*0.7+1.1*0.7)315538合计15840001.81.28.48.4总总投投资资回回报报率率21.43%0.142857年年投投资资回回报报率率16.11%6.3157891、该项目无拆迁、交房标准为毛坯房，因南明调整系数为1.0。（假定）该项目奖励系数为2%3、高层奖金额度税前利润*奖励系数*考核系数*高层奖金比例180000000*2%*1.1*40%3960000*40%1584000