1、灵芝产品加工冷储设施新建项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月52可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目录第一章 项目摘要71.6投资估算：本项目总投资143.8万元，71.7运行费用与效益分析7第二章 项目建设的必要性和可行性9第三章 市场需求分析及预测113.2、1 龙泉市段木灵芝产业发展现状113.2 市场供需预测113.3 市场竞争力分析123.4 市场风险分析123.5区位条件123.6社会经济条件13第四章 项目承担单位的基本情况134.1项目建设单位134.2 项目协作单位14第五章 项目地点选择分析155.1 选址原则155.2 地址选择15第六章 生产技术方案分析166.1 技术来源及技术水平166.2 主要工艺流程17第七章 项目建设目标和内容187.1项目建设目标18第八章 投资估算和资金筹措198.1 总投资估算198.2 资金筹措208.3 资金使用与管理20第九章 建设期限和实施的进度安排21第十章 土地、规划和环保2210.13、土地利用情况和发展规划2210.2环境保护22第十一章 项目组织管理与运行2311.1加强组织领导，建立和落实项目相关责任制。2311.2加强项目的监理管理。2311.3多渠道筹措资金，确保项目建设资金。2311.4建立严格的项目竣工验收制度。24第十二章 经济社会效益分析2412.1经济效益分析2412.2社会效益分析2512.3生态效益26十三章有关证明材料26第一章 项目建设的目的和意义281.2项目提出的背景、投资的必要性及经济意义29第二章 市场初步预测分析321、 产品国内外市场供需现状322、 产品销售初步预测32第三章 生产规模及工艺技术初步方案331、 生产规模的确定：3324、 工艺技术的初步方案331、灵芝保健片剂332、灵芝代茶饮片333、灵芝孢子粉胶囊344、 主要原材料、燃料及动力消耗指标36第四章 原材料、燃料和动力的供应371、原料供给的可能性和可靠性372、水、电、汽和其它动力的供应38第五章 建厂条件、厂址初步方案、建设内容381、厂址选择382 、建设地点的自然条件393、 当地社会生活经济状况394、建厂条件405、建设内容41第六章 环境保护421、污染物分析422、 执行环境质量标准和污染物排放标准423、环境保护和综合利用的初步措施和方案434、初步环境影响分析43第七章 节 能443、主要节能措施44第八章 工厂组织和劳动定员451、工5、厂组织452、劳动定员45第九章 项目实施进度安排451、建设工期初步规划462、 项目实施初步进度表46第十章 投资估算和资金筹措方案471、投资估算472、资金筹措方案49第十一章 经济分析与财务评价491基础数据:492、财务评价513、评价结论52第十二章 结论与建议531、结论53第一章 项目摘要1.1项目名称：灵芝产品加工冷储设施建设1.2项目建设单位：龙泉市xx食用菌专业合作社协作单位：浙江xx菌物发展有限公司1.3建设地点：龙泉市xx乡xx村1.4建设年限：2011年6月2012年5月1.5建设规模与产品方案：新建灵芝产品加工厂1座，面积2000，冷库70 m3, 年可加工灵芝6、超细粉40吨，灵芝切片30吨，灵芝孢子粉粗加工25吨。1.6投资估算：本项目总投资143.8万元，申请财政补助资金70万元；项目建设单位自筹资金73.8万元。（另外合作社自筹收购产品流动资金1000多万元）。1.7运行费用与效益分析经济效益(1)直接经济效益：项目建成后，年可加工灵芝超细粉40吨，灵芝切片30吨，灵芝孢子粉粗加工25吨；销售收入1108万元，年生产成本1045.38万元,年利润为62.62万元。(2)间接经济效益: 项目建成后,可为合作社社员和其他农户加工灵芝产品90多吨，提高了产品附加值，间接增加了库区移民的收入。（3）投资利润率为43.5%(4)投资回收期为2.29年、社会7、效益项目建成后，促进了灵芝产品精深加工技术发展，延伸了产业链，提升了产业化经营水平，并为库区移民新增15个就业岗位。对促进我省食用菌产业提升和可持续发展，加快全省食用菌产区特别是欠发达农村（库区）脱贫奔小康步伐，从而促进我省率先实现农业现代化目标具有重要意义，社会效益显著。生态效益本项目的实施，有利于农户提高灵芝标准化生产技术水平，提高成品率，减少因技术问题造成的阔叶林资源浪费；同时，我市灵芝生产的大部份木材从外地购进和芝农外出生产灵芝，产品回购到本地生产加工，使本地阔叶林资源消耗大幅度降低。本项目对促进龙泉生态建设具有重要意义。第二章 项目建设的必要性和可行性食用菌产业是龙泉市农村经济发展的8、传统产业和支柱产业，食用菌产值占农业总产值的1/3, 食用菌从业人口占农业总人口的近1/3,从事食用菌生产收入占农民总收入的1/3。近几年，在龙泉市委、市政府提出的“优化结构、优化技术、发展精深加工，提高效益”的产业发展思路指导下，食用菌产业结构明显优化，特色优势产业段木灵芝及孢子粉产业迅猛发展，产值超过了5000万元,同时，以灵芝孢子粉和灵芝子实体的精深加工业有了较快发展，进一步带动了我市灵芝产业的规范化生产。 1996年国务院经济发展研究中心授予我市“中华灵芝第一乡”的荣誉称号，2010年国家质监总局已受理公告了龙泉段木灵芝原产地理产品保护标志。 但是，我市农户生产灵芝较分散,以季节性生产9、为主，受自然因素调节大，上市期非常集中，如不对产品进行加工、包装和冷藏，产品集中上市会给市场形成很大的压力，产品出现供大于求，价格大幅度下跌的现象，农民的利益将会蒙受很大损失，这种现状将严重制约我市食用菌产业的健康发展。本项目拟以“合作社+社员+农户”的形式，通过建设食用菌干品加工冷藏设施，购置加工设备，优先收购合作社社员的灵芝产品，进行烘干、分选、包装、冷藏，确保产品的质量，延长供货期，使干品均衡供应市场，减轻市场的压力。同时，依托“中华灵芝第一乡”、“龙泉段木灵芝”原产地理产品保护标志的品牌优势，提高产品的知名度，增加产品的附加值，促进产品的销售，提高农民生产效益，协调农业与企业之间的关系10、，提高农民种植积极性，使农业经济走上工业化，产业化经营之路，促进食用菌产业健康发展，项目建设具有非常重要的意义。另外，项目建设地点座落于龙泉市xx乡，在紧水滩水库的边上，因为库区建设，库区的交通十分不便，使xx乡农民没有很好的经济收入，是龙泉市重要贫困乡镇之一，但xx乡是浙江省森林面积最大的乡镇，森林资源和独特的气候条件给xx乡农民栽培灵芝奠定了良好的基础。相信通过灵芝产品加， 工冷储设施建设项目的实施，必定会为库区农民走出一条脱贫致富奔小康之路。项目建设十分必要和可行。第三章 市场需求分析及预测3.1 龙泉市段木灵芝产业发展现状2010年我市栽培灵芝4100m3, 产干芝267多吨,年采集优11、质灵芝孢子粉135多吨，灵芝及孢子粉一产年产值达到了5000多万元，取得了良好的经济效益和社会效益。另外，外出生产，产品大部分回收成了我市灵芝生产的一大特色，也是我市灵芝产业发展的一个重头戏。据不完全统计，2011年我市芝农到四川、云南、广西、贵州、重庆、陕西、湖北、湖南、江西、安徽、福建等省的灵芝生产量达到40000 m3,加上2010年的15000m3, 可年产干芝1169多吨,年采集优质灵芝孢子粉481多吨，6070的产品回收到本市销售。我市灵芝产品深加工数量不到五分之一，由此可见，我市灵芝加工原料非常丰富。3.2 市场供需预测 由于段木灵芝所含独特的药理成分和配合比例，是其它任何药物所12、不能比拟的，属无毒、无任何副作用，并能从根本上治疗和抑制疾病的药用品、保健品；随着人们生活水平的提高，人们对“营养、保健、安全”的灵芝产品需求量必将越来越大。 由于段木灵芝产业受森林资源、地理气候、劳动力、生产技术等诸多因素的限制，世界范围内不可能在极短的时间内生产出大量优质的灵芝，因此段木灵芝产品供不应求的局面还将持续。3.3 市场竞争力分析采用纯天然段木在我市独特的地理气候条件下栽培的灵芝，经检测，其有效成分三萜类含量超过其它地方所产灵芝的22%，总糖含量高出其它地方24%,而铅、汞的含量大大低于国家规定的标准。我市生产的灵芝质地致密，商品感官性好，在国内外享有一定的知名度，所以，在激烈的13、市场竞争中必将独占鳌头。3.4 市场风险分析合作社自有灵芝标准化生产基地200多亩，为提供优质的加工原料打下了良好的基础，并通过灵芝产品加工流水线建设，将增加产品的附加值，从而降低了生产成本，增强了抗市场风险能力。3.5区位条件龙泉市地处浙闽赣边界，正在建设的丽水龙泉浦城高速公路，东北与已经建成的金华丽水温州高速公路连接，西南与正在建设的黄山衢州南平（福建）高速公路相连，进而进入全国高速公路网，因而在浙闽赣边际地区具有相对较为优越的交通区位条件，素有“瓯婺入闽通衢”之称，是温州、金华、衢州、丽水进入闽赣的交通要道，也是经济交往的咽喉。3.6社会经济条件龙泉市委、市政府十分重视灵芝产品加工冷储设14、施建设，为此开展过多次调研。随着本项目的建成，改善了生产条件，提高了产品品质，使龙泉灵芝及孢子粉在市场中更显竞争力，相信在不久的将来，龙泉灵芝在全国市场这一块大蛋糕里所切取的份额将越来越大。第四章 项目承担单位的基本情况4.1项目建设单位龙泉市xx食用菌专业合作社成立于2009年，共有社员103名，其中库区移民占60以上，社员全部以货币方式出资，经营方式是以合作社为组织机构，带动本合作社成员及xx乡周边的农民共同致富。同时准备引进外资进行农副产品加工项目，不但使当地农民的产品销售有一个很好的平台，还是当地农民开发栽培食用菌新产品、引进新技术的向导。使他们能在家门口种好芝，卖好芝。龙泉市xx食用15、菌专业合作社的主导产品为灵芝及孢子粉，经过几年的发展，已有200多农民参与到灵芝产业当中，合作社通过向农户提供栽培技术，回购灵芝及孢子粉，经粗选后进行销售，2010年销售收入666万元，农户获利366多万元，合作社净利润62万元。目前，合作社共建有灵芝标准化生产基地200亩，其中本市80亩，外省120亩。合作社有着多年的生产和销售灵芝产品的经验，完全有能力承担项目的实施工作。4.2 项目协作单位浙江xx菌物发展有限公司是一家致力于食药用真菌产业发展的高科技企业。公司由三位教授、四位博士、五位硕士及数位食药用菌产业上的精英发起，公司董事长系中国食用菌协会理事、中国菌物学会理事、食用菌领域著名专家16、吴学谦教授。项目总投资2500万元人民币，是一家集“科、工、贸”为一体的优秀民营企业。xx菌物拥有强大的研发机构丽水市食用菌研究开发中心，这同时也是经科技厅授牌的浙江省食用菌科技创新服务中心，目前承担有食用菌多糖分离纯化方面的一批国家和省级重大重点攻关项目。并与中科院微生物所及浙江大学、浙江工业大学等多家研究机构和高等学府有着紧密的交流和合作，在专业领域技术领先。可为实施本项目实提供良好的产品加工研发条件。第五章 项目地点选择分析5.1 选址原则良好的交通条件；良好的水源基础；充足的发展空间； 远离污染源，空气、水质、土壤洁净，当地农民有食用菌生产经验和技术；符合当地城镇建设规划和产业发展规划17、5.2 地址选择项目实施地位于龙泉市城东北，紧水滩库区，仙宫湖畔，四周无工业污染，距龙泉市区25公里，交通为县道，水源、空气条件十分优越。第六章 生产技术方案分析6.1 技术来源及技术水平、NY/T5282002食用菌菌种生产技术规程、GB70961996食用菌卫生标准、GB/T125301990食用菌取样方法、GB/T125311990食用菌水分测定、GB/T125321990食用菌灰分测定、GB/T125331990食用菌杂质测定、GB/T156721995食用菌总糖含量测定、GB8321.6_1999无公害农药标准、DB331181/TO11.12003浙江省龙泉市地方标准、DB331118、81/TO11.22003浙江省龙泉市地方标准、DB331181/TO11.32003浙江省龙泉市地方标准、DB331181/TO11.42003浙江省龙泉市地方标准主要病虫害防治、DB331181/TO11.52003浙江省龙泉市地方标准6.2 主要工艺流程 主要工艺流程菌种生产：母种分离提纯复壮原种生产培养基配制消毒灭菌接种菌丝培养生产种生产消毒灭菌接种菌丝培养。基地建设：选址生产配套设施建设段木砍伐整理装袋灭菌接种培养芝棚建设畦地整理出芝管理采收烘干。灵芝产品加工：子实体采购产品检测厂房修建仪器设备购买调试生产。孢子粉加工：套袋采集干制精深加工。第七章 项目建设目标和内容7.1项目建设目19、标本项目拟用1年时间，在xx乡建成食用菌产品加工冷藏厂房1座，面积2000，集产品源头检测、加工、包装和冷藏于一体。年加工冷藏灵芝90多吨，新增销售收入1108万元，增加产品附加值170万元，净产值达143.8万元。同时,通过产品销售,带动103名合作社社员发展食用菌生产。 7.2主要建设内容为:新建灵芝产品加工厂1座，面积2000。其中灵芝超细粉、灵芝产品切片、灵芝孢子粉加工流水线各一条；冷藏库70m3；菌种培养室120；灵芝展视厅50；购置粉碎机、自动化烘干机、整理过筛机、切片机、化验室设备、灵芝盆景制作设施、灵芝文化设施各1台（套）。第八章 投资估算和资金筹措8.1 总投资估算 估算依据20、（1）投资估算按农业项目经济评价实用手册中的规定，结合龙泉实际情况进行投资估算。（2）材料预算价格，根据龙泉市有关材料预算价格综合取定。 估算说明项目投资估算，按照确定的建设方案及有关的工程量。本项目总投资143.8万元。 投资估算（见下表）项目投资估算总表序号建设内容数 量资金估算（万元）备注1厂房建设2000302粉碎机1台103冷藏库70m3304自动化烘干机1台55整理过筛机1套56切片机1台77机械及电力安装1套68菌种培养室12069化验室设备1套2.810灵芝文化设施1套411灵芝盆景制作设施1套312展视厅501513厂房租金20合计143.88.2 资金筹措合作社自筹73.821、万元; （另外合作社自筹产品收购流动资金项1000多万元）。申请财政专项资金补助70万元8.3 资金使用与管理 建立项目专项资金帐户,严格按投资计划和实际工作进度划拔建设资金，做到专款专用，不截留，不挪用专项资金，报帐严格按会计法等有关财务法律、法规执行。并接受市财政、审计、银行等部门的监督。省财政专项补助资金主要用于：(1)、厂房、冷藏库、化验室、冷却室及菌种培养室等基础设施建设 (2)、灵芝超细粉、灵芝产品切片、灵芝孢子粉加工流水线生产设备购置。合作社自筹资金主要用于厂房租金和部分设备购置。第九章 建设期限和实施的进度安排9.1项目建设期限：2011年6月2012年5月9.2项目建设进度922、.2.1 2011.062011.10 完成加工厂地面硬化及室内外装修9.2.2 2011.112012.12 完成灵芝盆景制作设施、灵芝文化设施的购置和冷藏库及灵芝展视厅建设9.2.3 2012.012012.03 完成菌种培养室、化验室建设9.2.4 2012.042012.05 完成粉碎机、自动化烘干机、整理过筛机、切片机购置和安装。第十章 土地、规划和环保10.1土地利用情况和发展规划项目用地总面积2000,在原xx粮管所内。 10.2环境保护本项目为灵芝产品加工冷储项目,对环境质量影响主要为:1、噪声：灵芝产品加工过程中有一定的响声。由于厂房远离居民区，只要将主要噪声设备布置合理，产23、生的噪声室外一般听不见，对周边环境影响不大；2、废水:主要为车间冲洗水，车间每周冲洗一次，量不多，雨水、污水、废水可分别排放，厂方还可通过设置规范排污口，即一个清水排放口，一个污水排放口的方式进行排放；3、废气：主要为烘干时木柴燃烧排放的废气，对环境影响不大；4、固体废弃物:主要为废原料和废塑料包装袋，废原料可再利用，废塑料包装袋由废品收购部门收购或再利用，不会对环境产生不良影响。第十一章 项目组织管理与运行11.1加强组织领导，建立和落实项目相关责任制。建立项目建设领导小组，切实加强对项目建设的领导。建立和落实项目建设工程质量领导责任制、项目法人责任制、招标投标制、合同管理制和监理制，参建单24、位工程质量领导人责任制和工程质量终身责任制，确保项目的组织实施和工程质量。11.2加强项目的监理管理。严格执行国家基本建设程序，加强项目监理管理，要按建设程序规范项目管理，抓好工程质量，注重工程效益，有关职能部门要密切配合工程监理单位，切实加强对项目的审查、组织和监督管理，严格把好建设前期工程质量关、资金管理关和竣工验收关，通过该项目实施，积极探索农业产业化、农村工业化和城镇化的有效组织方式和运行机制，认真总结经验，并加以推广。11.3多渠道筹措资金，确保项目建设资金。合作社将落实的资金筹措到位，确保项目建设资金足额到位，保证项目顺利实施。11.4建立严格的项目竣工验收制度。项目建成后，按国家25、有关规定批复的内容进行严格的竣工验收，项目竣工验收后方可交付使用，加强项目档案管理工作，按有关规定管理好从项目筹集到工程竣工验收各环节的资料。第十二章 经济社会效益分析12.1经济效益分析项目建成后，年可加工灵芝超细粉40吨，灵芝切片30吨，灵芝孢子粉25吨，销售收入1108万元，年生产成本1045.38万元,年利润为62.62万元。(1)灵芝加工产品销售收入1108万元，计算依据如下：按预期目标，年可加工灵芝超细粉40吨，灵芝切片30吨，灵芝孢子粉25吨，按目前市场价格计算如下：灵芝超细粉销售收入=40吨*60000元/吨=240万元灵芝切片销售收入=30吨*56000元/吨=168万元灵芝26、孢子粉销售收入=25吨*280000元/吨=700万元 (2) 灵芝产品加工生产成本938万元，计算依据如下：灵芝超细粉生产成本=40吨*50000元/吨=200万元灵芝切片生产成本=30吨*46000元/吨=138万元灵芝孢子粉生产成本=25吨*240000元/吨=600万元(3)灵芝产品生产管理工资33万元：生产管理人员15人，15人*2.2万元/人=33万元(4)年折旧费用折旧按平均年限折旧法计算，设备、仪器、建筑物等固定资产折旧年限按10年计，本项目建设固定资产投资额为143.8万元,因此年折旧额为14.38万元。(5)年税收：根据国家有关政策，农产品生产销售可享受免税政策。（6）资金27、利息:1000多万元资金利息约60万元(按使用期为半年计算)（7）年利润为112.4万元年利润=年销售收入-年生产成本=1108万元-1045.38万元=62.62万元。（8）投资利润率为43.5%投资利润率=年利润/总投资额=62.62/143.8=43.5%(9)投资回收期为2.29年投资回收期=总投资额/年利润=143.8/62.62 =2.29年12.2社会效益分析项目建成后，促进了灵芝产品加工技术发展，延伸了产业链，提升了产业化经营水平，并为库区移民新增15个就业岗位。对促进我省食用菌产业提升和可持续发展，加快全省食用菌产区特别是欠发达农村（库区）脱贫奔小康步伐，从而促进我省率先实现28、农业现代化目标具有重要意义，社会效益显著。12.3生态效益本项目的实施，有利于农户提高灵芝标准化生产技术水平和成品率，减少因技术问题造成的阔叶林资源浪费；同时，我市灵芝生产的大部份木材从外地购进和芝农外出生产灵芝，产品回购到本地生产加工，使本地阔叶林资源消耗大幅度降低。本项目对促进龙泉生态建设具有重要意义。十三章有关证明材料1、合作社营业执照2、场地租用等有关证明灵芝保健食品综合生产加工建设项目建议书目 录第一章 项目建设的目的和意义-1第二章 市场初步预测分析-4第三章 生产规模及工艺技术初步方案-5第四章 原材料、燃料和动力的供应-9第五章 建厂条件、厂址初步方案、建设内容-10第六章 环29、境保护-14第七章 节能-16第八章 工厂组织和劳动定员-17第九章 项目实施进度安排-18第十章 投资估算和资金筹措方案-19第十一章 经济分析与财务评价-22第十二章 结论与建议-25第一章 项目建设的目的和意义1.1企业概况:平泉县三棵树食品有限责任公司始建于2000年。公司座落在河北省平泉县城，距著名的皇家园林承德避暑山庄90公里，地处辽宁、内蒙、河北三省交界，京、津、唐、秦、东北及环渤海区域中心地带。公司现占地10000平方米，建筑面积5700平方米，注册资金750万元，总资产3024万元，其中固定资产1719万元。公司是平泉县食用菌、山野菜行业支柱企业，通过QS安全食品认证，并通过30、了ISO9000质量体系认证，食用菌脯通过了有机食品认证。公司为承德市农业产业化市级龙头企业，市级科技型龙头企业，市级守合同重信用企业，市级下岗再就业先进单位，河北省重点成长型企业。公司现有职工200人，其中专业技术人员30人。公司主要产品有清水保鲜食用菌软包装系列、食用菌干品系列、食用菌粉系列，食用菌盐渍系列，食用菌脯系列，食用菌冷藏保鲜系列等三十多个品种。产品在全国40多个大中城市设立了一级代理商，100多个城市有分销商，产品呈供不应求态势。“三棵树”牌食用菌系列产品获得河北省第七届消费者信得过产品，河北省名牌产品，河北省中小企业名牌产品，河北省中小企业信得过产品，“三棵树”商标被评为河北31、省著名商标。公司2008年实现销售收入3300万元，实现利税500万元。1.2项目提出的背景、投资的必要性及经济意义灵芝自古以来就被认为是吉祥、富贵、美好、长寿的象征，中华传统医学长期以来一直视为滋补强壮、固本扶正的珍贵中草药。 古今药理与临床研究均证明，灵芝确有防病治病、延年益寿之功效。东汉时期的神农本草经、明代著名医药学家李时珍的本草纲目，都对灵芝的功效有详细的极为肯定的记载。现代药理学与临床实践进一步证实了灵芝的药理作用。 灵芝的药理成分非常丰富，其中有效成份可分为十大类，包括灵芝多糖、灵芝多肽、三萜类、16种氨基酸(其中含有七种人体必需氨基酸)、蛋白质、甾类、甘露醇、香豆精苷、生物碱、32、有机酸（主含延胡索酸），以及微量元素Ge、P、Fe、Ca、Mn、Zn、等。对人体具有双向调节作用，对心脑血管、消化、神经、内分泌、呼吸、运动等各个系统，尤其对肿瘤肝脏病变、失眠以及衰老的防治作用。可见灵芝产品深加工行业市场潜力巨大。近年来我县食用菌产业得到快速发展。2008年，全县19个乡镇291个行政村3万余农户栽培各类食用菌1亿盘（袋），总产量达到10万吨，产业链产值达8亿元，农民户增收8000亿元。栽培食用菌真正成为农民致富的好产业、农民增收的主要渠道。平泉县连续被评为“全国食用菌行业先进县”，是全国十大食用菌主产基地，北方食用菌最大的生产基地。同时，对灵芝栽培也积累了一定经验，实行工厂33、化栽培，对于提高产品质量，增加产品附加值，势在必行。我县的灵芝包括食用菌在内的产品在山清水秀、树草丛生的绿色环境中培植，即没有工业污染，也没有化学污染，是当今市场消费热点产品。平泉县近临北京、天津、唐山、秦皇岛等大中消费城市，市场前景广阔。如果采用科学的加工工艺，提高产品质量和档次，保持好丰富的营养，将会占领更大市场，更快带动产业发展。随着灵芝产业的不断发展壮大和国际国内市场需求量的增加，对灵芝系列食品开发成了满足市场多层次、多档次需求的重要发展方向。而且也是增加产品附加值和提高产业整体效益的根本要求。为适应市场需求，提高农业产业化的经营水平，增加农民收入，提高企业效益，依据国家有关产业政策,34、公司提出灵芝保健食品综合生产加项目，提高灵芝产品深加工生产水平和生产能力,该项目的实施将对产业发展具有重大意义。本项目采取对灵芝综合生产加工，提高生产加工能力，扩大生产规模，提高产品的科技含量和工艺水平，扩大产品的用途和食用方法，提升产品质量和挡次，提高附加值，为产品进入国际市场奠定基础。该项目施后可有效带动平泉食用菌产业的发展为农民增收提供有力保障，同时，随着产品打入国际市场,项目可提高全县经济的外向度，增强出口创汇能力。灵芝行业发展需要规模化和专业化。目前我国灵芝的生产规模、总产量及质量与国际上先进国家相比都有差距，国内企业大多数规模小，设备、技术较落后，产品质量低，生产成本高，在国际市场35、上的竞争力差。为了使我国的灵芝生产快速发展起来，赶上世界先进水平。必须搞专业化、规模化生产，在现有的基础上，引进必要的工艺、先进技术和设备，才能生产出优质产品来满足迅猛发展的灵芝产品消费需求，才能提高国际市场的竞争能力。第二章 市场初步预测分析1、 产品国内外市场供需现状食用菌产业是近十年来发展起来的新兴产业，在我国得以迅速发展，据中国食用菌协会统计， 2008年，全国各类食用菌总产量达1000万吨，品种多达50多个，国内消费量以1820%的比例增长，全球食用菌消费量也以812%的比例增长。随着人们生活水平的提高，人们的饮食结构从温饱型向营养型、保健型转变，灵芝因绿色、环保、无污染愈来愈受消费36、者的青睐，灵芝的需求量快速增长。目前，我县包括我公司在内的食用菌龙头企业与国内国外建立了稳定的购销渠道，产品远销日本、美国、新加坡、加拿大、荷兰等十多个国家和地区，年直接、间接出口创汇1000万美元以上；国内的上海、大连、北京、深圳、青岛、石家庄等大城市均有县内龙头企业办事处，产品销售渠道广泛。国外市场对灵芝产品的要求是高营养，高档次，无公害，味美色鲜，食饮方便，而在生产经营上则趋于高效益、低消耗、标准化、工厂化、集约化。灵芝除具有吉祥、富贵、美好、长寿的象征外，还具灵芝特有的入五脏肾补益全身五脏之气，扶正固本，调节人体新陈代谢，提高肌体免疫力的作用。更容易被消费者接受和喜爱。2、 产品销售初37、步预测灵芝系列产品，是针对国内外大众饮食习惯而生产的。现国内外在饮食上讲究高营养，注重健康食品，功能食品，我们将灵芝制成各种系列产品，使人们食用起来更加方便，而且营养丰富，必将受到人们的欢迎。近年来，我国大众饮食水平也不断提高，灵芝类产品已逐渐被国人所重视，据行业协会预测，全球年需求食用菌产品总量在1.2亿吨左右，缺口较大，特别是灵芝产品产量更小，需求缺口大，市场发展前景广阔。食用菌系列产品本公司已生产多年，具有稳定的销售市场和销售网络。灵芝保健食品是公司自主开发的新产品，生产技术成熟，本公司已完成市场调查与评估，市场销售前景广阔。第三章 生产规模及工艺技术初步方案1、 生产规模的确定：项目拟38、建设灵芝保健片剂、灵芝代茶饮片、灵芝孢子粉胶囊生产线各一条，生产规模分别为：灵芝保健片剂，年产200吨；灵芝代茶饮片，年产300吨；灵芝孢子粉胶囊，年产10吨。产品生产采用或参照国际相关标准进行生产。2、 工艺技术的初步方案工艺流程简图1、灵芝保健片剂灵芝的清洗去杂 -粗碎-干燥-细碎-压片-干燥-包装-成品2、灵芝代茶饮片灵芝的清洗去杂-切片-干燥-挑选分级-包装 -成品3、灵芝孢子粉胶囊灵芝孢子粉的收集-干燥-破壁-填充胶囊-包装-成品设备选型和投资估算表 单位：万元序号设备名称和型号单位功率单价数量功率合计金额1三级清洗机3t/h套2KW2024 KW402灵芝切片机台0.42.710439、 KW273滚筒分级机台1 KW422 KW84粗碎机台6 KW2.51060 KW255蒸汽锅炉6t/h台30 KW60130 KW606油锅炉台70 KW30170 KW307热风循环式干燥箱套16 KW14590 KW708细碎机台6 KW3.31060 KW339孢子破壁机套3 KW5.226 KW10.410胶囊填充机台2.2 KW4.324.4 KW8.611三维运动混合机台1162221212压片机台7.5 KW21430 KW84 13空气压缩机台2 KW224 KW414不锈钢水槽台0.6301815不锈钢周转车台0.320616不锈钢操作台台0.330917医药版块自动包装40、机台4 KW39416 KW15618枕式药板包装机台4KW23.548 KW9419数字喷码机台0.03KW420.06KW820化验检验设备仪器20 KW20 KW20合计430.4 6KW723设备安装费按25%计算180.75合计903.754、 主要原材料、燃料及动力消耗指标经测算，灵芝保健片剂：年产200吨,每吨成品需干灵芝1吨，年消耗干灵芝200吨，每吨成品耗煤0.5吨,年耗煤100吨，每吨成品耗电500度,年用电10万度，每吨成品耗水15吨,年耗水3000吨。灵芝代茶饮片：年产300吨，每吨成品需干灵芝1吨,年需干灵芝300吨；每吨产品耗水10吨。年耗水3000吨，每吨产品需煤41、0.4吨,年消耗煤120吨，每吨产品需电800度，年用电24万度。 灵芝孢子粉胶囊：年产10吨，每吨成品需干灵芝1吨，年耗干灵芝10吨。产品每吨耗水6吨，年耗60吨；产品每吨耗煤0.5吨,年耗煤5吨,每吨产品耗电2000度,年耗电2万度。第四章 原材料、燃料和动力的供应1、原料供给的可能性和可靠性平泉县地处山区，野生资源丰富，这里的自然条件、地貌、地形、气候均适合山野菜、食用菌的生长条件。为保证原料质量建灵芝工厂化生产基地处（40间60亩地）年产产品510吨。本项目年消耗灵芝510吨，原料供应有保障。2、水、电、汽和其它动力的供应2.1 本工程用水主要是生产车间工业用水、灵芝清洗用水、地面冲洗42、车间生活用水和锅炉用水及循环水的补水等，年用水量6060吨。本工程供水水源取自地下水，项目地区地下水量充沛，水质优良，可满足本项目用水需求。2.2供电本项目年耗电36万度，需新建功率为800 kw的变压器一台，并需建设1千米配套供电线路。供电从附近的变电站端口接入,可满足项目需求。 2.3供汽公司计划新上一台6T/h蒸汽锅炉,根据生产负荷最大量测算的用汽,故锅炉能满足新工程的需要。2.4燃料供应本工程年需用原煤225吨，承德市和平泉县都是产煤区，县内原煤保有储量4000万吨以上，目前年产原煤50万吨，等煤炭企业整合后年产量可达85万吨，项目用煤完全可以满足供应。第五章 建厂条件、厂址初步方案43、建设内容1、厂址选择项目厂址选在位于平泉县城北部平泉红山循环产业聚集区的绿色食品加工园区，计划占地50亩。该厂址交通便利，周边环境良好。2 、建设地点的自然条件2.1气象条件该地区属温带大陆性季风气候，气候多变。年平均气温7.3，极端最高气温39.4 ，极端最低气温-29.6 ；最热月(七月)平均气温23，最冷月(一月)平均气温 -10.7 ；年平均降水量540mm ；年平均日照2900小时； 主要风向:夏季西南风为主,冬季东北风为主.风速(地面以上10m处)年最大风速23m/s;年基本风压0.35kN/m2;年基本雪荷0.3kN/m2;土壤冻结深度1.39m;全年平均无霜期 140天。 244、.2地形地貌 、工程地质情况平泉县地形以中山丘陵、低山丘陵为主,由努鲁儿山和七老虎图山组成，地势北高南低，最高山峰海拔1729m，该厂位于平泉县城内，南临瀑河支流西河，属河流冲积地带，地势较为平坦。2.3水文地质概况该县境内有老哈河、瀑河、大凌河等,河流多为上游河道,河床坡度较陡,流速较大,该厂地处瀑河支流的西河边,地下水源较丰富。河川地带土层为潮土和盐化土壤,土壤肥力属下等。丰富的地下水的含水层普遍在沙砾层中,透水性强,水力坡度3,透水系数160m/昼夜。水质符合生活用水标准,可作供水水源。地下水位最浅为2.8m左右,属中性水质,如遇雨期施工,要注意防洪避雨。该地区地震基本列度为6度。3、 45、当地社会生活经济状况平泉县农业是以林业、种植业为主,主要粮食作物玉米、特产杏仁、山野菜、各类食用菌，年产玉米20万吨，杏仁2.5万吨，各类食用菌1亿盘(袋)，2009年全县计划生产各类食用菌1.9亿盘（袋）。工业上已经形成矿冶、食品、化工、制造4个主导产业，产业结构已经形成多元产业支撑的格局，发展潜力大。近年来，平泉县经济发生了很大的变化。开放项目工作水平不断提高，财力逐年增强。已建成中国北方最大的食用菌交易市场、杏仁集散地。电力、交通、电信也有高速发展。4、建厂条件4.1 交通运输条件交通便利，项目区距世界历史文化遗产名城承德避暑山庄九十公里，地处京、津、唐、秦、内蒙东北及环渤海区域的中心地46、带，公路、铁路四通八达，可直通秦皇岛、天津、大连等港口。境内除了现有的锦承铁路、101国道，省道平青乐线外，承朝高速、承秦高速、遵小铁路、平双二级公路正在施工，2010年能够陆续通车。同时，京沈高速铁路客运专线平泉站项目已经铁路部门确认，项目计划2010年6月开工，预计2011年底竣工通车。京沈高速铁路客运专线项目投入运营后，平泉将纳入北京1小时通勤圈。4. 2 原料供应条件平泉县是食用菌生产大县，且公司建工厂化栽培基地一处，主要材料取用充足方便，其它原料可在本地市场购买。4.3销售优势平泉县三棵树食品公司具有多年的市场营销经验，销售网络健全，企业以诚信为本，市场信誉好，为产品打开市场创造了条47、件。5、建设内容本项目计划在项目区内北部建设办公、成品区。按生产功能还需要分生产区，辅助生产区（动力及污水处理场）。生产区位于厂区西部和西南部，污水处理场位于厂区东南部，动力车间位于厂区东部，厂区中心地带设有花池和通道。 新征土地50亩，烘干车间1000平方米，灵芝保健片剂车间1000平方米，灵芝代茶饮片车间1000平方米，灵芝孢子粉胶囊车间1000平方米，原料库2000平方米，成品库房2000平方米，办公用房800平方米，锅炉房400平方米，厂区工程及附属设施建设，以上土建工程需投资1930万元，设备投资需903.75万元。另租用60亩，建灵芝综合生产加工基地，建灵芝栽培车间25600平方米48、，制菌车间200平方米，制化验室200平方米，办公室及宿舍500平方米。土建投资估算见下表土建投资估算表序号工程名称单位数量单价（元/平方米）金额（万元）合计平方米19301灵芝保健片剂车间平方米100010002002灵芝代茶饮片车间平方米100010001003灵芝孢子粉胶囊车间平方米100010001004办公用房平方米8001000805成吕库房平方米20008001606锅炉房平方米4001000407原料库平方米20008001608厂区工程及附属设施2009灵芝栽培车间平方米25600312.580011制菌车间平方米20010002012化验室平方米20010002013办公室49、及宿舍平方米500100050第六章 环境保护1、污染物分析本工程影响环境的污染源、污染物为各车间排放的废水、废料（渣）和压缩机噪声等。据测算分析，项目正常日排出废水约20吨，年排出6000吨；日排出灵芝废渣0.002吨，年排出0.7吨；锅炉废渣日排出0.4吨，年排出锅炉废渣100吨。2、 执行环境质量标准和污染物排放标准2.1环境质量标准工业企业厂界噪声标准 （GB1234896）地面水环境质量标准 （GB38382002）工业企业卫生设计标准 （TJ3639）2.2污染物排放标准大气污染物综合排放标准 （GB162971999）锅炉大气污染物排放标准 （GB132712001）污水综合排放50、标准 （GB38781996）工业企业卫生设计标准 （TJ3639）3、环境保护和综合利用的初步措施和方案3.1 废渣本工程清选、切分废弃的原料与污水处理厂的污泥废渣可供附近农田的有机肥料；锅炉废渣可作为制砖企业生产原料。3.2 废水平泉县食品加工园区内埋设了通往县城新建的日处理3万吨污水处理厂主管道，项目所产生废水可直接排入该污水管道进入县污水处理厂进行处理。4、初步环境影响分析本工程在设计中考虑环境保护因素，严格执行各项环境保护标准。采用可靠的对环境影响最小的工艺,采用各类高效、低泄漏的工艺设备,使装置在运行时对环境影响最小，针对生产过程中外排的“三废”采用相应的治理措施。通过对烟尘、炉渣51、的回收治理，废水循环及治理、噪声治理，使“三废”均达到了国家规定的环境质量标准和污染物排放标准，预计本工程投产后，对环境的影响可降至最低。第七章 节 能1、生产工艺流程图（见本项目建议书第6页）2、主要能源及耗量项目主要用能为水、电、压缩空气等，年耗量估算如下：水：6030吨，电：36万千瓦小时，全年生产300天，用电系数0.63，煤：1030吨3、主要节能措施项目建设坚持开发与节约并举、节约优先的方针，大力推进节能降耗、提高能源利用率。建设方案遵循国家和地方有关合理用能标准，以及节能设计规范，使项目能耗达到行业及地区节能降耗的相关规定。采取的主要措施如下：（1）生产设备本着高效、先进和适用的52、原则，采用国家推荐的节能型产品，杜绝高能耗产品。（2）生产用水尽可能循环使用，节约新水的消耗量；（3）加热设备外设保温层，并加强余热利用，节约热能；（4）合理调整总图布置和工艺路线，使得物流通畅、运输便捷，降低能源消耗。（5）加强能源管理工作，对使用水、电、气等能源的部门，完善检测计量装置，严格考核和监督制度，努力降低能源消耗。（6）充分利用社会集中供能，尽可能做到能源综合利用，并根据国家节能技术政策，在设计中积极贯彻科学、合理的专业化生产。（7）促进技术进步，采取科学管理，提高生产效率等综合措施，取得更好的经济效益和社会效益。第八章 工厂组织和劳动定员1、工厂组织平泉县三棵树食品有限责任公司53、实行公司、部门和车间三级管理机制。公司实行总经理负责制，主持日常管理工作。副总经理、总工程师、总会计师组成总经理室，协助总经理处理厂内外事务、生产经营、财务等工作；部门管理机构设有生产技术、业务、财务、办公室分管相关工作；车间设工段、班组。全厂设生产车间、动力车间、维修车间等。2、劳动定员本项目需员工170人，其中管理人员10人，生产工人160人。每年除法定假日和计划检修外，一般不停产，全年按300天计算。项目建成后，员工按岗位设置，所需新增员工可从社会上招聘，择优录用。第九章 项目实施进度安排1、建设工期初步规划1.1建设阶段的划分本项目分以下几个阶段:前期工作阶段、工程设计阶段、设备及材料54、采购阶段、土建施工阶段、装置安装阶段、人员培训阶段，调试投产阶段。其中，项目的前期准备工作包括工艺技术选择、设备选型 、确定设备厂商、研究技术资料、询价、积累资料、编制可研报告、组织有关专家论证、项目批复并确定资金来源渠道。1.2建设周期本项目建设周期定为十二个月。2、 项目实施初步进度表2.1各个阶段实施进度规划前期准备工作阶段:三个月。工程设计阶段:三个月,包括初步设计和施工图设计。设备及材料采购阶段:三个月完成。土建施工阶段:六个月完成。装置安装阶段:二个月完成,包括设备、管道、仪表、电气等的安装。人员培训阶段：一个月完成。调试、投产阶段：二个月完成。设备订购合同签约后，进行土建基础施工55、，各阶段交叉进行以缩短建设期。2.2项目实施进度,详见下表。 项目实施进度计划表时间安排10.310.410.510.610.710.810.910.1010.1110.1211.111.2前期准备-工程设计-设备订货-土建施工-设备安装-人员培训-调试-投产-第十章 投资估算和资金筹措方案1、投资估算本项目投资估算,是在完成前面章节的市场需求预测、生产规模、工艺及技术方案、原材料动力的供应、建设条件和厂址方案、环境保护,工厂组织和劳动定员以及项目实施诸方面进行研究论证和多方案比较后,确定了最佳方案的基础上进行的。其投资估算包括:主要生产项目,辅助性生产项目,公用工程及配套的其它费用和流动资金56、等。1.1编制依据: (1)定额及规定: 原轻工部颁发的轻工业工程设计概算编制办法（1993） 河北省颁发的河北省建筑工程概算定额（1999）及现行估算指标 河北省颁发的河北省安装工程概算定额（1996）及现行估算指标。 河北省（2000）河北省建筑安装工程概算费用定额、河北省建设项目概算。 河北冀建字（1993）第125号河北省建筑安装工程间接费用定额。 河北省建设厅、省计委、冀建监（2000）182号文河北省安装工程概算定额过渡办法。 国家、部门、地方的其它有关规定。（2）设备价格计取主要设备价格依据生产厂家的报价，不足部分参照全国机电产品价格目录，并按规定计取了运杂费。（3）其它费用的计57、取建设单位管理费按财政部财建（2002）394号文规定计取。生产准备费包括提前进厂费和培训费。设计费按规定计算。生产用办公及生活家具按实际发生额计算。预备费用包括基本预备费和涨价预备费，按设备投资的10%计取。1.2投资费用分析本项目估算建设投资4126.75万元.其中:建筑工程费用 1930 万元，设备购置费723万元，安装工程费用180.75万元，其他费用1173万元，其中征地费1000万元，预备费120万元。1.3建设期利息为162万元。1.4固定资产投资固定资产投资由建设投资和建设期利息组成,共计4288.75万元。1.5流动资金估算根据详估法进行估算,铺底流动资金2515.4万元。158、.6总投资项目总投资包括固定资产投资和流动资金两部分，总投资=固定资产投资+流动资金=6804.15万元。2、资金筹措方案本项目总投资6804.15万元,自筹和引资解决。第十一章 经济分析与财务评价根据现行的建设项目经济评价方法与参数及财税、银行有关规定进行评价。1基础数据:1.1 生产规模及产品方案项目拟建设灵芝保健片剂、灵芝代茶饮片、灵芝孢子粉胶囊生产线各一条，生产规模分别为：灵芝保健片剂，年产200吨；灵芝代茶饮片，年产300吨；灵芝孢子粉胶囊，年产10吨。1.2 计算期及生产负荷项目计划建设期1年,生产期10年,计算期11年。1.3 产品成本费用主要原、辅材料按出厂价格计算,动力按企业59、现行价格计算。工资及福利：全厂设计定员170人,管理人员10人，年均工资2.4万元，生产工人160人，人均年工资及附加1.8万元。年工资总额为10*2.4万+160*1.8万=312万元。折旧及摊销：折旧按固定资产的不同类别分别计算,固定资产原值3953万元,其中:房屋及建筑物2930万元,按30年计算折旧;机器设备购置及安装费用1023万元,按15年计算折旧。经计算年折旧费165万元。无形资产30万元,按10年摊销，一年摊销3万元。递延资产143万元,按5年摊销,年摊销28.6万元。修理费用按折旧费的50%计算，年修理费83万元。经计算，项目年总成本费用为11463.53万元，其中固定成本360、953.6万元，可变成本7509.93万元。经营成本11104.93万元。1.4 销售收入及销售税金根据财务评价的计价原则结合本行业的国内现状和未来发展预测,本项目产品价格为:灵芝代茶饮片20万元/吨，灵芝保健片剂40万元/吨，灵芝孢子粉胶囊200万元/吨，年均销售收入16000万元。 经计算，本项目年增值税2720万元，城市维护建设税和教育费附加按7%计算为190.4万元。年销售税金和附加1440万元。2、财务评价2.1 利润总额年均利润总额为3844.47万元,缴纳25%的所得税,所得税额为961.1万元,年均税后利润为2883.37万元。（1）投资利润率=（2883.376804.15）61、100%=42.38%（2）投资利税率=（3844.47+1440）6804.15100%=77.67%说明项目有较强的盈利能力。2.2 现金流量分析本项目根据有关数据测算了全部投资现金流量表 (见附表)税后财务内部收益率 ：29.76%，大于基准收益率10%；税后财务净现值(Ic=10%):13791.2万元，大于0 ；税后资金回收期6.22年(含建设期) 。说明项目在财务上是可行的。 2.3 清偿能力分析通过“借款偿还表”可以看出借款偿还期3年.偿还借款本金的资金来源为:摊销、折旧、未分配利润。说明项目有很强的清偿能力。2.4 不确定分析(1)盈亏平衡分以生产能力利用率表示的盈亏平衡点: 62、BEP=年固定成本/（年销售收入-年变动成本-年销售税附加 ）100%=48.62% 计算结果表明,该项目只要达到设计能力的48.62%时，企业就可保本,故本项目风险较小。(2)感性分析影响企业经济效益的主要因素有:成本、售价、投资，本项目就单因素向不利方向变化的情况下，对经济效益的影响进行敏感性分析，计算结果表明销售收入和经营成本的影响均很敏感。企业在生产经营中应加强产品的销售力度，提高产品质量，降低成本，以达到预期的经济效益。详见下表。变化幅度变化因素-20%-10%基本方案+10%+20%固定资产投资28.11%28.06%29.76%25.8%21.22%经营成本110.48%64.663、2%29.76%销售收入29.76%76.16%115.43%经上述分析，说明项目有很强的抗风险能力。3、评价结论从以上分析可以看出:本项目具有较好的财务指标，内部收益率、投资利润率、投资利税率均高于行业基准值，投资回收期低于基准回收期，从不确定性分析看，项目具有很强的抗风险能力和市场竞争力。 第十二章 结论与建议1、结论（1）本项目为农副产品深加工、农业产业化支农项目,施行工厂化栽培灵芝,进行深加工灵芝代茶饮片，灵芝保健片剂，灵芝孢子粉胶囊，进一步拓展了市场消费领域,推动了灵芝制品的换代升级。实现了“规模经营 ,企业增效,财政贡献大”的双赢目标,有良好的经济效益和社会效益。(2)本项目建设的外部软、硬环境良好,原材料来源可靠,能源动力供应有保障。(3)技术经济指标项目总投资：6804.15万元年均销售收入：16000万元年均销售税附加 ：1440万元年均利润总额 ：3844.47万元年均税后利润 ：2883.37万元年均投资利润率：42.38 % 年均投资利税率：77.67% 盈亏平衡点 ：48.62 % 全部投资内部收益率：29.76 %综上所述,本报告认为本项目是可行的。