中国免税品集团财务管理流程概念设计手册（21页）.ppt-地产文库

中国免税品集团财务管理流程概念设计手册（21页）.ppt

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概念设计

上传人：ven****re 编号：63661 2021-03-13 21页 590.50KB

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1、中国免税品集团财务管理流程概念设计手册中国免税品集团财务管理流程概念设计手册 Accenture 2001 -本资料来自 - 2 财务部门职能示意图财务部门职能示意图税务会计预算分析内部审计* 资金财务总财务总监监计划和预计划和预算算成本会计成本会计和和绩效分析绩效分析应付帐款应付帐款法定财务法定财务报表报表信用信用和和应收帐款应收帐款总帐总帐固定资产固定资产现金管理现金管理投资管理投资管理 *注内部审计部门直接向总经理汇报工作零售零售店店会会计支持计支持内部控制内部控制政策政策和制度和制度库存库存总经理总经理税务计划税务计划税务税务申报2、申报及及税务税务机机关协调关协调税务税务计算计算 Accenture 2001 -本资料来自 - 3 财务部负责管理公司财务资产，反映公司资金运动财务部负责管理公司财务资产，反映公司资金运动过程。过程。设置设置目的目的对财务资产进行管理，为公司的经营活动提供财务信息。职能构成职能构成会计、资金、税务和预算分析。管理管理职责职责准确并及时地记录企业发生的所有交易。统一管理公司的报表流程并产生法定报表，同时为预算分析工作提供必要的财务会计信息。统一协调并制定公司短期和长期的资金计划，统一负责公司的融资行为和债务的偿还。集中管理公司现金和财务风险等。负责制定和管理公3、司的税务方面的战略和业务流程，包括监控并遵守税务法规，准确并及时地进行税务申报和缴纳。同时对公司及其下属企业提供税务方面的建议。基于公司和各业务部的总体业务规划，设定年度财务绩效目标和财务预算，并对预算执行情况定期进行分析和汇报，督促运营部门实施必要的改进措施，辅助运营部门实现其年度财务绩效目标。财务部财务部财务财务部部资金税务会计预算分析 Accenture 2001 -本资料来自 - 4 会计的职责是为公司经营管理提供及时、准确的财会计的职责是为公司经营管理提供及时、准确的财务会计记录和信息务会计记录和信息设置设置目的目的会计的设置目的是不仅为公司提供财务会计信息，包括记录交易数据以及编制法定财务报表，同时驱动公司内部控制体系的建立以及制定内部会计核算政策和程序。管理管理职责职责管理整个公司的会计业务制定整个公司内部会计核算政策和通用的财务会

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