1、第一章 总 论一、 项目提要1、 项目名称：大蒜深加工项目。2、 建设性质：新建。3、 承办单位：济南一品实业有限公司；法人代表；苏钦东；所有制形式：有限责任。4、 建设地点、规模及内容：本项目拟建在济南市经济技术开发区内（长清区平安店镇东潘村南），已征地120亩。根据市场需求情况和主要设备状况，第一期工程占地60亩，生产规模为：年产保鲜蔬菜大蒜50000吨，年产大蒜系列调味品2000吨。项目购置必要的生产设备；计划建设加工车间、冷库、仓库、科研办公楼、职工宿舍及变配电室、锅炉房等，总建筑面积约45280平方米。全部建成后年可生产大蒜系列调味品7600吨。5、 投资估算：经测算，该项目总投资12、2199.64万元。第一期工程总投资5615万元，其中土建工程4232.1万元，设备投资1212.9万元，其他170万元。6、 资金筹措：项目拟申请扶持资金2000万元，申请银行贷款2000万元，其余8199.64万元由济南一品公司自筹解决。7、 财务评价：经测算，本项目一期工程完成后主要财务评价指标如下：年销售收入8000万元，利润1195.2万元，投资利润率24.3%，投资利税率36.1%，税后投资回收期5.03年（含建设期一年），税后全部投资财务内部收益率19.31%。全部建成后年可实现销售收入20000万元，年可实现利税3000万元，各项财务评价指标较好。8、 项目辐射及带动能力：该项3、目建成投产后，可以带动周围长清区、商河县5000亩蔬菜大蒜种植业发展，带动菜农蒜农2000多户。甚至辐射到周围县市区，发展基地3000亩，蒜农人均纯收入有望增加1200元，增加就业300多人。二、 可行性研究工作的依据与范围1、 研究工作的依据：（1） 中共山东省委山东省人民政府关于深入推动农业产业化经营的决定。（2） 国务院中国食品与营养发展纲要（2001-2010年）。（3） 国家计委全国食品工业“十五”发展规划。（4） 山东省农业厅山东省发展计划委员会山东省财政厅山东省海洋与渔业厅关于印发山东省优势农产品区域布局规划（20042009）的通知。（5） 山东省农业厅关于加快实施无公害食品行4、动计划的通知2、 可行性研究的范围：（1） 项目突出的理由和建设的必要性；（2） 市场需求分析；（3） 建设条件与厂址选择；（4） 工程技术方案；（5） 环保及劳动安全；（6） 企业组织与劳动定员；（7） 投资估算与资金筹措；（8） 财务评价等。三、 综合评价和论证结论 项目投资效益较好，项目投资利润率、利税率较高，说明项目具有较强的盈利能力。项目投资回收速度较快，表明项目投入运营后能够很快收回投资。本项目的建成投产，有利于加快农产品深加工的转化增值，对农村剩余劳动力转移、农村稳定、地区经济发展以及农民生活条件的改善等具有积极促进作用。四、 存在的问题及建议 根据项目的规模和生产的技术经济特征5、，对所需设备进行多方考察及比选，确保购置的设备先进、经济、适用。尽可能节约和合理利用土地，按照济南市新的建设规定办理用地手续。采取多种形式，积极筹措、落实到位建设资金，争取项目按期建成投产，早日发挥投资效益。第二章 项目背景与建设的必要性一、 项目建设背景 改革开放以来，中国农产品总量已居世界首位，大蒜的出口从初期的年出口几万吨发展到现在的140万吨，出口国家达到180个，但是，农产品的深加工能力低下与日益增长的市场需求之间的矛盾十分突出，虽然大蒜出口创汇是中国蔬菜类第一大农产品，每年创汇近5亿美元，但附加值很低。当前大蒜的深加工产品还不足总产量的10。为了积极应对WTO后中国农业面临的机遇和6、挑战，农业部提出要大力发展农副产品的深加工，以提高中国农产品在国际市场的竞争力。 山东是农产品种植出口大省，仅大蒜一项就每年100万吨左右，占全国大蒜出口量的70。济南一品实业有限公司选择大蒜等的深加工作为突破口正是基于山东省大蒜资源丰富的优势。公司自1996年从事大蒜国际贸易十年多来，在国际市场已成为知名的大蒜专业国际贸易公司。在中国加入WTO的第一年（2002年），公司通过两年的艰苦努力，组织国际专业律师团向美国商务部提出诉讼，获得了对美国出口大蒜反倾销应诉案零税率的胜利，将一品品牌顺利地打入美国农产品市场，使得中国大蒜自1994年退出美国市场后，2002年又重返美国市场，当年出口创汇达87、70万美元，带动山东大蒜对美出口创汇近5000万美元。 随着企业自身不断发展，市场拓展越来越开阔，利润空间越来越大，但相应的生产能力已经远远不能满足客户的要求和国际市场的需求，为了更好的提高公司的国际市场占用率，充分满足客户的要求，公司决定扩大生产规模，经过广泛的科学考察和论证，决定在济南市经济技术开发区内建设保鲜蔬菜和大蒜深加工基地，设计生产能力为年产30000吨保鲜蔬菜和2000吨大蒜系列调味品。该项目将按照农产品出口标准建设，起点高，标准高，生产工艺水平高，符合国际市场的要求。二、 项目建设的必要性1、 符合国家的产业政策和行业发展规划农产品深加工对带动农业产业化调整农村产业结构提高农产8、品附加值实现农民增收解决“三农”问题具有重要的战略意义，本项目拟生产保鲜蔬菜及大蒜系列调味品，符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录第一条农业中第10款“农产品储藏、保鲜、加工及综合利用”。符合加快农产品步伐，促进农业增效农民增收的需要“十五”规划提出，扩宽农民增收领域，通过加工转化扩大出口等多种方式，解决粮食等农产品阶段行供过于求问题。调整农业生产结构，发展多种经营，引导农户面向市场生产附加值高的产品。积极有序转移农村富余劳动力，引导农民更多地从事农产业。大力鼓励建设一批有利于农民直接增收的项目，增加农民劳务收入。该项目立足于农村资源市场，因地制宜，发挥优势，突出特色，积极调整品种结9、构，满足市场对农产品优质化、多样化的需求。项目建设对于加快农业产业化步伐，以龙头企业为主体，实行产、加、销一体化经营，发展“订单农业”，带动具有品牌优势的特色农业基地建设具有十分重要的作用。2、 有利于农业产业结构和产品结构的调整随着农业生产的快速发展，其制约因素由过去主要受资源约束边为受资源、市场和环境约束，农产品结构性过剩的局面已经出现，因此，加快农业由传统的千家万户的小生产方式向现代集约经营方式转变，提高农产品质量，满足日益增加的农产品优质化、多样化市场需求已成为农业结构战略性调整的核心。长期以来，我国的农产品大多以初级产品进入市场，加工转化能力薄弱，使农产品的市场压力越来越大，农民增产10、不增收的问题越来越突出。该项目建成后将成为立足济南，面向省内外，集农产品仓储、加工、销售于一体的现代化农产品加工基地，将有力地引导农民以市场为导向调整产品结构，加快地头农业向餐桌农业转变的进程，有效增加农民收入，推动农业生产快速全面发展。3、 培养农产品深加工龙头企业，满足市场需求，增强农产品国际市场竞争力农业产业化龙头企业是关键，龙头企业充当着内联千家万户，外联市场的重要角色，即是生产加工中心信息科研中心和服务中心，又是产业化经营的核心，加入WTO后，通过农产品深加工，可以大大提高我国农产品质量，提高农产品的竞争力，扩大我国农产品的出口。该项目建成后，将成为国内规模较大的保鲜大蒜及大蒜等系列11、调味品的科研加工基地，将大大增强企业自身的竞争和抗风险能力，还将为带动一大批农产品加工企业进入国际市场，形成集聚效应和品牌效应打下坚实的基础。济南一品实业有限公司作为中国大蒜产业化的一面旗帜，呼之欲出。第三章 项目建设条件一、 项目区概况1、 地理位置及区域范围：项目建设厂址选在济南市经济技术开发区内（长清区平安店镇潘村南），东临京福高速公路，北临玉符河。2、 自然资源状况：项目区自然资源丰富，土壤肥沃，气候适宜，四季分明，雨量充足，光照充足。项目位于济南市农业技术开发区内，土地平坦，方圆5公里以内无污染企业，无化工项目。环境保护条件要求指标较高，玉符河从北边流过，环境优美，地下水资源丰富。312、 社会经济状况：2007年，全济南市实现国内生产总值1200亿元，年均增长12.9%；地方财政一般预算收入66.25亿元，年均增长17.3%；全社会固定资产投资404.7亿元，年均增长17.2%。尤为重要的是结构调整取得显著成就。产业结构发生重大变化，第一产业产业化程度提高，特色农业呈现良好发展态势；第二产业产业升级速度加快，支柱产业竞争能力明显增强；第三产业全面快速发展，新的产业业态迅速成长，三次产业的比重由11.6：46.2：42.2调整为8.2：41.8：50。所有制结构有所改善，形成了多种经济成份共同发展的新格局，非公有制经济增加值占国内生产总值的比重达到33%，提高了7个百分点。企13、业规模结构不断优化，规模以上工业企业实现销售收入、利税，分别是五年前的1.7倍和1.6倍；16户重点企业集团实现增加值占全市规模以上工业增加值的比重达到37.7%。技术结构得到提升，信息产业的加速和倍增作用增强，高新技术产业增加值占全市规模以上工业增加值的比重上升到23.16%。4、 建设厂址：项目建设厂址选在济南市经济技术开发区内（长清区平安店镇东潘村），东临京福高速公路和104国道，北临玉符河，东北部有殷家林立交桥，项目第一期工程规划用地60亩。厂址位置详见附图一：项目区位图。二、 项目实施的有利条件1、 政策优势：中央“一号文件”明确提出要继续加大对多种所有制多种经营形式的农业产业化龙头14、企业的支持力度，发展农产品深加工成为推进农业产业化解决我国“三农”问题的一条有效途径。目前，中共山东省委山东省人民政府通过了关于深入推进农业产业化经营的决定，决定把加快农业发展农产品加工业扶持农业龙头企业壮大支柱产业推动农业结构战略调整增加农民收入作为新阶段经济工作重点。济南市相继出台了重点扶持发展农副产品加工龙头企业的政策，使项目的实施和建设具备了良好的政策环境。2、 资源优势山东省是国内最大的蔬菜生产基地和大蒜出口省份，每年出口大蒜近80万吨。大蒜主要分布在济宁金乡、临沂苍山、莱芜及济南商河地区。金乡等老蒜区，随着面积扩大、种植时间较长，品种已严重退化，重茬现象影响了出口大蒜品质；而济南商15、河等新蒜区的种植的面积已达15万亩，品种新、品质好。商河与项目所早地平安店仅有不到40公里的距离，是理想的原料基地。3市场优势经过十多年的努力，公司拥有了大量国际农产品的销售渠道和遍布欧亚30多个国家达200多家客户资源，如欧洲的SYSTEN FRUGT A/SDR PERS FOOD ABKONSEVENFABRHOWSTIMEZA/BE ING日本丸红株式会社马来西亚的强贸易泰发栈荣盛贸易等等，尤其是美国，Wai-ndilMarrtAgardeng 农产品食品业巨头已成为稳定的客户。随着国际大蒜产品的需求变化和对各种大蒜等系列调味品的不断提高，优质无公害农产品越来越收到人们的青昧，需求量不16、断上升，国内外市场前景广阔，当前各种香味辣味大蒜调味品已出现供不应求的趋势，本项目产品的市场优势十分明显。4科技开发能力公司依托中国农业大学食品学院山东农业大学食品学院，技术研究开发力量雄厚，高级管理人员中博士1名，硕士3名，食品技术人员40名，人力资源丰富。公司很早就认识到大蒜等农产品的深加工制品研发与生产的重要性和广阔的发展前景。经过对国外国内市场的综合考察，于2002年成立了产品研发部，开始大蒜等农产品深加工制品的研发工作，并积极与荷兰皇家科学院荷兰瓦和宁根大学中国农业科学院蔬菜所山东农业大学食品科学系科研单位展开了合作，目前已经开发形成了大蒜生姜花生等3大品种5大系列30多个规格的深加17、工制品，深受国内外客商的喜爱。5基础设施条件目前，开发区内“五纵四横”的道路网已初步形成，区内供水、供电等基础设施条件基具备，为进区项目提供了良好的建设环境。（1）供电：开发区架设有50KV供电线路，可供生产、生活等用电接入。（2）供水：开发区自来水供水由市政供水管道配套建设，可就近接入，也可由开发区自行建设。（3）排水：开发区建有园区雨水和污水排水系统，排水便捷。（4）通讯：该区域通讯属长清电信局管辖，项目所需通讯可向其申请办理。（5）管道交通：开发区紧邻京福高速公路，东邻104国道，北部由殷家林立交桥与绕城高速公路连接，可迅速抵达国际机场，外对交通运输非常便利。三、主要障碍因素及解决方案主18、要阻碍因素是本项目规模大投资多，依靠企业自身的积累投入时间长，滞后了当地农业产业结构的调整和深化，延缓了农业出口创汇的增加和农业增效农民增收的速度。希望政府财政扶持和企业积极自筹解决资金缺口。第四章 建设单位基本情况一、 建设单位概况济南一品实业有限公司是一家集农产品良种培育、基地种植、农业合作社组织、订单收购、恒温冷藏、加工出口、国际贸易于一体的外向型农业企业。近几年来，尤其是中国加入WTO的第一年，一品公司异军突起，发展迅猛，2004年公司被评定为成为农业产业化省级重点企业。济南一品实业有限公司成立于1996年，公司创立伊始，即确立了以农业产业为主导的经营方向，经过进十年多的努力，不仅建立19、了广泛的国际农产品市场的销售网络和客户资源，而且已经形成了种植、加工、出口、投资等多门类的农业企业集团化格局，公司及所属企业拥有资产4097万元，员工560人，高级管理人员中博士1名，硕士3名；2002年出口大蒜1.6万吨，创汇870万美元。公司在2002年通过对美国大蒜反倾销应诉的获胜，使原美国对我过企业大蒜出口征收高达376.67%的关税降为零税率，一品的品牌产品已经占领了美国大蒜原料市场的30%，并有进一步扩大市场占有率的趋势。二公司正在致力于特色的企业理念和企业文化的建设。公司广泛吸取中外优秀企业管理理论和管理方法，结合本公司管理实践，制定了先进高效的企业管理制度，以“一流的品牌、一流20、的品种、一流的品质、一流的品味”为经营目标，确立了“立足农村、服务农民、致富农户、引领农业”的经营方针，形成了一品特色的经营管理模式和企业文化。公司按ISO9001（2000版）、ISO14001（2004版）和HACCP国际标准建立了质量、环境管理体系，并取得了认证证书，使公司的整体运行质量上了一个新台阶，为公司的持续发展打下了良好的基础。三公司积极开展国际、国内技术合作。目前，利用“气生鳞茎复壮繁育技术”，由公司自行复壮繁育的优质白皮大蒜品种已经通过定单种植方式改善了区域农业产业结构，使广大农户增加了收益。针对日本、美国发起的对中国出口的蔬菜技术壁垒，公司参与了由国家外经贸部科技司发起，农21、业部、国家商检总局、中国食品土畜进出口商会共同参与的出口蔬菜技术保障措施研究课题已经结题（全文刊登在中国蔬菜杂志2002第一期和第二期上）。公司2002年4月与荷兰皇家科学院的遗传学家C.Kic博士组织的就“大蒜与健康的国际合作项目”签署了合作协议书。积极参与并主持了由中国农科院副院长屈冬玉领衔的、由山东医科院、山东农科院蔬菜所参加的中荷科技战略同盟项目“富硒和富硫化物大蒜及其制品课题研究”。四财务状况济南一品实业有限公司注册资本1000万元，截至 2007年底济南一品实业有限公司资产总额12754.8万元，其中固定资产3039万元，流动资产8231.1万元，净资产6762.2万元，资产负债率22、46.97%。2007年全年实现主营业务总收入12263.96万元，净利润1022.12万元。银行信用评定等级为AA+级。企业财务情况良好五法定代表人情况 苏钦东，公司创始人，集团董事长兼总裁。1959年生人，男，大学本科，在读EMBA。是中国食品土畜进出口商会理事，金乡大蒜商会副会长，中国大蒜分会理事，第四届世界园艺学会2004年大蒜会议执行主席。第五章 市场分析于销售方案一市场分析（一）项目产品市场供求现状随着经济的发展和人们保健意识的不断增加，国内外市场对大蒜系列食品的需求越来越多。（1）市场供求现状据欧美等发达国家有关部门统计，保健功能的功能性食品的消费水平呈明显增长的趋势，因为大蒜素23、作为大蒜中的主要活性物质，其良好的抗癌、防癌作用，显示了广泛的临床应用前景，“营养均衡”的高浓缩大蒜素容易被人体吸收，国内外众多药品制造商都看好大蒜素这一绿色保健食品，世界卫生组织已把大蒜推荐为抗癌食品，特别是90年代以后，以天然提取物作为保健品已成为时尚，大蒜素的消费量按每年10%的速度在不断增加。美国大蒜及含蒜商品总的贸易额为40亿美元，欧盟大蒜总贸易额为50亿美元，其中65%为大蒜加工制品，而中国的出口额仅为5亿美元，90的产品作为原料出口。目前向公司求购大蒜素的就有美国、加拿大、德国、荷兰等十几个国家的30多个大客商，加大投资力度，提高加工生产能力已迫在眉睫。近几年，我国大蒜出口量不断24、扩大，而国外则因为种植成本加大、农民利润减少等原因，种植面积大面积减少，如韩国政府决定在未来4年内种植面积减少20%，这对我国大蒜及加工品的种植和出口提供了一个很好的机遇。据统计2004年世界大蒜种植面积约为1500万亩左右，主要分布于亚洲，而我国大蒜种植面积为691万亩（联合国粮农组织统计我国大蒜面积为735万亩），其中山东、河南、江苏三省大蒜面积占全国总面积的80%以上，山东种植面积为350万亩左右，占全国产量的50%左右。我国是世界上最大的大蒜消费国。 （2）国内同类生产企业状况目前国内的大蒜加工企业主要生产经营保鲜蒜、蒜片、蒜油、蒜粉、蒜茸等20多个品种，尚无大规模生产企业。大蒜初级加25、工上规模的出口企业大约有七、八家，年加工能力 3 万吨左右，但这些企业大都规模小、设备老化、工艺落后，以粗加工为主，没有向深加工延伸，无法形成龙头带动作用，以现有加工工艺和规模，无法满足国内外市场的需求。（二）市场行情分析 最近几年来，由于应用高新技术，特别是引进国外先进的食品加工设备和技术，食品工业企业和技术队伍异军突起，百家争鸣。但是，由于食品产业结构、产品结构及区域型经济结构优化配置不够理想，我国食品工业的产业规模经营尚存在很大的困难，多数食品企业仍采用落后的加工技术和设备，农副产品的加工技术水平与生活水平不相适应，综合利用和规模化加工能力低，产品成本高，加之卫生管理体系跟不上，产品质量26、低下，难以打入国际市场，最终导致农副产品以原材料的形式出口，产品附加值低。蔬菜种植业和加工业极不协调的现状，使寻找新的增长点、实现国内产销一体的规模化和产业化，形成了新一轮创业的整体优势所在。我国大蒜出口产品多为原料及初级加工产品，产品附加值低。国外大蒜产品已涉及到多个领域，产品达上百种，而我国大蒜加工水平非常落后，近年来加工出口的大蒜产品主要以粗加工的蒜粉、蒜片为主，而深加工产品市场基本上是空白。该项目的建设，填补了国内空白，其产品因质量好、价格低，在国际市场上具有较强的竞争力，根据近两年在欧美与东南亚市场的开发、在国际市场的前景十分看好，对国内市场有很强的拉动作用。（三）项目产品市场的竞争27、优势分析 公司的年出口量在全国大蒜出口企业中排名第六，在山东排名第三位，出口平均单价全国第一，大蒜出口效益全国第一，产品市场竞争力明显。深加工产品更是技术、品种、规模、效益均为第一，是中国大蒜业的龙头老大。（1）市场优势 公司拥有稳定的国际农产品的销售渠道和客户资源，公司的产品中深加工制品已经成功的开发和占领了美国、欧盟、日本、韩国等国家的市场。（2）价格优势 公司通过“公司+科研+农业专业合作组织+农户”的组织模式建立了大量的标准化生产基地，拥有不可替代的原料、成本和价格优势，在取得反倾销胜诉获得零税率的基础上，能够占领目标市场的各个层面。（3）产品优势 公司通过与国内外科研院所的联合开发和28、合作，解决了大蒜的保鲜难题，开发了大蒜软胶囊和大蒜系列调味品产品，产品不断的更新换代，质量优势明显，国际市场畅销，从而能够开拓和占领目标市场。二销售策略方案和营销模式实施品牌战略，通过向市场提供优质产品，提高产品市场竞争力，大力开拓产品销售市场，主要方案和模式有：（1）在目标市场建立公司分支机构，与国际一、二级市场批发商联合经营，参与目标市场产品流通，不断地、逐级地深入到市场流通中，直至控制市场终端。（2）利用国际贸易规则，积极主动争取市场准入，提升了市场占有率，使产品有垄断的规则优势。（3）参与目标市场的行业组织化倡议和建设，确立和增强公司在目标市场行业内的影响力，从而提高市场占有率。（4）29、坚持自主品牌建设，充分发挥自主品牌优势，为长期占有目标市场打下了坚实基础。（5）市场经营中强烈的服务意识；通过人文关怀、情感沟通以及在产品质量控制、合理价格机制等措施真诚为客户服务，与客户共图发展。三市场风险风险（一）项目产品市场风险因素风险由于本项目产品有很大一部分用于出口，大蒜出口受国际市场及汇率的影响比较大。（二）防范和降低风险对策为了使市场的变化情况趋于稳定，公司一方面在不断开拓新市场的同时还与老客户签订长期供货协议，保证项目产品的顺畅销售。第六章 项目建设方案一、 项目规划和布局1、 厂区建设方案：该项目拟在济南经济技术开发区建设新厂区，项目第一期工程规划用地60亩，总建筑面积45230、80平方米。新厂区划分为生产区和办公生活服务区两大部分。生产区位于厂区北部，建设办公楼、科研楼、职工宿舍、食堂、变配电室、锅炉房等。厂区主出入口设在厂区南面，在厂区的北面和东面各设一个次出入口。总平面布置详见附图二。2、 功能分区：生产车间：单层，装配式车间，建筑面积10000平方米，用于布置真空脱水保鲜蔬菜和大蒜素制品生产线及工作间。冷库（原材料贮藏库）和成品仓库：均为一层建筑，装配式。冷库建筑面积5000平方米；成品仓库建筑面积2000平方米；冷库为恒温恒湿，用于原材料的贮存，成品仓库为普通仓库，用于成品的贮存。科研办公楼：五层建筑，砖混结构，建筑面积5000平方米，主要用于办公、科研技术31、中心、检验检测用房。职工食宿：单层，砖混结构，建筑面积3000平方米。职工食堂：单层建筑，砖混结构，建筑面积1000平方米。变配电室：单层建筑，砖混结构，建筑面积200平方米，设置2500KVA变压器二台。传达室：单层建筑，砖混结构，建筑面积200平方米。道路及绿化：厂区道路设计为环行网状，沿厂内办公楼和生产车间四周设置环行主要道路，路宽20米，在各功能分区之间设置次要道路，路宽12米，在各功能分区内部设置支路，路宽8米，以利于货物运输和消防，便于人流、车流的顺畅通行及货物的搬卸和装运。在办公区和生产区各设几处停车场，以满足交通运输的需要。区内的绿化系统按集中和分散相结合设置，以树木、花卉和草32、坪为主，由中心绿地、道路两侧绿化带及建筑前绿地组成，形成疏密有致、层次分明、动静结合、布局合理的绿色空间体系。中心绿地以景观绿化为主，在区内中心广场种植常青的优质草坪，建造优美的园艺小品，突出绿化设施，强调建筑与绿化的相互渗透，创造舒适宜人的休闲空间。道路绿化以两侧种植大型常绿树木绿化为主，创造壮观的视觉效果，隔离噪音和粉尘。建筑前绿地以草坪和花卉为主，并适当种植部分灌木，建筑环绕建筑物的绿化带，丰富绿化视觉效果。二、 生产技术分析和工艺流程 保鲜蒜米产品从成品到人们食用前，都是在低温条件下保存的，极易出现胀袋和腐败现象，本项目生产工艺利用壳聚糖涂膜技术，壳聚糖的低酸溶液喷涂蒜米后，对CO2、33、O2等气体具有选择通透性，即隔氯透气的功能，可以抑制蒜米的呼吸强度，达到保温、护色、延长储存期的特点。并采用符合国际标准的消毒剂，可以有效杀灭各种细菌，以确保产品保鲜，保证消费者在食品前不腐败。 真空脱水保鲜蔬菜生产工艺流程：成品充气包装真空脱水减菌处理清洗沥干分拣 拣 大蒜系列调味品生产工艺流程：成品包 装调 配制粒（泥）清洗、风干去 皮油炸 三、 项目实施进度安排 整个项目的建设期为一年，从 2009年3月2010年3月，本项目确定从2010年3月份正式投产，达到设计能力的60%。一年后达到设计能力100%。具体建设进度计划见下表：项目实施进度表阶段内容2009年2010年3456789834、9123可行性研究审批初步设计审批土建设备引进与购置设备安装人员培训设备调试及试运行投产准备及投产33第七章 投资概算与资金来源一投资概算依据本报告依据国家发展改革委和建设部联合颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）、农业部规划设计院与建设部标准定额研究所共同编制的农业项目经济评价方法与手册（第二版）中的有关方法和参数，按照建设单位提供的设计范围及该项目的设计资料，采用近似工程扩大指标和有关定额及相关价格进行编制。具体指标包括：（1）设备的种类及数量由工艺取定，其价格按目前市场价格计算；（2）设备的安装费按设备的8%估算；（3）土建工程费按同类型厂房和构筑物计算工程量、套用山东省建筑工程消35、耗量定额进行估算并考虑目前建筑市场价格进行修正作了一定调整；（4）工程其他费用按山东省建筑工程综合预算定额的规定作为依据，并依项目实际情况作了一定调整；（5）不可预见费包括基本预备费和涨价预备费两部分。按有关规定，基本预备费率按土建、设备及工器具购置费用的10%计算；涨价预备费率为5%；（6）固定资产投资方向调节税根据中华人民共和国投资方向调节税暂行条例规定，税率为零。（7）银行贷款利率按6.75%计算。二、投资概算本项目固定资产投资5615万元，其中：建筑工程：4232.1万元；设备购置及安装1212.9万元，其他费用170万元。其中，土建工程、设备及工器具购置投资估算依据项目建设总体规划布36、局，结合当地实际情况，选择适用的工程设计方案和工艺技术方案，在确定项目的建设规模、建设内容的基础上利用分项估算法进行。三、一期工程投资来源与筹措1、本项目申请财政无偿扶持资金1000万元。2、申请银行贷款1000万元。3、其余资金3615万元由公司自筹解决。 该项目除申请财政扶持资金外，主要是自有资金的筹措。本项目单位企业管理方式先进，规模不断扩大，资金实力不断增强，建设单位通过滚动发展的方式自行筹措解决，保证本项目所需资金的及时到位，内购保障本项目的顺利实施。第八章 财务评价一、 财务评价依据 根据原国家发改委和建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）项目计算期假定为12年，其中建设37、期1年，生产运营期11年；设定2008年为项目实施第一年。贴现率为10。用于项目建设的固定资产投资，均要在项目运营过程中提取折旧费，建筑工程投资折旧年限为20年、设备及安装投资折旧年限为10年。在项目计算期内未折旧的部分作为残值回收。项目建设形成的无形资产和递延资产在项目生产期进行摊销，摊销期分别按10年和5年计。在税金计算方面，对农产品加工增值部分计算13%的增值税，城乡维护建设税税率5%，教育附加费率3%。管理费用和销售费用按照项目年销售收入的10计算。银行贷款利率按7.56%计算。安装调试费包括设备安装费、管线铺设费和无符合试运转费，参照有关规定标准，安装调试费率按设备及工器具购置费的838、%计算。不可预见费包括基本预备费和涨价预备费两部分。按有关规定，基本预备费率按土建、设备及工器具购置费用的10%计算；涨价预备费率为5%。二、 销售收入测算 按均价4000元/吨计算，得达产期年销售收入为20000吨*4000元/吨=8000万元。 产品销售税金及附加为224.4万元。三、 成本费用测算 以保鲜蒜米为例，每吨的成本费用为2888元。四、 财务效益分析1、 根据损益表和总投资估算表计算如下指标：投资利润率=24.3%投资利税率=36.1%2、 根据全部投资财务现金流量表（附表5）计算得出如下财务指标：财务内部收益率所得税前为24.26%，所得税后为19.31%；税前和税后的投资回39、收期分别为4.2年和5.03年。3、 盈亏平衡分析：计算结果表明，项目销售收入达到正常年销售收入的41%，项目经营即可保本。五、 财务评价结论 综上所述，本项目建设期短，见效快，资金归还有保障，并具有较好的经济稳定性。第九章 环境影响评价一、 环境影响 项目在生产过程中主要污染物为生产清洗废水、生活污水、锅炉烟气、设备噪音等，通过处理即可达标。1、废水：本项目废水主要为清洗大蒜水及生活污水。在大蒜破碎前的脱皮、冲洗过程中的水，不加任何化学物质，排出的水中只带有少量泥沙，无污染。在大蒜破碎后的萃取和浓缩过程中使用循环水，不外排。生活污水经化粪池沉淀进行处理达标后排放。2、生产废渣：在生产过程中的40、残渣是大蒜皮、蒜渣及锅炉废渣，大蒜皮及蒜渣含有大量蛋白质、淀粉等成份，可用作畜禽饲料，也可配制成改良土壤的有机肥料。锅炉废渣的量较少，可及时请运。3、废气：本项目设5T/H蒸汽锅炉一台，选用安全、节能、环保型锅炉，烟气经除尘处理后排出。4、噪声：项目生产过程在破碎、抽水、提升及输送等工序产生的噪音较大，为减少噪音，对设备采取减振措施，如设置减振垫、减振弹簧等。二、 环境保护与治理措施 按环保局规定足额投资，新上环保设施，污水达标排放。三、 环保部门意见 同意该项目的立项建设。第十章 农业产业化经营与农民增收 一、农业产业化经营1、 壮大主导产业，促进结构调整分析大蒜种植是莱芜市农业的一个主导产41、业，其加工产业的发展可以带动当地大蒜的生产、加工、销售、服务等整个产业链条上每个环节的发育。通过本项目的实施，可以充分利用并培育本地蔬菜种植的优势，通过龙头企业的带动作用，使大蒜等蔬菜的生产成为主导产业。实现由原来一家一户的零星、分散种植向规模化种植、产业化生产，由一般的蔬菜生产向标准化生产，由初级产品生产向加工产品生产的转变。从而使标准化蔬菜生产成为当地农业的主导产业、优势产业，解决农业产业结构调整中的盲目性和随意性，真正实现农业结构的最优化调整和蔬菜种植的产业化升级，达到农民增收、财政增长的目的。2、完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业该项目的实施是以市场为导向，以加工出口企业为龙头42、，以先进的种植技术为基础，以农业合作社为纽带，将标准化生产的产、加、销联为一体，通过利益共享、风险共担的机制，使企业、农业合作社、农户形成一个紧密的、不可分割的利益共同体。二、辐射带动能力分析（1） 项目单位与农户利益链接机制企业恪守“以农为本、为农服务”的经营宗旨，与大蒜种植农民建立起“互惠互利、风险共担”的利益共同体，同大蒜种植户签订收购合同，实行保护价收购，把企业生产与农民增收对接起来，这样既可保障大蒜加工原料供应的稳定，也保护了农民大蒜种植的积极性。同时，为了提高大蒜原料的品质，公司对基地农户的大蒜生产进行技术培训。（2） 辐射带动基地该项目实施后，由于新增2万吨的大蒜加工能力，可以直43、接带动当地6000亩的标准化大蒜生产基地的发展，辐射周边地区10万亩大蒜基地，促进当地农业结构的优化调整和农业生产的产业化升级。（3） 辐射带动农户按照每户农民种植大蒜3亩计算，本项目可以直接使当地的大蒜种植户增加约2000户，另外通过这些农户的示范效应，可以间接辐射带动周边3万户以上农民从事大蒜种植。三、 农民增收、农业增效评价1、 农民增收据调查测算，每亩大蒜的纯收入为3000余元，仅项目直接带动的6000亩的大蒜种植基地就可以增加1800万元的收入。另外，大蒜丰收也带动了大蒜服务业。据市济南市农业局调查，2007年帮蒜农剜蒜的“短工”日工资达到50元。加工大蒜和蒜薹的“小工”日工资为3044、元，成了农民新的增收渠道。2、 农业增效本项目的实施，可以充分利用并培育本地大蒜种植的优势，促进当地大蒜产业的发展，可以促进当地大蒜从种植、收获、运输、加工和销售整个产业链条的发展，真正实现农业结构的最优化调整和大蒜种植的产业化升级，提高农业产业的整体效益。3、 项目区和非项目区比较分析项目区的农民通过与企业签订大蒜收购合同，解决了大蒜销售问题，降低农民面对市场的不确定性。而且，通过企业技术人员对当地大蒜种植农户的技术指导，可以明显提高当地大蒜的品质，收购价格高于普通大蒜0.1-0.2元，仅此一项可使项目区大蒜种植户平均比非项目区增收500-1000元。四、 其他影响评价该项目的实施，在促进产45、业结构调整，推进农业产业化开发的同时，通过技术培训和推广应用标准化、无公害蔬菜栽培技术，使农民环保意识大大提高，科技意识增强，经济收入明显增加，进一步加快了项目区农民致富奔小康的进程，使农民生产和生活状况得到明显改善，加快农业现代化进程，促进项目区社会主义新农村的建设。第十一章 项目组织与管理一、 组织机构与职能划分1、组织机构本项目采用财政资金直接参股投资方式，将由山东一品农产集团和山东省国有资产经营投资管理企业按照公司法的相关规定，成立一个具有独立法人资格的有限责任公司。在项目建设过程中实行项目经理负责制，在项目建设阶段的组织结构图如下：项目建设组织结构图项目经理基建部财务部办公室基建部：46、负责生产厂房的建造、机器设备的调试和购买，以及项目的招标等办公室：负责公司的接待，项目资金的落实、新员工的招聘、培训等工作。财务部：负责项目的财务工作。董事会总 经 理行政副总经理营销副总经理生产副总经理项目建设完成后公司组织机构设置在原生产及管理机制的基础上，做出合理调整，组成功能齐全、划分合理、职责明确、运转灵活、协调有力的大蒜加工生产经营管理体系，机构设置如下：原料采购部国际业务部市场信息部人力资源部计财部办公室加工包装部冷库动力部品管部 公司实行董事会领导下的总经理负责制，下设3个副总经理，在副总经理下面设置办公室、计财部、人力资源部、冷库动力部、加工包装部、品管部、原料采购部、市场信47、息部和国际业务部。2、 职能划分项目管委会：负责项目的协调和监督职责。办公室：负责下达总经理的指示和向总经理反馈各部门的管理状况。人力资源部：负责人事调配与管理、文秘及综合事务。计财部：负责资金筹措、调配及日常财务管理。国际业务部：负责产品的出口业务。市场信息部：负责市场信息的搜集、整理和反馈业务。原料采购部：负责原料的采购业务。品管部：负责产品质量的检验和管理。加工包装部：负责产品的生产加工任务。冷库动力部：负责冷库的正常运转管理。二、 经营管理模式为了切实把该项目建成高标准、高出口创汇的农产品加工龙头项目，在项目建设过程中，一是强化项目建设的组织领导，确保项目顺利实施；二是确保资金到位，确48、保按时、足额到位，最大限度地发挥资金的使用效益；三是项目建成后，管理人员实行聘任制，确保项目良好运行；四是为了保证项目的顺利实施和正常运行，公司除了对日常加工生产进行全面质量管理之外，还要抓好产业链的两头：即一手抓原料供应，一手抓国际市场的出口销售，原料供应主要通过公司在产地引导成立的“生产合作社”来实现，而产品的出口销售业务则由国际业务部通过海外分公司（美国一品和香港一品）来实现。三、 经营管理措施 1、 工程管理为确保本项目的顺利实施，公司成立了以法人代表为组长的工程领导小组，各个小组由专人负责，责任落实到人。设备采购配备专职技术人员，对设备检测论证。2、 生产管理生产上由分管生产副总经理49、牵头进行承包，公司规定各项产品的产量、质量、出率进行定额制，超出定额部分全部奖给车间。不足定额部分从车间工人工资中扣除，并根据工人的工作情况给予适当的奖罚。公司对各个生产环节都配备专门技术人员跟踪检测。3、 财务管理公司实行总经理负责制，配备财务总监辅助董事会加强财务管理。公司规定每隔10天对公司的销售情况上报一次给总经理，每月对公司的整个经营情况、生产情况、开支情况上按季、半年、年报的方式报给董事会进行决算审议，形成了全过程监督的管理模式，并依据财务分析报告听取专家意见，找出差距和不足，提出建议以便及时纠正出现的问题，财务管理完全实行了数字化管理。4、 技术培训根据企业的生产技术要求，建立科50、研中心，对企业的技术人员进行定期和不定期的培训。公司与山东省农科院、山东农业大学等科研院所建立了长期技术合作关系。委托他们进行人员培训和技术指导，以全面提高工人的技术、操作能力。经培训后要求达到：能掌握工艺技术条件，处理和调整生产过程中各种参数的变化；能够解决生产中出现的问题；了解产品的质量标准和卫生要求及检验方法。了解市场信息，掌握成本分析核算、管理安全等方面的知识。公司将聘请农业部门的专家定期到基地，根据实际情况给农民讲解病虫害的预防和防治，传授标准化种植管理经验，提高农民科学技术水平，提高品质，以保证企业所需原料的数量和质量。第十二章 可行性研究结论与建议一、 可行性研究结论根据以上各章51、节分析，本项目以“公司+基地农户”的运作方式进行大蒜产品的加工，能够充分利用地方资源优势，提高农产品的附加值，增加出口创汇，既符合国家产业政策，又切合当地实际情况，对农业产业化的发展，提高当地农业生产的经济效益，农业产业结构调整，增加农民收入具有很大促进作用，体现了国家对我国农产品加工项目的扶持。随着国内外消费者对健康保健产品需求的不断增加，该项目的顺利实施既适应了国内外市场的需求，可以大大增加我国大蒜加工产品的出口，又可以拉动当地大蒜种植的发展，有利于莱芜市主导产业的培植，促进当地农业产业结构调整、农业增效、农民增收。该项目符合当地经济发展布局需要，其选项准确、规模适度、技术先进、产品销售潜力大，技术含量高、市场前景好。具有良好的经济效益、社会效益和生态效益。经营安全度高、还贷能力强，可望发展成为我国大蒜加工品的出口基地。项目建设目的明确，建设条件具备，资金筹措方式得当，项目财务可行。所以，本项目是切实可行的。二、 问题和建议1、根据项目的规模和生产的技术经济特征，对所需设备进行多方考察及比选，确保购置的设备先进、经济、适用。2、做好产品的市场营销工作，尽可能的满足客户需求，赢得更大的市场信誉。3、落实建设资金，争取项目按期建成投产，早日发挥投资信誉。4、环保工作要与工程建设同步进行。5、本项目综合效益十分显著，可行性极强，建议尽快立项实施。