1、红枫苗木组培及种苗繁育基地建设项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月58可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目 录第一章 总 论11.1项目建设名称及单位11.2项目建设性质11.3项目建设地点11.4项目建设目标11.5项目可行性研究报告编制依据及主要内容212、.6项目生产规模31.7项目建设内容31.8项目投资使用计划41.9项目总投资与资金筹措41.10财务效益51.11结论6第二章 项目背景72.1项目建设背景72.2项目建设必要性102.3项目区概况122.4项目承担单位概况13第三章 市场分析143.1市场形势分析143.2市场前景分析153.3项目产品市场竞争力分析18第四章 项目选址及建设条件204.1项目选址204.2建设条件20第五章 项目技术方案225.1建设规模及产品方案225.2生产工艺23第六章 设备与工程方案396.1设备购置396.2工程方案42第七章 环境保护与安全卫生467.1环境保护467.2工程的职业安全危害因素3、46第八章 节 能478.1节能措施478.2节水措施498.3节能管理49第九章 项目建议实施进度51第十章 企业组织、劳动定员及培训5210.1组织机构与职能划分5410.2技术培训5510.3项目组织管理5510.4项目生产经营管理55第十一章 投资估算与资金筹措5711.1投资估算5711.2资金筹措6111.3投资使用计划62第十二章 财务评价6312.1财务评价说明6312.2销售收入和销售税金及附加估算6512.3成本费用估算6512.4利润总额及分配66125财务盈利能力分析6612.6不确定性分析58第十三章 社会效益5972第一章 总 论1.1 项目名称及单位：项目名称: 4、XX市XX红枫苗木基地建设项目项目单位：XX市定远县XX房地产开发有限公司项目负责人：XX1.2 项目建设性质：新建1.3 项目建设地点：安徽省XX市女山湖镇女山湖地质公园邵北路两侧。1.4项目建设目标：总经理为贯彻党的“十八大”精神和落实中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划要求；紧密结合安徽省“十二五”林业产业化发展规划、XX市“十二五”规划；在充分调查、了解当地基本生态特征和产业结构调整的基础上，按照“高起点、高标准、高品位”的建设方针，根据因地制宜、统筹规划、合理布局、重点突出、分步实施，市场调节的原则，坚持新农村建设、林业发展、乡村旅游、和谐社会、生态美好的“五位一体”，积5、极发展彩色生态园苗木基地项目。通过建立“林业+科技+休闲”的模式，建成为功能复合、经济高效、科技先进、体制创新、生态优良、景观美好的集林业示范、科普教育和休闲观光为一体的安徽省最大的彩色苗木繁育生产基地。1.5 项目可行性研究报告编制依据及主要内容：1.5.1可行性研究报告编制依据（1）中华人民共和国环境保护法；（2）中华人民共和国经济和社会发展第十二个五年规划纲要；（3）国家发展改革委员会、建设部2006年8月发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）（4）国家发改委投资项目可行性研究指南（5）国家林业局组织制定林业产业振兴规划（6）中国农业工程研究设计院、北京农业工程大学、农业出版社编著的6、农业工程项目可行性研究；（7）农业部综合计划司、农业部规划设计研究院、建设部标准定额研究所编著的农业项目经济评价实用手册；（8）林业苗圃工程设计规范 LYJ128-92（9）安徽省建设厅发布的安徽省建设工程其他费用暂行标准；（10）XX市国民经济和社会发展“十二五”规划纲要（11）XX市城市总体规划（20042020）（12）XX市定远县XX房地产开发有限公司提供的基础资料及有关调查资料。1.5.2 可行性研究的范围及主要内容（1）论证项目建设的必要性和可行性；（2）实地勘测项目区现场，根据建设场地的实际情况，进行总体布置方案研究；（3）分析市场，设计产品方案；（4）研究项目规划方案，确定项目7、的建设规模和技术方案； （5）对工程方案及设备方案进行研究，并提出工程招投标方案； （6）对投资估算、资金筹措进行定量分析；（7）分析项目的社会效益、环境效益；（8）对项目进行风险分析，识别主要风险，分析风险影响程度，并研究防范和降低风险的对策；（9）提出项目可行性研究结论和建议。1.6 项目生产规模：项目设计正常生产年份向社会提供各类彩色绿化苗木107万株。1.7 项目建设内容：1.7.1组培与种苗繁育组培与种苗繁育区主要功能是优良彩色花木无性快速繁育为主，同时进行科学研究、示范和推广。1.7.2建设规模本功能区规划面积450亩，位于苗木基地的东南部，占苗木基地总用地面积22.50%。1.78、.3建设内容项目新建建设节能日光玻璃钢钩连栋温室大棚50亩，8米跨距塑料大棚400亩，建设组织培养育苗车间280，苗圃育苗基地1550亩，通过引进高新技术，开展常规育种和生物技术相结合，建成标准化种苗繁育和安徽省最大大规格成品红枫供应基地。项目新增平田整地500亩，土壤改良1550亩，挖掘约3.6万方水源收集与储备建设肥水一体化微灌系统2套，铺设滴灌管道约34万米的田间工程；建设组织培养育苗车间280。其中：组培操作间40，培养室60，催芽室60；仪器、材料库等辅助用房80。组培生产实验用房采取轻体活动钢结构形式建设。苗圃育苗基地1550亩。主要分两大区：苗木繁育区1000亩（红枫类630亩，9、海棠类200亩，广玉兰80亩，樱花类60亩，紫薇类30亩）；苗木移植区550亩（红枫大苗300亩，其他大苗250亩）。项目需购置各类设备828台（套、亩、辆），包括修剪工具、固定喷灌、活动喷灌等生产设备800台（套、亩）；苗木检验设备等辅助设备6套；办公设备及公用设备9套；车辆13辆。1.8 项目投资使用计划项目建设期使用固定资产投资13757.1万元，其中包括苗木采购栽植费用2098.2万元，建筑工程费7889.6万元，设备购置费3017.8万元，设备安装费用232.4万元，其它费用519.1万元。铺底流动资金2242.9万元。1.9 项目总投资与资金筹措项目总投资16000万元；项目建设所10、需资金全部由项目建设企业自筹。1.10财务效益项目正常年销售收入17310万元，利润总额5174.98万元，所得税1623.89万元，税后利润3551.09万元。投资利润率13.23%；财务内部收益率（所得税后）12.69%，所得税前15.21%；投资回收期所得税后6.55年,所得税前5.72年。1.10主要经济技术指标表11。表1-1 主要经济技术指标表序号指 标单位数量备注1产品方案1.1红枫类苗万株88 1.2广玉兰苗万株7 1.3海棠类苗万株3 1.4樱花类苗万株21.5其他类苗万株51.6红枫大苗万株1.51.7其他类大苗万株0.52总投资万元160002.1固定资产投资万元137511、7.12.2投资方向调节税万元0.002.3流动资金万元2242.93全场定员总计人1204全年生产天数天3605燃料、动力5.1水万吨305.2电万度5 5.3燃油升7006年销售收入万元173107销售税金及附加万元8所得税万元1623.899税后利润万元3551.09表1-1 主要经济技术指标表序号指 标单位数量备注10投资利润率%13.2311财务内部收益率%12.69税后12财务内部收益率%15.21税前13投资回收期年5.72税前14投资回收期年6.55税后15盈亏平衡点（以生产能力利用率表示）%421.11 结论该项目实施后，每年可向社会提供107万株优质彩色绿化苗木，对加快城市12、绿化，减少粉尘污染，净化城市空气，提高城市环境质量，提升城市品位与美誉度有着十分重要的意义。第二章 项 目 背 景2.1 项目建设背景2.1.1加快贫困地区脱贫致富的进程，把我国扶贫开发事业推向一个新的阶段中共中央国务院发布中国农村扶贫纲要(20112020年),决定从2011年到2020年，集中力量，加快贫困地区脱贫致富的进程，把我国扶贫开发事业推向一个新的阶段。是全面建设小康社会、实现社会主义现代化建设第三步战略目标的一项重大举措。纲要提出我国201120210年扶贫开发总的奋斗目标是：到2020年，稳定实现扶贫对象不愁吃、不愁穿，保障其义务教育、基本医疗和住房。贫困地区农民人均纯收入增长13、幅度高于全国平均水平，基本公共服务主要领域指标接近全国平均水平，扭转发展差距扩大趋势。纲要提出扶贫的指导思想就是高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，提高扶贫标准，加大投入力度，把连片特困地区作为主战场，把稳定解决扶贫对象温饱、尽快实现脱贫致富作为首要任务，坚持政府主导，坚持统筹发展，更加注重转变经济发展方式，更加注重增强扶贫对象自我发展能力，更加注重基本公共服务均等化，更加注重解决制约发展的突出问题，努力推动贫困地区经济社会更好更快发展。纲要提出坚持开发式扶贫方针，实行扶贫开发和农村最低生活保障制度有效衔接。把扶贫开发作为脱贫致富的主14、要途径，鼓励和帮助有劳动能力的扶贫对象通过自身努力摆脱贫困；把社会保障作为解决温饱问题的基本手段，逐步完善社会保障体系。纲要提出加强林业和生态建设。到2015年，贫困地区森林覆盖率比2010年底增加1.5个百分点。到2020年，森林覆盖率比2010年底增加3.5个百分点。在贫困地区继续实施退耕还林、退牧还草、水土保持、天然林保护、防护林体系建设和石漠化、荒漠化治理等重点生态修复工程。建立生态补偿机制，并重点向贫困地区倾斜。加大重点生态功能区生态补偿力度。重视贫困地区的生物多样性保护。2.1.2各级政府重视生态林业建设目前，我国水土流失面积达356万平方公里，占国土面积的三分之一，土地荒漠化和水15、土流失的速度还在加剧，每年沙化土地达到3460平方公里，相当于每年损失掉一个中等县的土地面积。大江大河输沙量增加，导致河水变浑，河床抬高，淤积湖泊和水库。生态环境严重恶化，使我国生态建设需求比以往任何时候都显得更加迫切。 十八届三中全会把“农村经济体制更加健全，城乡经济社会发展一体化体制机制基本建立”作为到2020年农村改革发展基本目标任务之一。破除城乡二元结构，统筹城乡一体化发展，是新阶段中国农村改革的总体方向。三中全会让新阶段农村改革的目标、路径更清晰。这为今后我国加快生态环境建设提供了强大的动力。安徽省位于中国东南部，是华东地区跨江近海的内陆省份，局部地区森林、植被稀疏，水土流失严重，生16、态环境十分脆弱，农村经济落后。针对安徽生态环境存在的问题，安徽省在落实全国生态环境建设规划的基础上，针对性地制定了全省生态建设规划，加大了对生态建设的指导。在一些水土流失严重的地区相继实施了退耕还林、还草工程，以遏制生态环境的恶化，逐步改善生态环境质量。2.1.3安徽省XX市走出经济发展的新路2013年10月份出台了XX市空间发展战略规划，规划中指出 XX市实施经济发展“三个三”战略，走出一条独具特色的县域经济发展之路。近3年来，全市GDP年均递增12.8%，地方财政收入递增8.3%，农民人均纯收入递增11%，固定资产投资递增35.4%。“三个三”战略，即城市经济在运作优势企业、改造传统产业、17、激活存量资产方面迈好三大步；农村经济在发展效益农业、开发矿产资源、实施强镇方面打好三张牌；围绕工业强市和富民工程做好招商引资、发展个私经济、治理经济环境三件事。规划强调农村经济打好“三张牌”。打好效益农业牌：实施种子工程、白色工程、畜牧渔业致富工程和林业“321”工程，农业内部结构和农产品品质进一步优化，建成五大特色农业经济区。以产业开发为龙头，着力增强农林业造血功能和自我发展能力，大力发展以农畜产品加工为主的农业产业化经营。继续推广“公司基地农户”模式，大力培育发展农业产业化龙头企业。积极争取、优先布局建设项目。在这样的背景下，XX市定远县XX房地产开发有限公司进行2000亩苗圃基地建设，本18、着生态综合治理的方针引导农民发展种苗业。为了进一步提高荒山、荒坡和荒沟的利用率，实现生态建设与经济建设同步发展，探索生态治理的新模式。2.2 项目建设必要性2.2.1 扶贫开发是国家建设中国特色社会主义的历史任务。缓解和消除贫困，最终实现全国人民的共同富裕，是社会主义的本质要求，是中国共产党和人民政府义不容辞的历史责任。改革开放以来，特别是实施国家八七扶贫攻坚计划以来，我国农村贫困现象明显缓解，贫困人口大幅度减少。在短短20多年时间里，我们解决了2亿多贫困人口的温饱问题，这在中国历史上和世界范围内都是了不起的成就，充分体现了有中国特色社会主义制度的优越性。扶贫开发是建设有中国特色社会主义伟大事19、业的一项历史任务，基本解决农村贫困人口的温饱问题只是完成这项历史任务的一个阶段性胜利。我国目前正处于并将长期处于社会主义初级阶段，在较长时期内存在贫困地区、贫困人口和贫困现象是不可避免的。当前尚未解决温饱的贫困人口，虽然数量不多，但是解决的难度很大。初步解决温饱问题的群众，由于生产生活条件尚未得到根本改变，他们的温饱还不稳定，巩固温饱成果的任务仍很艰巨。基本解决温饱的贫困人口，其温饱的标准还很低，在这个基础上实现小康、进而过上比较宽裕的生活 ，需要一个较长期的奋斗过程。至于从根本上改变贫困地区社会经济的落后状况，缩小地区差距，更是一个长期的历史性任务。要充分认识扶贫开发的长期性、复杂性和艰巨性20、，继续把扶贫开发放在国民经济和社会发展的重要位置，为贫困地区脱贫致富做出不懈努力。2.2.2项目建设有利于促进当地林业产业建设的发展。林业作为一个产业，在我国工业化进程中，一直处于相对落后的状况。以小规模生产经营方式，难以承受市场经济带来的竞争压力和风险，随着苗木市场的逐步放开，我国林业的发展面临着巨大的压力和挑战。推进林业产业建设，是林业应对各种挑战和压力的必由之路。各地在探索林业产业建设的道路时，摸索出一些行之有效的模式，其中，公司基地+农户的方式得到许多地区的首肯。本项目考虑企业的发展，以基地的形式对苗木进行集约化生产，提高了林业的生产力，每年可以为全省提供优良的绿化苗木100万株，通过21、项目的示范，可带动当地周边村镇发展苗木种植，充分发挥XX市定远县XX房地产开发有限公司龙头带动作用，将广大农户联合起来，有效促进当地林业产业建设的发展。 2.2.3项目实施有利于提高生态效益，增加农民收入。实践证明，生态林业如无经济效益，则不能吸引和调动农民的栽植积极性，种苗业是生态建设的基础。本项目的实施，就是让农民通过苗木基地的建设见到利，从而激发起农民的发展种苗事业的积极性和管护力度，从而增加农民收入，推动生态林业的稳定健康发展，进一步改善山区的生态环境。综上所述，该项目的建设不仅可有效地减少水土流失和风沙危害，改善当地生态环境，而且通过生态环境的改善可提高农业生产的水平，实现生态效益和22、经济效益的有机结合，形成农业生产与生态环境保护的良性循环。因此，该项目的建设是十分必要的。2.3 项目区概况2.3.1 地理位置及区域范围女山湖镇座落在XX市的东北部，距市区XX仅半个小时车程。境内湖泊交错、丘陵起伏、平原舒展、沼泽密布、淮水东泻。辖女山湖、七里湖、花园湖（部分）皖东三大湖泊，湖泊面积26万亩，其镇北女山以火山活化石著称于世。镇以湖得名，湖因山得名。女山湖自XX城西向北偏东方向流去，至女山西面山脚下环绕半周，折向东偏南方向流至12公里处，与七里湖汇合，注入中国第三大河流淮河，在两湖一河交汇处形成一个巨邑，就是女山湖镇政府所在地旧县。 女山湖镇原名旧县镇。她东临淮河，南滨七里湖，23、西、北依女山湖。与江苏盱眙、洪泽隔河相望，为两省三县交界地，水陆交通便捷。古镇四面环水，三桥出入，女山湖、七里湖像两条金龙口含小岛，酷似二龙戏珠，因此获得水上明珠美名。 又因这里物产丰盛，乡村富庶，又被称为皖东明珠。2.3.2 社会经济状况女山湖镇悠久历史。远古时代属于淮夷之地，夏商周分属扬州、徐州、青州，春秋战国分属吴国、楚国，居于“吴头楚尾”。汉初置县淮陵，属临淮郡。南北朝时南朝宋武帝永初元年（公元420年）在女山湖镇侨置睢陵县，为女山湖镇建县之始，属南徐州盱眙郡。北魏改睢陵为睢阳，属济阴郡。1948年12月成立旧县镇人民政府，后曾改为女山湖区、旧县高级社、红星人民公社、旧县公社、女山湖乡24、。1986年撤乡设立建制镇，2007年区划调整后，将原邵岗乡和太平北“四村”（安淮、码头、对龙、张台）划归女山镇，现有总人口4.5万人，辖9个行政村，其中：冯郢、荷花两村为渔业专业村，渔业人口8000多人，是安徽省最多的渔民乡镇之一；面积278.7平方公里，其中淡水面积26万亩，集镇面积4平方公里（1990年洪灾后，在鎮西桥头和茶安村属地，新建3.5平方公里新区），集镇人口2.5万余人。2.4 项目承担单位概况项目承担单位XX市定远县XX房地产开发有限公司是以房地产开发和培育经营彩色绿化苗木为主的多元化综合性企业。公司承接开发的有定远县永康路、长征路、幸福东路、幸福西路、靠山路、泉嵨山大道等路25、政工程和汇景小区的开发，2000亩苗圃基地位于女山湖镇女山地质公园四周，是一家具有发展潜力的集房地产开发和苗木繁育生产的多元化综合性企业。项目单位资金实力雄厚，生产管理和营销运营能力在同行业具有明显优势，完全具备承担本项目的能力和条件。第三章 市 场 分 析3.1 市场形势分析改革开放以来，特别是党的十八大以后，围绕我国城市化建设和国家森林城市的建设，我国绿化种苗业得到了迅速发展。作为现代林业发展中的重点领域彩叶植物的发展速度明显滞后，加快彩叶植物的繁育是当务之急。生产规模迅速扩大，总体结构向好的方向发展。据国家林业局统计：2008-2013年全国林业苗木育苗面积平均每年以24.32高速度增长26、，2005年达到506.66万苗，苗圃存苗量376.98亿株，当年可出圃苗木250.93亿株。分析全国林业育苗统计资料可以看出：2003年全国育苗面积与苗圃存苗量比上年分别增长12.06和11.77，基本上是同步增长，而2004年与2005年育苗面积分别比上年增长24.86和36.05，苗圃存苗量分别增长15.37与7.43，育苗面积的增长速度明显高于苗圃存苗量。这说明苗圃单位面积的存苗量减少，多年生、大规格苗木增加，也就是说城市、四旁绿化和速生树种育苗量迅速增长。根据2003-2005年当年可出圃苗木量分析也显示：2003年以后阔叶树和四旁绿化当年可出圃苗木量平均分别以26.54与48.3127、的高速度增长，分别达到38.07亿株和89.63亿株，而针叶树与经济林则相对平稳，分别为2.66和11.62。林业育苗发展的总体趋势符合当前绿化造林多元化的新形势。安徽省2010年实有育苗面积为2.41万h，过渡性苗圃面积为0.57万h。在实有育苗面积中新育苗面积为1.35万h，国有育苗面积为0.40万h，私有企业育苗面积为0.54万h，个体户育苗面积为1.27万h。总产苗量为223901.9万株，其中一般造林树种为苗木数量为209567.6万株，干果经济林苗木数量为14334.3万株。2年生以上苗木为123252.6万株，容器苗18288万株，2年生以上的容器苗15072.4万株。随着市场经28、济的发展和林业工程建设的开展，苗木生产格局呈现出多元化，国营育苗企业在苗木生产中的主导作用减弱，个体户苗木生产已经成为安徽省苗木供应的主渠道。2010全省育苗企业总数为17160个，实有育苗面积为2.41万 h，平均每个企业仅有1.4 h育苗面积，而山东省2006年育苗面积已经达到8 h，种苗生产品种达3000多个，大中型种苗龙头企业已经达到2000多家，其中333.3 h以上的种苗基地16 处，66.7 h以上的58处。相比之下，安徽省低档次“家庭作坊式”的苗木基地势必造成，苗木品种单调，多样性差，品种质量低，竞争力不强，不能满足全省林业生态建设快速发展的需要。XX市大力推进省“千万亩森林增29、长工程”建设任务以来，林业发展速度显著提高，对苗木的需求也有较大幅度的增加。但由于苗圃建设跟不上林业建设的速度，近年来大量引起外省的苗木,给苗木市场造成一定的紧张，同时也由于引进苗木不适应当地气候以及远距离调苗木等原因，造林成活率受到了很大的影响。3.2市场前景分析城市化进程不断加快，城市绿化种苗需求稳步增加。根据2001年国务院关于加强城市绿化建设的通知，到2010年，全国城市规划建成区绿地率达到35以上，绿化覆盖率达到40以上，人均公共绿地面积达到10平方米以上。2001年全国城市建设统计公报显示，2001年全国城市新增公共绿地为20093公顷，人均公共绿地达到4.6平方米，也就是说20130、0年全国人均绿地面积要达到10平方米，在2002-2010年间，全国平均每年城市公共绿地面积还要增加2万多公顷。除公共绿地稳步增长外，各地居住区、单位、防护绿地和借地绿化也快速发展，公共绿地和其它绿地在整个城市绿化中所占的比重，因各地经济、社会发展情况不同和不同年份有所差异，杭州市2002年完成的754公顷新增绿地中公共绿地仅为117公顷，占15.52，由此可以看出在今后-个时期我国城市的非公共绿地的发展要远远高于公共绿地的增长，城市绿地总量将迅速扩大。小城镇和新农村建设是绿化种苗产业发展的又一潜在市场。党的十六大提出了全面建设小康社会的奋斗目标，明确提出，全面繁荣农村经济，加快城镇化进程，走31、中国特色的城镇化道路。在我国许多地区，小城镇经济迅速发展，人民物质生活水平显著提高，但周边环境的脏乱差的状况依旧。2002年，建设部与中国农业银行在北京签署了小城镇建设项目合作协议，农行承诺在未来10年内意向性提供总额为300亿元人民币的信用额度，重点支持全国小城镇建设项目，它必将推动小城镇的绿化美化事业的快速发展。在一些经济发达地区，小城镇的环境整治已经全面展开，北京市2001年卫星城，小城镇完成绿化面积600公顷，2002年又把小城镇绿化列入北京市十大绿化工程之一，南京市把小城镇绿化列入林业八大工程，浙江省2003年起启动万村整治工程。小城镇建设步伐的加快给绿化种苗产品市场的持续稳定地增长32、奠定了基础。从2012年起，全市财政收入状况发生了实质性改变，一举打破了2011年之前连续四年徘徊不前的局面，跃上了10亿元，当年财政总收入达到12.42亿元。以后的四年中，尽管财政收入基数逐年增大，但财政增收的势头不减，在2010、2011、2012三个年头中，分别以21.3亿元、35.05亿元和51.4亿元的优异成绩，连续实现了三次突破和飞跃，在全省十一个地级城市中保持了年度财政增长第一的位置。2012年全市财政总收入总量规模比十六大前的2005年增长6.1倍，年均增长接近48%。五年间，全市财政总收入累计完成134.88亿元，是十七大前五年累计量的4.17倍。这样的社会经济发展为林业的发33、展提供了很好的经济基础。XX市位于淮河下游，境内山、丘、湖兼有，土地总面积351万亩，139个行政村，总人口63.4万人。区内气候温和，四季分明，土壤肥沃，优越的自然条件适宜多种林木生长，全市林业用地总面积103万亩，现有森林面积84.41万亩（含四旁树木折算面积），其中松林50余万亩，杨树林20万亩，活立木蓄积量达到170万立方米，森林覆盖率达24.1%。与XX市平均森林覆盖率持平，和周边县（市、区）相比，位居南谯区、全椒县之后，森林总量和森林覆盖率位居第三位。林业局下属3个国有林场，1个国有苗圃场，森林总面积10.8万亩，职工总数510人，其中在职291人，离退休219人。由于多年的负重经34、营，工人工资只兑付档案工资的40%左右，所有工人尚未解决养老保险。2002年以来，全市实施退耕还林107700亩。划定国家公益林75000亩；实施林油一体化生物质柴油黄连木原料林示范基地项目5800亩；依托国有苗圃建有安徽省优质杨树品种育苗采穗基地500亩；建成安徽省女山湖省级自然保护区（湿地类型）。全市基本完成了以确权发证为主要内容的林权主体改革。全社会办林业蔚然成风，林农大户层出不穷，全市非公有制森林经营总面积达40万亩，占全市有林地面积的50%以上。2010年林业社会总产值将达4.11亿元。据统计，大户造林面积在800亩以上达50户，造林面积在800亩以下200亩以上的超过300户。市林35、业局积极拓展服务范围，主动开展林地林木资产评估，协助林业大户办理林权证抵押贷款，累计从市农村合作银行办理林权证抵押贷款940万元。XX市发展林业生产既有地域优势，又有政策优势，更兼区域经济社会发展的战略优势。XX地处山区，地域面积广泛，宜林地宽裕。近年来，全市林业工作依托政府的支持，在发展城市绿化和退耕还林方面取得骄人业绩。十一五期间累计造林14.12万公顷，比前五年累计造林面积增长55.1%。从社会效益上讲：为改善XX生态环境，实现人与自然和谐相处奠定了基础，也为建设全省百万亩森林增长计划和改善人居环境方面做出了巨大的贡献。3.3 项目产品市场竞争力分析一个好的园林景观，彩叶植物可以起到画龙36、点睛的作用，但在我国园林绿化领域，可应用的彩叶植物品种缺乏也是一个不争的事实，有的设计师甚至表示“巧妇难为无米之炊”。近日，在北京展览馆举行的城市园林景观发展论坛上，北京植物园副总工程师郭翎介绍了我国彩叶树种应用现状，分析了彩叶树种发展前景。她指出，要实现彩叶树种品种多样化，根本在于培育自己的品种。可应用的彩叶树种匮乏。我国被公认为“世界园林之母”，树种资源十分丰富。但从近30年来我国彩叶植物品种应用的现状来看，树种资源丰富的优势并未得到充分发挥。在园林绿化领域，对色彩丰富、景观效果好的彩叶植物需求量越来越大，有时甚至是一“树”难求。目前，我国除月季、牡丹、梅花等品种数量世界领先外，许多植物的37、品种还很匮乏。在槭、山茶、海棠等观赏植物中，我国引种的占世界种数一半以上的仅有30余种。突破彩叶植物引种误区。为丰富彩叶植物品种，引进、繁育可能是最快捷的途径，但“引种”的概念并不是从国外买来苗子回来栽起来这么简单。我国许多苗木生产商对“引种”的理解还存在偏差。好多苗木商认为，从国外买来半成品苗木，在国内培育、销售就是引种的全部过程。“这种方式还称不上引种。”郭翎介绍说，“引种是一个严谨的过程，包括选择引种材料、进行引种试验和研究驯化培育措施等，直至外来树种可在当地推广应用。”该项目引种繁育和生产的红枫、海棠、紫薇等苗木当前市场需求量大，本项目培育的优质苗木将很受市场欢迎，市场竞争力很强。第四38、章 项目选址及建设条件4.1 项目选址该项目选址在安徽省XX市女山湖镇女山地质公园邵北路两侧，面积2100亩。项目建设方通过土地流转的方式取得该部分土地。4.2 建设条件4.2.1 气候条件XX市位于江淮分水岭北侧，具有北亚热带与暖温带过渡的气候特点，四季分明，光照充足，梅雨显著，降雨集中，雨热同季，易旱易涝。年平均气温为14.815.0，多年平均风速3.23.5m/s，多年平均蒸发量为1114.0mm，干旱年蒸发量较大，1966年、1967年分别为1343.9mm、1328.4mm。多年平均无霜期约220天。多年平均最大风速10m/s12m/s，风向冬季偏北风，夏季偏南风，春秋两季是风向转向39、季节。4.2.2 交通、通讯条件项目建设地点位于女山地质公园周边，邵北路和闫郢路分别从南北向和东西向贯穿苗木基地，交通、通讯方便，水、电供应均可满足项目建设的需要。原料、产品的进出方便。4.2.3水、电、气供应条件（1）供水本项目位于水库四周，有较好的水利条件，为了保证苗圃用水的需要，新增两眼机井供给，水质水量完全满足本项目要求。（2）供电本项目用电由城乡电网供给，电源可靠。第五章 项目技术方案5.1建设规模及产品方案项目设计正常生产年份向社会提供各类绿化用苗木107万株。其中生产红枫类苗木89.5万株，主要包括包括金红枫、秋日火焰、十月辉煌、夕阳红、秋红枫等；广玉兰苗木7万株；海棠类苗木1340、万株，主要包括红八菱海棠、贴梗海棠、垂丝海棠、西府海棠等；樱花类和其他苗木7万株，主要包括日本晚樱、早樱等其他彩色苗木。5.2 生产工艺5.2.1常规育苗技术5.2.1.1红枫扦插育苗美国红枫扦插育苗在1-3月都可以，秋季树液流动的8月也可以，在这里以春季扦插为例，简单介绍下美国红枫的扦插育苗5.2.1.1.1选地深翻扦插育苗地最好选择平整酸性大的沙质壤土为好，黄壤土和红壤土都很好。苗地上每隔四个厢面，设置一排将近2米高的竹竿，或者其他材料的柱子，每根柱子之间的距离为2米，在柱子之间拉好铁丝，以备后用。苗地要深翻，深度为30厘米。翻地后最好晒3-5天再整地。5.2.1.1.2整地起垅起垅时，垅41、宽1米，便于扦插操作，垅高20厘米，便于排水。厢面长度可以根据育苗量的多少而定。起垅后还要进一步整地。因为扦插对土壤细碎程度要求高，否则影响到美国红枫发根。5.2.1.1.3土壤处理扦插垅完全整好后，在上面铺一层10厘米厚的黄泥粘土，尽量地撒铺均匀。黄泥土粘合用强，肥沃，而且有保水保肥的作用。然后，准备好80%多菌灵杀菌剂1000倍液，防病高效杀菌剂95%的，敌磺钠可湿性粉剂1000倍液，将两种药液混合在一起，对扦插垅进行透彻的杀菌防病处理。多菌灵为广谱性杀菌剂，用于种子和土壤处理，对作物的半知菌、多子囊菌等真菌引起的病害有防治效果。敌磺钠是一种优良的种子和土壤处理剂，对腐霉菌和丝囊菌引起的病42、害有特效。消毒杀菌后，晾1-2天，让土壤稍干爽些再扦插。5.2.1.1.4扦插枝条的采集和处理采枝条时，选择美国红枫中的十月辉煌品种树。在阳光充足的地块儿，寻找树势强壮，生长旺盛，枝繁叶茂，无病虫害，最好选2-3龄生育能力强的，作为母树。选择树冠上芽眼饱满的木质化枝条，用修枝剪从有分枝的地方剪断。同生在一个枝条上，已经生长出的新枝要保留。选择符合标准的枝条，有利于生根萌芽。采下的枝条需要用修枝剪处理掉多余的枝叶，再修剪成10厘米长的插穗，根据芽眼的多少，将枝条剪短，用来扦插。每个插穗上保证2-3个芽眼。修剪处理好之后，需要用50%的腐霉利可湿性粉剂和90%的奈乙酸速效生根粉来处理插穗。这两种药43、物可以防治早期灰霉病、菌核病斑的形成。将1克生根粉倒入酒精中溶解。将速克灵配比成1000倍液，生根粉配成4000倍液。两种药液混合在一起，在容器中加入到2千克的黄泥土，再将配好的药液与黄泥土混在一起，拌和成黄泥浆，扦插穗芽眼朝上，放入盆中，入土的部分蘸上黄泥浆，裹泥浆2-4厘米。这样的插穗才可以扦插。5.2.1.1.5扦插扦插先在垅面上画出一条直线，插穗的入土深度为3厘米，株距1.5厘米，行距10厘米。要注意株距一致。这样扦插完成后，再用95%敌磺钠可湿性粉剂1000倍液，干扰和抑制菌体细胞生长的，5%的井冈霉素水剂1000倍液，50%多菌灵可湿性粉剂800倍液，将三种药液配比溶解到施药机里，44、在扦插垅面上，仔细地喷淋一遍杀菌剂，预防插穗受细菌的感染，防止腐烂或者霉变的发生。促进顺利生根。5.2.1.1.6做拱棚春天虽然是扦插的季节，但是温度还是比较低的。为了达到良好的扦插效果，我们需要建立拱棚来提高地温。一般来说，只要保持地温在25摄氏度以上，就能正常的进行扦插了。5.2.1.1.7苗期管理1）光线调节每当气温在15摄氏度以上时，就要加盖遮阳网了，每天上午9：30到下午16：30期间，盖上遮阳网，16：30以后打开遮阳网。阴雨天气光线较弱些，也要打开遮阳网。2）温度调节美国红枫生根发芽需要的温度在2530摄氏度之间，当外面正常天气为15摄氏度时，拱棚里的温度在30摄氏度左右。按照这45、个比例推算，当拱棚内的温度超过35摄氏度时，一定要打开薄膜，透透风。如果在插穗没有新芽和没发根之前，只能打开薄膜的边缘通风。如果长出新芽了，但还没有根，可以掀起薄膜10厘米高。如果新芽生长正常，又发出了新根，这时就可以完全揭开塑料薄膜。3）土壤水分管理调节好温度和光照之后，还要给美国红枫足够湿润的土壤环境，苗地的土壤湿度必须保持在40%，如果低于40%，就给我们淋水，之后盖好塑料薄膜。 4）检查成活新苗扦插之后，每隔2-3天就检查一次。大约7天后，打开薄膜已经能观察到插穗长出的新芽，但这不能说明完全成活，因为美国红枫是先长芽，后生根的，有的虽然长出新芽，但根部却有发黑霉变的，这样也不算成活。只46、有长出了新的根须才能说明扦插成功。大约25天左右，美国红枫的毛根才会萌生。大约2个月后，扦插所用的拱棚应该除去薄膜，这时，可以同时进行除草的工作。按照这样的方法管理，三个月后，苗茎干粗在0.8厘米左右，长出了细小的新枝，叶片跟成年树的叶片相似。5-6月份，便可以将扦插苗移栽到新的、空间大的园地。5）移植扦插苗在移栽之前应该选好移栽扦插苗的土地。在经过翻土后，整理细碎松软，起成厢面宽1米，沟宽25-30厘米，深20厘米的小苗地。起苗后，开穴，根系入土深度为10厘米，将扦插苗移栽定植成株距30厘米，行距30厘米，最好选在阴天或者下雨前移栽。 移苗后施用一定量的复合肥，每亩地用量为15千克。施肥后淋47、一次水，作为扦插苗的定根水。 5.2.1.2紫薇育苗技术紫薇又名满堂红、百日红，是千屈菜科紫薇属落叶小乔木或灌木。其树型优美，树干光滑，树皮淡褐色，幼枝四棱，叶对生或互生，椭圆形，花6瓣，花期68月，连续开花达100天，蒴果，圆球形，910月成熟。紫薇浅根性，喜阳光，稍耐荫、耐寒、耐旱、怕涝，喜温暖、湿润、排水良好的石灰性土壤和砂壤土。紫薇花色有深红、浅红、白色、紫色等，其花团锦簇，景色艳丽，清香四溢，是园林绿化中不可多得的绿化树种。多种子繁殖，扦插、压条、嫁接也可，下面主要介绍种子育苗繁殖的方法。 5.2.1.2.1圃地选择 宜选用地势平坦，土层深厚，富含有机质的砂壤土或石灰性土壤，要有良好48、的水源和完备的供电设施。 5.2.1.2.2整地 1）冻垡：育苗的圃地应在入冬前或土壤封冻前深翻一次，要求耕深30厘米以上，这样既能冻死土壤中的越冬害虫，又能风化土壤中的有机质，增加养分。深耕前应亩施土杂肥（人粪尿、饼肥等）60008000公斤作为基肥。 2）作畦：第二年春，土壤解冻后，选择一晴天上午进行整地，要求边角耙到，耙透，土耙碎，地整平，肥掺匀，然后做成80厘米、南北走向的高畦，畦面要平整，无土块，两畦间排水沟宽30厘米。 5.2.1.2.3播种 4月上旬，选用上年采集的优良种子，播前可用40的温水浸种，也可用凉水泡种，让种子吸透水。然后，在做好的畦上按行距30厘米开浅沟，撒种子于沟内49、，亩用量1420公斤，播后浅覆土，厚0.51厘米，稍镇压。在20条件下，一般1520天可出芽。 5.2.1.2.4播种苗的管理 当苗长到3厘米时，结合除草进行第一次间苗，主要拔除堆苗，改善通风透光条件。当苗高5厘米时，进行第二次间苗，此时按株行距1015厘米留苗，亩留苗3000株左右。68月是紫薇的速生期，应结合浇水，亩施氮磷钾三元素复合肥40公斤，做到少施、勤施，共施肥3次。雨水多时，应及时排水防涝。其间，结合除草中耕34次。当苗木发生蚜虫或黄刺蛾危害时，可用2.5%的敌杀死20003000倍液或50%对硫磷进行防治；若发生白粉病时，可用70%的甲基托布津进行防治。此管理下，紫薇当年苗可达650、0厘米。5.2.1.3海棠育苗技术垂丝海棠是蔷薇科梨亚科苹果属小乔 木，高35 m，树冠疏散，幼枝开展紫色，花梗细长，花果随梗下垂，故名垂丝海棠，其变种主要有重瓣垂丝海棠和白花垂丝海棠。每年4月，花繁色艳，朵朵下垂；秋季果色美丽，果期长，是著名的庭园美化观赏花木。 5.2.1.3.1砧木种子的选择与处理 砧木种子选用河北省产的八棱海棠，因它与垂丝海棠亲缘关系相近，嫁接亲和力强，根系发达，适应性强，抗寒、抗旱、抗一定病虫、耐水湿、耐盐碱，能在含盐量为0.3%的土壤中正常生长。 首先把砧木种子用清水冲洗浸泡，将绒毛、杂质与秕种漂除，选留饱满成熟的种子。将浸泡选纯的种子与湿沙混合，混合前先把沙子用清51、水洗净，并用0.5%的多菌灵消毒，湿度保持以手攥成团、松手即散为宜，种沙比例为13，并充分搅拌均匀。元旦前将混沙的种子放于透气的容器或木箱中，并置于35的室内越冬。种子沙藏期间，需注意经常观察其温度、湿度情况，春暖时需翻动几次，以防种子发芽或霉烂，若发现有霉烂的种子必须及时拣出。 5.2.1.3.2 整地 育苗地选择地势平坦、土壤肥厚、排灌方便的沙质壤土，入冬前翻耕土壤进行熟化，每667施用34方土杂肥，硫酸钾复合肥50 kg或磷酸二铵30 kg，硫酸亚铁15 kg，呋喃丹10 kg，翻耕均匀，整平耙细，进行灌水。 5.2.1.3.3 种子催芽 翌年3月初，将经过沙藏处理的种子取出，除去沙子，52、拣出烂种，用清水浸泡12 h后，将种子捞出，摊放在背风向阳的地方，盖上透明塑料薄膜，四周封严，放置68 d，每天需上下翻动12次，并用温水冲洗种子表面粘液，以利种子呼吸，有70%的种子裂嘴时，即可播种。 5.2.1.3.4 播种 惊蛰前后即可播种。采用宽窄行选南北向条播，宽行50 cm，窄行30 cm，行沟深约2 cm左右，每667 m2播种2 kg左右，若墒情好可直接播种，若墒情差点可在沟内浇小水，再进行手播，覆土厚1.5 cm，随后盖农用地膜。5.2.1.3.5 砧木培育 1）透孔炼苗 播种后710 d，海棠种90%发芽破土，当芽长出2片真叶时，开始透孔放风，透孔时间选上午1000前或下午53、1500后最好，透风3 d左右把小苗放出，随后用湿土将孔眼盖严。 2）间苗与移栽 4月上中旬，当海棠苗长出3片真叶时，需进行间苗和移植，间苗一般坚持留壮、留齐的原则，株距大约留16 cm为宜，保持每667 m产2 1万株苗左右，苗疏的地方从苗密地的方结合间苗进行移栽，尽量使根系多带土，随栽随浇水，以利成活。 3）综合管理 当苗高1520 cm时即可浇水施肥，采用漫灌方法浇水，施肥量每667 施尿素10 kg左右，6、7月份再各施一次尿素，用量各为15 kg，每次施肥后必须立即灌水，其间需要及时抹除侧芽，以减少养分消耗。苗期注意防治病虫害，主要病害有立枯病，可用0.1%的甲基托布津药液喷雾或灌根54、；主要虫害以苹果黄蚜危害严重，发生时用0.033%的朴虱蚜溶液喷雾防治。 5.2.1.3.6 嫁接 1） 接前准备嫁接前主要做好接穗与砧木的准备工作。选用生长健壮、饱满充实的垂丝海棠发育枝作接穗，剪下的枝条除去叶片和嫩梢，注意要保留1 cm长的叶柄，以便嫁接操作及检验成活。将剪下的接穗枝条打成捆，直立放于背风阴凉处，下半部分用湿砂培好，上部经常喷水防干。嫁接前把接穗放在水桶里，水桶内放入10 cm深的清水，上面用湿布盖遮，随接随取。嫁接前需将砧苗下部的萌枝靠基部剪除，并喷1次杀菌、杀虫剂，以防接后病虫危害。接前4 d圃地最好浇1次小水，以利砧木离皮和嫁接成活。 2） 嫁接时间和方法 嫁接时间在55、6月下旬至7月上旬，当砧苗基径达0.5 cm左右时即可嫁接，采用“丁”字形芽接法，接后用塑料薄膜缠紧封严，只露叶柄。5.2.2 容器育苗技术5.2.2.1一般容器育苗技术容器育苗具有周期短、根系完整，造林成活率高，可延长造林季节、节约用种、管理方便、有利于机械化作业和工厂化生产等优点。日前，己在林业生产中推广普及，效果显著。1）容器种类及规格主要有塑料容器、泥质溶器、蜂窝状容器、硬塑料杯等。容器规格取决于树种、育苗期限、苗木规格、运输条件等，一般直径56.5cm,高1015 cm，周围及底部有0.40.6 cm的小孔，孔间距23 cm。2）配制营养土利用森林腐殖土，加入适量有机肥料和少量复合肥56、，配制成富含氮、磷、钾等多种营养元素，质轻、透气、持水、保肥的营养土。配制比例:腐殖质30%、炭土40%、沙了10% ,腐熟羊粪10%、过磷酸钙0.5%。用1%的硫酸亚铁液均匀喷洒在营养土上后待装杯。3）装土摆杯营养土装填前要湿润，含水量10%l5%。手工装土，随装随压实，装到容器日1.5cm左右为止容器摆放地要选择平坦灌溉便利的地方，清除杂草、石块，摆放的苗床宽11.5cm,长度依地形和摆放数量而定，床间留50 cm宽的步道，将装填好的容器整齐摆放到苗床上，容器日要平整一致，周围用土填好，容器间空隙用细土填实。4）播种播种前种了要进行精选脸验、消毒摧芽，将种了均匀地播在容器中央，每袋容器播257、3粒，做到不重播、不漏播。然后覆土，及时喷洒水，覆土后至出苗前要保持湿润，低温十旱地区，宜用塑料薄膜覆盖，以利发芽。5）苗期管理水肥管理水肥施用量受树种、生长时期、土质类型等因素影响。出苗期幼苗对水分要求严格，应经常保持上层土壤的湿润。苗木旺盛生长期，在加大用水量的同时，每半月喷施二十烷醇一次，计34次，以增强植物光合作用，提高抗病抗旱能力，并可不施或施其它肥料。速生期后期除控制洒水外，还应喷施1 2次钾肥，促进条木质化，防止徒长。间苗与除草管理直播幼苗出齐后1周，间除过多的幼苗，每个容器保留12株健壮苗;同时及时进行补苗，间苗和补苗后立即浇水。除草要做到“除草、除小、除了”的原则，使容器内、58、床面和步道上无杂草。病虫害防治病虫害防治要坚持“防早于治，以防为主”的原则。容器装填基质后宜喷施0.1%0.3%的硫酸亚铁进行土壤消毒12次，而目可降低土壤pH。苗期每20 d左右喷施1次0.2%多菌灵或代森锌液灭菌，同时间喷0.2%左右的敌白虫或敌敌畏液防虫害。6）出圃出圃规格根据树种和培育目的而定，出圃苗必须根系发育完整，苗木长势好，防机械损伤和病虫害。起苗时应注意营养袋的完整，以保证造林成活率。5.2.2.2樱花营养杯育苗技术樱花营养杯育苗分为育苗地的选择、营养土的配制、制杯、播种、苗期竹理、出圃6个环节。1)育苗地的选择樱花营养杯育苗地选择地势平坦、不积水、靠近水源、有部分树荫、便于竹59、理的未耕作的荒地。选好地后，对育苗地进行整理，除去地上杂草或其它杂物，打成宽11.5m,长度随地形而定的苗畦，苗畦中间要留出步道。整好后，用3%的硫酸亚铁溶液或0.4%的高锰酸钾溶液进行地面消毒。2)营养土的配制以深厚的松林土或坡土为最好，质地以壤土为好，其次是未经耕种的山地土、生黄土，切忌用熟土。用生黄土作营养杯时要掺入20%30%的干净河沙，以防土壤过粘。最后在营养土中加入腐熟的堆肥20%30%，另外，每立方营养土中加入1000g尿素和25x 10-6磷肥。3)制杯制杯前要对营养土进行消毒，用3%的硫酸亚铁溶液或0.4%的高锰酸钾溶液进行消毒。消毒好的营养土加水拌匀，土壤含水量达到60%左60、右，制杯规格高7lOcm，直径为35cm为宜，杯顶要留有0.5lcm深的播种穴。制杯方法以手捏或用模具扣制为主。制好后杯体摆放要整齐、成行成列，苗圃地中杯面高度要一致，尽量水平，这样便于喷水和出苗。4)播种播种前首先将樱花种子去掉瘪粒、碎粒及杂质，然后再用100x 10-6ABT生根粉溶液浸泡610 h。播种时每个播种穴放57粒种子，放好种子后即可覆沙，厚度为11.5cm,覆沙后喷3%的硫酸亚铁溶液或0.4%的高锰酸钾溶液消毒。5)苗期管理苗木出土前每天喷清水1次。苗木出土后立即喷3%的硫酸亚铁溶液消毒，以防止立枯病的发生，喷药0.5h用清水冲洗，以防产生药害，每隔35d喷药1次。每天喷清水161、 2次，当地表温度达到30以上时，中午要喷水降温，以防日灼。6)苗木出圃苗木在育苗地大约4060d后，即可出圃造林。出圃时，要保持杯体完整，苗木完好。对造林地较远的地方，运输时，要做成分层的专用苗木运输架，确保苗木到达造林地时完好，确保造林成活。5.2.2.3红八棱海棠容器育苗技术1)容器袋规格采用塑料薄膜无底容器袋，其规格为高25cm，直径12cm，在容器袋下端打612个直径为0.5cm的圆孔，以利于根系生长。2)营养土配制50%的多年培育针叶树的苗圃地土(做低床时挖出的土)，35%的森林腐殖土，15%的充分腐熟的农家肥，pH值6.5。3）营养土灭虫、消毒处理将营养土的原料按比例堆放在一起，62、用筛孔为lcm的筛子过筛，除去草根和土石块，混拌均匀，然后用1%的硫酸业铁水溶液，进行灭菌处理，要求均匀喷洒营养土，用量为每营养上喷15kg硫酸业铁水溶液。灭虫使用50%的辛硫磷，用量为10g/ ，营养上经过消毒、灭虫处理混拌均匀后，用清水调节湿度，达到手檬成团，落地即散，堆放12d后使用。4）苗木选择选择顶芽健康饱满无病害、无损伤的当地苗圃培育的2年生红八棱海棠苗，高1215cm，地径0.30.4cm,根系超过20cm的部分要剪掉。5）营养土装袋与苗木移植先用营养土将容器底部装实，再将苗根放入袋中，一手捏住苗茎与塑料边缘，一手装土，装至三分之一处时轻轻提苗，使苗木根系舒展，再摁压;之后，边装63、土，边摁压，摁紧摁实，保证苗木根系在容器袋中心;装满土后，土埋没苗木地径上1cm处为宜。同时要在整个环节，抓好苗木保湿关，无论哪个环节尽量缩短苗木根系裸露时间。6） ABT生根粉处理 用50 ppm ABT 2号或6号浸根46h再装袋。7）容器苗做床及摆苗在排水良好的地方采用低床育苗，苗床规格为8mX1.05m,深25cm。挖出的土，一部分配制营养土，一部分填容器袋缝隙，一部分做为苗木越冬防寒用。苗床质量必须达到平、直，够深度，床的四周做成直角，将装好的容器苗摆放在床内，排列成行，靠紧靠实，四周用土封好，浇水后有缝隙，要继续填上，直至填平为止。8）苗期管理水肥管理容器苗装完后，60min内必须64、浇透水，以后视土壤湿度适时浇水，一般12周浇一次透水。容器苗第一年67月份叶面施肥，使用稀土多元复合肥，用量1.5kg/ h,配成250倍液叶而喷雾。第一年春季进行土壤追肥一次，施尿素150kg/h，硫酸钾75kg/h。病虫害防治主要防治立枯病。容器苗第一年每隔10d喷一次70%的敌克松500倍液，连续喷23次即可。苗木越冬防寒采用覆土防寒法。在防寒前浇一次水，土壤结冻前即11月初，挖取碎好的床埂上，覆于苗床上，将苗木盖严，盖苗时要使苗木侧倒向一方，覆上厚度7cm。5.2.2.4贴梗海棠容器苗育苗技术1）育苗地点选择贴梗海棠容器育苗上壤应选择壤土为宜，沙性太大则不宜，原因是沙性土粘结性太小，土65、块易于破损，失去带上栽植的作用。2）营养土的配制贴梗海棠幼苗施肥很容易被化肥烧死，因此上壤中应一次施足肥料，生长期不必施肥。一般每亩地施过磷酸钙250 kg,磷酸二铵钱50 kg左右。由于幼苗易得立枯病，因此应施入硫酸亚铁10 25 ka/ 亩，然后将上和肥料搅匀几碎。3）苗床规格贴梗海棠容器育苗要进行修整苗床，一般宽11.5 m，长30 rn。床面修平，床的两边踏实，深度为1015 cm，略低于地面。4）容器规格和装土要求容器以塑料容器为宜，有专用厂家制造，应购买直径68 cm，高度12 cm的容器规格为宜。装土时要求装饱压实，排放平整。5）种子处理和播种技术贴梗海棠种子天然空壳率达50%766、0%，,因此，需将种子及凉水浸泡24 h，将空籽捞出，下沉者为好种。然后进行催芽处理。最简单的催芽方法是将漂洗后的种子装入蛇皮袋子，每天用清水淘洗1次，等50%种子裂嘴后即可播种。播前将容器袋用小水浇透，待水下渗后播种，每袋播种5粒以上，用手覆土，厚度以盖住种子为宜，小可过厚，否则，芽子顶不上来，影响出苗率。6）抚育管理播种后经1015天幼苗陆续出齐，可即时喷药防治立枯病(最有效的药剂是硫酸亚铁)。喷后每7天用清水冲洗1次。5.2.3大苗培育技术大规格苗木要具有发达的根系、一定的高度和优美的树形，因此，培育大苗要采取科学的育苗技术措施，如适地适苗、适宜的育苗密度、移植、整形修剪、合理施肥灌溉、67、及时中耕除草等，其中重要的就是要进行移植和整形修剪。1）移植移植季节一般树种移植在春季土壤解冻后或秋季树木落叶前进行，常绿树种也可在雨季生长期进行移植。北方地区由于冬季寒冷，春季干旱，在春季地解冻后应立即进行移植。移植密度 大苗移植密度原则上与造林用苗密度相同，因树种特性、苗木规格、土壤、气候、水肥、管理等条件而异。一般条件下，第1次移植，落叶树种株距4050cm，行距50100cm；针叶树树种株距15 30cm，行距100150cm。第2次移植，株距80100cm，行距100150cm。移植技术苗木分级。在移植前对苗木进行分级，将不同规格的苗木分别栽植，使其生长均匀，减少苗木分化现象。 修剪68、。适当剪除植株的枯黄枝叶，剪去老根、烂根，对过长和劈裂的根系也要进行适度的修剪。一般苗木根系在15cm左右。苗根过长栽植时易窝根，太短则会降低苗木成活率和生长量。修剪时要保证整个植株特别是根系不失水干枯。修剪后的苗木应立即栽植。 移栽。栽植时应根据苗木大小来挖穴，要注意使苗根舒展，严防窝根。栽植深度比原土印高1 2cm，以免浇水后下陷，根系外露。栽后要覆土压实。苗期管理。苗木移栽后要及时灌溉12次，以后应经常保持土壤湿润。每次追肥后要及时灌透水并注意中耕除草,防止苗木病虫害等。2）整形修剪整形修剪是培育大苗的必要技术措施。通过整形修剪，使苗干通直高大，冠形优美，改善苗冠通风条件，促进生长，提高69、苗木质量。第六章 设备与工程方案6.1设备购置红枫基地项目主要设备为种苗设备、基地灌溉设施、温室设备等，合计3017.8万元（不含安装调试费用）。设备投资估算明细详见表6-16-5。6.1.1种苗组培设备表6-1 组培车间主要设备配置表序号设备名称单位数量规格型号备注1半自动洗瓶机台1XP-21500只/H2半自动灌装机台1GZJ-2500冷装 空气动力3万能晾瓶架个5LPJ-5实用5层4超净工作台台5CA-S一双人5不立式灭菌器1YXQ-LS-50SI50升6高压灭菌锅台1SM.G050-600型500升7电热蒸馏水器台5YN-ZD-Z-20L380V13.5KW8万用电炉台32KW9电子分70、析天平台2FA2004200g/0.1mg10光照培养箱1SPX-250B-G250升强光11冰箱台2200L12精密酸度计台2PHS-3CT13双目显微镜2XSP-2C1600倍14抽湿机3MDH-61620L/天日本15酒精灯个3016烘干箱台2201型17空调机台4KF一12GW218高效节能培养架个20019实验台、架套320试剂药品柜台221器皿器械套522医用小推车台223其他表6-2 育苗设备表序号设备名称单位数量规格型号1ITS移动式喷灌机台2Grower Jr2种子精洗包衣设备台1TSC2003自动精量播种流水线条1SK-1000型4程序式播种机套1ECE100P510层催芽71、架个602m/0.5m/2m6穴 盘个200060/4/6cm7搅拌机台11kw8育苗架套1009钢丝网架苗床100010种子丸粒化加工机台16.1.2植物栽培设备表6-3 基地自动灌溉设施序号名 称单位数量规格1输水设备1.1泵站机组、过滤站个21.2管 网m5000PE软管1.3输水控制阀门个10001.4地埋升降式喷头个5001.5滴头个15002控水设备2.1中心控制室套12.2过滤站控制器台15ESP-MC2.3自动气象观测站个12.4田间传感器个5002.5电磁阀个25BPE 2.6信号转换部件套52.7信号线与控制线M5000 3合 计表6-4 标准钢架大棚主要设备配置表序号名 72、称单位数量规 格1C02施放系统套4530kgCO2气瓶2温湿度控制系统套45温度汁、湿度汁3软管微灌系统套45统一控制4风机台453喷雾器台456运货小推车辆45每辆运量250kg表6-5 连栋温室设备配置表序号名称单位数量备注1通风天窗机组天窗系统个14侧窗个22采暖手动调节站个19圆翼暖气片M2464暖气片托架个986管道M340其他配件3电气2区4设备遮阳保温机构5457.83遮阳保温6276.5风机台32风量5万微喷5457.83湿帘组6412CM厚水泵台4管道组4湿帘保温板256外保温6.1.3设备采购清单表6-6设备采购清单序号设备名称单位数量单价(万元)金额(万元)备注1 生产73、设备80028101.1修剪工具套2000.2550.001.2喷雾器台2000.0510.003W-161.3固定喷灌亩3002.5750.001.4活动喷灌套100202000.002辅助设备641.72.1苗木检验设备套58402.2苗木包装设备套11.71.73办公及公用设备967.03.1办公室配套套71.07.03.2输电及配套公里230.060.04车辆1399.14.1拖拉机辆31.23.64.2旋耕机辆18.78.74.3挖掘机辆150.050.04.4装载机辆120.020.04.5农用车辆60.84.84.6运输货车辆112.012.0合计828.03017.86.2工程74、方案6.2.1污水综合治理基地主要为湿生植物、珍稀濒危植物、杜鹃等种植，基本上没有污水产生，园区产生的污、废水主要来源于办公区和生活区（餐馆）产生的污水，经处理后可直接回用于林业。6.2.2雨水利用收集雨水对绿化以及水塘水体蓄积非常重要，是基地建设的主要特色之一。洁净的雨水，可通过径流的方式注入基地的水体，是基地规划水面的主要水源。6.2.3固体废弃物综合治理6.2.3.1固体废弃物产生主要包括：（1）建筑垃圾。即项目建设期间产生的工程渣土，如砖、石、灰、土、碎木、铁屑、塑料、玻璃等，其中只有少量碎木、铁屑、塑料、玻璃等可以回收利用。（2）生活垃圾。即基地游客、员工的日常生活、办公排放或丢弃的75、有机废弃物与无机废弃物。如纸屑、纸质包装物、食物残渣、粪便、塑料、玻璃、金属等。6.2.3.2固体废弃物综合处理1）基地固体垃圾的综合处理应当遵循分类收集、统一处理、回收利用的原则。特别是对无机垃圾采取分类回收利用的处理方式，使基地固体废弃物对外部环境的影响最小化。2）引进先进的垃圾资源转化设备，将分类的有机垃圾就地加工成无毒、无嗅、无菌的，适于家庭、温室、农田使用的颗粒有机肥料。3）定期清理化粪池中沉淀物质，并将其进行高温发酵处理，形成无害、无嗅的有机肥料。4）采用垃圾快速转运系统，及时将分类的垃圾运往回收单位，并将基地内不能完全处理的部分生活垃圾及时清运，避免垃圾堆放造成基地环境污染。5）76、项目建设期间产生的砖、石、土等对土壤、地下水无害的工程垃圾，可以考虑就地填埋。6）布设相应数量的垃圾箱，保证基地内的垃圾回收。6.2.4公共设施配套工程6.2.4.1给水设施该项目内计划修建两座水系公园，同时铺设两套微灌系统以满足基地苗木生产和工作人员用水需求。6.2.4.2供电设施供电线路以架空为主，局部地区采用直埋方式。6.2.4.3通信设施电信线路由区外引入，综合布线线路采用在弱电混凝土排管内敷设方式，排管管径为90，管顶埋深0.7米。通信线路均采用单模或多模光缆，其它弱电线路则根据设备要求配用控制电缆或屏蔽电缆。 6.2.5 建筑内容项目新建建设节能日光玻璃钢钩连栋温室大棚50亩，8米77、跨距塑料大棚400亩，建设组织培养育苗车间280，苗圃育苗基地1550亩，通过引进高新技术，开展常规育种和生物技术相结合，建成标准化种苗繁育和安徽省最大大规格成品红枫供应基地。项目新增平田整地500亩，土壤改良1550亩，挖掘约3.6万方水源收集与储备建设肥水一体化微灌系统2套，铺设滴灌管道约34万米的田间工程；建设组织培养育苗车间280。其中：组培操作间40，培养室60，催芽室60；仪器、材料库等辅助用房80。组培生产实验用房采取轻体活动钢结构形式建设。苗圃育苗基地1550亩。主要分两大区：苗木繁育区1000亩（红枫类630亩，海棠类200亩，广玉兰80亩，樱花类60亩，紫薇类30亩）；苗木78、移植区550亩（红枫大苗300亩，其他大苗250亩）。项目建筑工程内容见表6-7。表6-7建筑工程内容表序号项目单位数量单价(万元)金额(万元)备注1田间工程862.51.1土地开发亩15500.57751.2平田整地亩5000.02101.3土壤改良亩15500.0577.52辅助设施664.12.1组培车间平方米2802.26632.82.2苗木检验室平方米1000.1102.3机井眼210.6521.33玻璃钢构连栋大棚亩5048.5824294塑料温室大棚亩4008.8135245办公楼平方米40000.14006车库平方米2000.0510合计7889.66.2.6总平面布局项目总平79、面布局本着充分利用场地及满足生产工艺的要求，执行国家有关安全防火、卫生、环保有关规范和规程，满足工艺流程需要，合理用地，便于原料、成品运输，便于生产管理等原则进行。第七章 环境保护与安全卫生7.1 环境保护7.1.1 环境现状描述 项目区周围没有污染性企业及其它污染源，空气质量较好，土壤以潮土、褐土和黄锦土为主，土壤肥沃，结构疏松，通气透水性好。当地地下水资源丰富，水质完全符合苗木繁育要求。7.1.2污染因素全面分析本项目为苗木培育，在种植过程中没有造成人体危害的因素存在，原料和成品均无毒无害。7.2工程的职业安全危害因素该项目工程主要为苗木繁育，基本不存在职业安全危害因素，在实际操作过程中，80、可能存在耕作机械传动装置如操作不当，可能会造成人身伤害；利用微灌系统喷施农药化肥时需要严格按照操作规范执行，佩戴安全防护设施。第八章 节 能“十一五”期间，我国节能减排目标是单位国内生产总值能耗降低20%，主要污染物排放总量减少10%。农林业节能减排是国家节能减排工作的重要组成部分，目前我国的农林业节能减排的形势十分严峻，应该引起各级政府、相关行业与部门的高度重视。8.1节能措施8.1.1农林业节能农林业节能减排，应以节肥、节药、节水、节地、节能技术推广为重点，构建农林业节约型生产方式。项目选用的连栋智能温室是包括温室主体工程（含覆盖材料），遮阳保温系统、自然通风与湿帘风机降温系统、地中热交换81、贮能加温系统、热水采暖系统、微灌施肥系统、综合环境数据采集与控制系统以及以光照量为基准的变温管理等硬件、软件组成的高新技术系列产品。具有低价、节能、高效、综合环境优良、管理运行方便等优越性。节能日光温室保温措施采用复合保温被电动卷铺机构/手动卷铺机构和使用复合保温墙体，保温性能好，节能效果明显。覆盖材料采用塑料薄膜（单层膜、双层膜）、PC板玻璃等，采光好。大跨度无柱结构，适合机械化作业，用料省，造价低，土地利用率高，农艺效果好，易于棚内小气候的形成。8.1.2建筑节能在全世界日益增长的能源消耗中，建筑能耗约占30%-40%。本项目具体采取如下措施，以达到良好的建筑节能效果。1、设计有利于节能的82、建筑朝向和平面根据建筑功能要求，结合当地日照等气候条件和其他状况，合理确定建筑面积、外观体型、朝向、间距、层高，使用节能型建筑材料。在建筑设计中重视屋檐、挑檐、遮阳板、窗帘等构造措施，调节日照、节省能源。采用主体绿化措施，合理确定建筑涂料类型和颜色。2、改善建筑围护结构的保温性能在满足基本采光和通风的前提下，尽量缩小窗墙比，改进窗户的材料和构造，使窗户的气密性要达到节能标准规定的II级，采用平开铝窗、塑钢复合式窗等新材料，施工中尽量避免“热桥”现象，以改善室内环境。3、建筑电气节能在大面积场所采用紧凑型电子荧光灯，一般房间采用节能型电子荧光灯。配置可靠性较高的节能型电子镇流器，优化照明配电系统83、。集中设置照明电线路与开、关控制，加装自控设备，便于控制和照明，节约用电。在满足使用功能的前提下，合理布置管线走向，缩短路径，减少能耗。总体规划设计时，在保证合理布局的前提下，尽可能缩短供水、排水等管道路径，选好合理的供水位置。8.1.3电气节能1、变压器选用S11型节能变压器，负荷率在80%左右，处于经济运行状态。各用能单位尽量靠近负荷中心，减少路耗。2、低压电器柜在低配室内和低配电柜并列安装，低压侧的功率因素自动补偿到0.9以上。3、工艺设备和各种辅助设施所配备的电机均为新型的Y系列或变频调速电机。4、照明灯具选用新型的高效节能型日光灯分片控制，道路照明设光控装置，节省照明用电。8.2节水84、措施本项目在生产过程中，所使用的水，主要是地下水资源，节约用水也不能忽视，对全体职工要进行节约用水的教育，时时敲响水资源短缺的警钟，不断提高全体员工对节约用水的认识。生产用水要进行合理的循环利用，提高水的利用率，达到零排放。生活用水，要实行定额供应，严禁长流水现象，实行节水有奖，浪费惩罚的长期节水制度。另外，收集雨水对绿化以及水塘水体蓄积非常重要，是基地建设的主要特色之一。洁净的雨水，可通过径流的方式注入基地的水体，是基地规划水面的主要水源。8.3节能管理能源管理是一项高度综合的管理工程，必须建立一个完善的管理体系，方能做好这项工作。1、管理机构公司由一名副总分管节能工作，各功能区分工负责，具85、体实施，形成全公司性的能源管理网路。2、管理制度建立健全严格的管理制度及奖惩制度，指标到人，奖惩及时兑现。3、节能规划建设单位应作出长远的、近期、年度节能规划及年度实施计划；选用节能设备，淘汰改造耗能高的设备；推广节能新材料、新设备。第九章 项目建议实施进度该项目拟在2014-2015年内完成全部建设内容,项目建议实施进度见表9-1。表9-1项 目 建 议 实 施 进 度序号 月 份项 目2014年2015年1可研报告编制及审批2勘察设计3设备采购4土建施工5设备安装调试6苗木繁育7职工培训第十章 企业组织、劳动定员及培训10.1组织机构与职能划分为保证项目保质保量按期完工，项目拟成立工程指挥86、部，工程指挥部实行法人责任制，指挥部的职责是：负责协调上下左右的关系，制定有关项目的重大政策、制度与措施，对项目建设全过程及资金的使用和建设进度进行全方位监督检查。指挥部下设办公室，办公室负责工程建设中的各项具体工作及项目资金管理。该项目建成后，随着企业规模的扩大，将在企业原有管理基础上建立现代企业管理制度，由总经理负责全面工作，下设各职能科室,项目实施后,根据生产经营需要对现有机构进行完善。该项目新增人员72人，其中管理人员8人，技术人员8人，生产人员56人。机构设置见图10-1。总经理 综合办公室财务部生产部市场部 技术科基地生产市场开发部产品销售 图 10-1 机构设置图 10.2技术培87、训项目建设期间要聘请项目技术依托单位的有关专家对职工进行种植管理、节水灌溉、配方施肥、病虫害综合防治等关键技术的培训。 10.3项目组织管理为保证项目成功，拟成立项目领导组，对资金的使用及建设进度进行监督检查，项目资金实行专款、专账、专人管理，并严格按国家批复方案进行列支，杜绝挤占、挪用；负责组织招标投标和工程监理；同时接受上级有关部门的检查、监督；搞好项目的竣工验收和档案工作，将从项目申报到竣工验收各环节的文件资料，按有关规定收集、整理、归档。10.4项目生产经营管理1) 项目建设过程严格遵守基本建设程序，严格按照批复的实施方案组织项目实施。实施过程中从勘查设计到施工直至竣工验收等各个阶段严88、把质量关，按照有关规定选用有相关资质的勘查设计、施工和监理单位参与项目建设，项目建成后必须进行验收。2) 项目财务管理 严格按照财政部基本建设财务管理规定、农业部基本建设财务管理办法和农业综合开发财务管理办法，为保证项目资金专款专用，地方配套资金及时足额到位，项目承担单位必须设立项目专账，对项目资金实行专户存储和封闭运行管理。项目建设单位必须根据农业部下达的项目批复，加强项目资金管理与财务管理，每一个项目都要进行专项审计，并将审计结论列为项目竣工验收的重要依据。3) 项目资产管理 按照农业综合开发财务管理办法的要求，建设单位要建立和健全现金、银行存款等货币资金的内部管理制度。所形成的固定资产归89、太原市绿色高原林业发展有限公司所有。由受益单位负责对固定资产进行管理和保值增值，朔州市森旺苗木种植有限责任公司对所形成的固定资产登记造册，专人管理，订立管护、使用管理方法，并自觉接受国有资产管理部门、财政部门和审计部门的业务指导和监督检查。 第十一章 投资估算与资金筹措11.1 投资估算11.1.1 固定资产投资估算该项目所需各类房屋建筑全部按当地目前市场实际价格估算；设备购置按场方或供应商报价加运杂费估算；安装费用包含在设备报价中；其他费用中培训费按实际需要估算，其他按安徽省建筑工程其他费用暂行标准估算；基本预备费按新增工程费用和其他费用之和的5%估算，涨价预备费按国家计委有关规定，暂时不考90、虑。估算该项目固定资产投资为13182.7万元。11.1.2 固定资产投资方向调节税根据中华人民共和国固定资产投资方向调节税暂行条例规定，税率为零。固定资产投资估算见表111。 表111 固定资产投资估算表（总表） 单位:万元序号工程或费用名称估算价值合计投资所占比例(%)建筑工程设备购置安装调试费其它费用1固定资产投资7889.60 3017.80 232.40 2617.30 13757.10 85.98 1.1工程费用7889.60 3017.80 232.40 519.10 11658.90 72.87 田间工程862.50 2810.00 194.84 493.60 4360.94 91、27.26 辅助设施664.10 41.70 24.77 23.50 754.07 4.71 玻璃钢构大棚2429.00 67.00 塑料温室大棚3524.00 99.10 办公及公用设备400.00 5.16 2.00 407.16 2.54 车辆10.00 7.63 17.63 0.11 1.2其它费用0.00 0.00 0.00 2098.20 2098.20 13.11 土地租用费108.75 108.75 0.68 种苗费1585.40 1585.40 9.91 固定资产培育费356.21 356.21 2.23 建设单位管理费36.16 36.16 0.23 勘察设计费5.68 592、.68 0.04 职工培训费6.00 6.00 0.04 2预备费用1585.81 606.58 15.89 34.62 2242.90 14.02 2.1基本预备费520.71 199.17 6.53 13.86 740.28 4.63 2.2价差预备费1065.10 407.40 9.36 20.76 1502.62 9.39 3投资方向调节税0.00 0.00 合计9475.41 3624.38 248.29 2651.92 16000.00 100.00 投资所占比例(%)59.22 22.65 1.55 16.57 100.00 本项目的建设期为两年，第三年产生收入，前两年的投工和材93、料计入固定资产培育费。11.1.3 固定资产培育费估算表表112 固定资产培育费估算表（第二年）序号项目单位数量单价（万元）金额（万元）1育苗356.211.1复合肥吨861.194.61.2氮肥吨1100.4145.11.3磷肥吨670.6744.891.4农家肥吨22000.04881.5农药瓶3800.04215.961.6浸种工5000.0136.51.7种子消毒工5000.0136.51.8催芽工5000.0136.51.9间苗工8600.01311.181.10病虫害防治亩4000.08321.11越冬覆盖 工3830.0134.98合计356.2111.1.4 项目总投资项目总投94、资=固定资产投资+投资方向调节税投产年流动资金=13757.1+0.00+2242.9=16000（万元）11.2 资金筹措项目总投资16000万元；项目建设所需资金全部来自企业自筹资金。11.3 投资使用计划项目建设期使用固定资产投资13182.7万元，包括建筑工程费9932.5万元，设备购置费3017.8万元，设备安装费用232.4万元，其它费用2817.3万元，预备费用872.8万元，项目第2年投产，投产当年流动资金2817.3万元。第十二章 财务评价 12.1 财务评价说明12.1.1 计算期的确定：项目建设期1年，主要设备折旧年限14年，计算期确定为15年。12.1.2 财务评价方法95、依据国家发展改革委员会、建设部2006年8月发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）中的有关规定进行分析评价。12.1.3 效益和费用计算按国家新财税制度执行。12.1.4 主要投入物价格以目前市场价格为依据；主要产出物价格以目前同类型企业出场价为依据。主要投入物与产出物价格依据见表121。表121主要投入物与产出物价格依据表序号项目单位单价(万元)价格依据主要投入物1原辅材料1.1红枫类种(子、条、苗)万株1.8目前市场价1.2海棠类种(子、条、苗)万株0.8目前市场价1.3紫薇类种(子、条、苗)万株0.4目前市场价1.4其他类种子万公斤0.6目前市场价1.7红枫大苗种苗万株120.0目前96、市场价1.8海棠大苗种苗万株20.0目前市场价1.9复合肥吨0.7000目前市场价1.10氮肥吨0.300目前市场价1.11磷肥吨0.350目前市场价1.12农家肥吨0.025目前市场价1.13农药瓶0.015目前市场价1.14浸种工0.0050目前市场价1.15种子消毒工0.0050目前市场价1.16催芽工0.0050目前市场价1.17间苗工0.0030目前市场价1.18挖植树穴元/亩0.0160目前市场价1.19移植元/亩0.0120目前市场价1.20病虫害防治元/亩0.0600目前市场价1.21越冬覆盖 工0.0050 目前市场价2燃料动力2.1水万吨0.500 目前收费标准2.2电万度97、0.550 目前收费标准主要产出物1红枫类苗万株22.0目前企业出场价2海棠类苗万株8.0目前企业出场价3紫薇类苗万株6.0目前企业出场价4广玉兰苗万株1.0目前企业出场价5其他类苗万株2.0目前企业出场价7红枫大苗万株420.0目前企业出场价8海棠大苗万株80.0目前企业出场价12.2 销售收入和销售税金及附加估算估算该项目正常年份销售收入8731万元。该企业为种植企业，不缴纳销售税金及附加。12.3 成本费用估算估算该项目正常年总成本费用为1221.39万元，经营成本973.49万元。总成本费用估算说明如下： 主要投入物消耗依设计生产规模和单位产品消耗额确定。主要投入物总消耗估算见附表1098、。 工资福利费及养老保险金：人员工资平均按1000元/人月计，福利费按工资的14%计,养老保险按工资的23%计。(3) 维修费：车辆、建筑、设备维修费分别按原值的5%、2%、3%计。(4) 固定资产折旧和无形及递延资产摊销估算：项目固定资产投资中，建筑工程费、设备购置费及安装调试费进入固定资产原值，其它进入递延资产原值，预备费用按比例分别摊入固定资产和递延资产原值中。固定资产均采用平均年限法分类折旧，房屋建筑物折旧年限30年，设备折旧年限14年，车辆折旧年限8年，残值率均取5%。递延资产按5年平均摊销。 财务费用：财务费用主要为长期借款利息和流动资金借款利息,长期借款利息按现行5年期借款年利率99、7.2%计，流动资金借款按现行1年期借款年利率6.48%计。 其它费用：按销售收入的3%计。12.4 利润总额及分配所得税按利润总额的33%提，盈余公积金按税后利润的15%计提。估算该项目正常年份利润总额598.82万元，年纳所得税197.61万元，年税后利润401.21万元，年提盈余公积金60.18万元，年未分配利润341.03万元。12.5 财务盈利能力分析 投资利润率、投资利税率经测算该项目投资利润率13.22%，投资利税率13.22%。 财务内部收益率、财务净现值、投资回收期由计算指标可看出，该项目财务内部收益率所得税后为12.69%，所得税前为15.21%，均大于行业基准收益率9%；100、财务净现值（Ic9%）所得税后为827.14万元，所得税前为1517.45万元，均大于零。投资回收期所得税后6.55年,所得税前5.72年。以上分析表明，该项目在财务上是可行的。12.6不确定性分析12.6.1 盈亏平衡分析估算项目正常年销售收入1731万元，固定成本522.14万元，可变成本699.25万元，则盈亏平衡点为：BEP固定成本/（销售收入销售税金及附加变动成本）100%522.14/（1731-0-699.25）100%42%计算表明，该项目达到生产能力的42%，即销售收入达到727.02万元时，即可保本，表明该项目对销量具有很强的抗风险能力。盈亏平衡分析示意图见图121。金额（101、万元） 销售收入 1500 总成本费用 盈利区 1000 BEP 亏损区 500 固定成本 0 15 30 45 60 生产能力利用率（%）图121 盈亏平衡分析示意图12.7.2 财务敏感性分析根据本行业的特点，该项目在计算期内最有可能发生变化的有产出物价格、经营成本、固定资产投资，各单因素变化10%时的财务敏感性分析见表122。 表122财 务 敏 感 性 分 析 表序项 目基 本产出物价格经营成本固定资产投资号方 案+10-10+10-10+10-101财务内部收益率%31.6815.959.39.7415.6611.8413.622较基本方案增减%3.26-3.39-2.952.97-102、0.850.93由表122可以看出，该项目财务内部收益率对经营成本变化的反应最敏感，对产出物价格反应次之，对固定资产投资变化的反应最不敏感，根据表12-2数据绘制的财务敏感性分析图见图12-2。 财务内部收益率(%) 经营成本 产出物价格 固定资产投资 15 12 基本方案收益率线 9 基准收益率线 -10 0 +10 不确定因素变化率（%）图122 财务敏感性分析示意图由图122可以看出，该项目财务内部收益率达到临界点时允许各因素变化幅度为：经营成本提高约12%左右，产出物价格降低约11%左右，表明该项目具有较强的抗风险能力。第十三章 社会效益该项目的建设不仅可有效地减少水土流失和风沙危害，改善当地生态环境，而且通过生态环境的改善可提高农业生产的水平，实现生态效益和经济效益的有机结合，形成农业生产与生态环境保护的良性循环。项目建成后可新增152个就业岗位，可在一定程度上缓解当地待业青年和下岗职工的就业压力。项目建成后，不仅可改善企业目前的产品结构，增强企业自我生存与发展能力，而且可以带动当地农户进行银杏种植，提高农民收入。同时，项目能增加国家及地方财政收入，每年可上缴税金648.42万元（含所得税），可在一定程度上促进地方经济的发展。由此可见该项目社会效益显著。