1、有机绿色黑芝麻资源深加工产业化示范项目可研XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月58可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目 录第一章 项目背景和必要性11.1国内外现状和技术发展趋势1芝麻种植产业发展现状1绿色食品产业发展现状6芝麻加工产业发展现状71.2本项目对产业发展的影响及产2、业关联度分析9本项目对产业发展的影响9本项目产业关联度分析101.3本项目对地区经济发展的带动作用111.4项目产品的市场分析12芝麻产品需求分析12项目产品竞争优势分析13公司销售能力分析15第二章 项目单位的基本情况162.1项目单位性质、股份结构、主营业务及行业中地位16项目单位概况16项目单位所有制性质17项目单位股份结构17项目单位主营业务17项目单位行业中的地位172.2财务资产状况182.3项目单位负责人、技术负责人基本情况及股东的概况19项目单位主要负责人19技术负责人基本情况19股东概况21第三章 项目的技术基础223.1技术的来源及知识产权情况223.2完成的研究开发工作、3、中试及鉴定情况223.3主要技术创新或工艺特点及与现有技术或工艺比较所具有优势233.4本项目的实施对行业技术进步的意义和作用24第四章 项目建设方案264.1建设的主要内容、建设规模26项目建设主要内容26项目建设规模264.2采用的工艺路线与技术特点、设备选型等26工艺路线26技术特点29设备选型294.3建设地点、工期、进度安排和建设期管理33建设地点33建设工期33进度安排33建设期管理354.4主要技术经济指标分析374.5项目招标方案39招标内容39招标组织形式40招标方式40第五章 建设条件落实情况425.1原材料、水、电供应等外部配套条件落实情况42原料供应42供水供电42交通4、条件42气候条件435.2环境保护、资源综合利用、能源节约的措施43环境保护43资源综合利用44能源节约455.3项目的审批或备案包括企业投资核准（或备案）、土地预审、规划许可、环保评价等45第六章 投资估算及筹措476.1项目总投资估算及投资使用方案47投资估算范围47投资估算编制依据47建筑工程47其他工程费用48投资估算48投资使用方案496.2资金筹措方案，申请扶持资金及方式、贷款偿还计划50资金筹措方案50申请扶持资金及方式50贷款偿还计划50第七章 项目财务分析517.1财务估算依据517.2项目营业收入、营业税金及附加51达产年营业收入51营业税金及附加517.3项目成本与费用估5、算说明51原材料及辅助材料51燃料及动力费52人员工资及福利费52固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销52销售及推广费53财务费用53其他费用537.4项目利润及利润分配53利润总额53所得税53净利润（税后利润）及分配547.5项目盈利能力分析54总投资收益率54全部投资财务现金流量分析54资本金财务现金流量547.6清偿能力分析547.7项目不确定性分析55盈亏平衡分析55敏感性分析557.8项目财务评价结论56第八章 项目风险及经济和社会效益分析578.1项目风险分析57风险因素识别57风险防范对策及建议578.2经济效益分析598.3社会效益分析59103第一章 项目背景和必要性1.16、国内外现状和技术发展趋势1.1.1芝麻种植产业发展现状芝麻营养丰富，素有“油中皇后”的美誉，芝麻生产主要集中在赤道南北纬45度从热带到亚热带地区，世界芝麻总产量约有350万吨。中国是世界最大的芝麻生产国，年产芝麻60-80万吨，占世界芝麻总产量的20%以上，芝麻年出口量保持在9万吨左右，占全球出口总量的15%。欧美、日本等发达国家纷纷进口中国优质有机绿色芝麻进行深加工，生产芝麻木酚素、芝麻黑色素、芝麻酚等高附加值产品。美国已实现芝麻素的产业化生产提取并将其应用于医疗，日本已开发出多种含高纯度芝麻有效成分的保健食品和饮料。芝麻主要分为白芝麻、黑芝麻两种，尤其以黑芝麻更为营养，被国家卫生部公布为药7、食同源资源，列在可用于保健食品物品的名单中。中医学以黑芝麻入药，有滋补、养血、润肠等功效，适用于身体虚弱、便秘、头晕、眼花、耳鸣等症，经常吃可使皮肤保持柔嫩、细腻和光滑，抑制老年斑、色素斑的形成，还能清除细胞内衰老物质，延缓细胞衰老, 保持机体活力。市场上经常报道有不法商贩用白芝麻染色冒充黑芝麻进行销售，可见黑芝麻产品的营养健康的价值。黑芝麻与白芝麻营养成分对比表项目黑芝麻白芝麻备注维生素E50mg/100g38mg/100gK：Na43：18：1钾对预防或缓解高血压有益膳食纤维28%20%膳食纤维具有润肠通便的功效钙780 mg/100g620 mg/100g促进人体生长，骨骼发育镁290 8、mg/100g202 mg/100g具有调节神经和肌肉活动、增强耐久力的神奇功能铁22.7 mg/100g14.4 mg/100g铁是血红蛋白的重要组成部分锌6.13 mg/100g4.21 mg/100g锌是人体六大酶类、200 种金属酶的组成成份或辅酶硒4.7g/100g4.06g/100g硒是人体中一些抗氧化酶的重要组成部分锰17.85 mg/100g1.17 mg/100g锰与生殖功能密切相关江西是我国最大的黑芝麻产区，产量占全国黑芝麻总产量的60%以上。江西黑芝麻黑色度好、含油量高、品质优良，尤其是南昌市XX县，作为我国黑芝麻之乡，近三年种植面积稳定在20万亩左右，出产的黑芝麻黑而有9、光泽，有独特的香味，含油量51%以上，压榨出来的芝麻油抗氧化成分含量高、氧化稳定性好，享誉国内外，在日本、韩国等东南亚国家和欧美国家具有稳定的市场，是全国黑芝麻重要出口基地。不同产地压榨芝麻油的抗氧化成分含量及氧化稳定性表（数据来源于国产芝麻和进口芝麻及加工芝麻油品质对比）产地名称抗氧化物质含量/mg（100g）-1诱导时间/h（时间长稳定性好）生育酚芝麻素芝麻酚江西黑芝麻油48.382708.318.01缅甸黑芝麻油43.212305.611.78埃塞俄比亚白芝麻油45.6326510.312.56江西芝麻种植主要分布在南昌、上饶、宜春、九江等赣中北地区，这四个地区近5年平均种植面积和总产量10、合计2. 52万hm2和2万t，分别占全省芝麻总面积的80. 33%和总产量的77. 50%。而且芝麻种植面积占全省耕地面积的18.20%。所以，发展江西芝麻产业对全省农业发展和全国芝麻产业具有重要意义。 江西省芝麻种植分布图然而，江西芝麻加工水平相对较低，资源优势没有充分发挥，很多芝农丧失了种植积极性，近10年来江西芝麻种植面积骤减，总产量减少严重，由1995年的42971吨减少至2009年的27626吨，产量减少36%。（如下图所示，数据来源于2010年江西省统计年鉴）。究其原因主要有以下几个方面：1、芝麻高产稳产性低产量低和稳产性差是芝麻产业发展中的首要限制性因素。与其他作物相比，芝麻的11、单产普遍偏低，尤其是江西芝麻单产822. 34 kg /hm2，仅为全国平均水平(1149kg/ hm2)的71. 57%，南昌地区芝麻单产( 589. 3 kg/ hm2) 仅为全省平均水平( 822.34kg/ hm2) 的71.66%，是全国平均水平的(1149kg/ hm2)的51.29%。差距十分明显，直接影响了当地芝麻的种植效益和农民的积极性。2、芝麻品种结构不合理与种植技术落后迄今，江西黑芝麻产区生产上应用的品种主要还是以农家种为主，诸如XX的金黄麻、上饶的波阳黑、九江的武宁黑等，生产中经常有芝麻生育期过早、迟花甚至不结实等现象发生，直接影响芝麻的产量、品质和商品性。一直以来，广12、种薄收是江西芝麻，特别是红壤旱地秋芝麻素有的种植习惯，农民在播种、田间管理和收获等方面都表现出极大的随意性，种植粗放，缺乏高产高效轻简栽培技术。表现为：整地粗糙，“三沟”不配套；撒播，播种量（7.5kg/hm2）和基本苗（22.5万株/hm2）过大；播种时间的随意性，5月下旬到8月上旬均有播种芝麻的习惯；播种地的随意性，油菜茬、小麦茬、大豆茬、水稻茬、花生茬甚至路边滩地等均有芝麻种植；施肥不合理，如黄棕壤磷、钾肥偏少，砂姜黑土氮、磷肥偏少；人工种植成本较高，缺乏机械化作业等。而且病害、渍害、草害、重茬严重，缺乏综合预测防控技术，在生产和管理上缺少必要的生产技术标准和品质监测手段，规模化、产业化13、程度低等。3、芝麻加工技术水平滞后，产品附加值低江西芝麻尤其是黑芝麻大部分用于原料商品籽出口，少部分用于榨油和加工食品，原料籽粒出口部分价格低廉，几乎没有附加效益，而榨油和加工的部分又有一部分为自家食用，真正用于市场加工的部分较少，且江西芝麻加工业存在规模小、分散经营、机械化、自动化和标准化水平低等问题，工艺流程粗放，产品缺乏统一质量标准，具有竞争力的市场品牌少，这样既制约了江西芝麻产业发展，又使得芝麻天然抗氧化剂、维生素E等副产品没有充分发掘利用而造成附加效益偏低。1.1.2绿色食品产业发展现状从20世纪70年代初美国倡导 “有机农业”思潮开始，世界绿色食品产业得到了迅猛的发展，美、日、欧盟14、等国的绿色食品贸易量每年都在以20到50的速度在增长，1998年，美、日、德等10国类似我国绿色食品的有机食品、生态食品、自然食品的贸易额为10亿美元，2010年，其世界市场贸易额突破了1000亿美元。2010年，我国绿色食品生产总量已超过1亿吨，产品销售额达到3162亿元，出口额达到21.6亿美元。但是，中国有机、绿色食品深加工相对比较薄弱，现在中国市场上初级有机产品占80%，加工产品占20%，但也是最简单的加工。和欧美等发达国家具有很大差距。十七届三中全会中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定中指出：“支持发展绿色食品和有机食品”，“发展农业产业化经营，促进农产品加工业结构升级，扶15、持壮大龙头企业，培育知名品牌”。发展有机、绿色食品深加工是未来我国有机绿色食品产业发展的重要方向。江西省是农业大省，具有丰富的农业资源，绿色食品产业呈现出快速、健康发展态势。绿色食品产业已列入江西省科技创新“六个一”工程，是江西省十大战略性新兴产业之一、十大优势高新技术产业之一。江西省委、省政府以及南昌市委、市政府分别制定了绿色食品产业发展规划和相关配套政策，从减免所得税、安排财政专项资金、减半收取行政事业费、提供融资信贷、加大科技投入、开辟绿色食品通道等方面给予大力支持。随着功能定位为“全国中部地区重要的制造业中心、全国重要的生态产业中心、江南著名的优质农产品集散中心和国内外著名的生态旅游休16、闲胜地”的环鄱阳湖经济圈建设上升为国家战略层面，江西省的绿色食品产品发展迎来了前所未有的机遇，步入了新的发展阶段。1.1.3芝麻加工产业发展现状1、芝麻加工产业发展方面虽然欧美等一些发达国家的芝麻产量少，甚至于没有种植生产，但是芝麻深加工能力却处于世界领先，尤其是韩国和日本。早在十九世纪末，美国人就从芝麻油中发现了芝麻素，二十世纪30、40年代开始大规模利用甲醇、丙酮等有机溶剂从芝麻油中提取芝麻素等有效成分，用于除虫菊杀虫剂的增效剂；70年代，日本发现芝麻素等有效成分就有较强的抗氧化性、抗菌性等功效；80年代末，韩国将液压压榨技术应用于芝麻油榨取并成功的实现了大规模的产业化生产；90年代美国、17、日本开始陆续使用分子蒸馏、减压蒸汽蒸馏和超临界萃取等方式提取芝麻酚、芝麻色素等有效成分并应用于医疗和保健食品中；近年来，日本针对芝麻中丰富的营养成分开发出了多种芝麻保健食品和饮料。我国以芝麻为原料加工的食品有芝麻油、芝麻酱、芝麻糕、芝麻饼、炒香芝麻等100多种，但这些产品多以小作坊为主，产品加工粗放，商品价值不高，致使芝麻产业的良性发展受到一定的影响。我省虽然黑芝麻资源丰富，但大部分以原料或初加工产品外销，产品的附加值极低，而且规模企业较少。在江西至今还没有一家年产芝麻油500吨以上的加工企业，加工水平落后于河南、安徽和山东等省。2、资源利用研究方面芝麻主要成分是油脂和蛋白质，就目前实际生产来18、看，主要是对油脂的利用，取油以后的麻渣或芝麻饼粕只能进行简单的利用，资源利用率低。芝麻中芝麻蛋白及芝麻色素等活性成分提取与应用大部分停留在实验室研究阶段，国内进行产业化生产的企业较少。同时，芝麻加工企业对芝麻资源整体利用方面的优势考虑不够全面。3、新技术转化、新产品方面目前我国芝麻加工装备陈旧、工艺简单落后、能耗大、成本高。在芝麻粉加工方面大部分采用传统粉碎方式，能耗高、颗粒大，食用过程中有明显的颗粒感，限制了芝麻粉的应用范围；在芝麻油加工方面主要是作坊式经营、规模较小，产品品质得不到保证，据统计全国1000吨规模以上企业只有17家。作坊生产的芝麻油工艺落后，以传统的水代法提取为主，水代法提取19、率低、环境污染大，油粕再利用方面受到了限制，而国外和国内大型企业，如嘉里粮油、鲁花集团均采用压榨方法。1.2本项目对产业发展的影响及产业关联度分析1.2.1本项目对产业发展的影响1、项目的实施可促进江西绿色食品产业的发展，策应鄱阳湖生态经济区建设和南昌“山江湖”综合开发。本项目的实施建设，从有机、绿色芝麻种植基地到黑芝麻资源的深加工，不仅通过推广良种良法提高了有机、绿色黑芝麻种植效益，促进了有机、绿色黑芝麻种植业的发展，而且通过高新农产品加工技术增加了有机、绿色黑芝麻产品的附加值，延伸了绿色食品加工产业链，真正的提高了绿色食品产业的综合效益，用科技创新的手段促进了绿色食品产业的升级发展。20020、9年底，鄱阳湖生态经济区建设上升为国家战略，而黑芝麻作为鄱阳湖生态经济区特色优势农产品被列入相关政策规划，这给鄱阳湖周边县市的黑芝麻产业提供了发展机遇，本项目的建设将积极策应鄱阳湖生态经济区建设和南昌“山、江、湖”综合开发，极大地推动江西绿色食品产业和黑芝麻产业的发展，稳固江西黑芝麻产业在国内外的区域特色优势。2、项目的实施应用现代农产品加工技术，促进传统芝麻加工业装备技术优化升级，把黑芝麻生产优势转化为经济优势江西省是全国黑芝麻最大的生产区，但是加工水平远远落后于河南、安徽、山东等省，绝大多数芝麻作为初级产品直接销售外省食品厂商，一小部分经作坊生产成脱皮芝麻、芝麻酱、小磨香油供给本地市场消费21、，至今江西省还没有一家企业的芝麻油年产量达500吨以上规模。本项目应用现代高新农产品加工技术对黑芝麻进行深加工，引进韩国液压压榨技术生产芝麻油，应用低温气旋粉碎技术生产芝麻粉，应用超临界萃取技术生产黑芝麻色素，以科技技术延伸芝麻加工产业链，增加产品附加值，充分挖掘芝麻生产潜力，使小芝麻发挥大效益，把黑芝麻生产优势转化为经济优势。1.2.2本项目产业关联度分析1、本项目以有机、绿色黑芝麻为原料，利用高新农产品加工技术进行深加工，保证了产品质量安全，提高了产品性能本项目通过“公司基地农户”的运作模式，实行“五统一”（即“统一品种、统一技术指导、统一生产管理、统一产品收购、统一加工销售”）规范，生产22、过程中严格执行绿色食品生产技术标准，即生产过程中的投入品（农药、肥料 、兽药、饲料、食品添加剂等）符合绿色食品相关生产资料使用准则规定，生产操作符合绿色食品生产技术规定要求，实现了“从农田到餐桌”全程质量控制，在满足消费者营养健康需求的同时，确保了产品的质量安全。2、项目的实施可以形成定向配套的大规模协作群体原材料供应方面会在性价比上有进一步提高，并且在产品供应数量上也有大幅度增加，这对于配套厂家来说，无疑是扩大市场销售的一个好机会。本项目的实施，不仅增加了黑芝麻附加值，促进了农民增收，还可以培育和形成定向配套的大规模协作群体。3、项目的实施直接带动9000多户农民在有机、绿色黑芝麻产业上发家23、致富，推动了社会主义新农村建设，促进了社会的繁荣和稳定。公司向基地农户推广“赣芝5号”等优质高产芝麻品种，推广芝麻轻简栽培技术和绿色无公害芝麻生产技术，提高芝麻种植的机械化程度，降低生产成本，实行科学管理。带动农户发展绿色生态农业，公司高价收购基地农户手中优质有机、绿色黑芝麻资源进行深加工。按每亩增产8公斤计算，每年可提高芝麻产量36万公斤，公司按高于市场价格收购优质黑芝麻进行深加工，覆盖6个乡镇，直接带动9000多户农民增产增收，带领基地农户在有机、绿色黑芝麻产业上发家致富。本项目的实施每年可直接促进农户增收1100多万元，而且通过推广示范增产增收的显著效果，大大提高农户种植芝麻的积极性，可24、辐射XX县乃至整个南昌地区，带动更多的农户发展绿色农业、生态农业、现代农业。1.3本项目对地区经济发展的带动作用江西是我国最大的黑芝麻生产区，产量占全国的60%，南昌市XX县是我国黑芝麻之乡，具有500多年黑芝麻种植历史，黑芝麻种植面积占全县耕地的四分之一，因独特的土壤、气候原因，XX出产的黑芝麻黑而有光泽，有独特的香味，含油量高（51%以上），榨出的芝麻油中抗氧化成分多、含量高，氧化稳定性好，享誉国内外。因XX县在全国芝麻生产区的重要地位，2005年举办了全国芝麻会议。然而，XX县乃至江西省的芝麻加工企业都是以初级产品供给国内外市场，产品附加值低，黑芝麻资源大省、大县没有将资源优势转变成经济25、优势，大部分芝农丧失了种植积极性，导致芝麻种植面积逐年缩减，产量逐年递减。本项目的产业化实施，通过建设有机、绿色芝麻种植基地共4.5万亩，向农户推广良种良法，发展绿色农业、生态农业和现代农业，直接带动9000多户芝农增产、增收，增产36万公斤、增收1100万元；通过深加工示范延伸黑芝麻产业链，增加产品附加值，促进绿色食品产业和黑芝麻加工产业的发展，将黑芝麻的资源优势转变为经济优势，造福于区域农民增收和农业增效，加速实现区域经济发展。1.4项目产品的市场分析1.4.1芝麻产品需求分析芝麻在我国具有上千年的历史，其营养价值已被消费者认可，市场需求量巨大，我国年进口量基本稳定在20万吨以上，价格逐年26、增长，尤其以黑芝麻产品需求增幅最大，黑芝麻产品供不应求。黑芝麻粉和黑芝麻油营养丰富。芝麻粉具有有滋补、养血、润肠、养颜、延缓衰老的功效。美国、日本、印度的研究显示，长期食用芝麻油可明显降低高血压的发病率，减少高血压患者为降低血压所必须服用的药物数量，能加强人体组织对氧的吸收能力，改善血液循环，延缓衰老保持春青。芝麻油与其他植物油相比，其氧化稳定性极高，日本AOM实验表明芝麻油的稳定性是大豆色拉油的6.7倍，橄榄油的2.8倍，其保质期比其他植物油多半年以上。目前在北京、成都、辽宁相继发现白芝麻被染色冒充黑芝麻销售，芝麻粉中添加人工合成黑色素冒称黑芝麻粉。同时，芝麻油受需求量增大影响，价格持续高位27、徘徊，而且大量假货充斥市场，里面勾兑了价格较低的食用油和香精，味道刺鼻，甚至影响消费者身体健康，安徽省皖西南产品质量监督检验中心最近的一组统计数字显示，对来自全国20多家企业生产的、约30个品牌的麻油进行检验，发现产品合格率仅为20%。其中有5个品牌的“麻油”实际芝麻油含量竟然为零。这些不法商贩谋求暴利，道德丧失，也揭示着黑芝麻产品市场需求量巨大，供求失衡。黑芝麻色素天然营养，具有很好的抗氧化性、抑菌性，已广泛地用于医药、化工、食品产业。据统计，黑芝麻色素每年应用于功能性食品中近5000多吨；每年用于日用化妆工业中黑色素30000吨；用于医药中药丸、药片的染色剂数量可达10000吨，其它行业黑28、芝麻色素用量约为10000吨。黑芝麻色素市场年需求缺口量高达55000多吨，而目前市场上使用的人工合成黑色素产品将全面退出市场。因此黑芝麻色素市场需求量会越来越大。黑芝麻色素用途广、作用大，是人们青睐的天然优质黑色素。在国际市场上为短缺、抢手产品，特别是在美国、日本、加拿大、英国、德国等一些发达国家市场前景非常看好。1.4.2项目产品竞争优势分析1、原料有机、绿色，产品食用放心安全本项目产品原料来源于公司的有机、绿色黑芝麻基地，是国家级的绿色黑芝麻基地，获得了日本农林省的JAS有机认证，中绿华夏有机认证和国家AA级绿色食品认证，本项目深加工技术为物理方式，不带入和添加任何其他化学物质，项目产品29、绿色安全。在绿色食品迅猛发展的今天，本项目产品的市场竞争优势巨大。2、运用高新农产品加工技术，产品性状优于同类产品本项目利用高新农产品加工技术物理方法进行深加工，不破坏黑芝麻营养成分和生理活性。芝麻粉采用低温气旋粉碎技术，低温条件不破坏黑芝麻产品的生理活性物质，而且产品颗粒（100目）小于同类产品（60目）。芝麻油采用从韩国引进的液压压榨技术，产品质量符合GB 8233-2008一级芝麻油标准，保留了纯天然的芝麻油香味和营养成份，香味浓郁，味道纯正，集营养和药用价值于一身，相比于同类产品，含有特别丰富的维生素E和丰富的亚油酸。而且与粉碎技术联用，提高了产品的得率。黑芝麻色素采用超临界萃取技术，30、产品有效成分含量高、纯度高、杂质少，质量稳定，无溶剂残留，重金属含量低，提取周期短，不易氧化。3、项目产品成本低，具有很强的价格竞争优势XX县是全国重要的黑芝麻产地之一，保障了项目生产原料稳定的供应，相比于其他外省加工企业，减少了运输费用和价格波动风险。而且项目的实施改变了XX原来黑芝麻原料外销的局面，本地深加工增加了产品的附加值，通过基地与农户紧密相连，不仅保证了原料、产品质量的稳定，而且通过深加工进一步带动农户的增产、增收。本项目综合利用黑芝麻资源，变相的从黑芝麻废弃物中提取了黑芝麻色素，减少了资源浪费，增加销售收入1040万元，即使本项目产品售价定位于市场平均价格，项目利润也远远高于同类31、加工企业。1.4.3公司销售能力分析目前，公司已在江西、北京、上海、广东、广西、浙江、江苏、安徽、山东、福建等省市建有产品销售网络，产品畅销全国。XX公司是江西省第一家出口黑芝麻产品的企业，于2005年经南昌海关、省外经厅（现商务厅）、省商检局批准获取了出口自营权，已与7家国外公司（日本、韩国、美国、新加坡、中国台湾、香港地区）建立了长期业务关系，公司每年都有大量黑芝麻产品出口创汇。公司多次被江西省委、省政府授予xx”。公司已与北京xx超市有限公司xx等厂家签订了产品供货意向合同。综上所述，本项目产品市场前景巨大，销售风险极低。第二章 项目单位的基本情况2.1项目单位性质、股份结构、主营业务及32、行业中地位2.1.1项目单位概况江西省XX县XX绿色食品有限公司成立于2002年，是江西省省级龙头企业、南昌市优秀龙头企业、XX县有机黑芝麻种植加工科技示范基地。是一家以集绿色、有机食品生产、深加工、贸易、食品安全检测与研发于一体的综合性高新科技开发公司。公司的宗旨是：以绿色、有机基地建设为基础，立足于黑芝麻资源优势，利用农业高新技术，遵循江西发展绿色农业战略，紧紧把握生态农业、现代农业的发展方向，服务于农民，打造芝麻产业龙头企业。公司占地75亩，具有年加工芝麻1万吨、大米3万吨及大豆5000吨的生产能力。公司拥有绿色芝麻基地15万亩，经日本农林水产省JAS认证的有机黑芝麻基地6890亩，经中33、国绿色食品发展中心认证的黑芝麻基地6000亩。公司与南昌大学和江西省粮油科研所建立了长期战略合作关系，共同合作研发芝麻深加工新产品。公司现有“永湖”牌炒香芝麻、芝麻粉、芝麻油等黑芝麻系列产品以及“永湖”牌大米、大豆产品。“永湖”牌黑芝麻系列产品被日本农林水产省、中绿华夏有机食品认证中心认证为有机食品，连续六年被中国绿色食品发展中心认证为国家AA绿色食品，“永湖”牌大米被认证为国家A级绿色食品。“永湖”牌商标被评为江西省“著名商标”。公司产品荣获“江西省名牌农产品”、“南昌名牌产品”称号，在2004年和2006年中国绿色食品（上海）博览会上两次荣获“畅销产品”奖，在2008年中国绿色食品（南昌）34、博览会上荣获银奖。公司的产品畅销北京、上海、广东、广西、江苏、浙江、福建、山东等省市。同时，公司是江西省第一家出口黑芝麻产品的企业，产品远销日本、韩国、美国、新加坡、台湾、香港等国家和地区，多次被江西省委和省人民政府授于“农产品运销标兵”称号。2.1.2项目单位所有制性质公司性质为有限责任公司。企业自主经营、自负盈亏，实行董事会领导下，总经理负责制的管理制度。2.1.3项目单位股份结构 公司注册资本1008万元，股东为：邹永林、邹永水，分别持有公司股份的30%；张瑞娇、胡梅花、邹利民、姜衡，分别持有公司股份的10%。2.1.4项目单位主营业务 公司的主营业务是：有机、绿色黑芝麻种植；黑芝麻深加35、工，包括：炒香芝麻、芝麻粉、芝麻油的生产和销售；大米、大豆、花生等农副产品的生产和销售；农产品深加工技术研发；进出口业务（主要是黑芝麻产品）。2.1.5项目单位行业中的地位公司连续三届被评为“江西省农业产业化经营省级龙头企业”，2009年被市委农工部、市府农工办评为“市优秀龙头企业”。2006年，XX县经国家农业部和中国绿色食品发展中心评为全国绿色食品原料（黑芝麻）标准化生产基地示范县，我公司成为该项目唯一的产业化经营企业。公司被XX县政府评为“有机黑芝麻种植加工科技示范基地”。目前，公司已在XX县十二个乡（镇）建立绿色芝麻标准化生产基地150000亩。公司生产的“永湖”牌黑芝麻系列产品已被日36、本农林水产省和中绿华夏有机食品认证中心认证为有机食品，连续六年被中国绿色食品发展中心认证为国家AA绿色食品。产品荣获了“江西省名牌农产品”，“南昌名牌产品”称号，“永湖”牌商标被评为江西省“著名商标”。公司的产品畅销北京、上海、广东、广西、江苏、浙江、福建、山东等省市。公司是江西省第一家出口黑芝麻产品的企业，目前产品远销日本、韩国、美国、新加坡、台湾、香港等国家和地区，多次被江西省委和省人民政府授于“农产品运销标兵”称号。公司一直致力于绿色粮油、有机食品的基地建设和科研开发，以锲而不舍，精益求精的执着追求，全力打造“一流的管理、一流的质量、一流的品牌、一流的服务”，以基地建设为基础，真诚服务于37、农民，以芝麻产业为龙头，做强做大本企业。2.2财务资产状况公司成立至今，财务状况一直保持着良好的发展态势。近三年公司财务资产状况表2009年2010年2011年总资产（万元）406653905733固定资产（万元）102511821354流动资产（万元）245035612963营业收入（万元）106781229115080税金（万元）99.86113.68193.16净利润（万元）584594713资产负债率38.65%42.36%28.58%流动比率155.87%156%180.87%速动比率84.36%127%104.41%目前，公司的银行信用等级为AA级。2.3项目单位负责人、技术负责人38、基本情况及股东的概况2.3.1项目单位主要负责人公司法人代表：邹永林，中共党员，南昌市人大代表，毕业于南昌陆军学院，大专文化程度，从1985年起，一直从事粮油绿色食品行业，并享有盛名。由于工作出色，多次评为先进工作者，优秀企业家。2.3.2技术负责人基本情况项目技术负责人：陈安，江西省粮油科学技术研究所油脂加工高级工程师、中国粮油学会油脂分会会员，江西省粮油工程技术研究中心高级工程师，学会委员会委员，所技术部工程部主任，江西XXXX绿色食品有限公司技术总工程师。长期从事油脂、食品和农副产品的科学研究开发和工程技术服务工作。在科研方面：先后承担和参与了部、省、所的多项重要课题研究和科技成果转化工39、作。并获得多项科技成果奖项。2006年主持江西省科研院所科技专项基金项目“黑芝麻精油提取工艺研究及开发”课题，2006年主持江西省科研院所专项基金项目“废弃茶叶籽的综合开发”课题，主持2006年江西省农业科技攻关项目“冬化棉籽油固碱催化异构开发活性油脂”等。主持2006年南昌市重点可攻关（中试）计划项目“利用地沟油固碱、固碱两步非均相催化开发生物柴油（中试）”课题。“从脱脂大豆箔中制作清凉饮料”项目，获江西省政府颁发科技成果一等奖。工程技术服务方面：主持和参加了粮油多项工程技术服务项目，在粮油加工技术及工程方面具有丰富的实践经验。主持设计了浙江省钱塘农产品有限公司山茶油工程项目、主持江西武宁县40、船玮茶籽压榨、精炼生产线、主持上海华湾商务咨询有限公司咖啡渣除油项目、主持山东省篙南县糯米粉厂的设计、主持山东枣庄齐宏酒业有限公司超临界萃取石榴籽油项目、主持安徽省科学技术咨询中心年处理万吨油菜籽饼综合开发项目的设计工作、主持南昌市鑫陀峰工贸有限公司米糠工业开发产业化项目的设计、主持上海联美生集团物柴脱硫技术项目、主持了山西农科院燕麦油精炼等项目。在中国大型油脂生产企业-瑞士安德利跨国油脂集团公司担任多年的生产技术指导。在国家专业技术中文核心刊物上发表学术论文12篇。2.3.3股东概况公司原有四个股东出资280万元，后根据公司经营业务及发展的需要，经原股东全体会议研究决定增资扩股，从此，公司注41、册资金由原来的280万元增至1008万元。股东构成如下：姓名或名称出资方式出资额出资比例邹永林现金302.4万元30%邹永水现金302.4万元30%张瑞娇现金100.8万元10%胡梅花现金100.8万元10%姜衡现金100.8万元10%邹利民现金100.8万元10%合计现金1008万元100%第三章 项目的技术基础3.1技术的来源及知识产权情况本项目生产技术由江西省XXXX绿色食品有限公司与江西省粮油科学技术研究所合作开发，并通过了江西省科技厅主持的科技成果鉴定，具有自主知识产权，并且江西省XX县XX绿色食品有限公司与江西省粮油科学技术研究所签订了技术合作协议，产权归属清晰明确。3.2完成的研42、究开发工作、中试及鉴定情况江西省XXXX绿色食品有限公司一直致力于有机、绿色芝麻种植和深加工，在黑芝麻深加工和资源综合利用方面做了大量研发工作。2005年公司完成芝麻粉和芝麻油压榨技术研究，并于2006年进行生产和销售，产品获得了中国绿色食品博览会畅销产品奖。2007年与江西省粮油科研所合作进行芝麻资源深加工系列产品研究开发，并于该年完成了黑芝麻萃取技术研究开发，公司被XX县人民政府认定为有机黑芝麻种植加工科技示范基地。2008年在现有芝麻粉和芝麻油压榨生产基础上进行超细芝麻粉和提高芝麻油出油率方面研究，并于该年完成了中试生产，产品在市场上试销，获得消费者的欢迎喜爱，2009年顺利完成了低温压43、榨芝麻油和超临界萃取黑芝麻色素综合利用中试研究开发，并于2009年9月通过了江西省科技厅组织的科技成果鉴定，鉴定意见是“可提高芝麻的综合利用率和附加值，成果达到国内同类研究领先水平，能提高综合加工技术水平，推动江西芝麻产业的发展。”项目中试产品在国内试销，受到了消费者好评，已与北京xx超市有限公司、广东佛山市海中文食品厂、安庆外贸麻油厂、江西绿典责任有限公司、广西黑五类集团等厂家签订了订单。3.3主要技术创新或工艺特点及与现有技术或工艺比较所具有优势 本项目综合利用黑芝麻资源，增加了黑芝麻产品附加值，生产技术经科技查新，未见国内公开文献和专利报道，与现有技术相比较，具有很强的创新性，将产生巨大44、的经济效益和社会效益。主要技术创新：（1）本项目国内首次运用低温气旋粉碎技术、液压压榨技术和超临界萃取技术综合利用了黑芝麻资源，有机、绿色黑芝麻脱皮后的籽用来生产芝麻粉和芝麻油，脱下来的皮用来生产黑芝麻色素，减少了黑芝麻资源的浪费，增加了产品的附加值；（2）首次将低温气旋粉碎技术应用于芝麻粉生产，通过干燥、冷却气流使芝麻物料流态化，通过剧烈的碰撞、磨擦、剪切作用使芝麻颗粒进行粉碎，进而在分级轮离心力和风机抽力的作用下，被粗细分离，粗颗粒进行榨油，细颗粒包装成芝麻粉。本项目技术解决了普通碎粉过程中颗粒较大和分布不均、长时间机械粉碎易析油等问题；（3）利用粉碎与液压压榨技术联用榨油，提高了芝麻油的45、得率，减少了芝麻粕中残油浪费；（4）利用超临界萃取技术从芝麻皮中提取分离高纯度的黑芝麻色素，解决了传统加工过程中黑芝麻色素资源浪费的问题，增加了黑芝麻产品的附加值。同时，解决了传统黑色素提取技术得率低、纯度不高、活性成分破环严重、溶剂残留污染等问题，提升了产品质量，扩大了产品应用途径。3.4本项目的实施对行业技术进步的意义和作用江西省是我国最大的黑芝麻生产基地，占全国总产量的60%以上，但是单产低，仅为全国平均水平的71. 57%，南昌地区芝麻单产( 589. 3 kg/ hm2) 仅为全省平均水平(822.34kg/ hm2) 的71.66%，差距十分明显。主要原因是芝麻品种较差，种植随意粗46、放。本项目通过推广优质芝麻品种，推广有机、绿色、高产栽培技术，提高芝麻单产量，按照公司示范基地数据估算，每亩可增产8公斤，极大的调动了农民种植有机、绿色黑芝麻的积极性，巩固了XX县乃至全省黑芝麻产业的优势地位，促进了有机、绿色黑芝麻产业的发展。江西黑芝麻主要以外销为主，芝麻加工企业规模较小，绝大多数是作坊式经营，初加工为主，产品形式单一，附加值低，没有形成品牌效益。据调查统计，江西至今还未有一家企业芝麻油生产规模达500吨以上，而且大部分采用传统水代法，劳动强度大，出油率低，渣粕含水量高，易发酵变质而污染环境等缺点。我国黑芝麻色素的萃取技术还停留在传统的水法、醇法和碱法等比较落后的技术水平上，47、不仅萃取率低，而且产品纯度不高，质量不稳定，化学试剂残留污染，产品的安全性得不到保障，产品使用用途上受到了限制，影响了黑芝麻色素的推广应用。本项目通过高新技术综合利用了黑芝麻资源，延伸了芝麻产业链，不仅提高了黑芝麻加工技术水平，而且提高了产品的质量，增加了产品的附加值，强化了我省黑芝麻产品在全国市场的竞争力，通过项目的产业化示范，辐射我省鄱阳、都昌等其他黑芝麻产区，可提升我省黑芝麻行业整体加工技术水平。小芝麻做大文章，真正的将我省黑芝麻的资源优势转变成经济优势。第四章 项目建设方案4.1建设的主要内容、建设规模4.1.1项目建设主要内容 本项目以“公司+基地+农户”模式建立4.5万亩有机、绿色48、芝麻种植基地，推广优良高产黑芝麻品种和有机、绿色高产栽培技术，公司以高于市场价格收购优质绿色黑芝麻进行深加工。黑芝麻脱皮后的籽利用低温气旋粉碎技术、液压压榨技术生产芝麻粉和芝麻油；脱下来的皮利用超临界萃取技术生产黑芝麻色素。项目的实施可提高黑芝麻的综合加工技术水平和产品附加值，带动农户增产增收，将XX县黑芝麻的资源优势转变成经济优势，同时，项目的实施将起到良好的示范作用，推动江西芝麻产业的发展。4.1.2项目建设规模 项目建成后，建立有机、绿色黑芝麻种植基地共4.5万亩；建设加工车间2800平方米、成品库1100平方米、原料库1100平方米、冷冻库200平方米、辅助设施530平方米，合计总建筑49、面积5730平方米；购置设备222台（套）。达到设计生产能力时，年产芝麻粉600吨，芝麻油900吨，黑芝麻色素26吨。4.2采用的工艺路线与技术特点、设备选型等4.2.1工艺路线 本项目利用有机、绿色黑芝麻为原料，脱皮后的籽利用低温气旋粉碎技术、液压压榨技术生产芝麻粉和芝麻油；脱下来的皮利用超临界萃取技术生产黑芝麻色素。下图为项目生产工艺流程图：项目生产工艺流程图清理筛选浸泡脱皮皮仁分离干燥干燥控温烘培初级粉碎低温气旋粉碎粗细分离包装压榨干燥浓缩膜分离有机、绿色芝麻色素包装萃取有机、绿色芝麻粉过滤包装有机、绿色芝麻油有机、绿色黑芝麻芝麻粕4.2.2技术特点（1）本项目利用低温气旋粉碎技术、液压50、压榨技术生产芝麻粉和芝麻油，利用超临界萃取技术生产黑芝麻色素，综合利用了黑芝麻资源，增加了产品的附加值；（2）低温气旋粉碎不同于普通的气流粉碎和机械粉碎，在低温状态下进行芝麻粉碎，解决了芝麻长时间粉碎容易析油的问题；剪切、碰撞等作用解决了普通粉碎颗粒大，颗粒分布不均的问题；此技术还兼备分级作用，同时还具有能耗低、产量大、负压生产无粉尘污染等优点；（3）液压压榨技术是我国设备厂商从韩国引进消化吸收，并进行了技术创新，相比传统的水代法和浸出法，具有出油率高、劳动强度低、污染小、纯物理方法无溶剂残留、油饼质量好等优点；（4）超临界萃取技术相比传统水溶法、溶剂法提取技术，具有操作温度低、操作简便等优点51、，生产产品有效成分含量高、纯度高、杂质少，质量稳定，无溶剂残留，重金属含量低，提取周期短，不易氧化。4.2.3设备选型本项目设备购置采用是“技术先进、先内后外” 的原则，即引进国内外当前最先进的生产设备，在技术相同的情况下，优先考虑国内的设备。经市场调查，国内的设备基本能满足本项目技术工艺的要求，本项目的主要生产设备进行国内采购，部分设备采用外购。（1）添置必需的生产、分析检验仪器设备，使项目建成后能开展生产、检验工作。（2）根据现有设备情况，选择所需新增的仪器设备，不重复购置。（3）仪器设备符合工艺技术要求，性能优良、技术先进、安全可靠、经济适用。（4）功率与检测或加工规模相适应，并预留一定52、负荷。设备列表序号项目规格及名称单位台(个)数量单价(万元)金额(万元)备注一、黑芝麻原料筛选设备1小料斗个10.230.232振动筛SYG1001型台21.683.363平面回转筛2PZS型台21.362.724多屋小方筛TFTF台21.282.565比重去石机TDF195台21.863.726风选机DCS-5S台41.666.647关风器YJD-BT台60.523.128色选机SS-B240/Z台133339除噪声设备PY-50套11.981.9810Z型提升机DGS2000台14.464.4611中间料箱ZJG1.0个10.880.8812电力输送系统套12.352.35小计2465.053、2二、黑芝麻脱皮设备1下料斗 ZJG1.0个10.230.232提升机 2# DTG36/23台11.381.383螺旋输送机 LSS25台11.961.964脱皮一休机 JPPQ120个35.5716.71部分不锈钢5暂存箱 ZJG1.5个10.960.96不锈钢6连续脱水机 TSG60台13.213.21国家专利 不锈钢7气液分离器QYF60台10.780.788脱水风机4-72NO4A台10.390.399Z型提升机DGS2000台14.464.46不锈钢、食品塑料斗10中间料箱 ZJG1.0个10.880.88不锈钢11高效沸腾干燥机FG70台33.9911.97国家专利、不锈钢12燃54、气间接热风炉 RFQ30台14.484.48锅炉钢13鼓风机 9-26NO9D台11.891.8914高效冷却机 FG70台14.164.16国家专利 不锈钢15气力输送系统15T/D套31.755.252台电机、不锈钢16热水箱RSX2.5个21.222.4417离心水泵IS80-65-125台20.3750.7518离心水泵IS50-40-125台10.280.2819压滤机XM30/630-30U台11.121.1220过滤泵I-1B2.5寸台10.720.7221高效多级风选机XFFL40台21.462.9222除尘器XL-50台30.872.6123星型卸料器GFQ5.0台20.8455、1.6824离心风机6-30NO4A台20.621.2425存料箱ZJG1.0个20.91.826冷却机XF20台13.963.9627离心风机9-26NO4.5A台10.860.8628配电控制系统套12.682.68小计4281.77三、芝麻粉碎设备1炒籽机组工 RGG70套410402冷却机 XF20台23.967.920.73KW3除尘器 4#XL-50台20.871.740.55KW4离心风机 2#9-19NO台20.420.845.5KW5高效多级风选机 2#DJXPL60台21.823.640.55KW6离心关风机 3#4-72NO台20.390.7850.5KW7气力输送系统 56、2#10T/D套21.753.52.793KW3台电机8存料箱 2#ZJG1.0个20.731.46不锈钢9粉碎机 CF600台26.312.622KW不锈钢10气力输送系统 31#10T/D套21.32.60.55不锈钢11存料箱 3#ZJG06个20.61.2不锈钢12旋振筛 XS100台21.93.81.5KW不锈钢13低温气旋粉碎系统套14242LHA/Y-6014冷冻机台1101015空气压缩机台1151516自动包装机台155小计30147.08四、芝麻榨油设备1自动压榨机台98722滤油机台54.522.53储油罐(10T)件103304消毒器台2125自动灌装机台28166油泵57、台80.97.27管路58喷码机台11515合计37169.7五、黑芝麻色素提取设备1萃取釜套175752分离釜套165653储罐台48324热交换器台216325高压泵台114.514.56空压机台115157夹带剂泵台218368冷水机组套112.812.89凉水塔套18.98.910热水系统套14.64.611节流控制阀套52.914.512安全阀套53.115.513高压球阀套44.417.614截止阀套43.51415质量流量计套21.5316控制台台15.65.617卧式闪蒸干燥机台16618纯水处理系统套1252519膜分离机组MZ2153020分离液储罐只24821双效薄膜蒸发58、器台1121222浓缩液储罐只21223计量配料罐只21224配电仪表柜套18825物料储罐只41426物料调配罐只21227冷冻干燥台12222小计55487六、辅助设备1检测设备台（套）15202叉车辆28163输送机辆61.594冷藏运输车辆119.819.85农机具(播种机、拖拉机)台（套）101106消防107低压线路208环保设备209锅炉20小计34144.8合计2221095.37（含设备安装费）4.3建设地点、工期、进度安排和建设期管理4.3.1建设地点南昌市XX县工业园区XX大道2092号，项目建设配套条件齐全。4.3.2建设工期 本项目建设期为两年，即2011年6月至2059、13年6月。目前，本项目处于建设期，建设情况良好，进展非常顺利，具体建设情况详见附件已实施阶段情况总结。4.3.3进度安排 本项目建设期为两年，第一年完成项目前期工作、工程勘探、设计和部分土建工程以及部分设备购置和安装；第二年全面完成土建工程和设备购置安装、调试，并组织人员培训和试生产。项目建设进度安排如下表所示：项目建设进度安排表 时间 进度实施内容2011年2012年2013年三季度四季度一季度二季度三季度四季度一季度二季度前期准备可研报告编制初步设计施工图设计工程招标土建工程施工设备采购设备安装调试人员培训试生产项目竣工验收4.3.4建设期管理1.管理机构成立项目建设领导小组。由单位法人60、代表任组长，全面负责项目建设的组织、协调、指挥、督查等职责。领导小组下设工程部、生产技术部、财务部、销售部。工程部：负责组织项目建设的施工、招投标、监理，设备的选型、采购和安装，工程的试运行和竣工验收。技术部：负责建设项目的生产技术。组织项目的初设和工艺设计，为施工提供工艺参数和技术咨询服务，为设备选型提供重要意见，同时负责技术人员培训、芝麻栽培种植培训和芝麻深加工生产。财务部：负责项目建设资金的筹措和管理，严格按财务规定使用资金，专款专用。销售部：负责项目市场调研，对项目产品进行试销，在原有销售网路基础上开拓新的市场。2.管理措施实行“四制”管理。即项目法人制、项目招投标制、项目合同制、项目61、监理制。在项目决策阶段、项目准备阶段、项目实施阶段和项目竣工验收阶段，制定并严格执行管理措施和实施方案。（1）计划管理根据项目可行性研究批复，进行项目初步设计和施工设计；根据施工设计文件编制项目建设年度计划。年度计划应包括建设进度、建设规模、施工工序、质量监测、物资采购、人员培训和资金使用等内容。计划一经下达，则必须严格执行，不得随意改动。（2）工程管理本项目建设工程引入工程招标制和工程监理机制，施工单位必须具备相应的施工资质证书，确保工程高标准。施工必须在建设单位统一领导、安排下完成项目建设任务。严格执行各项基本建设程序，推行全面质量管理，严把工序质量关，加强技术指导和检查验收工作。工程建设62、实行定期报告制度，定期向上级部门报告工程进度、工程质量、资金使用情况以及工程建设中存在的问题。项目建设中未经批准不得随意更改计划及建设内容，杜绝挤占、截留、挪用工程建设资金。（3）建设资金管理建设过程中要严格执行国家各项法规和制度，对项目资金实行专户管理，专款专用，专账独立核算。根据工程进度制定资金使用计划，坚持使用前审批，使用后检查，确保建设资金的安全可靠和合理使用。（4）资产与财务管理财政投资形成的固定资产为国有资产，按国有资产管理。项目单位自筹资金部分资产归项目法人单位所有，由XX公司进行资产管理。项目中的固定资产必须建帐、登记造册，进行产权登记。建立本项目建筑物、构筑物资产档案和仪器设63、备档案。财务专人负责，专帐独立核算。制定严格的财务管理制度，建立健全各项帐目，并按项目管理要求定期编制财务报表。（5）档案管理按照国家有关规定建立健全项目档案，及时收集、管理、归档从项目提出到竣工验收各环节的文件资料。包括：项目审批文件和年度投资计划文件，设计、施工、监理文件，招投标合同管理文件，基建财务档案，工程总结文件，各类质量合格文件，施工单位签署的工程保修证书，工程竣工图等。4.4主要技术经济指标分析1、技术指标（1）黑芝麻种植按照NYT 1464.18-2007要求以及江西省食品放心工程实施方案、南昌市食品放心工程实施方案以及国家绿色食品管理办公室、中国绿色发展中心（农绿）制定的绿色64、食品原料（黑芝麻）生产、加工与出口标准执行。黑芝麻（原料）符合AA级绿色食品质量要求。（2）项目生产符合国家产品MY/T5019绿色食品加工制作操作规程。（3）产品质量符合如下要求：芝麻粉产品质量符合GB 19300-2003以及以下指标要求：项目指标颗粒大小100目气味具有芝麻香味，无异味酸价（KOH）/（mg/g脂肪）3过氧化值/（g/100g脂肪）0.30黄曲霉毒素B1/（g/kg）5大肠菌群/（MPN/100g）30霉菌（cfu/g）25酵母（cfu/g）25致病菌（沙门氏菌、志贺氏菌、金黄葡萄球菌）不得检出芝麻油产品质量符合GB 8233-2008一级芝麻油标准：项目指标气味、滋味具65、有芝麻油固有气味和滋味，无异味、口感好透明度（20，24h）澄清、透明不溶性杂质/%0.05含皂量/%0.03水份及挥发物/%0.05冷冻试验（0储藏5.5h）澄清、透明酸值（KOH）/（mg/g脂肪）0.6过氧化值/（g/100g脂肪）6溶剂残留量/（mg/kg）50黑芝麻色素公司制定的企业标准Q/JLY012-2009：项目指标色泽黑色粉末气味芝麻味，无异味色阶46细度80目铜/% 0.0001砷/%0.0001铅/%0.0003细菌总数1000/g致病菌不得检出2、经济指标达到设计生产能力时，年产芝麻粉600吨、芝麻油900吨、芝麻色素26吨，预计年销售收入6869万元，详见下表：主要经66、济指标序号指标名称单位数量备注一、生产规模1、芝麻油吨9002、芝麻粉吨6003、黑芝麻色素吨264、芝麻粕吨1080二、劳动定员人100三、项目建设期年2四、项目总投资万元3011.351、建设投资万元2480.972、铺地流动资金万元430.633、建设期贷款利息万元99.75五、资金筹措万元3011.351、单位自筹万元1511.352、银行贷款万元1500六、财务经济指标1、年销售收入万元6869.002、年经营成本万元4797.653、年营业税金及附加万元23.974、年实现利润总额万元1714.295、年所得税万元428.576、年净利润万元1285.727、税后投资回收期年4.967、（含建设期2年）8、税后财务内部收益率%34.899、税后财务净现值（I=8%）万元3733.0110、平均投资利润率%33.0611、盈亏平衡点%30.1012、资本金内部收益率%44.304.5项目招标方案4.5.1招标内容根据中华人民共和国招标投标法、国家发展改革委员会第1、5、9号令和国家发改委、建设部第七部委第12号令评标委员会和评标方案暂行规定，确定本项目招标内容。本项目建筑工程和设备采购均进行招标。本项目建筑工程估算金额为892.60万元，仪器设备投资估算金额1095.37万元。4.5.2招标组织形式由于项目承担单位尚不具备自行招标的能力，为了促进项目按期保质保量顺利实施，遵循公68、开、公平、公正和诚实信用的原则，本项目拟委托有相应资质的招标代理机构办理招标事宜，按照国家有关规定和项目的批复编制招标文件，依法组建评标委员会，通过对投标竞争者的报价、质量、工期（或交货期）和技术水平等因素进行科学比较和综合分析，择优选择中标单位。4.5.3招标方式根据投资额大小, 本项目勘察设计拟采用邀请招标，建筑工程及仪器设备招标方式拟采用公开招标。对各投标文件中的施工或服务技术方案作技术经济分析比较，优选技术经济效果最好的施工或服务方案；选择质量保障体系可靠、技术力量强、商业信誉好而且价格合理的设备供应商为中标者。招标基本情况见下表。招标基本情况表招标范围组织形式招标方式不采用招标方式招69、标估算金额（万元）备 注全部部分自行委托公开邀请勘察设计监理建筑工程892.60仪器设备1095.37其他情况说明：1、本项目建筑材料均已计入建筑工程费用，所以不再单列。2、其他费用为项目配套建设的室外水电工程费用，主要是水增容费及增外线的材料费用，所以不需采用招标。2011年4月22日第五章 建设条件落实情况5.1原材料、水、电供应等外部配套条件落实情况5.1.1原料供应公司拥有15万亩绿色黑芝麻标准化生产基地，拥有通过了日本有机JAS认证和中绿华夏有机食品认的证有机黑芝麻种植基地。公司与农户签订了合同，提供优良高产黑芝麻种子和绿色高产栽培技术，定期为农户进行免费培训，并按高于市场价格进行回70、购优质绿色黑芝麻进行深加工，能充分满足项目生产需求。本项目所需燃料稻壳产自公司附近大米加工厂，并从国内采购的煤作为补充燃料供应，能充分满足公司锅炉燃料需求。5.1.2供水供电公司所在区域水、电、通讯设施齐全。境内用电依托华东电网和本县张王庙发电站，拥有江西省最大容量的220KV变电站2座、110KV变电站3座、35KV变电站6座，电力供应十分充足。XX县属丘陵滨湖地区，供水量足质好，可满足生产、生活需求。通讯实现了电话交换程控化，长途传输数字化、移动通讯城乡无缝化、互联宽带网全面开通。5.1.3交通条件公司地处320国道路边，交通十分便利，而且项目所在地区XX县自古就被誉为“东南之藩蔽，闽浙之71、门户”，是长珠闽3个“经济三角洲”的共同腹地，己融入东南沿海经济发达地区“八小时经济圈”、南昌市“半小时经济圈”，京福、温厚、梨温三条高速公路交汇县域，浙赣铁路复线，316、320及昌万二级公路穿境而过。乡乡通油路，村村通水泥路。水路交通方便，可由抚河经赣江直达长江。空中交通较发达，到昌北机场仅需50分钟，昌北机场通往国内各主要城市及香港地区和新加坡航线达40多条，区域交通非常便捷。5.1.4气候条件XX县属亚热带湿润气候，气候温和、雨量充沛、日照充足、无霜期长、四季分明。年平均气温17.5，全年最冷时为1月份，平均气温5，极端气温为12；最热时间为7月份，平均气温29，极端最高气温40。无霜72、期每年平均282天,最长307天,最短250天。日照时数平均为19002000小时。全年平均雨量为1587毫米，多雨年达2326毫米，少雨年仅有1079毫米，降雨时间集中在47月份，初夏56月份最多，隆冬12月份最少。总之，项目所在地气候怡人，十分适合项目产业化建设。5.2环境保护、资源综合利用、能源节约的措施5.2.1环境保护1、环境影响预测本项目生产过程中污染源少，其主要污染物为少量的生产废水、生活污水、废气和噪声。（1）废水：a、生产废水主要来自清洗黑芝麻的污水。b、生活污水主要来自职工食堂等生活用水。 （2）废气：生产废气主要是供热所用的锅炉产生的烟尘。（3）噪声：主要来自黑芝麻去杂设73、备的噪声。2、环境保护措施（1）废水处理措施：清洗废水采取建污水池净化处理，生活污水采用化粪池处理，达到污水排放标准。（2）废气处理：采取水幕除尘装置进行过滤（3）噪声处理：采取加罩除噪音处理措施。3、环境影响评价该项目建设充分考虑了环境保护与治理的各个环节。项目建设区目前环境良好，从基地原料到产品加工，公司实行全过程监控，确保了产品按照绿色食品的要求进行生产。原料基地的生态环境，已由中国绿色食品发展中心组织专家，按照全国绿色食品标准化生产基地条件进行了审查，并获得了农业部批准列为全国绿色食品原料（黑芝麻）标准化生产基地。项目建设区内周边环境优良，本项目基本无污染，已通过XX县环保局环评审查（74、见附件环评批复）。5.2.2资源综合利用本项目综合利用黑芝麻资源，芝麻脱皮后，芝麻籽用来生产芝麻粉和芝麻油，皮用来生产黑芝麻色素，减少了传统加工工艺中黑芝麻色素的浪费，增加了产品的附加值。本项目锅炉采用稻壳锅炉，稻壳可燃物达70%以上，稻壳发热量1256015070 kJkg，约为标准煤的一半，是一种既方便又廉价的能源，公司附近拥有多家大米加工企业，完全满足锅炉燃烧需求，既降低燃料费用又实现了资源的综合利用。 5.2.3能源节约节约能源、减少浪费，以最低的能耗获得较好的经济效益，是本项目建设的重要目标，因此，在项目实施中，将完全考虑节能减排因素，并制定节能减排措施。项目所选生产加工设备以及农机75、具均应选节能型的绿色产品，以节约用电。1、采用国家推荐的节能型变压器、电机等产品；2、供电采用功率因素自动补偿装置，提高功率因素，减少电能损耗。3、照明光源选用节能型光源及灯具，提高发光效率，合理规定照明度数，节约用电；4、严格执行有关建筑节能设计标准，降低单位建筑面积的能耗。5、各工序安装计量仪表，以利管理。6、锅炉选用稻壳燃烧锅炉，较一般锅炉可节能30%。5.3项目的审批或备案包括企业投资核准（或备案）、土地预审、规划许可、环保评价等1、本项目已经取得XX县发改委备案（详见附件XX县发改委文件：进发改字201085号）。2、本项目用地已经通过了XX县国土资源局预审（见附件XX县国土资源局文76、件：进国土资字2008218号），预审意见：（1）该项目属县发改委备案项目，符合国家的产业政策和用地政策。（2）该项目用地符合现行的XX县土地利用总体规划和城市总体规划。（3）达到了国家规定的投资强度，用地规模基本合理。3、本项目已经通过XX县城乡建设局规划审定，认为该项目符合县城总体规划。4、本项目已取得XX县环境保护局环境影响报告批复文件。（见附件环评批复：进环管201058号）第六章 投资估算及筹措6.1项目总投资估算及投资使用方案6.1.1投资估算范围本估算内容包括：建筑工程费、设备购置费、安装工程费、以及国家现行规定的项目建设所需的其他费用。6.1.2投资估算编制依据（1）项目产业化77、实施所需的主要设备和材料清单以及有关文字说明。（2）设备及安装工程依据国家相关标准估算，设备价格按市场询价。6.1.3建筑工程（1）江西省建筑工程消耗量定额及统一基价表；（2）江西省装饰装修工程消耗量定额及统一基价表；（3）江西省安装工程消耗量定额及统一基价表；（4）江西省建筑安装工程费用定额；（5）江西省建筑工程计价办法（试行）；（6）江西省市政工程预算定额；（7）江西省市政工程费用定额和参考同类型工程指标；（8）南昌市现行材料价格。6.1.4其他工程费用（1）建设单位管理费和工程监理费费率，勘察设计费、职工培训费、联合试车费等，根据国家有关规定并结合本项目实际情况估算。（2）基本预备费按378、%估算。（3）流动资金采用分项详细估算法估算。6.1.5投资估算本项目总投资3011.35万元，其中：建设投资2480.97万元，包括工程费用1987.97万元，工程建设其他费用400万元，工程预备费93万元；建设期贷款利息99.75万元；铺底流动资金430.63万元。项目总投资估算详见下表，流动资金估算见附件1附表2。项目总投资估算表（单位：万元）序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费其他费用合 计1工程费用892.601095.370.001987.971.1主体工程892.601095.370.001987.97建筑工程费892.60892.60设备购置费1095.371095.372工79、程建设其他费用400.00 400.00 2.1人员培训60.0060.00基地高产技术培训40.0040.00职工培训20.0020.002.2勘察设计费及前期工作费10.0010.002.3招标、监理费10.0010.002.4项目建设管理费50.0050.00项目建设管理30.0030.00基地建设管理20.0020.002.5土地费（含土地平整费用）250.00 250.002.6科技投资20.00 20.003预备费93.00 93.003.1基本预备费93.00 93.003.2涨价预备费0.00 0.004建设投资合计(=1+2+3)892.60 1095.37 493.00 280、480.97 5建设期贷款利息99.756铺地流动资金430.63合计（4+5+6）3011.356.1.6投资使用方案本项目工程计划建设期为2年，第一年完成项目前期工作、工程勘探、设计和部分土建工程，预计用款992.39万元，占固定资产投资的40%，第二年完成土建、主要设备购置、设备安装调试和人员培训等，预计用款1588.33万元（含建设期贷款利息99.75），占固定资产投资的60%。项目计算期第三年投产，第四年以后达到100%，全额流动资金为1435.43万元，铺地流动资金按30%估算为430.63万元。项目总投资使用计划与资金筹措见附件1附表3。6.2资金筹措方案，申请扶持资金及方式、贷81、款偿还计划6.2.1资金筹措方案本项目总投资3011.35万元，其中XX公司自筹资金1511.35万元，银行贷款1500万元，能满足项目资本金需求。6.2.2申请扶持资金及方式本项目申请上级专项资金资助资金600万元，全部用于项目固定资产投资。6.2.3贷款偿还计划本项目建设投资借款1500万元，建设期内借款利息总额99.75万元，采用企业资本金逐年偿还，同时计入固定资产投资。项目建设期第二年付息99.75万元；全部建成后投产第三年还本付息1599.75万元，其中本金1500万元，利息99.75万元。第七章 项目财务分析7.1财务估算依据本项目经济评价主要依据2006年国家发改委、建设部发布的82、建设项目经济评价方法与参数（第三版）的要求，根据按照国家现行财税制度和价格体系进行评价。基准收益率为8%。项目计算期15年，其中：建设期2年，生产期10年。投产第1 年达到设计生产能力的50%；第2年后达到设计生产能力的100%。7.2项目营业收入、营业税金及附加7.2.1达产年营业收入本项目建设期2年，项目竣工投产后的第1年达到设计能力的50%；第2年达产100%。达产期年产芝麻油900吨，芝麻粉600吨，黑芝麻色素26吨，芝麻粕1080吨，销售收入6869万元。7.2.2营业税金及附加达产年实现营业收入6869万元，增值税按17%计算479.37万元，城乡维护税按5%计算为14.38万元，83、教育费附加按3%计算为9.59万元。详见附件营业收入、营业税金及附加和增值税估算表：7.3项目成本与费用估算说明本项目成本费用采用生产要素法进行估算为5130.74万元。7.3.1原材料及辅助材料本项目原材料主要为黑芝麻和包装材料，根据产品生产工艺，按现行市场供应价格计算，达产年原材料及辅助材料成本为3859.00万元，包装材料116.60万元。7.3.2燃料及动力费本项目主要产品生产用燃料及动力费采用综合指标计算，企业生产生活所需燃料及动力费用估算为73.60万元/年。7.3.3人员工资及福利费本项目人员工资根据主要产品单位人工费估算，年工资及福利费估算为360万元。劳动定员、工资福利费用估84、算表单位：人、万元部 门职 别定员年工资/人.福利费用/人.小计办公室管理人员63.21.528.2销售科销售人员1031.747供应科采购人员43.31.519.2技术科技术人员83.21.537.6质捡科技术人员831.536加工车间生产工人3821114包装车间工人122136设备科修理工42112基地管理管理人员102130总 计1003607.3.4固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销本项目房屋和建筑物折旧年限15年，残值率10%；机器设备折旧年限10年，残值率10%，固定资产折旧费估算为178.34万元。无形资产（土地）采用10年等额摊销，年摊销费55万元。（见附件1附表5-1）785、.3.5销售及推广费本项目产品销售及推广费用包括营销费、广告宣传费等，按销售收入的5%计提，估算为343.45万元。7.3.6财务费用本项目申请银行贷款1500万元，贷款利率为6.65%，运营期建设利息99.75万元，支出进入总成本。7.3.7其他费用 本项目其他费用包括投产期基地管理等费用，估算为20万元，经营生产管理费用估算为25万元。项目达产年总成本费用5130.74万元，其中：固定成本738.09万元；可变成本4392.65万元；经营成本4797.65万元。总成本费用见附件附表5。7.4项目利润及利润分配7.4.1利润总额本项目达产年利润总额1714.29万元。7.4.2所得税本项目所86、得税仍参照2008年1月1日开始执行的中华人民共和国企业所得税法规定，按25%计征企业所得税。达产年上交所得税为428.57万元。7.4.3净利润（税后利润）及分配项目达产年净利润1285.72万元。法定盈余公积金、任意盈余公积金分别按税后利润的10、5%计取分别为128.57万元、64.29万元。项目达产年未分配利润1092.86万元，息税折旧摊销前利润2173.58万元。利润及利润分配见附件附表6。7.5项目盈利能力分析7.5.1总投资收益率项目按生产期年平均投资利润率为：33.06%。7.5.2全部投资财务现金流量分析项目全部投资财务现金流量分析（详见附表7-1）。 财务内部收益率（税后87、）：34.89%。财务净现值（Ic=8%）（税后）：3733.01万元。项目投资回收期（税后）：4.9年（含建设期2年）。从以上分析可看出，项目的财务盈利能力较强。7.5.3资本金财务现金流量本项目企业资本金投入2516.15万元（全额流动资金），计算期内资本金财务内部收益率44.30%。（详见附表7-2）从以上分析可看出，项目的财务盈利能力较强。7.6清偿能力分析清偿能力分析是通过对“财务计划现金流量表”，“资产负债表”的计算，考察项目计算期内各年的财务状况。本项目借款偿还期为4.9年(含建设期)。财务计划现金流量表、资产负债表见附件。7.7项目不确定性分析7.7.1盈亏平衡分析以生产能力利88、用率表示的盈亏平衡点（BEP），其计算公式为：BEP=年固定成本/ (年营业收入-年可变成本-年营业税金及附加)100%=30.10%即本项目只要达到设计生产能力的30.10%，即可达到收支平衡，保证不亏损，说明该项目适应市场变化能力较强。7.7.2敏感性分析敏感性分析主要分析了项目销售收入、经营成本和建设投资的变化10%对项目税前和税后全部投资财务内部收益率和投资回收期的影响。项目敏感性分析表序号变化因素单位-10%-5%基本方案5%10%基本方案%34.89销售收入万元6182.106525.556869.007212.457555.901内部收益率%23.9529.4234.8940.989、246.94投资回收期年5.775.354.944.574.19净现值万元1760.312746.663733.014826.315919.62建设投资万元2232.8732356.922480.972605.022729.072内部收益率%38.6936.7934.8933.9332.98投资回收期年4.704.824.944.975.00净现值万元4072.113902.563733.013670.413607.81经营成本万元4317.894557.774797.655037.535277.423内部收益率%43.3639.1334.8931.0927.29投资回收期年4.384.66490、.945.215.48净现值万元5244.124488.563733.013036.032339.05从上表可以看出，本项目对于收入的指标变化最为敏感，在收入降低10%的情况下，项目财务内部收益率仍达到23.95%，高于8%的基准收益率，表明该项目经济效益较好，投资风险性较小。7.8项目财务评价结论本项目建设条件好、市场前景广阔、生产工艺先进、产品产量和产品质量有保障。项目估算总投资3011.35万元，其中：建设投资2480.97万元，建设期贷款利息99.75万元，铺地流动资金430.63万元。达产年经营收入6869万元，年利润总额1714.29万元，上交企业所得税428.57万元，税后利润191、285.72万元。项目按生产期年平均投资利润（税）率为：33.06%，全部投资税后财务内部收益率34.89%、税后财务净现值（Ic=8%）3733.01万元，税后投资回收期4.9年（含建设期2年），盈亏平衡点30.10%。综上所述，项目运用高新农产品深加工技术综合利用了黑芝麻资源，避免了黑芝麻色素资源的浪费，增加了产品的附加值，可产生良好的经济效益，抗风险能力较强，项目是可行的。第八章 项目风险及经济和社会效益分析8.1项目风险分析8.1.1风险因素识别本项目采用专家评估法识别项目风险因素和估计风险程度，并结合本报告各部分的研究成果进行汇总。本项目工程已将风险管理作为建设和管理重要的内容，系统92、地、连续地预见和识别当前和未来可能产生的风险，对风险的存在做到心中有数，有备无患，并选择和制定风险对策及措施。8.1.2风险防范对策及建议1、技术风险本项目技术成熟，而且公司多年从事芝麻深加工生产，具有丰富的芝麻产业化开发经验，南昌大学、江西省粮油科研所是公司的技术合作单位，为本项目的实施提供技术支持，所以本项目的实施技术风险较小。2、市场风险目前我国农产品加工市场竞争较为激烈，项目建设必须有较高起点和较大规模，在设备选型和工艺流程的考虑上坚持高起点，产品要品牌化，要加大投资力度，尽快把项目建成，使其满负荷生产。只有在生产规模上加大，利用规模经济效益和优质产品来抵御市场风险。同时，企业应提高产93、品质量，加强营销策划和管理，制定合理的产品价格政策，迅速扩张产品市场份额；在质量、价格和服务方面形成自己的核心竞争力。3、管理风险随着技术的进步，要求管理水平不断发展，如果管理水平跟不上将影响到产品的产量和质量，那么必将影响到市场占有率和企业的经济效益。XX公司作为江西省省级龙头企业，已建立了完善的管理体系，完善各项规章制度，强化各项管理措施，所以本项目管理风险较小。4、资金风险公司自有资金充足，可以筹集本项目所有投资金额，而且申报南昌市科技重大产业化专项资金支持，所以项目资金风险较小。5、运行风险项目运行情况是良好的，并在建设中考虑了多种意外因素的影响。如原辅材料供应，燃料动力、水电供应等，94、已制定切实可行的方案，保证在项目建设好以后，按期组织开工生产，防止原料、能源供应不足带来的损失。6、环保风险本项目在资源利用、环境保护方面可影响较小。公司时刻要求员工增强环保意识，注重资源节约，公司高度重视环保工作，加大了环保设施投入，强化污染治理措施，有效控制和减少对环境的不利影响。公司的目标是在经济效益和环境保护方面取得统一，使两者和谐发展。综上所述，本项目建设和运营中，只要对风险因素给以足够的重视，并采取相应的对策和切实可行的措施，是可以规避和化解风险，降低甚至消除风险损失。所以，本项目综合风险不大。8.2经济效益分析 本项目利用高新农产品加工技术进行黑芝麻资源深加工综合利用，不仅提高了95、产品质量和得率，而且相比传统芝麻加工产业提取了黑芝麻色素，充分利用了黑芝麻资源，延伸了芝麻加工产业链，增加了产品附加值。本项目总投资3011.35万元，达到设计生产能力时，年产芝麻油900吨、芝麻粉600吨、黑芝麻色素26吨，预计年经营收入6869万元，年利润总额1714.29万元，所得税428.57万元，税后利润1285.72万元。项目按生产期年平均投资利润（税）率为：33.06%，全部投资税后财务内部收益率34.89%、税后财务净现值（Ic=8%）3733.01万元，税后投资回收期4.9年（含建设期2年），盈亏平衡点30.10%。项目通过高新技术综合利用了黑芝麻资源，避免了黑芝麻色素资源的96、浪费，增加了产品附加值，产生巨大的经济效益。8.3社会效益分析本项目建设有机、绿色芝麻种植基地共4.5万亩，实行规模化种植，向农户推广优质高产芝麻品种“赣芝5号”等，推广芝麻轻简栽培技术和绿色无公害芝麻生产技术，提高芝麻种植的机械化程度，降低生产成本，实行科学管理。按每亩增产8公斤计算，每年可提高芝麻产量36万公斤，公司按高于市场价格收购优质黑芝麻进行深加工，直接促进9000多户农民增收1100多万元。通过推广示范增产增收效果显著，大大提高农户种植芝麻的积极性，推动了XX县芝麻种植产业向绿色农业、生态农业、现代农业发展。本项目高于市场价格收购基地农户优质有机、绿色芝麻资源进行深加工，利用低温气97、旋粉碎技术、液压压榨技术和超临界萃取技术综合利用黑芝麻生产芝麻粉、芝麻油和黑芝麻色素，不仅增加了黑芝麻产品的附加值，而且充分利用了黑芝麻资源，避免了传统榨油油粕中芝麻色素的浪费，延伸了芝麻加工产业链。同时，该项目生产，可安排100个社会就业岗位，缓解社会就业难的问题，促进和谐社会的发展。项目的建设实施给公司带来巨大经济效益的同时，通过产业化示范作用，极大地推动江西黑芝麻产业的发展，稳固了江西黑芝麻产业在国内外的区域特色优势，促进了江西绿色食品产业的发展，积极策应了鄱阳湖生态经济区建设和南昌市“山江湖”综合开发，取得了显著的社会效益。建设投资估算表附表1 单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设98、备购置费其他费用合 计比例1工程费用892.601095.370.001987.9780.131.1主体工程892.601095.370.001987.9780.13建筑工程费892.60892.6035.98设备购置费1095.371095.3744.152工程建设其他费用400.00 400.00 16.122.1人员培训60.0060.00基地高产技术培训40.0040.00职工培训20.0020.002.2勘察设计费及前期工作费10.0010.002.3招标、监理费10.0010.002.4项目建设管理费50.0050.00项目建设管理30.0030.00基地建设管理20.0020.099、02.5土地费（含土地平整费用）250.00 250.0010.082.6科技投资20.00 20.003预备费93.00 93.003.753.1基本预备费93.00 93.003.2涨价预备费0.00 0.004建设投资合计(=1+2+3+4)892.60 1095.37 493.00 2480.97 100.00比例（%）36.0%44.2%19.9%建筑工程投资明细表附表1-1序号工程名称建设性质(新建/改建)单位工程量（平方米）单位造价(元)投资额(万元)一建筑工程773.00 1加工车间新 建平方米28001200336.00 2原料库新 建平方米110070077.00 3冷冻库100、（含配套设备）新 建平方米200250.00 4成品库新 建平方米11001000110.00 二公共配套设施119.60 1锅炉房新 建平方米31060018.60 2检验室新 建平方米20070014.00 3配电间新 建平方米2010002.00 4操作平台新 建25.00 5给排水新 建15.00 6道路新 建25.00 7绿化新 建10.00 8围墙新 建10.00 合 计892.60设备投资明细表附表1-2 单位：万元序号项目规格及名称单位台(个)数量单价(万元)金额(万元)备注一、黑芝麻原料筛选设备1小料斗个10.230.232振动筛SYG1001型台21.683.363平面回转101、筛2PZS型台21.362.724多屋小方筛TFTF台21.282.565比重去石机TDF195台21.863.726风选机DCS-5S台41.666.647关风器YJD-BT台60.523.128色选机SS-B240/Z台133339除噪声设备PY-50套11.981.9810Z型提升机DGS2000台14.464.4611中间料箱ZJG1.0个10.880.8812电力输送系统套12.352.35小计2465.02二、黑芝麻脱皮设备1下料斗 ZJG1.0个10.230.232提升机 2# DTG36/23台11.381.383螺旋输送机 LSS25台11.961.964脱皮一休机 JPPQ102、120个35.5716.71国家专利 部分不锈钢5暂存箱 ZJG1.5个10.960.96不锈钢6连续脱水机 TSG60台13.213.21国家专利 不锈钢7气液分离器QYF60台10.780.788脱水风机4-72NO4A台10.390.399Z型提升机DGS2000台14.464.46不锈钢、食品塑料斗10中间料箱 ZJG1.0个10.880.88不锈钢11高效沸腾干燥机FG70台33.9911.97国家专利、不锈钢12燃气间接热风炉 RFQ30台14.484.48锅炉钢13鼓风机 9-26NO9D台11.891.8914高效冷却机 FG70台14.164.16国家专利 不锈钢15气力输送103、系统15T/D套31.755.252台电机、不锈钢16热水箱RSX2.5个21.222.4417离心水泵IS80-65-125台20.3750.7518离心水泵IS50-40-125台10.280.2819压滤机XM30/630-30U台11.121.1220过滤泵I-1B2.5寸台10.720.7221高效多级风选机XFFL40台21.462.9222除尘器XL-50台30.872.6123星型卸料器GFQ5.0台20.841.6824离心风机6-30NO4A台20.621.2425存料箱ZJG1.0个20.91.826冷却机XF20台13.963.9627离心风机9-26NO4.5A台10104、.860.8628配电控制系统套12.682.68小计4281.77三、芝麻粉碎设备1炒籽机组工 RGG70套410402冷却机 XF20台23.967.920.73KW3除尘器 4#XL-50台20.871.740.55KW4离心风机 2#9-19NO台20.420.845.5KW5高效多级风选机 2#DJXPL60台21.823.640.55KW6离心关风机 3#4-72NO台20.390.7850.5KW7气力输送系统 2#10T/D套21.753.52.793KW3台电机8存料箱 2#ZJG1.0个20.731.46不锈钢9粉碎机 CF600台26.312.622KW不锈钢10气力输送105、系统 31#10T/D套21.32.60.55不锈钢11存料箱 3#ZJG06个20.61.2不锈钢12旋振筛 XS100台21.93.81.5KW不锈钢13低温气旋粉碎系统套14242LHA/Y-6014冷冻机台1101015空气压缩机台1151516自动包装机台155小计30147.08四、芝麻榨油设备1自动压榨机台98722滤油机台54.522.53储油罐(10T)件103304消毒器台2125自动灌装机台28166油泵台80.97.27管路58喷码机台11515合计37169.7五、黑芝麻色素提取设备1萃取釜套175752分离釜套165653储罐台48324热交换器台216325高压泵106、台114.514.56空压机台115157夹带剂泵台218368冷水机组套112.812.89凉水塔套18.98.910热水系统套14.64.611节流控制阀套52.914.512安全阀套53.115.513高压球阀套44.417.614截止阀套43.51415质量流量计套21.5316控制台台15.65.617卧式闪蒸干燥机台16618纯水处理系统套1252519膜分离机组MZ2153020分离液储罐只24821双效薄膜蒸发器台1121222浓缩液储罐只21223计量配料罐只21224配电仪表柜套18825物料储罐只41426物料调配罐只21227冷冻干燥台12222小计55487六、辅助设107、备1检测设备台（套）15202叉车辆28163输送机辆61.594冷藏运输车辆119.819.85农机具(播种机、拖拉机)台（套）101106消防107低压线路208环保设备209锅炉20小计34144.8合计2221095.37（含设备安装费）流动资金估算表附表2 单位：万元序号年份项目最低周转天数周转次数投产期达到设计能力生产期34567891流动资产886.431772.871772.87 1772.87 1772.87 1772.87 1772.87 1.1应收帐款3012199.90399.80399.80 399.80 399.80 399.80 399.80 1.2存货662.7108、81325.561325.56 1325.56 1325.56 1325.56 1325.56 原材料246.05492.09492.09 492.09 492.09 492.09 492.09 外购原材料458241.19482.38482.38 482.38 482.38 482.38 482.38 包装材料30124.869.729.72 9.72 9.72 9.72 9.72 燃料动力30123.056.106.10 6.10 6.10 6.10 6.10 在产品3012213.78427.56427.56 427.56 427.56 427.56 427.56 产成品3012199.109、90399.80399.80 399.80 399.80 399.80 399.80 1.3现金45823.7547.5047.50 47.50 47.50 47.50 47.50 2流动负债168.72337.43337.43 337.43 337.43 337.43 337.43 2.1应付帐款3012168.72337.43337.43 337.43 337.43 337.43 337.43 3流动资金(=1-2)717.721435.431435.43 1435.43 1435.43 1435.43 1435.43 4流动资金增加额717.72717.72项目总投资使用计划与资金筹措表110、附表3 单位：万元序号年份计算期项目合 计123456710投资比例与生产负荷40%60%50%100%100%100%100%100%1总投资使用计划4016.15992.391588.33717.72717.720.001.1建设投资2480.97992.391488.581.2建设期利息99.750.0099.751.3流动资金1435.43717.72717.720.002资金筹措及使用4016.15992.391588.33717.72717.720.002.1项目资本金2516.15992.39 88.33 717.72 717.72 0.00 用于建设投资1080.72992.3111、9 88.33 用于流动资金1435.43717.72 717.72 用于建设期利息0.002.2债务资金1500.000.001500.000.00用于建设投资1400.250.001400.25用于流动资金0.00用于建设期利息99.750.0099.752.3财政投资0.000.00其中：财政有偿资金财政无偿资金0.00用于建设投资0.00用于流动资金0.00用于建设期利息0.002.4其他资金0.00用于建设投资0.00用于流动资金0.00用于建设期利息0.00营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表4 单位：万元序号 年份 项目产品单价(元/公斤)达产产量税率建设期3456789生112、产负荷50%100%100%100%100%100%100%1年营业收入3434.506869.006869.006869.006869.006869.006869.001.1芝麻油439000001912.503825.003825.003825.003825.003825.003825.001.2芝麻粉28600000840.001680.001680.001680.001680.001680.001680.001.3芝麻黑色素40026000520.001040.001040.001040.001040.001040.001040.001.4芝麻粕31080000162.00324.00113、324.00324.00324.00324.00324.002营业税金与附加5%11.9823.9723.9723.9723.9723.9723.972.1城乡维护税占增值税3%7.1914.3814.3814.3814.3814.3814.382.2教育费附加占增值税2%4.799.599.599.599.599.599.593增值税免税0%239.68479.37479.37479.37479.37479.37479.373.1销项税17%583.871167.731167.731167.731167.731167.731167.733.2进项税17%344.18688.36688.366114、88.36688.36688.36688.36总成本费用估算表附表5 单位：万元序 号项 目年 份12345678910生产负荷0%0%50%100%100%100%100%100%100%100%1原料0.000.001929.503859.003859.003859.003859.003859.003859.003859.002包装材料0.000.0058.30116.60116.60116.60116.60116.60116.60116.603燃料动力0.000.0036.8073.6073.6073.6073.6073.6073.6073.604工资和福利0.000.00180.003115、60.00360.00360.00360.00360.00360.00360.005其他费用0.000.0010.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.006管理费用0.000.0012.5025.0025.0025.0025.0025.0025.0025.007销售推广费0.000.00171.73343.45343.45343.45343.45343.45343.45343.458经营成本0.000.002398.834797.654797.654797.654797.654797.654797.654797.659折旧费0.000.00178.34178.116、34178.34178.34178.34178.34178.34178.3410摊销费0.000.0055.0055.0055.0055.0055.0025.0025.0025.0011利息支出0.000.0099.7599.7599.750.000.000.000.000.0012总成本费用0.00 0.00 2731.92 5130.74 5130.74 5030.99 5030.99 5000.99 5000.99 5000.99 （8+9+10+11)其中:固定成本0.000.00535.59738.09738.09638.34638.34608.34608.34608.34变动成本0117、.000.002196.334392.654392.654392.654392.654392.654392.654392.65附表5-1 固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表 单位:万元序号项目合计折旧率%摊销年限建设期折旧及摊销年份234567891房屋、建筑物892.66.6667151.1当期折旧费59.5159.5159.5159.5159.5159.5159.511.2净值833.09773.59714.08654.57595.07535.56476.052机器设备1095.3710102.1当期折旧费109.54109.54109.54109.54109.54109.5410118、9.542.2净值985.83876.30766.76657.22547.69438.15328.613其他93.0010103.1当期折旧费9.309.309.309.309.309.309.303.2净值83.7074.4065.1055.8046.5037.2027.90固定资产原值2080.97当期折旧费178.34178.34178.34178.34178.34178.34178.34净值2080.971902.631724.281545.941367.601189.251010.91832.564无形资产250.00025.0025.0025.0025.0025.0025.0025119、.005其他资产150.002055.1当期摊销费030.0030.0030.0030.0030.000.000.005.2净值400.00345.00290.00235.00180.00125.00100.0075.00无形及其他资产合计原值400.00当期摊销费055.0055.0055.0055.0055.0025.0025.00净值400.00345.00290.00235.00180.00125.00100.0075.006合计:原值2480.97合计:当期折旧摊销费233.34233.34233.34233.34233.34203.34203.34合计:净值2247.63 2014120、.28 1780.94 1547.60 1314.25 1110.91 907.56 单位产品成本估算表附表5-2序号产品产量(公斤)芝麻油900000芝麻粉600000芝麻黑色素26000年合计单位成本年总成本单位成本年总成本单位成本年总成本总成本成本项目（元/公斤）（万元）(元/公斤)(万元）(元/公斤)(万元）（万元）1原料29.502655.0014.00840.00140.00364.003859.002包装材料1.0090.000.4024.001.002.60116.603燃料动力0.5145.900.3118.603.509.1073.603.1水费0.010.900.010.121、600.501.302.803.2能源0.5045.000.3018.003.007.8070.804工资和福利1.33120.002.00120.0046.15120.00360.005折旧费0.4943.680.6740.0436.4094.63178.346摊销费0.2018.330.3118.337.0518.3355.007其他费用0.1311.800.137.860.130.3420.007.1基地费用0.1311.80.137.860.130.3420.008财务费用0.3733.25 0.5533.2512.7933.2599.758.2银行贷款利息0.3733.25 0.55122、33.2512.7933.2599.759管理费用0.1614.70.169.830.160.4325.0010销售及推广费率1.27114.51.91114.4844.03114.48343.4511总成本费用34.973147.1820.441226.40291.22757.165130.74生产成本33.162984.7117.811068.84234.23609.004736.14期间费用1.81162.482.63157.5656.98148.16394.6012经营成本33.913051.9218.911134.78234.98610.954797.6510-5-6-8利润及利润分123、配表附表6 单位:万元序号项 目年 份合 计12345678910生产负荷0%0%50%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入51517.500.000.003434.506869.006869.006869.006869.006869.006869.006869.002营业税金及附加179.760.000.0011.9823.9723.9723.9723.9723.9723.9723.973总成本费用38058.370.000.002731.925130.745130.745030.995030.995000.995000.995000.994补贴收入5利润总额（124、1-2-3+4）13279.40.000.00690.601714.29 1714.29 1814.04 1814.04 1844.04 1844.04 1844.04 6弥补以前年度亏损7应纳税所得额（5-6）8所得税(25%)3319.840.000.00172.65428.57428.57453.51453.51461.01461.01461.019净利润9959.520.000.00517.951285.721285.721360.531360.531383.031383.031383.0310期初未分配利润11可供分配利润9959.520.000.00517.951285.72128125、5.721360.531360.531383.031383.031383.0312提取法定盈余公积金995.950.000.0051.79128.57128.57136.05136.05138.30138.30138.3013提取任意盈余公积金497.980.000.0025.9064.2964.2968.0368.0369.1569.1569.1514可供投资者分配利润15各投资方利润分配其中：16未分配利润8465.590.000.00440.261092.861092.861156.451156.451175.571175.571175.5717息税前利润13578.610.000.00126、790.351814.041814.041814.041814.041844.041844.041844.0418息税折旧摊销前利润15654.610.000.001123.442147.132147.132047.382047.382047.382047.382047.38平均投资利润率33.06%盈亏平衡点30.10%项目投资现金流量表附表7-1 单位:万元项目 年份合计12345678910生产负荷0%0%50%100%100%100%100%100%100%100%1现金流入53428.810.000.003434.506869.006869.006869.006869.006869.127、006869.001.1营业收入51517.500.000.003434.506869.006869.006869.006869.006869.006869.001.2回收固定资产余值475.881.3回收流动资金1435.432现金流出40078.54992.391488.583128.535539.334821.624821.624821.624821.624821.622.1建设投资2480.97992.391488.580.000.002.2流动资金1435.430.000.00717.72717.720.002.3经营成本35982.380.000.002398.834797.654128、797.654797.654797.654797.654797.652.4营业税金及附加179.760.000.0011.9823.9723.9723.9723.9723.9723.972.5维持运营投资3所得税前净现金流量13350.27-992.39-1488.58305.971329.672047.382047.382047.382047.382047.384税前累计净现金流量13350.27-992.39-2480.97-2175.00-845.331202.053249.435296.827344.209391.585调整所得税3394.650.000.00197.59453.514129、53.51453.51453.51461.01461.016税后净现金流量13350.27-992.39-1488.58108.39876.161593.871593.871593.871586.371586.377税后累计净现金流量13350.27-992.39-2480.97-2372.58-1496.4397.451691.323285.194871.566457.94税后内部收益率 34.89%税前内部收益率 44.36%税后净现值（I=8%） 3733.01万元税前净现值（I=8%） 5549.6万元税后投资回收期 4.9年（含建设期）税前回收期 4.4年（含建设期）项目资本金现金流130、量表附表7-2 单位:万元序号项目 年份合计12345678910生产负荷0%0%50%100%100%100%100%100%100%100%1现金流入53428.810.000.003434.506869.006869.006869.006869.006869.006869.008780.311.1营业收入51517.500.000.003434.506869.006869.006869.006869.006869.006869.006869.001.2补贴收入1.3回收固定资产余值475.88475.881.4回收流动资金1435.431435.431.5其他现金流入2现金流出43797131、.38992.3988.333400.926067.666849.945275.135275.135282.635282.635282.632.1项目资本金2516.15992.3988.33717.72717.720.000.000.002.2借款本金偿还1500.000.000.000.000.001500.000.000.000.002.3借款利息支付299.250.000.0099.7599.7599.750.000.000.002.4经营成本35982.380.000.002398.834797.654797.654797.654797.654797.654797.654797.65132、2.5营业税金及附加179.760.000.0011.9823.9723.9723.9723.9723.9723.9723.972.6所得税(25%)3319.840.000.00172.65428.57428.57453.51453.51461.01461.01461.012.7维持运营投资2.8其他现金流出净现金流量(1-2)9631.43-992.39-88.3333.58801.3419.061593.871593.871586.371586.373497.68资本金财务内部收益率 44.30%附表8 借款还本付息计算表 单位:万元序号项 目利率(%)合计建设期生产期123456789133、1银行借款1.1期初借款余额1500.001500.001500.001500.001.2当期还本付息1899.000.0099.7599.7599.751599.75 其中:还本1500.001500.00付息6.65399.000.0099.7599.7599.7599.750.001.3期末借款余额2其他借款2.1期初借款余额2.2当期还本付息0.00 其中:还本0.00付息0.002.3期末借款余额3财政有偿资金3.1期初借款余额0.000.000.000.000.000.000.003.2当期还本付息0.000.000.000.000.000.000.000.00 其中:还本0.00134、付息0.000.000.000.000.000.000.000.003.3期末借款余额0.000.000.000.000.000.000.004借款、财政有偿资金合计4.1期初借款余额0.001500.001500.001500.001500.000.000.004.2当期还本付息1899.000.0099.7599.7599.751599.750.000.00 其中:还本1500.000.000.000.000.001500.000.000.00付息399.000.0099.7599.7599.7599.750.000.004.3期末余额0.000.000.000.000.000.000.0135、0计算利息备付率(%)0.007.9218.1918.19指标偿债备付率(%)0.009.5317.231.07附表9 资金运用及来源平衡表 单位：万元序号项目年份合 计12345678910生产负荷0%0%50%100%100%100%100%100%100%100%1资金来源19072.26992.391588.331641.662665.351947.632047.382047.382047.382047.382047.381.1利润总额13279.360.00690.601714.291714.291814.041814.041844.041844.041844.041.2折旧费142136、6.750.00178.34178.34178.34178.34178.34178.34178.34178.341.3摊销费350.000.0055.0055.0055.0055.0055.0025.0025.0025.001.4中央有偿资金1.5中央无偿拨款1.6地方配套资金1.7银行贷款1500.000.00 1500.00 1.8自筹资金2516.15992.39 88.33 717.72 717.72 0.00 0.00 1.9固定资产回收475.881.10流动资金回收1435.432资金运用8835.99992.391588.33890.371146.291928.57453.51137、453.51461.01461.01461.012.1固定资产投资2480.97992.391488.582.2建设期资金利息99.7599.752.3流动资金1435.430.000.00717.72717.720.002.4所得税3319.840.00172.65428.57428.57453.51453.51461.01461.01461.012.5特种基金0.002.6应付利润0.002.7还财政有偿资金0.000.000.000.000.000.000.000.000.002.8还银行贷款1500.000.000.001500.000.000.000.000.000.003盈余资金1138、0236.270.000.00751.291519.0619.061593.871593.871586.371586.371586.374累计盈余资金10236.270.000.00751.292270.352289.413883.285477.167063.538649.9010236.27财务计划现金流量表附表10 单位:万元序号项目 年份合计12345678910生产负荷0%0%50%100%100%100%100%100%100%100%1 经营活动净现金流量103035.00.00 0.00 851.04 1618.81 1618.81 1593.87 1593.87 1586.37139、 1586.37 1586.37 1.1现金流入51517.500.000.003434.506869.006869.006869.006869.006869.006869.006869.00营业收入(不含增值税）51517.500.000.003434.506869.006869.006869.006869.006869.006869.006869.00增值税销项税额0.00补贴收入0.00其他流入0.001.2现金流出39481.980.000.002583.465250.195250.195275.135275.135282.635282.635282.63经营成本35982.380.0140、00.002398.834797.654797.654797.654797.654797.654797.654797.65增值税进项税项0.002.4营业税金及附加179.760.000.0011.9823.9723.9723.9723.9723.9723.9723.97增值税0.002.5所得税(25%)3319.840.000.00172.65428.57428.57453.51453.51461.01461.01461.01其他流出0.002投资活动净现金流量（2.1-2.2）-3916.40-992.4 -1488.6 -717.7 -717.72 0.00 0.00 0.00 0.0141、0 0.00 0.00 2.1现金流入0.002.2现金流出3916.40992.391488.58717.72717.720.00建设投资2480.97992.391488.580.000.00维持营运投资0.00流动资金1435.430.000.00717.72717.720.000.00其他流出0.003筹资活动净现金流量（3.1-3.2）2117.15992.39 1488.58 617.97 617.97 -1599.8 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.1现金流入4016.15992.391588.33717.72717.720.00项目资本金投入2516.15142、992.3988.33717.72717.720.00建设投资借款1500.000.00 1500.00 0.00 流动资金借款0.00债券0.00短期借款0.00其他流入0.000.00 0.00 0.00 3.2现金流出1899.000.0099.7599.7599.751599.750.000.000.000.000.00各种利息支出399.000.0099.7599.7599.7599.750.000.000.00偿还债务本金1500.001500.000.000.00应付利润（股利分配）0.00其他流出0.004净现金流量(1+2+3)10236.270.00 0.00 751.29143、 1519.06 19.06 1593.87 1593.87 1586.37 1586.37 1586.37 5累计盈余资金0.00 0.00 751.29 2270.35 2289.41 3883.28 5477.2 7063.5 8649.9 10236.3 附表11 资产负债表 单位:万元序号项目年份123456789101资产合计992.392580.723985.106157.255942.977303.498664.0210047.0511430.0812813.111.1流动资产总额0.000.001637.724043.224062.285656.157250.028836.3144、910422.7712009.14现金0.0023.7547.5047.5047.5047.5047.5047.5047.50应收帐款0.00199.90399.80399.80399.80399.80399.80399.80399.80预付账款存货0.00662.781325.561325.561325.561325.561325.561325.561325.56累计盈余资金0.000.00751.292270.352289.413883.285477.167063.538649.9010236.271.2在建工程592.392180.720.000.001.3固定资产净值2002.3818145、24.031645.691467.351289.001110.66932.31753.971.4无形及其他资产400.00400.00345.00290.00235.00180.00125.00100.0075.0050.002负债及所有者权益992.392580.723985.106157.255942.977303.498664.0210047.0511430.0812813.112.1流动负债总额0.000.00168.72337.43337.43337.43337.43337.43337.43337.43应付帐款0.00168.72337.43337.43337.43337.43337146、.43337.43337.432.2长期负债总额0.001500.001500.001500.000.000.000.000.000.000.00中央有偿资金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00银行贷款0.001500.001500.001500.000.000.000.000.000.000.00负债小计(2.1+2.2)0.001500.001668.721837.43337.43337.43337.43337.43337.43337.432.3所有者权益992.391080.722316.384319.825605.536966.068326.147、599709.6211092.6512475.67资本金992.391080.721798.442516.152516.152516.152516.152516.152516.152516.15资本公积金累计盈余公积金0.0077.69270.55463.41667.49871.571079.021286.471493.93中央无偿拨款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00地方配套资金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00累计未分配利润0.000.00440.261533.112625.973782.42493148、8.876114.457290.028465.59计算资产负债率(%)0.0058.1241.8729.845.684.623.893.362.952.63项目敏感性分析表附表12 序号变化因素单位-10%-5%基本方案5%10%基本方案%34.89销售收入万元6182.106525.556869.007212.457555.901内部收益率%23.9529.4234.8940.9246.94投资回收期年5.775.354.944.574.19净现值万元1760.312746.663733.014826.315919.62建设投资万元2232.8732356.922480.972605.022729.072内部收益率%38.6936.7934.8933.9332.98投资回收期年4.704.824.944.975.00净现值万元4072.113902.563733.013670.413607.81经营成本万元4317.894557.774797.655037.535277.423内部收益率%43.3639.1334.8931.0927.29投资回收期年4.384.664.945.215.48净现值万元5244.124488.563733.013036.032339.05