1、公司700万株高产油茶嫁接容器育苗新建项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月58可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目 录第一章 总论11.1项目单位基本情况11.2项目基本情况31.3可行性研究报告编制依据61.4综合评价6第二章 背景及必要性82.1项目区社会2、经济状况82.2 本行业及关联产业发展现状82.2项目建设的必要性10第三章 项目选址与建设条件133.1建设地点选择133.2建设条件13第四章 市场分析与销售方案164.1市场分析164.2营销策略、方案、模式184.3市场风险分析18第五章 建设方案205.1产品方案和建设规模205.2建设规划和布局205.3建设标准和产品标准205.4技术（工艺）方案205.5设备选型方案205.6主体工程方案235.7辅助工程及其它工程方案235.8实施进度安排23第六章环境影响评价及节能减排措施256.1环境影响256.2节能减排措施256.3 评价与审批26第七章 项目组织与管理277.1组织机3、构与职能划分277.2劳动定员297.3管理措施307.4 技术培训307.5 劳动安全、卫生与消防30第八章 投资估算与资金来源318.1投资估算依据318.2投资估算328.3资金来源328.4财政资金的使用范围33第九章财务评价349.1财务评价依据349.2销售收入、销售税金和附加估算349.3总成本及经营成本估算359.4财务效益分析369.5不确定性分析369.财务评价结论38第十章社会效益分析3910.2.1 壮大主导产业，促进结构调整分析3910.2与农户利益联结机制3910.3带动基地3910.4带动农户及农民增收效果分析4010.5 带动就业分析4010.6对比分析40414、第一章 总论1.1项目单位基本情况 概况项目单位名称：XX市XX实业发展有限公司所有制形式：有限责任公司发展历程：XX市XX实业发展有限公司（以下简称：XX市XX公司），是一家集农业开发和花卉苗木及油茶苗繁殖培育、园林绿化工程设计施工及管护为主，农村实用人才培训为辅的股份制民营企业，是XX市市级、江西省省级农业产业化龙头企业。公司成立于1996年，有四个花卉苗木基地总面积约2000亩，一个高产良种油茶嫁接苗繁殖基地（产学研基地）450亩。公司建立了一套规范的管理制度，与一些院所科研机构建立了合作关系，企业自身科研开发水平和能力在全市同行中处于先进行列，公司的桉树容器苗培育繁殖、大树移植、ABT5、生根剂在小苗的扦插繁殖等三项技术在全省均处于领先水平。公司通过构建“公司+基地+农户”发展模式，带动周边一大批农户发展花卉苗木产业面积达1600多亩。公司每年向全国各地林业部门提供数百万株各类苗木，用于荒山绿化。已经建成的油茶苗繁殖（产学研）基地，将为XX市油茶产业的发展提供油茶苗产品支撑。主营业务:无性高产油茶嫁接容器苗木繁育生产用销售、花卉苗木销售、园林绿化工程设计、施工及管护。人员结构: 公司现有员工65人，其中具有高、中级技术职称的技术人员15人，绿化专业人员50人。 财务状况2007年和2008年1-11月公司财务状况一览表表1-1序号指标名称单位2007年2008年111月1资产总6、额万元2352.232251.832固定资产万元1456.421456.423流动资产万元1079.151068.614负债总额万元1067.95841.025所有者权益万元1284.281410.816实收资本万元500.00500.007营业收入万元5603.526164.268净利润万元189.27126.539营业利润率3.38%2.05%10净资产收益率14.74%8.97%11投资报酬率13.00%8.69%12资产负债率45.40%37.35%13流动比率106.01%131.76%14速动比率21.99%20.38%XX市XX公司具备良好的技术及经济实力，公司经多年发展，生产规7、模和效益逐年增加，诚实守信，运作稳健，资产优良，财务状况良好，社会信誉度较高，农民口碑好。在当地银行的信用好，是“A级信用单位”，无不良信用记录。 法人代表基本情况公司法人代表 李友礼，年龄42岁。是江西省劳动模范，市、区人大代表，第九届省政协委员，并获得全省“十大井冈之子”称号，现任青原区天玉镇流坊村党支部书记、XX市XX实业发展有限公司董事长兼总经理。李友礼从1988年开始种植花卉苗木，有二十余年生产和管理经验。2002年李友礼担任流坊村党支部书记后，创办了天玉镇花卉苗木“双学三培两带”基地，获得了XX市委授予的“双学三培两带”标兵称号。公司在他的带领下，通过以“公司基地农户”形式带领村党8、员干部群众从事花卉苗木生产，全村花卉种植面积达到700亩，仅此一项，农民人均增收在600元以上，成为远近闻名的脱贫致富村。在他的带领下流坊村党支部先后荣获：2004年荣获中共江西省委颁发的“农村三培两带先进党支部”称号；2006年荣获中共江西省委“全省先进基层党支部” 称号；2006年荣获中共江西省委、省政府“江西省文明村镇” 称号。李友礼自创办公司以来，一直诚信经营，无破产、银行欠资的行为，XX市XX实业发展有限公司及李友礼本人的社会形象好，商誉诚信度好，业界评价甚高。1.2项目基本情况 项目名称、建设性质及建设地点项目名称：XX市青原区700万株高产嫁接油茶容器育苗新建项目建设性质：新建建9、设地点：江西省XX市青原区天玉镇 产品方案及规模本项目建设高产油茶嫁接容器苗繁育基地270亩，年繁育高产油茶嫁接容器苗700万株。品种、技术、设备方案本项目主要品种为高产油茶苗，物料消耗有生产嫁接用砧木的优质油茶种子（当地购买）、高产油茶的接穗（江西省林业科学院高产油茶示范基地母本园购买），以及基肥、育苗袋等均可从当地市场购买。高产油茶无性系小苗规模化繁育嫁接技术（油茶芽苗砧嫁接技术）、工厂化育苗技术和设施栽培技术是当今高产油茶嫁接容器苗繁育栽培高新技术。该苗木快速繁育栽培技术来源于公司和项目技术依托单位。购置粉碎机、胶轮手推车、机动喷雾器、等设备25台套。 土建工程土建工程一览表表1-1序号10、工程名称建设性质单位数量1主体工程1.1汶上高产油茶嫁接容器育苗生产区钢管遮阴棚（含遮阴棚和棚中小拱棚）新建亩120育苗基肥、嫁接耗材等原材料新建亩1201.2平湖高产油茶嫁接容器育苗生产区钢管遮阴棚（含遮阴棚和棚中小拱棚）新建亩50育苗基肥、嫁接耗材等原材料新建亩501.3田心高产油茶嫁接容器育苗生产区钢管遮阴棚（含遮阴棚和棚中小拱棚）新建亩100育苗基肥、嫁接耗材等原材料新建亩1002其他工程2.1棚间排灌水沟新建 m2002.2水渠新建 m200 建设期限项目建设期为12个月。其中：土建工程建设及设备安装11个月，调试生产1个月。 投资结构及资金来源1、投资结构：项目总投资650万元，其11、中：建设投资588.21万元，流动资金61.78万元。2、资金来源：申请中央财政补助资金130万元，地方财政配套资金65万元（其中：省级50万元），项目单位自筹资金455万元。自筹资金来源为建设单位历年累计未分配利润。本项目不安排银行贷款。 项目效益1、经济效益：项目建成投产后，达产年销售收入892.45万元，计算期平均年销售收入838.90万元，平均年利润总额93.85万元、净利润69.47万元，总投资收益率14.44%、总投资利润率10.69%。税后投资回收期7.52年、财务内部收益率12.24%、财务净现值252.57万元（Ic6%）；税前投资回收期6.65年、财务内部收益率15.61%12、财务净现值410.74万元（Ic6%）。盈亏平衡点为50.7%。2、社会效益：本项目建设，将极大地促进江西油茶的重点产区XX市乃至全省的特色油茶产业的快速发展，推进农业产业化进程，促进山区资源开发、发展山区经济，增强XX市XX公司自身经济实力和省级农业产业化龙头企业的功能作用，带动全区油茶种植规模增量、农业增效、农民增收，夯实产业发展基础，夯实建设社会主义新农村的经济基础。项目的实施可以直接带动农户460户，直接带动油茶种植基地5.9万亩，新增就业人数200人，直接带动农户增收800元/人。1.3可行性研究报告编制依据（1）2010年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南（国农办20091713、8号）； （2）国家农业综合开发资金和项目管理办法；（3）全国农业和农村发展第十一个五年规划（20062010年）；（4）全国生态保护“十一五”规划；（5）XX市20072010年特色农业发展规划；（6）XX市和青原区国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要（7）XX市城市规划及青原区分区规划、生态市（区县）建设规划。1.4综合评价本项目通过省级龙头企业XX市XX公司的带动作用，并依托该公司的技术、经济、及示范基地的优势，采取“公司农户”的形式，建立以繁育嫁接高产油茶苗为主导产品的产业化基地，大力促进油茶苗木的商品生产，使农民切实享受良种良法和先进种植技术应用推广带来的实惠，增加收入。本项目与国14、家农业综合开发产业化政策、XX市和青原区“十一五”规划以及特色农业发展规划相符合。本项目实施的必要性在于：国家非常重视山区综合开发和油茶等木本粮油产业发展，出台了一系列的鼓励和扶持政策；产品市场前景好且现实需求旺盛；该项目建设的各项条件已经具备。项目建设对调整农业结构，发展“一乡一业”、“一村一品”， 促进农业产业化经营，加快推进富民强区步伐，增加农民收入，具有积极作用和影响。本项目具有技术先进性，经济合理性，建设资金筹措渠道明确，产品市场需求量大，经济和社会效益较好，抗风险能力较强。因此，项目建设是必要的也是可行的。目前油茶是XX市乃至全省的特色产业，产业发展受到油茶苗供应不上的影响，公司目15、前大规模供应油茶苗的能力还达不到要求。目前存在的发展速度相对较慢、规模较小、供给能力还不能适应市场需求等问题，影响到公司自身发展，也影响到了产业推进和农民增收的速度和步伐。此外，基地建设还存在着资金不足的问题。因此，实施本项目将为XX市发展油茶特色产业，提供强大技术产品支撑。建议如下：（1）本项目实施的各种条件已经成熟，各项准备工作也已落实，建议尽早实施。（2）农业产业化龙头企业在助推发展现代农业、“大手牵小手”带动农户快速稳步致富方面已经显示出了强大力量。应加强对农业产业化龙头企业扶持力度，让龙头企业不断提高和完善功能，增强带动作用力。第二章 背景及必要性2.1项目区社会经济状况青原区现辖516、镇2乡1个街道，土地面积914.62平方公里，2008年辖区内常住人口为21.7万人。青原区交通便利，G105、京九铁路纵贯全境，XX火车站坐落城区。距大广高速公路XX北出入口5公里，距井冈山机场40公里。城区距南昌214公里，南距赣州市160公里。2008年全区地区生产总值33.17亿元，比上年增长14.8%。一、二、三产业分别增长8.5%、17.1%和14.0%；财政收入实现18675.6万元，比上年增长53.3%，其中地方财政收入11039.8万元。全社会固定资产投资完成22.89亿元，增长93.0%。农民人均纯收入4325元，比上年增长12.1%；城镇居民人均可支配收入为12870元，17、增长15.8%。全年实际利用外资2010万美元，利用内资5.3亿元。2008年，随着社会主义新农村建设战略实施，通过进一步完善农业设施，增加农业投入，稳步推进农业结构调整和加大农村劳动力转移力度，以及全面落实农业税政策等，将进一步促进农民经营性收入和劳务收入稳定增长。2.2 本行业及关联产业发展现状油茶是原产我国的乡土树种（主要分布在江西、湖南等17个省区），与油橄榄、油棕、椰子并称为世界四大木本油料树种。茶油是一种高品质、高营养价值的植物油，已被国际粮农组织列为重点推广的健康食用油。油茶除了可生产上乘食用油之外，还是优良的工业原料。油茶具有一次种植多年受益的特点，稳产收获期可达80年以上，是18、山区丘陵农民的“铁杆庄稼”，同时油茶还是建立生态型国家有价值的树种之一。油茶是XX市的特色资源，据市林业部门统计2005年末全市共有油茶林面积220.4万亩，油茶产业已经成为XX市特色农林业中重要的支柱产业之一。近几年，随着青原区农业生产结构的调整和优化，已经形成粮食、蔬菜、食用菌、花卉苗木、油茶等一大批优势农产品和特色农业生产基地。油茶不仅成为青原区农业上最具特色的支柱产业，农民增收的主要渠道。青原区发展油茶生产有得天独厚的资源和环境条件；一是自然生态环境优越，温度、湿度、光照、土壤、水分和养分等自然条件非常适宜油茶生长；二是交通区位优势明显，以京九铁路、赣粤高速公路、105国道、赣江水道构19、筑的立体交通网络；三是XX的植物资源丰富，其中有许多具有地方特色，为选种、育种提供了良好的母本材料。油茶是“山上再造”、 “山上办绝色银行”、保障国家粮油安全的树种。油茶育苗及营造又与我公司发展的苗木产业是相辅相成的关系。本项目以无性高产油茶嫁接苗木为主导产品，通过省级龙头企业XX市XX公司，依托公司拥有的科技成果和经济实力， “公司+基地+农户”发展模式，建立繁育基地，实施产业化，发展壮大青原区油茶产业。以青原区天玉镇为重点，沿105国道和青东公路沿线已经形成全区的特色花卉苗木生产带。花卉苗木基地扩大，种植面积增加，不但能带动当地农业生产资料、交通运输、花卉市场的发展，还能为休闲娱乐、旅游观20、光等相关产业带来生机，在促进物质文明提高的同时，也促进了精神文明的进步。本项目利用省级龙头企业XX市XX公司的技术优势和市场优势，采取“公司+基地+农户”发展模式，建立花卉苗木、油茶苗繁育基地，联结产、加、销、服务各环节，向种植户提供优良种苗、技术指导和技术培训，产后回收产品由公司统一销售并承担市场风险。油茶产业在XX市和青原区还是一个朝阳产业，在资源日益稀缺的今天，龙头企业采取“公司+农户”、“公司+基地”的产业化经营模式开发油茶苗生产，可以带动油茶种植和油茶加工业的发展，创造出更多的就业机会，为当地经济建设做贡献。项目建设对促进青原区和XX市油茶产业发展具有重要意义和作用，既能够有效解决好21、花花卉苗木产品升级换代、油茶产业发展中因油茶苗严重不足产业支撑力弱的问题，也能够满足企业自身发展需求，强化和提升XX市XX公司龙头的带动功能和作用，促进农业增效和农民增收。基于此，XX市XX公司提出了本项目的建设。2.3项目建设的必要性（1）项目的建设，有利于发展壮大青原区油茶产业。本项目实施地点在青原区天玉镇，作为XX中心城区的近郊乡镇，所处的地理位置，交通优势、生态优势、低成本优势比较明显，农业综合开发潜力大，借助XX中心城区的发展机遇，把提供城市配套服务当作镇域经济发展的重心，把高产油茶生产作为全镇调整农业产业结构、提高效益的一项主导产业。本项目具有现代农业综合开发的明显特点：一是以资源22、为依托，合理布局，突出重点，集中连片，以便达到产品批量，形成特色，打出品牌；二是以种植规模为基础，实行产业化生产和经营；三是以无性高产油茶嫁接苗木为主导产品，突出了青原的特色，具有很好的市场前景。项目建设对培育和壮大青原区优势主导产业，调整农业和农村经济结构，促进农业产业化经营，提升农业综合开发水平具有重要意义。（2）项目的建设，能够为XX市和全省油茶产业发展提供苗木支撑。油茶是XX市的特色产业，是江西、全国油茶的重点产区。全市220万亩油茶林基本是老油茶林，近五年来，全市完成油茶产业基地建设累计面积达89万亩，其中常规改造87.3万亩，新造茶林面积只有1.7万亩。油茶生产已成为农民，尤其是山23、区农民收入来源的一个不可或缺的途径，成为“山上再造”的一个重要内容而成为各级政府重视和扶持的重要项目。但新造茶林速度却跟不上，其中的一个主要原因是高产油茶嫁接苗木供应无法满足需求。党中央、国务院把发展粮油生产放在突出位置，采取了一系列强农惠农措施，大幅度提高了我国粮油生产能力，江西省委、省政府把发展油茶产业作为推进新农村建设、促进农民增收的一个重要内容来抓，省政府出台了关于加快油茶产业发展的意见。XX市出台了扶持措施，对改造和新造油茶林给予资金扶持。今后几年XX市每年新造茶林面积不会低于35万亩，全市油茶产区如遂川、永丰、吉水、永新、万安、峡江、泰和县都在加快新造茶林速度，永丰“绿海茶油”加紧24、扩产建设，遂川、吉水、永新县也在准备建设年生产数千吨到数万吨不等的茶油加工厂。高产油茶嫁接苗木严重不足，已经成为XX市油茶产业的一个“瓶颈”问题。本项目建设，能够为XX市和全省油茶产业发展提供苗木产品支撑，为保障国家粮油安全做出新贡献。（3）项目的建设，是促进农民增收，加快实现富民强区的需要。一项产业可以带动一方经济，致富一方农民。发展油茶产业，可以更好地为农民拓展增收门路，同时能有效地带动加工、运输和包装等第二、第三产业的发展，增加就业，促进财政增长与和谐社会建设。项目建设不仅能够发展壮大青原区油茶产业的规模，而且能发展高产油茶特色产业提供苗木产品，让农民在这些产业链条上获得更多的实实在在的25、利益，从而实现农业增效和农民增收，进一步夯实新农村建设经济基础，加快富民强区进程。（4）项目的建设，是发挥企业龙头作用，加快农业产业化经营的需要。现代农业的发展，需要农业产业化龙头企业发挥龙头牵引带动作用。公司通过采用“公司+基地+农户”的经营模式，以“大手牵小手”， 以高产油茶苗木产业链为载体，联结产、销、服务各环节，带动当地群众共同致富，使农民从油茶产业链上获取实实在在的利益。项目的建设，有利于建成以公司为主体的油茶生产，以及面向广大农户提供种苗、技术、信息、价格、营销等方面服务，逐步向油茶产业化生产、规模化经营、市场化运作的方向发展。本项目实施后，XX市XX公司的经济效益和可持续发展能力26、明显提高，企业服务“三农”、服务社会的功能作用进一步提高，龙头牵引力进一步增强，有利于加快培育和发展“龙型”产业链，提升农业的产业层次，推动现代农业进程。第三章 项目选址与建设条件3.1建设地点选择苗圃地除应选择在阳光充足、土层深厚肥沃、交通和水源方便的平地和缓坡地外，通常还要考虑到霜、雪情况，要选择在霜、雪危害较轻的热区，如高温高湿地区效果好。本项目建设地点江西省XX市青原区天玉镇，项目区土壤为沙壤土和红壤土，土地为租赁，总占地面积270亩（其中：汶上村120亩、平湖村50亩、田心村100亩）。3.2建设条件 自然条件青原区地处江西省的中部，版图呈长条形，周边与本市吉州、吉水、永丰、兴国、泰27、和五县（区）接壤。全区土地总面积914.62平方公里。境内地势大体由东南向赣江逐级降落，从东南边境依次为山地、丘陵、河谷平原。东南边境为大乌山，西北地势较平坦，多为河流汇聚处，形成河谷平原。区政府所在地河东镇与吉州城区隔江相望，井冈山大桥、赣江公路大桥和在建的XX大桥把“一城两区”“一江两岸”的吉州区与青原区紧密相连，形成XX城区的大环城路；区内梅林港码头上可达泰和、万安，下可与南昌、九江通航；京九铁路XX火车站座落城区；105国道青原路段（青原大道）纵贯城区南北，成为省内一流的“园艺式大道”；区政府与市政府仅一江相隔，距井冈山机场约40公里，距省会南昌218公里。青原属中亚热带季风性湿润气候28、，四季分明，年平均气温18.2，年平均降雨量1450毫米，平均无霜期288天。发展种植业和花卉苗木、油茶的自然生态环境条件得天独厚。 政策、资源、市场、科技支撑条件（1）有政府的重视和支持油茶产业在青原区农业产业链条中的地位及作用日益突出，特别是经过近几年发展已经成为全区农村经济优势产业之一。青原区委、区政府在加快农业和农村经济调整，推进全县农业区域化布局和产业化经营过程中，把油茶生产作为强县富区的又一农业主导产业，作为农民增收的重要渠道，在政策、投资以及组织措施上，对产业发展和龙头建设给予极大的重视和支持。本项目建设有青原区委、区政府提供的非常好的政策环境。（2）资源优势项目区有优越的自然资29、源，以及充裕的劳动力资源，完全能够满足项目建设生产规模达产后的生产需要。有充足的农林资源支撑油茶基地的建设和正常运营。（3）有良好的产业基础青原区的油茶有一定的产业基础，油茶生产成为全区“山上再造”的一个重要内容，并成为山区乡镇的一项主导产业。（4）市场优势XX市13个县（市、区）油茶林面积超过10万亩的有：遂川75万亩，永丰45万亩，永新21万亩，万安21万亩，峡江16万亩，泰和12万亩，安福10万亩。XX市以及全省新油茶产业基地建设面积不断扩大，对油茶苗木将保持一个较长时期的旺盛需求。（5）科技开发能力XX市XX公司有着十多年的培育苗木经验，在生产经营中大力应用现代化高新技术、设备和材料，30、提高产品的科技含量，并取得多项科研成果。公司的科技开发能力和自主创新能力较强。公司与江西省林业科学院建立了技术依托关系，建立了高产良种油茶嫁接苗繁殖基地（产学研基地）。（6）有关情况说明本项目为新建项目。基础设施条件项目所在地位于XX市青原区，京九线XX火车站附近，有105国道、赣粤高速公路纵贯南北，区位和交通优势明显。区内有赣中最大的商品批发集散地XX贸易广场，紧靠XX火车站和XX货运站，运输非常方便，通讯等基础设施日臻完善。灌溉用水来源于当地农业生产的灌溉渠道，水量充足。生产生活用来源于当地农用输电线路，电力供应充足，对项目有保障。第四章 市场分析与销售方案4.1市场分析市场供求现状及前景31、分析茶油是我国特有的优质食用油，与橄榄油并称世界两大木本食用油，自古有“油中珍品”之称，加上它纯天然、无污染，符合世界健康消费潮流。我国的油茶种植面积大约为4531万亩，江西省油茶林总面积1120万亩，XX市有油林面积220多万亩。中国营养学会和中国疾病预防控制中心2008年12月发布的一个研究报告显示：1978年我国食用油总消费量大约只有200多万吨，人均消费量仅2.2公斤，1993年的食用油消费量达到了800多万吨，人均消费量增加到6.87公斤，1996年，食用油消费量首次突破1000万吨，人均消费量也超过了8公斤，到2020年，预测植物油的消费量能达到2900万吨。也就是说，在三十年的时32、间里，在我国人口增长不到15%的情况下，全国食用油消费总量增加了10倍，人均消费量增加了8倍。2007年我国食用油有六成要依赖进口，仅大豆进口就占世界贸易量将近占一半，如此高的依赖程度对我国用油安全也带来了一定的隐患。国家从保障国家粮食安全的高度，重视发展油茶等木本粮油产业，采取了一系列强农惠农措施，大幅度提高我国粮油生产能力。解决我国13亿人口的吃饭问题始终是治国安邦的头等大事。大力发展油茶产业，不仅可以改变我国食用植物油主要依赖进口的局面，满足人民群众的消费需求，而且还能够腾出更多的耕地来种植粮食，有效维护国家粮食安全。江西具有得天独厚的油茶资源，油茶产业已成为山区农民经济收入来源的一条重33、要渠道。油茶产业发展已纳入了江西省“十一五”发展规划，江西省委、省政府把发展油茶产业作为推进新农村建设、促进农民增收的一个重要内容来抓，省政府出台了关于加快油茶产业发展的意见。XX市出台了扶持措施，对改造和新造油茶林给予资金扶持。江西将充分利用地属全国油茶中心产区、山地资源丰富和农民有种植油茶习惯等优势，大力发展油茶产业，扩大新造油茶面积。油茶苗是油茶产业的基础，目前全省能够规模化繁育优良品系无性系油茶苗的企业很少，XX还没有，公司建立的高产无性系油茶苗繁殖基地（产学研基地）将填补XX空白。预测今后五年内，江西省改造老茶林面积将达到200万亩，新造茶林面积100万亩；XX市改造老茶林面积30万34、亩，新造茶林面积20万亩。江西省改造和新造茶林需要油茶苗约需3亿株；XX市需要5000万株。因此。项目产品油茶苗在本省和XX市的销售是没有问题的。市场竞争优势分析本项目产品的市场定位：立足以本地、XX市市场为主，积极开拓本省和周边省份市场。本项目产品的市场竞争优势，一是公司有较好技术和装备、研发能力，拥有植物离体培养、工厂化育苗和设施栽培技术，具备规模化繁育优良品系无性系油茶苗的技术条件；二是项目产品适应油茶产业对油茶苗的需求；三是公司种苗繁育基地面积大，加上周边农户建立的基地，形成规模效应，在成本和价格上有相对优势；四是“公司+基地+农户”发展模式，使公司与农户结成了一种相互依存、双赢的利益35、关系，增强抗御市场风险的能力。4.2营销策略、方案、模式针对不同区域市场分别采用不同的营销策略进入并挤占市场份额。油茶苗营销以XX市油茶产区县为主，以省内主要产区赣州、宜春、抚州为重点。营销模式：建立工作责任激励机制、物资激励机制、团队荣誉管理机制，对公司营销队伍和经销商进行管理，实现多赢目标。公司在南昌市设立一个办事处，组建23个分公司，在省内外建立35业务联系点。4.3市场风险分析 项目产品市场风险因素分析本项目应将风险管理作为重要的内容，对风险的预测、调查分析、监控都应成为项目建设和管理的重要组成部分。系统地、连续地预见和识别当前和未来可能产生的风险，通过理性分析，对风险的存在做到心中有36、数，从而选择和制定风险对策及措施,以合理方式规避风险。本项目主要风险因素在于技术、市场、资金、运行机制等方面。公司的无性系油茶苗繁育技术处于全省先进水平，相对来说竞争对手不多。目前，国内油茶苗繁育和栽培技术发展非常快。因此要积极跟进、学习现代花卉苗木技术。市场问题，关键的是企业产品要有特色，“人无我有”，是市场取胜的利器。资金问题，要通过多种渠道筹集来确保项目建设的资金需要。“公司+基地+农户” 运行机制中，既要防止合同失约现象发生，更要充分考虑农户的利益。 防范和降低风险的对策防范和降低风险对策主要有：加强企业的科技能力建设，积极跟进先进技术，加快技术创新。在产品上形成特色，通过特色来形成差37、异化，通过差异化来形成竞争优势。可以通过各种融资方法，解决生产和发展的资金问题。“公司+基地+农户”发展模式核心在于公司与农户的相互依存、双赢的利益关系，要建立健全包括利益分配机制、利益保障机制、利益运行机制、利益监督机制等，在保证必要的效益前提下，尽可能的让利于农民，充分调动农民的积极性，保障农民利益。第五章 建设方案5.1产品方案和建设规模本项目建成达产后，建设高产油茶嫁接容器育苗基地270亩，年繁育高产油茶苗700万株。产品组合方案表表5-1序号产品名称单位年产量面积季节安排1汶上高产油茶嫁接容器育苗生产区万株350120亩一年2平湖高产油茶嫁接容器育苗生产区万株10050亩一年3田心高38、产油茶嫁接容器育苗生产区万株250100亩一年合计万株7005.2建设规划和布局通过龙头企业XX市XX实业有限责任公司的带动作用，并依托该公司的技术优势，采取“公司基地农户”的形式，以高产油茶苗为主导产品，推广应用现代农业新设施和特色农业发展新模式，大力发展农村经济，使农民切实掌握致富技术，大力促进生产，增加农民收入，加快农民致富奔小康的步伐。项目区分布详见示意图。5.3建设标准和产品标准（1）苗圃工程设计规范LY1128-92（2）苗木质量分级国家标准(GB 6000-1999）5.4技术（工艺）方案技术路线及流程无性高产油茶苗木繁殖技术图51无性高产油茶苗木繁殖流程图品种及主要技术来源的可39、靠性和可得性高产油茶无性系小苗规模化繁育嫁接技术（油茶芽苗砧嫁接技术）和设施栽培技术是当今高产油茶苗和花卉苗木繁育栽培高新技术。XX市XX公司有着十多年的培育苗木经验，并取得多项科研成果。公司的科技开发能力和自主创新能力较强。公司与江西省林业科学院建立了技术依托关系，建立了高产良种油茶嫁接苗繁殖基地（产学研基地）。主要技术方案本项目年产700万株高产油茶苗，嫁接育苗密度为3.24万株/亩，成活率80%。物料平衡分析本项目主要物料消耗有生产嫁接用砧木的优质油茶种子（当地购买）、高产油茶的接穗（江西省林业科学院高产油茶示范基地母本园购买），以及基肥、育苗袋等均可从当地市场购买。单位成本估算表附表540、-1 序号产品名称原材料费燃料动力费人工工资其他费用小 计1高产油茶苗（株）0.55 0.16 0.26 0.08 1.05 合 计0.55 0.16 0.26 0.08 1.05 5.5设备选型方案本项目所需仪器设备清单如下表。设备一览表附表5-2 序号费用名称规格型号单位数量1主要设备1.1粉碎机台1 1.2胶轮手推车辆101.3机动喷雾器台31.4容器袋万个8001.5嫁接工具等生产资料铝皮、刀片等套5002附属设备2.1培训桌椅批402.2配套生活用具批82.3办公自动化设备套3合计25 5.6主体工程方案钢管遮阴棚270亩，栽植油茶嫁接苗的圃地必须设有荫棚，荫棚高l.51.8m，遮荫41、度在70%一80%。在栽植芽砧苗并喷透水后，立即架设竹弓盖薄膜成拱棚，拱棚的四周要封闭严密。到9月份，苗木根系已较发达，苗木也有一定高度，气温稍低，蒸发减少，这时可将薄膜棚罩两头揭开，过23天后再将薄膜全部揭除。到9月中旬后把荫棚拆除，有利培育壮苗。主体工程一览表表5-4序号工程名称建设性质单位数量1汶上高产油茶嫁接容器育苗生产区1.1钢管遮阴棚（含遮阴棚和棚中小拱棚）新建亩1201.2育苗基肥、嫁接耗材等原材料新建亩1202平湖高产油茶嫁接容器育苗生产区2.1钢管遮阴棚（含遮阴棚和棚中小拱棚）新建亩502.2育苗基肥、嫁接耗材等原材料新建亩503田心高产油嫁接茶容器育苗生产区3.1钢管遮阴棚42、（含遮阴棚和棚中小拱棚）新建亩1003.2育苗基肥、嫁接耗材等原材料新建亩1005.7辅助工程及其它工程方案辅助工程及其他工程工程一览表表5-4序号工程名称建设性质单位数量1棚间排灌水沟新建 m2002水渠新建 m2005.8实施进度安排本项目由XX市XX实业发展有限公司组织实施，建设期12个月。具体进度安排详见项目实施进度表。项目实施进度表表5-5年 份实施阶段第1年123456789101112土建施工（含田间工程）设备购置安装劳动培训、设备调试竣工验收并投入生产第六章环境影响评价及节能减排措施6.1环境影响环境是人类赖以生存的所有要素的综合。环境作用人类，制约人类发展，同时，人类的行动活43、动影响着环境。因此在项目建设中必须从源头上预防或减轻对环境的污染和生态的破坏，认真贯彻“经济建设、城市建设、环境建设同步规划、同步实施、同步发展的三同步方针” 和“经济效益、环境效益、社会效益的三统一方针”，对项目建设进行全面规划、合理布局、综合利用、化害为利，为民众造福。油茶繁育基地项目建设中，实施以工程、生物、农业技术措施为主，将改变以往荒山荒坡水土保持方式，治理与开发相结合，提高现有对荒山荒坡水土流失治理的技术含量和标准。本项目的实施没有污染产生，反而能促进本地区的环境保护，绿化环境、净化空气，保持生态平衡。项目本身就是一个积极的环保工程和国土生态建设工程。通过低山、丘陵地带发展优质木本44、食用油料植物，恢复植被覆盖率，新增有林地面积，促进花木生长，提高了生态水源涵养能力，有效控制水土流失，改善农林业生产条件，推进生态建设和国土绿化，同时绿化美化了城市乡村。6.2节能减排措施建设期的措施对施工场地洒水，使作业区表面有一定的湿度以减少粉尘飞扬；搅拌设备应加装二级除尘装置。施工产生的建筑垃圾、生活垃圾应统一收集、即时清运。尽量使用低噪声施工设备，少用或避开使用大噪声设备。生态保护措施：做好排水沟，裸露土地应进行绿化，恢复生态及减少水土流失，并进行绿化。环保措施应列入施工、监理合同中，并督促施工单位落实、执行，加强生态环保监理。生产期的措施项目范围内大部分是山地，对环境的要求相对较低。45、但从长远看，基地和周边环境污染控制和环境保护将是一项长期的任务。因此要做好基地和周边环境水源保护，生态资源保护等工作，基地的生活垃圾、农药肥料包装物等固体废弃物不得直接进入水体污染水源，要及时清运至环保部门指定的地方进行处理。6.3 环境影响评价与审批根据国家建设项目环境保护管理条例和建设项目环境保护分类管理名录要求，项目单位填报了环境影响登记表。青原区环保局做出了审批意见，同意项目建设。第七章 项目组织与管理7.1组织机构与职能划分项目建设阶段的组织机构与职能项目建设将严格按照国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法，落实项目法人、技术负责人和项目监管人。XX市XX实业发展有限公司组建项目部，46、下设综合组、工程组、技术组等职能机构，负责项目建设的具体工作职责。严格按照国家有关规程、规范、标准的要求进行施工，抓好整个项目工程建设。高产油茶繁育项目部项目部办公室综合组财务组工程组图71 项目建设期组织机构图严格把好建设期工作质量关，资金管理关和竣工验收关。本项目资金要专款专用，专户存储。同时，有关部门要加强对资金使用的追踪检查和审计，严格财务制度，发现问题要及时纠正井严肃处理。项目建设单位要自觉接受监理和审计。本项目要实行竣工验收制度，项目建成后必须按照国家有关规定进行严格的竣工验收，由验收人员签字负责，项目竣工验收后方可交付使用。要加强项目档案工作，从项目筹划工程竣工验收各环节的文字资47、料要严格按规定收集、整理、归档。项目竣工后的组织机构与职能XX市XX实业发展有限公司实行总经理负责制，设立基地生产管理部、技术推广服务中心、工程设计部、工程施工队、市场营销部、财务部和办公室。各部门明确分工，责任到人，健全各种规章制度，实行竞争上岗、择优录用的用人机制。董事长总经理副总经理工程设计部市场营销部副总经理办公室财务部副总经理基地生产管理部技术推广服务中心工程施工队副总经理工程施工队工程施工队部图72 项目运营期组织机构图各部门职能：办公室：负责公司的日常事务管理等。基地生产管理部：负责各基地良种繁育和其他产品选育，开发推广；病虫诊断、生产投入品、产品的检测、新技术、新产品的研究与开48、发等。技术推广服务中心：负责技术培训与指导，新品种新技术的推广与服务。工程设计部：负责园林绿化工程的策划、设计等。工程施工队：负责园林绿化工程的施工、管护等。市场营销部：负责园林绿化工程项目洽谈、投标竞标、产品营销、营销网络建设和市场推广。财务部：负责经济核算、资产管理、资金管理、项目管理。运行模式XX市XX实业发展有限公司采用“公司+基地+农户”的经营模式。省内市场省外市场销售网络生产基地（供苗、技术服务、销售）各基地种植户种植基地技术服务示范辐射带动统一供种图73 产业化运作流程图7.2劳动定员劳动定员编制按有关规定并结合本公司实际情况按每人按管理五亩地计算，定员54人，其中：生产人员4049、人，管理、营销及技术人员15人。7.3管理措施（1）项目工程管理严格按国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法进行。（2）生产技术管理：为了保证项目实施的顺利进行，按照项目实施时间表，科学地制定实施方案。实施过程中，严格执行实施方案和生产技术操作规程，定期对员工进行技术培训。（3）研发管理：不断研究与创新生产管理技术，开发新产品。生产管理技术人员要不断总结与创新，完善生产操作规程。（4）经营管理：建立严格的目标责任制和考核制度。建立完善的销售管理体系，制定合理的销售计划；不断完善销售队伍和销售网络建设，实行经济利益与工作业绩挂钩，多劳多得，多贡献多得。（5）财务管理：实行统一财务管理，制定严格的50、财务制度，搞好经济核算，把好资金管理关。7.4 技术培训公司与江西省林业科学院建立了技术依托关系，定期请该院专家教授来公司开展技术咨询服务、短期培训、实地指导等，解决生产中的一些技术问题。公司采取多种形式对生产人员进行培训，对农户主要是进行技术指导和示范，开展栽培与管理技术培训。7.5 劳动安全、卫生与消防确定合理的工艺生产方案，选择安全可靠的生产技术装备。生产运行中，要保护所需原料无毒无害，生产流程卫生安全。生产上不准使用高毒、高残留农药和淘汰农药。生产工作人员均按国家有关从业人员卫生标准定期检查身体。严格执行国家林业防火规范的有关要求。第八章 投资估算与资金来源8.1投资估算依据1、本报告51、建设内容及工程方案和文字说明。2、国家投资部门颁布的建设项目投资费用构成、计算方法及其他有关计算投资的文件。3、XX市已完工程结算资料及主要材料现场价格。4、建设部门颁发的现行有关工程定额。江西省建筑工程消耗量定额及统一基价表（2006年版）江西省装饰修工程消耗量定额及统一基价表（2006年版）江西省安装工程消耗量定额及单位估价表（2006）江西省建筑安装工程费用定额（2006）建设工程量清单计价规范（GB50500-2003）江西省建设工程计价方法（试行）江西省市政工程消耗量定额及统一基价表（2006）江西省市政机园林工程费用定额（2006）建筑工程投资估算手册；5、建设单位提供的有关价格。52、6、市场调查的有关数据。7、投资估算取费标准（1）建设单位管理费按财政部财建（2002）394号文计取。（2）工程勘察设计费根据国家计委、建设部发布的工程勘察设计收费标准（2002年修订本）规定计取；（3）工程监理费分别和国家发改委、建设部“关于印发工程监理与相关服务收费管理规定的通知”发改价格(2007)670号文计取；（4）预备费按工程费用和工程建设其他费用的5%计取。8.2投资估算总投资项目总投资650万元，其中：建设投资588.21万元，流动资金61.78万元。建设投资项目建设投资中：工程费435.85万元，生产性和公益性生物资产费用32.40万元，其他费用28.22万元，预备费用2353、.20万元，科技投资68.54万元。详见附表2建设投资估算表。建设期利息本项目不安排建设期贷款流动资金按简单估算法估算需流动资金61.78万元。详见附表3流动资金估算表。8.3资金来源根据国家农业综合开发办公室2010年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南有关项目的要求，本项目资金由中央财政资金和单位自筹资金共同承担。 中央财政资金申请中央财政补助资金130万元。 地方财政配套资金地方财政配套资金65万元，其中：省级50万元。 自筹资金及来源项目单位自筹资金455万元。自筹资金来源为历年累计未分配利润。 银行贷款及筹措本项目不申请银行贷款。8.4财政资金的使用范围财政资金应用于：良种繁育设施54、（钢管遮阴棚和砧木、接穗、基肥等原材料）、仪器设备购置、育苗用容器袋及配套的排灌沟渠等基础设施，引进新品种，对农户进行培训等。项目正式开工建设前，本项目建设将严格执行国家财政部令第29号国家农业综合开发资金和项目管理办法（2005年10月1日起施行），项目单位应设立项目建设资金专用账户，实行专人管理、专帐核算、专款专用，严格按照农业综合开发财务、会计制度进行管理，按规定范围使用资金，严禁挤占挪用。流动资金估算详见附表3。投资计划与资金筹措详见附表4。第九章财务评价9.1财务评价依据(1)依据建设项目经济评价方法与参数对项目进行财务评价。(2)建设基地规模与产品方案本项目总面积270亩，年产高产55、油茶苗700万株。(3)实施进度：项目拟1年建成竣工，第2年达产60%、第3年达产80%、第4年100%达到设计生产能力。(4)经济效益评价依据2009年项目建设所在地同类技术应用的产出水平和投入水平，并根据主要产品的市场销售价格和投入物料、劳动力成本价格进行估算。(5)燃料动力价格：电费0.645元/千瓦小时、水自备。(6)工资平均按每人每月1200元，福利和劳动保险费按基本工资的34%计。(7)融资前税前财务基准收益率取6%。(8)根据有关政策，本项目产品免征增值税及附加；所得税率25%；本项目不安排银行贷款。(9)项目建设期1年，生产经营计算期10年。(10)本项目财务评价，按新增投资和56、新增效益计算。9.2销售收入、销售税金和附加估算 销售收入达产年销售收入估算表表9-1序号产品名称单位单价（元）数 量收入（万元）1高产油茶苗万株1.3687892.45达产年销售收入892.45万元，计算期平均838.90万元。本项目年产700万株高产油茶苗，年销售量按687万株计算。 销售税金及附加本项目是农业养殖业，根据国家现行政策和税法规定，免交营业税及附加。销售税金及附加详见附表71销售税金及附加估算表。9.3总成本及经营成本估算 单位产品生产成本估算单位产品生产成本估算表表9-2 单位：元序号产品名称原材料费燃料动力费人工工资其他费用小 计1高产油茶苗（株）0.550.160.2657、0.081.05合 计0.550.160.260.081.05 项目总成本估算（1）建构筑物折旧年限25年，机器设备折旧年限10年，残值率取4。无形资产和递延资产摊销年限为5年。折旧及摊销详见附表6。（2）大修理费按年折旧额的20%计算。总成本费用详见附表5总成本费用估算表。 经营成本估算总成本费用扣除折旧、摊销、财务费用后为经营成本，平均每年708.24万元。9.4财务效益分析 盈利能力分析通过附表7利润及利润分配表和附表8财务现金流量表（全部投资）计算。盈利能力指标为：平均年利润总额93.85万元、净利润69.47万元，总投资收益率14.44%、总投资利润率10.69%。税后投资回收期7.58、52年、财务内部收益率12.24%、财务净现值252.57万元（Ic6%）；税前投资回收期6.65年、财务内部收益率15.61%、财务净现值410.74万元（Ic6%）。 银行贷款清偿能力分析本项目不安排银行贷款。9.5不确定性分析 盈亏平衡分析盈亏平衡点（生产期平均）： P=50.7%图91 盈亏平衡分析图。 敏感性分析项目财务评价影响因素主要有：投资、销售收入、经营成本、贷款利率、建设工期等，下面主要就投资、销售收入和经营成本对财务指标的影响进行测算。敏感性分析指标对比表表92项 目融资前税前财务内部收益率财务净现值（Ic=7%）万元投资回收期（年）税前税后税前税后税前税后基准方案15.659、1%12.24%410.74252.576.657.52投资增加10%13.83%801.76%355.25197.087.048.02投资减少10%17.64%14.13%466.24308.066.267.03销售净收入增加10%27.59%24.92%983.66825.484.785.02销售净收入减少10%1.83%-2.87%-162.17-320.3410.7111.46经营成本增加104.12%-0.26%-75.09-233.2710.3611.04经营成本减少1026.00%23.23%896.58738.404.945.22从敏感性分析指标对比表中可以看出，该项目具有较好60、的抗风险能力，但经分析发现销售收入对项目的影响较大，其次就是经营成本，因此，项目在实施过程中应予以特别重视。图92 敏感性分析图。9.财务评价结论通过以上分析，该项目总投资650万元，达产年销售收入892.45万元，计算期平均年销售收入838.90万元，平均年利润总额102.14万元、净利润76.06万元，总投资收益率15.71%、总投资利润率11.7%。税后投资回收期7.64年、财务内部收益率12.99%、财务净现值288.66万元（Ic6%）；税前投资回收期6.64年、财务内部收益率16.63%、财务净现值459.57万元（Ic6%）。盈亏平衡点为46.4%。表明该项目财务上是可行。第十章61、社会效益分析10.1 壮大主导产业，促进结构调整分析本项目建设将有利于加快当地农业产业结构调整，进一步壮大XX市高产油茶产业，使油茶产业成为当地农民增收的一个重要渠道。项目建成后，将大大提高公司的产能规模，有效突破油茶苗木“瓶颈”制约，为XX市油茶产业稳定、健康发展提供有力支撑，推进山区资源开发、发展山区经济，加快富民强区的推进速度和步伐。10.2与农户利益联结机制XX市XX公司通过采用“公司+基地+农户”的经营模式，联结产、销、服务各环节，为农民提供产前、产中、产后系列服务，向种植户提供种苗、技术、培训、信息、价格、营销等方面服务（即：产前向种植户提供优良种苗，产中提供技术指导和技术培训，产62、后回收产品由公司统一销售并承担市场风险）形成稳固的产销关系和利益机制。通过龙头企业的带动作用，促进产业化发展，提高农业生产市场化、组织化程度，由公司搭建“农民市场”的桥梁，使农民从高产油茶产业链上获取实实在在的利益。为农村剩余劳动力提供就业机会，为农村稳定和发展起到保障作用。农业产业化经营10.3带动基地本项目直接带动基地的面积为5.9万亩油茶林，辐射带动的方式主要是提供优良种苗，提供技术指导和技术培训，产品销售由公司负责，还有就是将基地建在农户承包的山地和田块上，种植和销售由公司负责，农户只是负责日常管理获取地块租金和劳务报酬。间接带动基地的面积为23万亩，其方式是提供优良种苗，提供技术指导和技术培训，产品按公司与农户签订的合同，由公司负责收购销售。在五年内。间接带动全市新造油茶林基地20万亩。10.4带动农户及农民增收效果分析项目建成后，可直接安排200名农业人口就业，直接带动农户增收800元/人。间接带动460户农户及辐射周边村镇农户上千户以上从事高产油茶生产，间接带动全市2万名农户发展油茶生产。10.5 带动就业分析项目建成后，可直接安排200名农业人口就业。间接带动460户农户及辐射周边村镇农户上千户以上从事高产油茶生产，间接带动全市2万名农户发展油茶生产。10.6对比分析项目建成后，项目区农户通过发展高产油茶生产取得的收入，要比非项目区农户的收入高出1520%。