1、1500吨青藏高原藏牦牛羊肉精深加工项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月1500吨青藏高原藏牦牛羊肉精深加工项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月65可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民xx国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目 录第一章 总论31.1 项目背景31.2、项目概况41.3 项目可行性研究结论6第二章 项目背景及必要性72.12、 相关规划和政策要求72.2 项目建设背景72.3 区农业产业化经营发展现状92.4 项目建设的必要性及目的意义9第三章 建设条件123.1 项目区概况123.2 项目实施的有利条件12第四章、产品市场分析174.1 市场分析174.2 公司营销模式及销售前景19三、市场分析结论25第五章 建设厂址选择及实施条件265.1 项目建设厂址265.2 工程地质条件265.3 外部建设条件26第六章 产品方案、规模和主要建设内容266.1 产品方案266.2 生产规模276.3 主要建设内容27第七章 工艺技术和建设方案287.1 工艺技术方案287.2 现有设施设备287.3 设备选型明细表2873、.4 总图工程287.5 工程建设方案30第八章 环境保护、卫生及消防328.1 环境保护328.2 劳动保护与安全卫生348.3、消防348.4 节能358.5 环境影响评价35第九章 组织机构及劳动定员369.1、项目实施的组织管理369.2岗位编制与定员379.3项目经营管理模式379.4 人员培训39第十章 项目招投标39第十一章 社会与生态效益分析4111.1 农业产业化经营4111.2 农牧民增收4111.3 生态和社会效益42第十二章 投资估算与资金筹措4312.1 建设投资估算4312.2、资金来源4312.3 资金使用管理44第十三章 财务评价4413.1 经济效益分析4414、3.2 年销售收入和年销售税金及附加估算4413.3、总成本费用估算4513.4、不确定分析46第十四章 结论与建议4614.1、结论4614.2 存在的问题与建议48第一章 总论1.1 项目背景项目名称青藏高原藏牦牛羊肉精深加工可行性研究报告1.1.2 项目承担单位法人代表XXX1.1.3 项目建设单位青海xx科技开发有限公司青海xx科技开发有限公司成立于2011年初（隶属于青海xx公司），公司注册资金500万，位于青海省xx州xx县xx镇xx路xx号，公司前身是原甘肃xx建筑工程总公司四分公司。本公司主要经营范围是：谷物及其它作物的种植、销售;水果、坚果的种植、销售；林木的培育和种植；网围5、栏加工销售；草原生态治理（种草、灭鼠、防疫）；牛羊肉精深加工、销售等。公司成立以来，本着以质量求生存，以质量求发展，自我完善为宗旨。始终坚持“诚实守信，以人为本，以质量取胜，效益争先，科学发展”的经营理念，锐意改革，不断创新发展思路，充分发挥公司管理、技术、人才和资金优势，抢抓发展机遇，着力培育新的经济增长点，逐步使xx公司各项事业协调发展，经济实力，竞争能力明显增强。“xx”要求生存谋发展，就要在不断创新，不断的改革，在发展中创新，在创新中发展，全力打造核心竞争力，不断提高企业管理水平，完善管理体系，树立“安全第一”的思想，完善安全责任制，继续增强质量意识，把质量放在首位，使xx全体员工不断6、增强社会责任感，扩大社会各界的公众影响力，真正使xx全身心投入到xx州经济建设当中。1.1.4 可行性研究报告编制依据（1）中华人民xx国水污染防治法（1996）（2）中华人民xx国节约能源法（1997）（3）中华人民xx国固体废弃物污染防治法（2004）（4）中华人民xx国清洁生产促进法（2002）（5）国家计委发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）及现行财税制度（6）国民经济和社会发展第十二个五年发展规划（7）青海省“十二五规划”农牧业产业重点发展规划1.1.5 可研报告编制原则（1）、产品设计规模与市场需求一致，利于企业中长期发展。本项目规模和产品方案初步设计必须符合未来（近期、中期7、远期）青藏高原藏牦牛羊肉精深加工的趋势。本项目初步建设年内生产牛羊肉制品1500吨。（2）、严格执行国家有关法律法规的规定本项目设计要严格遵守国家对食品工业管理方面的强制性标准要求，并通过相应认证；严格遵守食品工业发展方面的法规规定；严格遵守国家消防安全法规，保障安全生产和人身安全；严格遵守国家食品药品监督管理部门对牛羊肉加工的监管法规，保障产品生产、库存、销售、运输各个环节的监管措施到位。同时项目应符合相关的政策法规，使企业能够长期持续发展下去。（3）、按照行业先进水平进行工艺设计及装备设计本项目设计将选用具有国内先进水平的工艺装备、材料、技术，确保设计的前瞻性。1.2、项目概况1.2.18、 项目地点项目区位于青海省xx藏族自治州xx县xx镇工业园区1.2.2 生产规模本项目建成后，年生产牛羊肉制品1500吨。1.2.3 主要建设条件项目建设厂址位于xx州xx县xx镇工业园区内。厂区内地形平坦，能够满足项目建设需要。1.2.4 项目建设内容本项目建成后，可形成年产1500吨牛羊肉生产能力，主要建设内容是：（1）基础建设：新建厂房1000平方米，新建库房300平方米、办公室120平方米，锅炉房30平方米，试化验实50平方米。（2）冷库建设：新建500吨冷库（结冻库100吨）（3）设备：500吨冷库一座，100吨结冻库机组及配套设备一套，IT热水锅炉一台，购置部分试化验设备。（4）配9、电线路改建1处。（5）运输工具：10吨冷藏库1辆。1.2.5 项目投入总资金及效益情况总投资：本项目总投资为5000万元。固定资产投资为5000万元，其中：建筑工程1800万元，设备购置850万元，其他350万元；固定资产投资方向调节税为0.资金筹措：项目总投资5000万元，其中申请国家补助资金3000万元，占总投资的60%，企业自筹2000万元，占总资投资的40%。经济效益：该项目建成达产达标后，将年产牛羊肉制品1500吨，实现年销售收入（税前）6000万元，实现年利润总额318万元，投资回收期（税后，含建设期）6.85年。经济效益显著。1.2.6 主要技术经济指标主要技术经济指标一览表表110、-1序号名 称结构形式单 位数 量备 注一技术指标1生产规模牦牛羊肉吨15002总建筑面积m2新 建2.1主要生产车间m21000单 层2.2生产辅助用房2000单 层冷库钢构500单 层冻结库钢构砌体100单 层库房钢架300动力车间钢架30办公、化验、保监控、值班室钢架170二经济指标1总投资万元50002年销售收入（税前）万元60003年销售税金万元1804年利润总额万元3185投资利润率%15.846财务净现值万元税 后7内部收益率%税 后8投资回收期年6.85税 后1.3 项目可行性研究结论本项目充分利用了项目区特殊的地理位置和社会经济条件以及牛羊在自然资源中的独特地位，将产业化建设11、与农牧业结构调整作为西部大开发的主要内容，符合国家有关产业政策，是农牧业调整的重大举措。建设项目投资方向正确，意义重大，科技含量高，示范性强，工艺流程合理，技术成熟，方案具有较强的可操作性，具有良好的生态效益、经济效益及社会效益，项目切实可行。第二章 项目背景及必要性2.1 相关规划和政策要求2001年2月，中国食品工业协会正式提出了全国食品工业“十二五”及2010年发展规划建设。该建议明确要求，肉类食品方面，要“在大中城市和重点县城全面推行工厂化屠宰，确保肉食卫生安全与质量，以市场为导向调整产品结构，稳步发展猪肉生产，加快发展牛羊肉生产”。继续贯彻“变大为小、变粗为精、变生为熟、变废为宝”的12、产品调整方针，大力发展冷却肉、分割肉、小包装肉和直接食用的熟肉制品，逐步提高熟肉制品在肉类消费中的比重。加快肉类行业科技进步与技术改造，加强和完善冷藏链建设，建设现代配送连锁营销方式，为加入WTO与国际接轨打好基础。2.2 项目建设背景肉食品是人体所需动物性蛋白的基本来源，肉类食品生产也是食品行业中最重要的工业门类之一。牛羊肉是世界各国普遍需求的肉类品种，无论在欧美、亚洲市场，其地位均不可代替。在信仰伊斯兰教的广大亚洲国家，牛羊肉更是肉类市场绝对的主导品种。在国际贸易中，各类羊肉产品历来属于大宗贸易的重要商品。中国正式加入WTO后，羊肉产品进入国际市场将更加便利。目前，由于国内许多肉类生产企业13、受技术装备水平，产品加入质量及卫生指标达不到国际市场竞争的需要，从而造成我国羊肉产品大国的现状及不相称。因此，提高技术装备，实现规模化生产，提升企业整体水平，是我国食品行业面对“入世”挑战必须尽快解决的重大问题。随着我国国民经济的不断发展，城乡居民生活水平不断提高，人们生活节凑加快，自我保健意识增强，消费观念开始由只求温饱向追求小康、奔向富裕演变，对肉类产品的需求也发生了重大变化，即由过去的家庭自己采购加工，逐步向加工精细、包装精致、方便精致、方便烹调、安全卫生的小包装分割肉及熟制品的工业生产方向转化。国内专家预测，未来的肉类市场竞争，首先是产品质量，其实才是价格与服务的竞争，要想在竞争中取胜14、，必须具各营养、安全、卫生、健康、方便的产品，肉制品的质量高低，将成为市场竞争的首要因素。国内肉类生产行业传统的原始加工方式和以整片酮体肉形式销售的生产模式已经无法适应迅速发展的需求，肉类加工技术进步已经成为畜产品深加工产业发展的必由之路。独特的自然环境和优质的牧草基地，使这里的畜产品具备了风味独特、营养丰富和天然无污染的显著特征。因此，当地具有生产绿色食品和无公害食品的优越条件，在当前国内外注重健康保健、崇尚回归自然这样一大潮流的背景下，当地的牛羊肉生产具有明显的比较优势。近几年来，尽管当地的畜牧业有了较大的发展，但从畜牧业商品化、产业化、现代化的角度来看，还是处于初级规模的水平，存在不少问15、题，主要表现为：第一，长期以来形成的自给自足的小农经济格局，小而散的经营方式，不合理的产业结构及农牧产品加工运销方式的落后，阻碍了畜牧业产业化的发展；第二，畜产品以粗放经营为主，没有通过加工增值，使资源优势、产品优势难以转变成经济优势。第三，由于加工手段落后和技术装备水平有限，当地的牛羊肉产品仅能以最初级的方式出售，无法进入国内、国际主流市场，因而尽管当地拥有资源优势，却无法取应有的经济效益。 随着我国加入世贸组织和西部大开发战略实施的不断深入，当地畜牧产业发展面临全新的机遇。面对国际国内两大市场的旺盛需求，面对当地优越的资源条件，在当地政府的大力支持下，经过长时间深入细致的调研、考察、咨询，16、坚定了大力发展畜产品深加工产业的信心，并正式提出“牛羊养殖及加工项目”。以期运用已拥有的牛羊肉加工技术，建立规范化、现代化的牛羊绿色肉食品加工基地，通过加工带动农牧民养殖，从而促进当地农业结构优化升级，增加农牧民收入。2.3 区农业产业化经营发展现状项目区畜牧业发展缓慢，缺乏有效的产业化组织形式和较好的示范带头企业，本项目实行“公司+基地+农（牧）户的畜牧业产业化经营模式，以合同制的形式将农牧户组织起来，形成有一定规模的基地，由龙头企业扶持农牧民养殖，并收购养殖户的牛羊。在育肥养殖基地，实施科学养殖、适时出栏，龙头企业对产品精深加工，提高产品的附加值，使畜牧业的生产升级、结构优化、效益提高，产17、业链延伸，彻底改变靠天养畜、粗放经营、农牧民收入没有保障的局面，将资源优势转变为商品优势和经济优势，切实提高农牧民的收入。2.4 项目建设的必要性及目的意义2.4.1市场需要营养安全卫生、工厂化生产的肉制品国内外肉制品贸易结构正在发生新的变化，一是名牌产品、优质产品，越来越具有市场竞争力，附加值高，利润丰厚；二是对肉食品卫生和质量控制越来越严格；三是肉食品生产方式及其环境影响日益受到重视。近年来，世界上发生了一系列畜禽产品安全事故，如英国的疯牛病，比利时的二恶英及韩国的猪口蹄疫等，在我国主要问题是在羊饲养环节中农药、兽药和激素的残留污染，屠宰环节中私屠滥宰，注水肉、病害肉，假冒伪劣肉食品屡禁不18、止，个体手工屠宰在城乡结合部相当普遍，加工环节中小型工厂卫生不严，加工技术和操作不规范，产品质量不稳定。多年监督抽样抽查合格率仅在65%-75%之间，损害了消费者利益，污染环境，国家税收流失，造成不公平竞争。因此，肉类食品的安全卫生已成为目前肉类产业持续发展和消费者关注的重大战略问题，优质、营养、安全卫生、无污染的肉食品，成为广大消费者的首选要求。2.4.2 青藏高原牛羊肉制品的发展具有广阔的空间与世界发达国家相比，我国肉制品的发展存在较大差距，羊肉生产具有一定的潜力在国际贸易中，各类羊肉产品历来属于大宗贸易的重要商品。据国际粮农组织统计，世界各国羊肉进口总量已突破700万吨/年，其中美国、日19、本等主要进口国羊肉年进口量达到1000万吨左右。欧洲也是世界上最主要的羊肉进口地区。因此，国际市场羊肉供应格局也面临新的变化。从经济全球化发展趋势来看。我国肉类产品进出口，将是挑战和机遇并存。2.4.3对牛羊进行科学饲养，牛羊肉进行精细加工增值，有利于带动当地畜牧产业化的发展。尽管当地有一定的畜牧业生产的传统优势，但在草场建设、饲料加工业、畜产品加工业、生产技术服务、卫生防疫、信息与营销等配套服务项目严重滞后，以零散喂养为主要形式的畜牧业，决定了农牧户没有抵御自然灾害的能力，以家庭为基本单位的分散经营决定了农牧户抵御市场风险的能力很低，简单的初加工产品形式决定畜牧业没有更好的经济效益，其主要原20、因是缺乏有效的产业化组织形式和较好的示范带头企业，本项目推广“公司+基地+农（牧）户的畜牧业产业化经意模式，将资源优势转变为商品优势和经济优势，切实增加农牧民的收入，必将受到农牧民的欢迎，极大地促进当地畜牧业经济的发展。另外。该地区大约90%左右的羊以活畜、酮体及粗分割形式出售，加工增值的很少。因此，建设羊肉深加工项目，有利于延伸产业链和加工增值，最终取得良好的生态、社会及经济效益。2.4.4畜产品经过精细加工，可延长产业效益，提供就业机会并带动相关产业发展，增加农牧民收入当地经济文化相对落后，畜牧业不发达。农牧民的生活受自然环境的影响很大，经常出现返贫的现象。究其原因，主要是生产方式单一，畜21、牧业产业链过短，技术薄弱等原因所造成的。本项目实施后，将实现项目地区的产业化经营，通过畜牧业化建设，促进项目区内的牛羊的产业化生产；可以改变畜牧业长期以来，以原料销售为主的现状，实现从初级粗加工到精深加工的跨越，延长畜牧业产业链，将畜产品大幅度增值，壮大龙头企业实力，提高畜牧业综合效益，增加农牧民收入，为项目区剩余劳动力提供大量的就业机会，为促进当地和社会稳定作出积极的贡献，同时，该项目还可带动销售业、运输业等相关产业的发展，加强人工草场建设，广大规模。2.4.5、主要障碍因素1）原料生产与加工销售及产品开发严重脱节。该区虽然有一定的养殖规模，原料充足，但产品深加工相对落后，产业链短，难以增值22、，从而使畜牧业生产不能形成良性持续发展。2）产品深加工的设备短缺，使生产难以进行，成为影响该区畜产品加工的主要障碍。其解决方案是利用国家信贷资金、申请国家补助资金及招商引资自筹资金进行彻底建造，使其即符合食品卫生的要求，又有利于精深产品的加工，还能大幅度降低生产成本，节约能源。第三章 建设条件 3.1 项目区概况3.1.1.地理位置本项目建设区位于xx县xx镇工业园区内。xx县位于青海省xx藏族自治州北部，青海湖以南，黄河以北，为州府所在地。西和西北与海西州都兰县、乌兰县、天峻县相连，北隔青海湖与海北藏族自治州刚察县、海晏县相望，东北、东南与湟源、贵德西两县毗连，东南隔黄河与贵南县为邻，西南与23、兴海县接壤。地理坐标为北纬35463710，东径985410122。全县东西长221.5公里，南北宽155.4公里，总面积17252.27平方公里，其中陆地面积14640.73平方公里，占总面积的84.86%，xx县xx镇为三级政府所在地，北距省会西宁市144公里，东北距湟源县城93公里，西南距兴海县城130公里，东南距贵南县城157公里。是通往西藏、玉树、果洛等地的交通枢纽。3.1.2 项目关联产业的发展现状我国农业和农村经济出现的一个较大的问题是农民收入增幅趋缓，原因之一是一些农产品难卖或卖不出好价钱。我国食品加工业占农产品产值仅为1:05，较美国（1:2.7）和日本（1:2.2）低很多，24、居民消费中，食品制成品的比例只有30%，据50%的目标还很远，而这一目标是国际上衡量一个国家发展状况的标志，只有农业发达了，才能带动整个国民经济的发展。为此，必须把握实际情况，充分利用畜牧资源，寻找新的经济增长点，通过加工业延长产业链，提高附加值，是产品品种化，系列化，标准化，将资源优势变为经济优势，以增加农牧的实际收入。3.2 项目实施的有利条件 3.2.1政策环境 国家关于西部大开发政策使青海遇到了千载难逢的发展机遇，青海农牧业致命的弱点是没有形成大规模的集团式生产，从种植方式，产品的精细加工，市场需求等方面与其他省份相比都没有竞争优势。当地政府也深刻认识到这一点，在出台各种政策里对农牧业25、产业化给予大力的支持，产业化也成了解决贫困，配置资源，加强民族团结等诸多问题的有效途径 3.2.2 资源优势项目区有得天独厚的资源优势xx州全州牲畜存栏头数位497万头，其中羊422万头，牦牛71万头全年出栏牲畜为197万头（只）。其中羊是177万头，牛20万头，全年生产肉类总量是43832吨。本项目需要肉类原料1500吨，项目区原料完全可以实现自给自足。3.2.3 产品潜在的市场优势1）.产品的原料全来自无污染的县区，该地区的牧场无酸雨侵害，也无农药、化肥的残留，使牛羊肉成为标准的纯天然、无污染绿色食品。2）.项目区牛羊围栏放牧，牧食着纯天然、无污染的牧草。动物有充分的活动空间、充足的阳光、26、新鲜空气和洁净的泉水，尤其是采食冬春夏草等多种特有的纯天然植物，冬春夏草是世界上分布在西部青海、营养价值高的牧草。食用后使得牛羊酮体肉质纤细嫩、肥瘦适度、营养丰富、鲜美可口，深受国内外消费者青睐。3）牦牛是我国青藏高原上特有的畜种，凭借它的天然绿色、高蛋白、低脂肪矿物质丰富等优点完全开拓自己的市场。本实验通过测定牦牛肉的水分、蛋白质、氨基酸、脂肪、总糖、维生素C、总灰粉分、钙元素、铁锌铜镁磷等元素含量的方法，测定牦牛肉的营养成分。结果显示：牦牛肉含蛋白质22.52%，较其它肉的蛋白质都高，而脂肪仅为3.15%，较其它肉中脂肪含量都低，且矿物质元素含量丰富，氨基酸机构比例更与人体相近。同时，该畜27、种长年生活在无污染的高寒地带，其肉质天然、保健，是人们选择消费肉食的最理想产品。据专家介绍，牦牛是与内地的黄牛完全不同的物种，虽然都是牛，但是牦牛与普通黄牛在体貌上有巨大的差别。牦牛极能耐寒、耐饲养，能很好地适应高海拔、低气压、空气含氧量少、日夜温差大的高原气候，在冬春冷季漫长、半年冰冻雪封、牧草生长期短、其他牛种难以生存的高寒草地生态环境里可健康生长。经过分析化验发现，牦牛的肉质结构完全不同于黄牛，营养成分也有很大区别，牦牛肉的各项营养成分都远远高于黄牛肉。同时，由于牦牛生长在青藏高原，常与冰山雪原为伍，更与狂风严寒作伴，完全在自然的环境中生长，虽然经过了人类的驯化，实际上它还没有摆脱原始的28、习性，茫茫大草原、青青河边草、潺潺小溪水，是它们赖以生存的基础。而寒冷的气候，缺氧缺草的不毛之地，使它们具备特殊的体能。牦牛近乎野生动物，其耐力和韧性是其他动物少有的。青藏高原严酷的自然条件是目前人类无法改变的，牦牛依靠自己顽强的生存本能在地球上最为艰苦的地方生存着。牦牛是人类还没有驯化的半野生动物。牦牛肉应该说是非常难得的、珍贵的肉食品。牦牛肉、藏系羊肉与其他牛羊肉营养成分对比名称测重项目蛋白质脂肪热量氨基gggkj牦牛肉10020.01.641018黄牛肉10012.65.351116藏系羊肉10019.07.398418绵羊肉10011.128.8128515牦牛受其分布地区的地理、气候29、文化、科学技术、社会经济和生产发展水平的限制，自然选择作用远大于人工选择作用，近代畜牧科学技术来能广泛引进推广应用，因此牦牛属于原始闭锁的牛种。牦牛的生长迟缓、晚熟，体况随牧草生长季节而呈现“夏壮、秋肥、冬瘦、春死”的曲线循环，群体繁殖率低，产品品率不高。4）改革开放以来，随着我国人民生活水平的不断提高，人们对牛羊肉的消费逐年增加，而且根据有关统计部门的资料显示，消费结构也在发生变化，具体体现在肉、蛋、奶的消费种类和比例日趋科学合理，蛋白质高，脂肪低，消化吸收高的牛羊肉类食品消费上升。 5）本项目实施，市场前景好，项目极具竞争力。从国内市场看，牛羊肉在我国消费水平还很低。我国牛羊肉在各种畜禽30、肉类总量中仅占12.6%，随着肉类消费水干上升，牛羊肉将是我国肉类消费增长的热点，牛羊肉市场空间相当大，近年来，我国每年仍需进口牛羊肉3.4万吨，而我国牛羊肉生产年增长幅度仅为3%、8%，因此，在牛羊肉生产中设备、技术、卫生环保相关坏节水平提高之后，牛羊肉产品将会有更广阔的市场。 5）科技开发能力项目技术依托青海西宁工业研究院的科技力量，他们在畜产品深加工等领域具有很强的科技开发能力，能够通过科技开发和技术推广，为建立支柱产业和经济建设服务。6）基础设施条件项目区基础设施情况较好，水源无污染，电力充足，通讯方便，交通便利，可满足项目要求。第四章、产品市场分析4.1 市场分析牛羊肉以其肉质细嫩、31、高蛋白、低脂肪、富含多种氨基酸矿物质元素、消化吸收率高等特点，备受消费者的青睐，在人们的食物构成中一直占有重要的地位。特别是西方发达国家牛羊肉的消费已成为肉食消费的主体，许多国家每年都要进口大量的牛羊肉，国际市场牛羊肉需求量巨大。4.1.1国内肉类总产量及xx州肉类总产量分析：2010年全国肉类7925万吨，其中牛肉653万吨，羊肉398万吨。2010年禽肉制品上涨2.9%。2005年至2009年肉类总产量对比表2005年2006年2007年2008年2009年肉类总产量774370896865.77278.77642猪 肉4555.34650.54287.84620.54889牛 肉568.32、1576.7613.4613.2636羊 肉351.1363.8382.6380.3389禽 肉1464.31363.1447.61533.61595xx州全州牲畜存栏头数位497万头，其中羊422万头，牦牛71万头全年出栏牲畜为197万头（只）。其中羊是177万头，牛20万头，全年生产肉类总量是43832吨。4.1.2 肉类人均消费分析中国消费量在“十一五”期间年均增幅为5%，2005年人均肉食占有量为59.2公斤，已超过世界人均占用量（40公斤）居世界42位，其中人均消费猪肉38.3公斤，禽类11.2公斤，牛肉5.4公斤，羊肉3.3公斤。随着人民生活水平的提高和膳食观念的转变，牛羊肉的需求33、量将呈上升趋势。因此，生产纯天然的牛羊肉产品，市场潜力巨大，前景乐观。4.1.3 牛羊肉销售价格分析零售价格：2010年2月，青海省牛羊肉集贸市场平均零售价格为34元/公斤，同比上涨40%。国际市场牛羊肉价格：从近年发展来看国际市场羊肉价格大幅度升高。牛羊肉市场一直处于紧俏状态，价格一直呈大幅度上升。4.1.4 牛羊肉深加工产品的市场前景在肉制品加工方面，发达国家肉制品加工量占肉类总产量的30%40%,而我国肉制品的生产量只占肉类总产量的3%。在产品的品种上，就德国而言，仅香肠就有1500多个品种，而我国仅有200多个。从整体上看，我国的肉类加工产业水平和素质不高，产品结构也存在较大问题，在肉34、制品中新产品和名牌产品少，火腿肠一个品种就在中国销售10多年，而且仍然是目前我国肉制品的大类产品，着说明我国的肉类产品加工业产品结构调整缓慢。现代肉制品加工中的半成品、预制品、调理品味性食品加工技术在欧美发达国家已得以普遍利用，使得半成品、预制品占肉制品比重达70%以上，已促使欧美等发达国家肉制品向更加方便化，品味化发展。目前，我国的肉制品加工也正从单一走向多样，由粗到精、改大为小、变生为熟，作综合开发利用并朝着卫生、丰富、方便、营养和适销对路方向发展。羊肉深加工产品如丸、串、片、丝、丁系列产品，羊肉西饼、牛肉高温脆皮肠等产品的生产，促使产品结构调整，产品品种增加，改变了传统熟食的加工工艺，是35、传统技术与现代工艺结合起来，实现工厂化生产，方便化消费，是先满足现代人不断提高的消费需求，适应生活快节奏，受到消费者欢迎。因此，在羊肉生产中装备、技术、卫生环保相关环节水平提高后，羊肉产品将面临广阔的市场需求。4.2 公司营销模式及销售前景4.2.1营销策略 以诚待人，以信为本，塑造企业品牌，实行名牌战略，以优质的肉制品和良好的服务，满足市场需要，塑造企业形象。 以质量求生存，以效益求发展，开发高科技含量的肉质品，占领市场。以“准确定位、规模化生产”为原则，节约资源，降低成本、追求最大利润，促进产品销售。1）树立知名品牌 品牌是企业的形象，品牌是产品的灵魂，品牌是企业的信誉。因此以营销为主体的36、企业，首先必须要树立具有一定特色、能代表企业文化和产品内含的品牌，只有这样才能使产品迅速占领市场，在较短时间内达到家喻户晓的目的。项目公司应在国家商标局注册商标，商标设计应具有当地特色，新颖、大方，加上广告宣传，再加上企业良好的信誉和上乘的产品质量，逐步在广大消费者心中留下良好的印象，奠定品牌基础。2）加大宣传力度 要使品牌在较短时间内形成知名品牌，使产品迅速占领市场，最有效的方式就是广告宣传，用广告宣传的方式既要宣传企业品牌，更要用宣传广告展示产品的特征，让更多的消费者了解产品、喜爱产品、食用产品。要做到有计划、有策略的广告宣传，利用商标所拥有的内含和产品的本身特点，权据企业文化，借助电视广37、告，报刊媒体，网络营销，户外广告，公益事业等滚动广告和平面广告，加大资金投入。从产品所采用的原材料全部取之于当地冬虫夏草为主要牧草，以纯天然、无污染、营养、健康的全新消费理念进行更深层次的创意，从当今社会科技高速发展，人们渴望天然，关爱健康，向往纯净现代消费观出发，因势利导，加大宣传力度。3）产品包装的创意设计 产品的外表是消费者的第一印象，因此必须将产品的外表包装要进行科技设计，彻底改变落后地区“一流的产品、二流包装、三流价格”的现象，尽可能做到企业品牌、产品质量和外包装的高度统一。在产品包装设计方面，要广开专业渠道，适当的时间可以进行大范围的设计招标或有奖设计。要注意产品的特性，突出绿色、38、营养、健康、无污染的全新概念，通过产品的外表设计让消费者对产品的特点一幕了然，并产生强烈的购买愿望。一个好的产品形象设计，是产品销售成功与否的关键，所以要在产品外表形象设计方面多下功夫，不断挖掘企业内含，不断丰实企业文化，不断创新产品的外表，不断自我否定，自我发展，让消费者常常感受到新的感觉，对产品充满希望。4）重视人才培养 人才是企业发展的根本。任何企业，离开了高素质的人才，都不可能取得成功。因此，如何更好地“吸纳人才，培育人才”，是企业将来能否实现新的发展关键在这方面，首先要认真处理好人才培养与人员扩充的关系。人才培养与人员扩充不同，人员扩充讲求的是队伍发展的数量和速度，而人才培养讲求的是39、队伍发展的素质，随着业务的发展和市场的扩大，适度地扩充人员是必要的，但是要把握好人员发展质与量的关系，不能单纯的追求量的扩张，而忽视对人员的培养和素质的提升。从长远的眼光出发，要注重人才培养的重要性。要加强对营销人员的培训工作，在这方面，要遵循以下三个思路，一是要进一步完善培训体系。除继续加强现有的、针对不同级别营销人员的业务研究习班和各类产品研习班以外，还应因人施教，针对不同级别的营销人员推出量身订制的培训，通过丰富专业的课程和严谨认真的教学安排，尽快帮助骨干营销人员丰富知识，提升素质。骨干营销人员是企业重点培养的中坚力量，帮助他们成长是需要进一步加强的重要工作。但在选拔任用人才时，绝不仅仅40、是简单地看他卖出多少产品，达到某个层次的业绩要求，更要看他是否具有相应的综合素质，看他在帮助培育忠诚顾客群体、建立商誉以及培养人才等方面是否做出了突出贡献。为此，企业应进一步完善营销人员晋级考核及相关奖励标准，使那些认真履行职责，重销售，重服务、重商誉，重视人才培养的骨干营销人员获得奖励和晋升。二是要进一步完善培训资料，企业要在一定时间内制作推出一批完善系统的培训资料，涵盖企业制度、文化、从业知识、技能、心态等方面，以这方面，除了要不断加强培训方式的多样化，还将面向所有营销人员开设网上培训课程，以更先进、便捷的方式开展培训工作。4.2.2 营销措施1）企业的营销地域格局 以周边地区作为大本营，41、首先打开青海的市场，进而辐射全国市场，大力发展连锁经营，积极进入国际市场，力争在较短的时间内实现由区域品牌向知名品牌的过滤。2）销售队伍和销售网络建设 营销是市场经济体制下企业的一项重要经营活动，市场营销的概念包括市场需求、产品设计、开发、定价，进行市场调查、确定目标市场，到宣传推广，组织推销活动，把产品送到消费者手中，以及最后把消费者的意见反馈回来，改进产品质量的一系列经营活动。可以看出，产品的推销和销售只是整个市场营销活动的一个环节。市场是企业的前方，销售是企业的一线，要打好销售仗，离不开有效的销售队伍。有人认为销售人才是企业的“金山”，也有人用“三分天下有其二”来形容销售队伍之于企业的重42、要性。这些都说明了销售队伍是企业获取利润的直接工作者。产品生产出来以后，如何销售出去，对于所有企业而言都是一个非常重要、也非常具有技巧的环节。如何组建一支高效的销售队伍，促使他们努力贯彻企业的销售策略，实现企业的销售队伍才有利于进行有效管理呢？显然，组建队伍的四个要素一选人、培训、奖励和考核之间存在环环相扣的逻辑关系，选择优秀人才，同时通过培训强化他们的销售能力；在工作流程中仍需以一定的奖励制度增加他们的认同感和信心、责任。为了保证本项目的有效实施，有效的组织加工销售工作，营销队伍和销售网路建设是重中之重。以现代化的市场机制组建高素质、高效率、高水平的营销队伍，首先以优惠的条件在全国范围内吸引43、现成的营销人才，使其在较短的时间内发挥才能、发挥潜力；其次从各大专院校吸纳人才、培养人才，使其成为企业长久的中坚力量和未来；第三在市场上公开招聘经销商和代理商，形成风险共担、利益共享的联盟体。在营销网络建设方面，要以现代化的市场机制和高科技的手段构建由点到面、由面到点的全国营销网络。第一，要实行责任到人、费用包干、经济承包、利益共享、风险共担的原则；第二，实行以区域划分的三级营销网络，即营销总部区域营销代表直接销售市场，建立健全的营销体系：第三，健全营销体系的财务建设，利用微机网络，随时从产品生产、库存、在途周转、品相销售趋势、资金到位、当日销售等情况进行实时监控，做到资金与销售，销售与物流的44、吻合，不出误差，根据产品的销售趋势和动态，为生产及时提供依据，避免产品压库；第四，健全产品质量跟踪体系，产品质量是企业的生命，该体系要从产品的生产、冷链、物流、超市架期的每一个环节对产品质量进行监控，随时发现问题，解决问题，确保产品质量。3）加强营销管理 优化管理，瞬间万变的市场和科技进步所产生的深远影响要求企业必须自强不息，改革创新。为此，管理人员应保持积极进取的心态，抛弃固循守旧的思想，以高度的责任感和创新精神，不断检视营运方式，完善管理制度构建权责分明，精密配合高效团队，以建立一个更具竞争力和充满活力的企业。 强化服务，优质服务不仅包括周到礼貌的待客之道，丰富扎实的专业知识和真诚良好的沟45、通技巧，更具有快捷高效的运作程序，要强化服务意识贯彻顾客至上的理念，将服务顾客视为无尚的光荣，使高品质的服务和高质量的产品成为企业品牌价值的源泉。 重视人才，人才是企业发展之源、成功之本。公司必须推行“吸纳人才、培育人才、善用人才、善待人才”的人力资源策略，营造“关心人、重视人、以人为本”的良好氛围，通过各产培训和实际工作的锻炼提高员工和营销人员的专业水平，提升个人素质，有了人才才能为企业的长远发展注入强大生命力。珍惜商誉，商誉是品牌优势，是竞争优势，是企业最珍贵的无形资产。成功的商誉来自顾客对产品的喜爱，来自员工和营销人员的诚信与周到的服务，来自投身公益事业和社会效应，商誉得之不易毁之却易如46、反掌。每个企业员工都应从点滴做起，以实际行动塑造良好的企业形象。三、市场分析结论本项目实施，市场前景好，项目极具竞争力。从国内市场看，牛羊肉在我国消费水平还很低。我国牛羊肉在各种畜禽肉类总量中仅占12.6%，随着肉类消费水干上升，牛羊肉将是我国肉类消费增长的热点，牛羊肉市场空间相当大，近年来，我国每年仍需进口牛羊肉3.4万吨，而我国牛羊肉生产年增长幅度仅为3%、8%，因此，在牛羊肉生产中设备、技术、卫生环保相关坏节水平提高之后，牛羊肉产品将会有更广阔的市场。 第五章 建设厂址选择及实施条件5.1 项目建设厂址本项目厂址选择青海xx镇工业发展园区内，占地100亩，符合工业园区总体规划。1.符合规47、划：本工程厂址位于xx县xx镇，是青藏高原牦牛羊肉精深加工产业园，符合加工区的规划要求。2.厂址位于xx工业园区，人力、物力资源均十分丰富，对项目的原材料供应和产品销售的开放，拓展等方面所起到积极的作用。3.园区内基础设施齐全，生产辅助设施配套条件好，良好的基础，可保证项目的顺利实施，有效运转。项目的厂址选择按企业的实际情况，做到了统筹兼顾、经济合理、优化配置、节省资源。5.2 工程地质条件本项目厂址在xx工业园区内，生态环境优良，交通发达，通讯便利，资源丰富，拥有得天独厚的地理优势。1.地理位置xx县位置青海省xx藏族自治州北部，青海湖以南，黄河以北，为州府所在地。西和西北与海西州都兰县、乌48、兰县、天峻县相连，北隔青海湖与海北藏族自治州刚察县、海晏县相望，东北、东南与湟源、贵德西两县毗连，东南隔黄河与贵南县为邻，西南与兴海县接壤。地理坐标为北纬35463710，东径985410122。全县东西长221.5公里，南北宽155.4公里，总面积17252.27平方公里，其中陆地面积14640.73平方公里，占总面积的84.86%，xx县xx镇为三级政府所在地，北距省会西宁市144公里，东北距湟源县城93公里，西南距兴海县城130公里，东南距贵南县城157公里。xx县地处青南交通要道，青藏、青康两条公路分别从县境北部、南部穿越，通往 海西蒙古族藏族自治州和果洛藏族自治州。2.工程地质、水文49、地质情况xx县xx镇地处青藏高原东南部。xx大地构造跨越行构造单元，即东北部祁连山前秦武经隆起带，西缘的柴达木加里东期华力西期褶皱带和中南部的西秦岭部支期褶皱带。地质构造展布方向及发育特点，最显著的有北西向，北西西向及北北西向的构造形迹，局部有东西向入北东向及北北东向的构造形迹；以断裂构造为主，褶皱构造为次之。祁连山系的日用山区、青xx山区、昆仑山系的鄂拉山区。总面积5160平方公里，占全县陆地面积的35.25%。日月山绵延于东北部县境，是倒淌河与湟水的分水岭，山脑走向北西。最高海拔4877米，山体相对高差在900-1400米之间，青xx山位于县境北部，走向北西西，是青海湖盆地和xx盆地的分界50、山，最高海拔4660米。鄂拉山位于县境南部，由一系列北西西走向的断块的地组成，最高海拔5290米，山体高大，厚重，峰峦重叠，多冰蚀峰谷，最高山草向或高山冻厚地貌，xx盆地总面积7638.02平方公里，占全县陆地面积的52.17%，包括沙珠玉盆地、尕海湖盆地、湖滨阶地和黄河及其支流谷地。3.交通条件xx县xx镇地处xx盆地，依托青藏、青康、西公园道和省道穿境而过，州域内“三横四纵”公里网络四通八达的交通便利条件，是它发展物流集散地的实际，以xx为中心辐射五县及青南地区。工业园区位于县城西侧，同德路以南，西城路以西的区域。园区北侧紧邻109国道，西侧为已建设西宁至玉树高速公路，南部为城市东环路和南51、环路，中部为城市主要干道西城路，是通往西藏、玉树、果洛等地区的交通枢纽。第六章 产品方案、规模和主要建设内容6.1 产品方案表6-2 产品方案表品名牛肉产品羊肉产品纯天然牛肉西饼500吨羊肉软包装罐头200吨纯天然牛肉卷200吨纯天然羊肉卷200吨牛肉丸100吨羊肉丸100吨牛高温脆皮肉肠200吨小 计1000吨500吨 合 计1500吨6.2 生产规模项目建成后，年生产牛羊肉制品1500吨。 6.3 主要建设内容1）基础建设：新厂房1000平方米，新建库房300平方米、办公室120平方米，锅炉房30平方米，试化验室50平方米。2) 冷库建设：新建冷库500吨，其中结冻库100吨。3）设备：552、00吨冷库一座，（100吨结冻机组及配套设备一套），热水锅炉一台，购置部分试化验设备。4) 配电线路改建1处。5) 运输工具：10吨冷藏车1台。第七章 工艺技术和建设方案7.1 工艺技术方案活羊收购宰前检疫待宰悬挂放血去头蹄扎食管剥皮 急宰 头部卫检下水车间 部位分割剔骨排酸清洁计量分级晾肉劈半酮体卫检开膛 销售运输冷藏冻结包装计量 分类清洁 下水卫检红白下水修割计量 包装冻结 成品检验 冷藏 运输 销售7.2 设备选型明细表（附后）7.3 设备选型7.3.1 选型、购置的原则（1）选型的原则先进性：设备应满足加工绿色、无污染高档肉类制品的需要，以保证生产出高质量的产品。可靠性：生产设备应具有53、良好的可靠性能，最好是已在生产实际中经过检验的设备。节能降耗性能良好：设备选型应该重视节电节水、节能降耗性能。整体性：生产设备应具有良好的配套性能。性价比较好：在保证设备先进性和可靠性的前提下，尽可能的选择性价比较高的设备，以降低投入成本和生产成本。（2）设备购置原则设备选择应与生产规模、产品方案、技术方案相适应，满足生产要求；主要设备与辅助设备之间的性能相互配套；设备的可靠性及安全性能好，保证产品质量稳定；在保证设备性能的前提下，力求经济合理，尽量多使用国产设备；选择的设备要符合政府和专业机构颁发的技术规范要求。7.3.2主要购置设备本项目拟购进国内先进、成熟的成套生产设备，其他配套设备、辅54、助设备，以及办公、卫生等设备。目前，国内专业的肉制品设备生产厂家较多，建设单位在设备订购前，应对各个设备生产厂家进行细致的比较、分析后，通过招标订购，以求价廉物美。本项目生产工艺设备216台（套），环保设备15台（套），其它设施设备10台（套），设备清单详见附表。7.4 总图工程7.4.1总平图布置与运输1）总平面图布置的原则-符合生产工艺流程要求，有利于节能降耗，便于交通运输，避免交叉干扰，考虑主导风向影响。在竖向布置上满足生产功能及厂区排水要求。-按符合食品卫生要求、满足安全规范、适应厂区自然条件、经济合理、功能分区明确的原则确定场内分区及主要单项工程位置。 -根据厂区地形及生产工艺特点，55、产区总平面布置主要划分为四个功能区：分别为主要设施区、辅助生产设施区、无害处理及污水处理区、厂前区。2）总图分区本项目车间包括生制品车间和熟制品车间，厂房面积1000平方米，符合卫生要求，卫生间、淋浴、消毒等设施齐备，山下水、电、暖等能满足工艺要求。本项目区应按照要求设计绿化区。绿化不仅可以美化环境，而且还可以改善加工厂得小气候，有益卫生防疫。绿化设计是整个加工厂设计的一部分，对绿化应进行统一的规划和布局，该项目区已有部分绿化，将在车间和办公用房周围和前面增加绿化面积。设计中必须根据当地自然条件，因地制宜。3）运输 项目运入货物主要包括牛羊肉、辅助材料、包装材料和煤，运出货物主要包括牛羊肉制品56、废料和废渣，厂外采用公路运输，厂内采用小型叉车和手推车，其中原料由供方运至厂内。燃煤用汽车运来，成品亦采用冷藏车运输，项目运输量见下表。序号货物名称运输量T|a备注1牛羊肉运出1500吨本地2包装材料运入200吨西宁3辅助材料运入300吨西宁4煤运入300吨海北5牛羊肉制品运出1500吨全国各地6废渣运出150吨本地7废料运出50吨本地合计4000吨7.5 工程建设方案7.5.1 土建工程本项目新建厂房1000平方米，新建库房300平方米，办公室120平方米，IT锅炉房30平方米，化验室50平方米。表6-7 主要建筑物一览表建筑物名称建筑面积结构造价（元/合计（万元）厂房1000砖混960957、6库房300砖混96028.8办公室120砖混96011.52IT锅炉房30砖混9602.88化验室50砖混9604.8合计1447.5.2 公用工程表6-8动力消耗指标及用量汇总表项目水电煤单位KWhT单耗定额（/T）5吨863.8Kw0.06吨1）给水工程项目用水主要是牛羊肉冲洗用水，地面冲洗用水，锅炉冬季采暖用水、生活用水、绿化、及消防用水。2）供电 本项目由当地供电部门供电，10KV电源架空接引至厂区配电室，安全可以满足本项目的需要。3）供热 项目区内主要热负荷为肉品加工车间、办公用房采暖和热水供应。拟建IT热水锅炉一台，安全可以满足肉品加工车间、办公用房采暖及热水供应需要，燃料煤炭热58、值应不低于4800KCAL/KG.4）制冷设备本项目配套冷库500吨，（需冻结库100吨），冻结库将选配6AW17型氨制冷压机组及相应冷库设备。7.5.3 项目实施进度安排 本项目建设期为2年（20xx年），本着先易后难的原则逐步实施。第二年即可满负荷生产。具体见表6-11表6-11项目实施进度表项目日期 20xx 第二年678910111212345可研评估初步设计项目建设投资运营项目验收第八章 环境保护、卫生及消防8.1 环境保护本拟建项目按食品使用卫生标准组织设计和生产，所以主要污染为冲洗用水、生活用水，锅炉烟气等，而无重金属等污染物，符合环保要求。而冲洗用水，生活用水等污染物经处理后，59、将完全达到国家排放标准，因此从环保角度来看本项目是可行的。8.1.1主要污染源生产过程中的下脚料主要是牛、羊肉修割下来的边角料；污水主要来自加工厂冲洗原料肉和冲洗车间及冲洗用具的污水，废渣主要为锅炉所生产的燃煤炉渣，废气主要是锅炉排放的烟尘，噪声主要来源于生产线设备、锅炉鼓风机和车间排气扇等。8.1.2 处理方案1）下脚料的处理牛、羊修割下来的边角料全部回收，包装冷冻后由动物养殖场收购2）污水处理方案生产车间产生的污水不含有毒物质，但有机物、悬浮物含量较高，需进行处理达标后方可排放。生活污水经化粪池沉淀硝化处理后排入厂污水处理站。生产排出的污水经厂区污水管网汇集后排至厂污水处理站。污水处理站对60、生产污水进行气浮过滤处理、经过滤后的污水进入调节池，使得生产污水与生活污水充分混合。经水质调节后的污水由潜污泵提升至污水生物处理综合装置内进行二级生物处理，经该装置设备处理后的污水水质能够达到污水综合排放标准GB8978-96要求，可以用于附近草场灌溉或排放。3）噪声的综合治理本项目所产生的噪声主要是生产工艺配套的各类设施、配套的鼓风机等，但各类设备及风机噪声均低于临界噪声55DB的国家标准规定，对周围环境没有大的影响。4）设计中采用、执行的环保标准双污水综合排放标准GB897888锅炉大气污染物排放标准GWPB31999工业企业厂界噪声标准GBI234890农田灌溉水质标准GB5084-9261、劳动部劳资（1998）48号文关于生产性建设工程项目职业安全卫生督察的暂行规定的通知建筑设计防火规范GbJI16-87建筑抗震设计规范GBJ11-898.2 劳动保护与安全卫生1）建筑设计、施工过程中，严格执行以上有关规定，确保建设质量；2）生产车间、包装车间、肉制品车间以及各加工设备要按时安规定消毒，以确保生产环境微生物控制。对厂区特别是洗手间、排水槽、下脚料堆放地也要定期消毒；3）加强企业员工的安全知识和安全规程教育，加强管理，健全制度，进行健康检查，保持个人清洁卫生，以确保操作人员健康和生产安全；4）严格卫生管理制度，操作人员进入生产线前必须穿戴好工作服、工作帽和工作鞋，对手消毒经消毒池62、后进入车间；定期对各种设施进行检查，以保证设施完好。8.3消防1）消防设计项目的防火和消防设计遵照建筑设计防火规范（GBJ16-87）和中华人民xx国消防法的规定进行。2）消防设施-公司设立消防安全工作领导小组，通过演习、培训等形式进行安全教育，从主观上消除安全隐患。-生产车间根据消防预案，设置完备的消防设施和专用消防管道。-设备采购中严格按照消防要求进行把关和审查。8.4 节能1）工艺：采用先进合理的生产工艺流程，选国内先进的生产线及配套设备，力求设备能力匹配，效率高，能耗低；工艺设备根据物料流向合理布置，减少物料往返次数。2）用水：合理确定供水方案，对用水量较大的原料洗涤工序，采用逆流洗涤63、方式，以降低水耗；3）公用工程：车间、通道及办公照明选用节能灯具，并力求做到供电、用电及电力拖动系统的合理匹配，以节约能源。4）供电：供热方案力求做到布置合理，尽量缩短热网管线：厂区所有地沟内的供热管道要求全部保温，车间产生的蒸汽凝结水全部回收利用，是热能损耗降低30%以上。5）节能管理加强企业管理，合理安排生产，建立健全有关规章制度；加强对水、电、汽的计量工作，为提高企业的经营管理提供准确依据，全场建立严格的计量制度；对设备、管道、计量设备做到定期检查，定期维修，严格杜绝各种物质跑、冒、滴、漏；厂部设一专职或兼职管理人员，加强节能工作的监督和管理。8.5 环境影响评价对环保设施应做环境评价，64、要得到环保局的批准。本项目对环境无不良影响，节能措施得当，对项目区生态环境的保护将产生良好的长远的影响。第九章 组织机构及劳动定员9.1、项目实施的组织管理9.1.1机构设置及职责按照现代企业管理制度要求，该项目建设实行董事会领导下的总经理负责制，总经理执行董事会的决议向董事会负责。生产加工场采用聘用制，并建立相应的管理机制，负责项目运转。项目管理采用最先进的现代化企业管理进行资源配置，重视人才，对管理人员及生产人员严格按劳分配，责、权、利分明，建立规范化生产标准 。 机构与组织管理图 9.1.2 运行模式 该项目的基本运作模式是“公司+基地+农牧户”。它的实施可实现贸、工、牧一体化，降低风险65、，降低生产成本，并通过产业链的延伸，充分利用剩余劳动力资源，增加就业机会，推动地方经济的持续发展。 岗位编制与定员项目全部劳动定员85 人。为便于生产管理和设备检修，全厂生产全年按300天安排，一般情况下每天安排一班，生产任务紧张时安排两班生产，每班实行8小时工作制。企业实行劳动合同制，尽量压缩非生产人员，定员见表表111 劳动定员表 （单位：人）项目公司管理加工车间销售部门生产工人50技术人员13管理人员622市场营销人员20合计75522 项目经营管理模式9.3.1公司按订单制定生产计划；9.3.2加强与养殖户的合作公司与养殖户为紧密连结，签订合同，并对所收购产品，顶出最低保护价，将利润空66、间大幅度让与基地养殖户，确保原料肉的质量和养殖户的利益不受损。9.3.3 经营管理措施1）.项目管理：制定详细的施工计划、进度安排。项目管理制度、工程监理竣工验收制度等；要定期或不定期对工程质量和进度进行监督检查，确保工程顺利实施；项目区责任到人，定任务、定指标、顶技术要求，定期检查工作进度及及任务完成情况，做到赏罚分明2）.经营管理：公司实行独立核算，自负盈亏，任务，产品质量、销售实行承包制；财务部门定期负责向董事会提供财务报表，汇报经营情况，提供年终财务报告和利润分配方案，并提出下一年的计划及预算。3）.财务管理：建立总会计师负责制下的财务管理和核算体系。设置财务管理、经济核算、内部审计等67、岗位、建立班组、车间、公司三级核算制，从而全面、准确、及时地反映生产成本和经营成果。4）.技术管理：建立总工程师负责下的技术管理保证体系。建立技术质量管理部门，日常的技术检测工作有实验室负责；车间设置工艺、设备工程师，负责车间的技术实施、产品质量保证工作；各个关键岗位设置专门观察点，定时检测。这三级技术管理体系，以保证生产运行情况的及时反馈，以及生产调整方案的及时实施，从而保证生产有序进行和产品质量的稳定和提高。5）.人员管理：为了增强项目活动，充分发挥职工劳动积极性和创造性，在企业内部实行全员合同制，按照现代化项目管理的要求，合理配置内部管理机制，实现目标科学管理责任制，确保项目高效运行；所68、有管理人员、技术人员都实行“公开招聘、择优录取”的原则，公平、公正的聘任管理人员和技术人员。9.4 人员培训1）、项目投产前，对定员的80%以上的生产工人进行工艺、设备、营销等方面的全面培训投产后按计划进行深入培训，不但要达到熟练工的培训目标，而且要定期接受新技术训练，不断提高技术水平；2）、结合项目技术要求对员工进行HACCP培训第十章 项目招投标根据国家发展计划委员会发布的工程建设项目招标范围和规定及建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定的内容，应对该项目所涉及的地质勘察、设计、施工以及设备的采购均采取招标制度。本项目招标活动采用委托招标的形式面向社会公开招标。为规范招标69、项目的招标活动，在招标过程中要严格遵守中华人民xx国招标投标法。本项目招标活动中的招标范围、招标组织形式及招标方式报项目审批部门核准。经核准后如建设单位再作出变更，应重新向原审批部门办理审批手续。项目审批部门将核准本项目招标内容的意见抄送有关行政监督部门，如项目建设单位在招标内容中弄虚作假或者在招标活动中违反项目审批部门的核准事项，由项目审批部门和有关行政监督部门按照国办发200034号文的规定对项目建设单位依法进行处罚。固定资产投资建设项目招标基本情况表项 目招标范围招标细项名称招标组织形 式招标方式招标估算金额（万元）不采用招标 形 式备 注勘察设计全部招标委托招标公开招标建筑工程全部招标70、委托招标公开招标安装工程全部招标委托招标公开招标监 理全部招标委托招标公开招标设 备全部招标委托招标公开招标重要材料其 他情况说明：建设单位盖章年 月 日注：1、招标范围分为全部招标和部分招标；2、招标组织形式分为自行招标和委托招标；3、招标方式分为公开招标和邀请招标；4、招标估算金额应与可行性研究报告相统一；5、不采用招标方式的必须在备注中说明理由；6、未进行全部招标的，应在情况说明中列明未进行招标的具体细项和理由说明。其它表中未尽事项，也可在情况说明中进行阐述。第十一章 社会与生态效益分析11.1 农业产业化经营 该项目是一项及资源合理利用与保护，羊肉产业及加工、储藏、销售于一体的农业产业71、化系统工程。它的建成，对于促进该地区农牧互补战略实施、地区经济发展、社会进步和改善生态环境具有重大意义。-它可壮大主导产业和促进农业结构调整；-有利于促进产、加、销、服务环节的利益联结；-该项目的实施，具有强大的辐射带动作用，农牧民人均收入显著增长，提高就业机会；-促使畜牧市场化，提高其组织化程度。11.2 农牧民增收该项目实施后需要牛羊3万多只，可带动规模养殖户3000户，解决项目区劳动力6000多人，带领18000多人脱贫致富，直接增加农民收入近亿元，户均增收18000元以上。11.3 生态和社会效益通过项目实施，对该地区农村生产生活条件改善等方面产生积极作用11.3.1生态效益1)、该项72、目的实施将养殖业已食品加工业统一协调起来，把当前利益和长远利益结合起来，生态建设与农业产业化相结合，注重生态效益，实现养殖业生产的持续综合发展。2)、为我国西部产业化发展树立示范样板，为贫困地区的农牧产业发展探索新的途径。 社会效益1)、有效地促进地区经济的合理配置，推动具有地方特色的联合经济优势和良性经济结构的形成，从而保证最大限度的增加产量。减少消耗，同时还有利于挖掘其资源潜力，变资源优势为经济优势； 2)、在该项目的实施过程中，通过引进资金、设备、技术、实行高科技投入，在羊品种改良和产品加工等方面增加技术含量，促使羊肉生产的科技进步，提高经济效益；3)、本项目的基本运作模式是“公司+基地73、+农牧户”.它的实施，可实现贸、工、牧一体化，降低风险；降低生产成本，使农牧名在退耕还槽中得到实惠，并通过产业链的延伸，充分利用剩余劳动资源，增加就业机会；4、该项目是一项社会化工程，需要社会各方面的积极参与。它的实施，使畜牧业产生延伸到第二、第三产业，把畜牧生产和加工业、商业贸易连总一片，形成生产商品流通大循环。5)、项目完成后，可向社会提供大量的纯天然、无污染的绿色肉制品。总之，该项目是发展经济，合理配置资源，进行畜牧产业化生产的有效途径，能极大地提高养殖业的经济效益。第十二章 投资估算与资金筹措12.1 建设投资估算1）新增固定资产投资本项目固定资产投资估算依据项目设计方有关估算定额及类74、似工程造价，以估算年（2011）价格为基础，采用“工程估算法”估算。经估算，固定资产投资为5000万元，其中：建筑工程1800万元，设备购置850万元，其他350万元；固定资产投资方向调节税为0.2）.铺底流动资金为2000 万元。12.2、资金来源项目总投资5000万元，其中申请国家补助资金3000万元，占总投资的60%，企业外自筹2000万，占总投资40%。12.3 资金使用管理项目扩建单位要严格按基本建设程序、有关财务制度及资金使用的有关规定使用资金。确保资金使用安全和效益的发挥。第十三章 财务评价13.1 经济效益分析 项目拟当年建设，第二年达到投入生产，第三年达到设计生产能力。13.75、2 年销售收入和年销售税金及附加估算 该扩建项目的销售收入由牛、羊肉及副产品销售组成。产品的销售价格是根据财务评价的定价原则，经分析论证确定产品销售价格以近几年国内市场已实现的价格为基础，预测到生产期初的市场价格。年销售税金及附加按国家规定记取，税金为3%。城市建设维护税率为7%，教育费附加税率为3%。该项目实施后，正常年销售收入6000万元，新增利润总额318万元。资利税率32.9%，投资利润率15.84%，静态投资回收期6.85年；盈亏平衡点58.79%。13.3、总成本费用估算1）、产品成本估算为了与产品销售价格相对应，所有的原材料、辅助材料、燃料及动力价格均以近几年市场已实现的价格为基76、础，预测到生产期初的价格。2）、外购材料外购材料费用为1400万元，其中原料肉收购650万元，及辅助材料等750万元。3）、工资及福利费估算 企业全部定员为84人，全年工资及福利为185万元。4）、固定资产折旧估算 新增加固定资产共计3000万元，按平均年限法计算折旧，年折旧为172.8万元。5）、修理费估算 修理费每年为28.0万元6）、摊销费2.5万元7）、维检费0万元8）、财务费用 流动资金利息45.8万元9）、其他费用估算 其他费用每年为821.00万元。10）、总成本总成本3000万元，其中；固定成本1900万元，可变成本413.5万元。13.4、不确定分析1）、敏感性分析该项目作了77、所得税后全部投资的敏感性分析。基本方案财务内部收益率为30.98%，投资回收期从建设期算6.85年，均满足财务基准值的要求；考怎基础上实施过程中一些不定因素的变化分别对固定资产投资做了提高5%和降低5%，单因素变化对内部收益率、投资回收期影响的敏感性分析。最敏感为销售收入，其次为经营成本。2）、盈亏平衡分析计算结果表明，建成后项目只要达到设计能力的58.79%，也就是年销售收入达到6893.72万元，企业就可以保本。从上述财务评价看，财务内部收益高于行业基准收益率，投资回收期低于行业基准投资回收期，而且销售收入按最低方案估算，从敏感性分析看，项目具有一定的抗风险能力。 第十四章 结论与建议1478、.1、结论1）、该项目符合党中央以增加农民收入为基本目标，大力推进农业和农村经济结构战略性调整政策，符合该区加强农牧互补、调整农业结构的战略。项目立足于充分、合理利用当地资源，大力促进畜产品深加工产业化进程，项目的实施有利于促进畜牧业资源优势变为经济优势，有利于增加地方财政收入和提高牧民收入，有利于促进当地地区经济发展。2）、香米产品市场前景看好，产品符合优质产品结构要素，产品方案适应国内外肉类产品市场需求发展方向，符合绿色食品、无公害食品等全新消费观念，市场将越来越大。3）、本项目工艺路纹合理，工艺技术成熟，工艺设备立足国产，产品方案充分考虑了市场的变化需求，工艺技术方案符合当地实际，生产线79、达到了较有竞争力的生产规模，具有较强的可操作性。4）、项目建成后，可新增年收入6000万元，新增税金341.74万元；从整个财务评价的各个指标来看，投资利润率、投资利税率、财务内部收益率和投资回收期均高于行业基准值，并有一定的市场变化能力和抗风险能力。另外，项目总投资5000万元，按照实际济分析和测算，标准投资回收期（税前）只有6.85年，故知项目在经济上是可行的。5）、本项目的实施将有效提高当地的食品工业技术水平，进而促进当地工业生产总体技术水平的提高。项目实施后，除可直接提高广大农牧区人民经济收入外，还可促进畜牧科技和畜牧基地的建设发展，带动当地运输、包装、能源、商贸等相关产业的发展。社会80、效益十分显著。6）、本项目是以羊养殖、肉产产品深加工及销售为一体的产业化项目，具有长期辐射带动效应。随着人名生活的进一步提高，产品市场的前景看好，投资风险比其他行业小。另外该项目的环境污染和环境投资问题小，相反他对当地的经济发展，生态资源的可持续发展将起到积极的示范和推广作用具有良好的社会效益本项目通过“市场牵龙头，龙头带基地，基地连农户”的组织形式，及对项目区生态环境的改善和治理起到很大的推动作用的又能逐步形成牛、羊产业化的新格局必将对项目区甚至对全省的经济发展，农民脱贫致富奔小康产生深远的影响。 总之，本项目充分利用了项目区特殊的地理位置和社会经济条件以及羊在自然资源中的独特地位，将产业化81、建设与农业结构调整作为西部大开发的主要内容，符合国家有关产业政策，是农业结构调整的重大举措。建设项目投资方向真确，意义重大，科技含量高，示范性强，工艺流程合理，技术成熟，方案具有较强的可操作性，具有良好的生态效益、经济效益及社会效益，项目切实可行。14.2 存在的问题与建议1）存在的问题项目区多年来一直以销售原材料为主，科技含量低，附加值低，难以形成稳定、持续发展的产业。2）建议-本项目以当地特色资源为依托，在提升畜产品深加工水平方面有一定突破，对推动西部地区和边远地区经济发展和技术进步具有良好的示范作用。因此，建议政府主管部门将本项目列为农副产品深加工食品工业示范项目； -项目要按照产业化运82、行模式进行，充分发挥龙头企业的主导作用，搞好农业产业化龙头企业的基础建设，优化资源，发挥规模优势，以质为本，树立品牌意识，瞄准市场，科学定位产品，做好产前、产中、产后服务，重视人员培训和技术推广工作，建立网络，积极促进销售，拓宽和健全销售网络，加快资金周转，以取得最佳的社会经济效益和生态效益； -当地政府需对本项目大力支持，积极协调、指导，以利于项目实施，要运用经济，法制手段，制定更细致和可操作性强的措施，以确保项目的成功。 该项目切实可行，建议尽快立项，审批实施，以期不失时机，为地区经济发展作出因有贡献。设备投资明细表序号设备名称型号单位数量单价（万元）总价（万元）备注1生产设备1.1可倾式83、夹层锅台103.535用于炒肉、煮肉、卤肉1.2自动切肉设备套11616用于切片、切丁、切块1.3多次带式干燥机台21836用于熟肉制品的干燥1.4风冷快速冷却设备套21326用于熟肉制品的快速冷却1.5盐水注射机YBZ-80台19.59.5用于酱牛肉制作1.6真空滚揉机KGR-1500台46.827.2用于酱牛肉制作1.7全自动拉伸膜包装机LZ-520台13030用于牛肉派、手撕肉、风干肉等的真空包装1.8全自动真空包装机台3618用于牛肉派、手撕肉、风干肉等的真空包装1.9枕式自动包装机ZW-501台21224用于牛肉干的自动包装1.10隧道式微波杀菌机64KW台22856用于牛肉干的成品84、杀菌1.10自动灌酱设备套13030用于牛肉酱的制作1.12流体包装机台16.86.8袋装牛肉酱的包装1.13风冷脱水干燥机台17.57.5用于成品的脱水干燥1.14包装流水线条8648各产品的通用设施1.15并联水浴杀菌锅套32369用于肉制品的高压灭菌1.16更衣柜组300.39用于更衣室及车间1.17洗手消毒槽6米/组组200.816用于更衣室及车间1.18干手器台300.061.8用于更衣室及车间1.19风淋室10人.次间45.823.2用于更衣室及车间1.20臭氧发生器台400.624用于各个车间空气消毒1.21不锈钢料车个300.154.51.22喷码机ldjV98台24.28.485、1.23电子秤各种型号台300.061.81.24设备备品配件套14.6设备购置费的0.8%1.25配套工器具套111.4设备购置费的2%小计230543.72环保设备2.1污水处理设施浮选池V=500m3台113.413.4生物流化床3000mm台118.618.6粗格栅格条间距25mm套10.950.95细格栅30目格网套11.51.5污水提升泵Q=40m3/h，H=15m台30.51.5污泥泵Q=6m3/h，H=16m台20.350.7板式压滤机BAJZ15/810-50台18.68.6控制系统PLC套19.59.5污水处理成套设备200吨/d套156.5756.57气提装置套1曝气头套86、1弹性填料 Kg240罗氏鼓风机BH-65-3台1加药装置0.5套1除臭器Q235B台1菌种和培养液托普AABKg斜管50台1二氧化氯发生器CL0-B-100G/H台1石英砂过滤器Q=10m3/h台1保安过滤器Q=15m3/h台1超滤装置Q=10m3/h台1反洗水泵Q=30m3/h台1管道过滤器U=100um台1清洗泵Q=25m3/hH=20台2计量泵Q=2L/hP=0.4MPA台1计量箱V=100L PE台1溶液箱V=1000 PEKg20活性炭56柱状Kg50石英砂Kg200管道及附件Q235 U-PVC套1调试等套111.3211.322.2除尘设备套11313锅炉烟尘2.3设备制造套187、7.47.4小计15143.03其它设施设备3.1化验设备套13030.03.2变压器250型台12424.03.3锅炉4T，蒸汽和热水各1台台24080.03.4小型货车辆11010.03.5叉车辆22.44.83.6办公生活用品套11010.0小计12195.8合计260850总图配套工程投资估算表序号 工程名称单位规模单价（元）造价(万元)备注1厂区道路m242789038.52管线地沟m2605120072.63给水管网m23502167.6DN2004给水管网m22201202.6DN505消防管网m21201601.9DN1006排水管网m23752308.6DN2007排水管网m88、22951504.4DN1008检查井口1215001.89配电网线m2270100027.03300V10配电网线m23602609.4380/220V11配电网线m2553603.3220V12供暖管网m2770957.313化粪池座1400004.014大门座210000020.015地坪m240009036.016绿化m26001006.017通信（光缆）m700302.118围墙m1076.115016.1合 计269.3 陇原羊肉屠宰分割深加工可行性研究报告二九年六月项 目 名 称陇原羊肉屠宰分割深加工可行性研究报告项目地点项目性质新 建项目建设单位建设单位负责人 承担单位法人代表89、项目可研编制单位兰州工业研究院总工程师总经济师项目主编赵元寿项目可研编制人员审核 目 录第一章 总 论1第二章 项目背景及必要性7第三章 建设条件16第四章 建设单位基本情况22第五章 市场分析与产品方案23第六章 项目建设方案27第七章 营销策略、措施和管理39第八章 投资估算与资金筹措45第九章 经济效益分析46第十章 环境影响评价49第十一章 农业产业化经营与农民增收效果评价52第十二章 项目组织与管理54第十三章 结论和建议58第一章 总 论一、项目提要1项目名称：陇原羊肉屠宰分割深加工2项目性质：新建3项目建设单位：4项目负责人：5建设年限：1年，6项目地点： 7建设内容及规模71建90、设规模及产品方案项目建成后，年生产羊肉制品1500吨。72建设内容（1）基础建设：新建厂房1000平方米，新建库房300平方米、办公室120平方米，锅炉房30平方米，试化验室50平方米。（2）冷库建设：新建500吨冷库（结冻库100吨）。（3）设 备： 500吨冷库一座，100吨结冻库机组及配套设备一套，IT热水锅炉一台，购置部分试化验设备。（4）配电线路改建1处。（5）运输工具：10吨冷藏车1辆。8投资与资金筹措项目总投资 1797.7万元，其中申请国家补助资金1000万元，占总投资的56；企业自筹797.7万元，占总投资的44。9主要技术经济指标该建项目实施后，正常年新增销售收入1172691、万元，新增利润总额62671万元，销售税金341.74万元；投资利税率33.11，投资利润率2143；静态投资回收期4.84年；盈亏平衡点58.79。10项目内在的潜力本项目主要产品为羊肉制品及其副产品。当地的羊以半野生形式终年生长在围栏草场，牧食无污染、丰美优质的纯天然牧草，喝的是矿泉圣水，尤其是当地特产紫花苜蓿为他们提供了得天独厚的食物资源，是纯正的绿色天然食品。本项目的实施将以高新科技为支撑，一方面大力推广科技养畜，使羊快速生长，加快出栏，减轻了草场压力，起到保护草场、保护生态的作用；另一方面，大副降低了羊的生长期，既增加了经济效益，又提高了产品质量，还节约了大量的资源。11项目辐射范围92、及带动能力本项目以“公司+基地+农（牧）户”的农业产业化形式进行，形成羊小规模大群体发展模式，使农牧民的养畜积极性得以提高，进而形成一个运用高科技手段进行羊良种繁育、科学饲养、产品加工并具有带动性的企业为龙头，以农牧户为龙尾的产业化格局，实行贸工农一体化、产加销一条龙的良性循环，形成“市场牵龙头、龙头带基地、基地带农户”的经营体系，从而促进项目区及周边农户走向富裕，为当地农牧民发展规模养殖，实现脱贫致富开辟新的路子，为生产优质肉产品培育新的生产基地。项目实施后发展规模养殖户5000多户解决项目区剩余劳动力10000多人，带领20000多人脱贫致富，直接增加农牧民收入近亿元，户均增收18000元93、以上。可使企业产值达1.17亿元，利税626.70万元。因此该项目的实施，既能提高企业的经济效益，又可增加农牧民的收入，并且对于培育畜牧产业，提高畜牧业科技含量，增强龙头企业的辐射带动能力，提高企业效益等方面具有积极的作用，可促进项目区畜牧业生产的健康发展，加快农村经济的调整，实现企业壮大、农牧民致富、地方财政增收的目标。二、项目可行性研究报告的编写依据1、 国家计委关于建设项目可行性研究报告的编制内容和方法规定；2 、国家计委、建设部关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知（计委资1993530号文件）；3、党中央、国务院关于加强技术创新，发展高科技实行产业化的决定和国家实施西部大开发战略及94、有关农业产业政策；4、 甘肃省“十一五规划”22个农业产业化重点发展规划三、综合评价和论证结论（一）综合评价1、该项目符合党中央以增加农民收入为基本目标，大力推进农业和农村经济结构战略性调整政策，符合国家产业发展的方向和省政府关于加快民族地区经济社会发展的通知精神。项目立足于充分、合理利用当地资源，大力促进畜产品深加工产业化进程，项目的实施有利于促进畜牧业资源优势转变为经济优势，有利于增加地方财政收入和提高农牧民收入，有利于促进地区发展。2、项目地域性资源特征明显，产品市场前景看好，产品符合优质食品构成要素，产品方案适应国内外肉类产品市场需求发展方向，符合绿色食品、无公害食品等全新消费观念，市95、场将越来越大。3、本项目工艺合理，技术成熟，设备立足国产，产品方案充分考虑了市场变化的需求，工艺技术方案符合当地实际，具有较强的可操作性。4、该项目从整个财务评价的各项指标来看，投资利润率、投资利税率、财务内部收益率和投资回收期均高于行业基准值，并有一定的市场变化能力和抗风险能力。另外，项目总投资1797.70万元，按实际经济分析和测算，偿还能力强，偿还期短，标准投资回收期（税前）只有4.84年。所以项目在经济上是可行的。5、本项目的实施将有效提高当地肉食品工业技术水平，促进当地工业生产的发展。项目实施后，除可直接提高广大牧区人民经济收入外，还可促进畜牧科技进步、畜牧基地建设和畜牧业经济的发展96、，带动当地运输、包装、能源、商贸等相关产业的发展，社会效益十分显著。6、本项目是以羊养殖、产品加工及销售为一体的产业化项目，具有长期辐射带动效应。随着人民生活水平的进一步提高，产品市场前景看好，投资风险性比其它行业较小。另外该项目的环境污染和环保投资问题小，相反它对当地经济的发展，生态资源的可持续发展将起到积极的示范和推广作用。7、本项目通过“市场牵龙头，龙头带基地，基地连农户”的组织形式，即对项目区生态环境的改善和治理起到很大的推动作用，又能逐步形成羊产业化的新格局，必将对项目区、甚至对全省经济的发展，农民脱贫致富奔小康产生深远的影响。（二）论证结论本项目充分利用了项目区特殊的地理位置和社会97、经济条件以及羊在自然资源中的独特地位，将产业化建设与农业结构调整作为西部大开发的主要内容，符合国家有关产业政策，是农业调整的重大举措。建设项目投资方向正确，意义重大，科技含量高，示范性强，工艺流程合理，技术成熟，方案具有较强的可操作性，具有良好的生态效益、经济效益及社会效益，项目切实可行。四、存在的问题与建议（一）存在的问题项目区多年来一直以销售原材料为主，科技含量低，附加值低，难以形成稳定、持续发展的产业。（二）建议1、本项目以特色资源为依托，在提升畜产品深加工产业水平方面有很大的突破，对推动地区经济发展和技术进步具有良好的示范作用。因此，建议政府主管部门将本项目列为农副产品深加工项目。2、98、本项目要按照产业化运行模式进行，充分发挥龙头企业的主导作用优化资源，发挥规模优势，以质为本，树立品牌意识，瞄准市场，科学定位重视人员培训和技术推广工作，建立网络，积极促进营销，拓宽和健全销售网络，加快资金周转，以取得最佳的社会经济效益和生态效益。3、当地政府需要对项目大力支持，积极协调、指导，以利于项目实施，要运用经济、法制手段，制定更细致和可操作性强的措施，以确保项目成功。4、该项目切实可行，建议尽快立项、审批实施，以期不失时机，为地区经济发展做出应有贡献。第二章 项目背景及必要性一、相关规划和政策要求2001年2月，中国食品工业协会正式提出了全国食品工业“十五”及2010年发展规划建设。该99、建议明确要求，在肉类食品方面，要“在大中城市和重点县城全面推行工厂化屠宰，确保肉食的卫生安全与质量，以市场为导向调整产品结构，稳步发展猪肉生产，加快发展羊肉生产，重点发展禽肉生产”。继续贯彻“变大为小、变粗为精、变生为熟、变废为宝”的产品调整方针，大力发展冷却肉、分割肉、小包装肉和直接食用的熟肉制品，逐步提高熟肉制品在肉类消费中的比重。加快肉类行业科技进步与技术改造，加强和完善冷藏链建设，建设现代配送连锁营销方式，为加入WTO与国际接轨打好基础“。中共甘肃省委关于制定国民经济和社会发展第十个五年计划的建议提出：“中部、陇东、陇南和少数民族地区，要根据全省的产业布局，发挥各地的比较优势，积极调整100、产业结构，发展特色经济，形成各具特色的区域经济增长点”。陆浩省长在关于甘肃省国民经济和社会发展第十个五年计划纲要的报告中指出：“要按照发挥比较优势、发展特色经济的思路，坚持因地制宜、分类指导，对区域和城乡经济结构进行战略性调整”。“少数地区要立足于发展有特色的资源优势的产业，保护和三化治理力度，扩大人工饲草种植，加快畜种改良，发展畜产品深加工。”二、项目建设肉食品是人体所需动物性蛋白的基本来源，肉类食品生产也是食品行业中最重要的工业门类之一。羊肉是世界各国普遍需求的肉类品种，无论在欧美、亚洲市场，其地位均不可替代。在信仰伊斯兰教的广大亚非国家，羊肉更是肉类市场绝对的主导品种。在国际贸易中，各类101、羊肉产品历来属于大宗贸易的重要商品。中国正式加入WTO后，羊肉产品进入国际市场将更加便利。目前，由于国内许多肉类生产企业受技术装备水平，产品加入质量及卫生指标达不到国际市场所要求的严格标准，加之现有生产规模及供货能力难以适应国际市场竞争的需要，从而造成我国羊肉产品在国际市场所占份额十分有限的被动局面，这与我国作为畜牧业生产大国的现状及不相称。因此，提高技术装备，实现规模化生产，提升企业整体水平，是我国食品行业面对“入世”挑战必须尽快解决的重大问题。随着我国国民经济的不断发展，城乡居民生活水平不断提高，人们的生活节奏加快，自我保健意识增强，消费观念开始由只求温饱向追求小康、奔向富裕演变，对肉类产102、品的需求也发生了重大变化，即由过去的家庭自已采购加工，逐步向加工精细、包装精致、方便烹调、安全卫生的小包装分割肉及熟制品的工业生产方向转化。国内专家预测，未来的肉类市场竞争，首先是产品质量，其次才是价格与服务的竞争，要想在竞争中取胜，必须具各营养、安全、卫生、健康、方便的产品。肉制品的质量高低，将成为市场竞争的首要因素。国内肉类生产行业传统的原始加工方式和以整片胴体肉形式销售的生产模式己经无法适应迅速发展的需求，肉类加工技术进步己经成为畜产品深加工产业发展的必由之路。随着农村经济的不断发展，党中央、国务院对农副产品的生产和加工问题十分重视，食品工业与农业关系密切，以市场为导向，以食品工业为龙头103、，发展农副产品深加工，带动农业产业化，实现贸工农的有机结合，对调整农业产业结构，提高农副产品附加值，实现农民增收，解决好农村、农业和农民问题，全面提高人民生活质量和水平，具有重要的战略意义，这是实现人民生活向更加宽裕的小康生活过渡的首要任务，是贯彻落实总书记“三个代表”重要思想的具体体现。在 中共中央关于制定国民经济和社会发展第十个五年计划的建议 中指出，农业和农村经济结构调整，要面向市场，依靠科技，不断向生产的广度和深度进军。以优化品种、提高质量、增加效益为中心，大力调整农产品结构。加快建立农产品市场信息，引导农牧民按市场需求生产优质农产品。使农产品由“数量型”向“质量效益型”转变。按照新时104、期国家农业产业化的基本要求，通过技术引导、建立示范、以点带面、推动农业产业结构调整，提高农业整体效益，加快实现羊产业化的进程同时，依靠国家发放优惠贷款，实施基地建设项目，建设优质、大型的肉类生产加工基地独特的自然环境和优质的牧草基地，使这里的畜产品具备了风味独特、营养丰富和天然无污染的显著特征。因此，当地具有生产绿色食品和无公害食品的优越条件，在当前国内外注重健康保健、崇尚回归自然这样一大潮流的背景下，当地的羊肉生产具有明显的比较优势。近几年来，尽管当地的畜牧业有了较大的发展，但从畜牧业商品化、产业化、现代化的角度来看，还是处于初级规模水平，存在不少问题，主要表现为：第一 , 长期以来形成的自105、给自足的小农经济格局，小而散的经营方式，不合理的产业结构及农牧产品加工运销方式的落后，阻碍了畜牧业产业化的发展；第二，畜产品以粗放经营为主，没有通过加工增值，使资源优势、产品优势难以转变成经济优势。第三，由于加工手段落后和技术装备水平有限，当地的羊肉产品仅能以最初级的方式出售，无法进入国内、国际主流市场，因而尽管当地拥有资源优势，却无法获取应有的经济效益。随着我国加入世贸组织和西部大开发战略实施的不断深入，当地畜牧产业发展面临全新的机遇。面对国际国内两大市场的旺盛需求，面对当地优越的资源条件，在当地政府的大力支持下，经过长时间深入细致的调研、考察、咨询，坚定了大力发展畜产品深加工产业的信心，并106、正式提出“羊养殖及加工项目”，以期运用已拥有的羊肉加工技术，建立规范化、现代化的羊绿色肉食品加工基地，通过加工带动农牧民养殖，从而促进当地农业结构优化升级，增加农牧民收入。三、项目区农业产业化经营发展现状项目区畜牧业发展缓慢，缺乏有效的产业化组织形式和较好的示范带头企业本项目实行“公司基地农（牧）户”的畜牧业产业化经营模式，以合同制的形式将农牧户组织起来，形成有一定规模的基地，由龙头企业扶持农牧民养殖，并收购养殖户的羊。在育肥养殖基地，实施科学养殖、适时出栏，龙头企业对产品精深加工，提高产品的附加值，使畜牧业的生产升级、结构优化、效益提高，产业链延伸，彻底改变靠天养畜、粗放经营、农牧民收入没有107、保障的局面，将资源优势转变为商品优势和经济优势，切实提高农牧民的收入。四、项目建设的必要性及目的意义 （一）市场需要营养安全卫生、工厂化生产的肉制品国内外肉制品贸易结构正在发生新的变化，一是名牌产品、优质产品，越来越具有市场竞争力，附加值高，利润丰厚；二是对肉食品卫生和质量监控越来越严格；三是肉食品生产方式及其环境的影响日益受到重视。近年来，世界上发生了一系列畜禽产品安全事故，如英国的疯牛病，比利时的二恶英及韩国的猪口蹄疫等，在我国主要问题是在羊饲养环节中农药、兽药和激素的残留污染，屠宰环节中私屠滥宰，注水肉、病害肉，假冒伪劣肉食品屡禁不止，个体手工屠宰在城乡结合部相当普遍，加工环节中小型工厂108、卫生不严，加工技术和操作不规范，产品质量不稳定。多年监督抽样抽查合格率仅在 65 % 75 之间，损害了消费者利益，污染环境，国家税收流失，造成不公平竞争。因此，肉类食品的安全卫生己成为目前肉类产业持续发展和消费者关注的重大战略问题，优质、营养、安全卫生、无污染的肉食品，成为广大消费者的首选要求。以羊资源为基础，以良好作业规范（GMP）为保障，实施 HACCP 监控管理，从原料的环境、饲料、防疫、屠宰、加工、包装、贮运全过程进行质量安全控制，有效地减少威胁人体健康的有毒有害物质或因素，并经主管部门严格检测合格，这显然是肉类生产加工产业的质量升级和飞跃，有利于扩大消费者对高档优质羊肉制品的需求，109、有利于引进技术和资金，促进国内肉制品结构升级和技术进步。将“放心肉”摆上餐桌，是 21 世纪我国羊肉加工和消费的发展趋势和主流。（二）与世界发达国家相比，我国肉制品的发展存在较大差距，羊肉生产具有一定的潜力在国际贸易中，各类羊肉产品历来属于大宗贸易的重要商品。据国际粮农组织统计，世界各国羊肉进口总量己突破 700 万吨年，其中美国、日本等主要进口国羊肉年进口量达到 1000 万吨左右。欧洲也是世界上最主要的羊肉进口地区。自从英国发生口蹄疫和对整群实行大规模屠宰后，2001 年欧洲的羊肉产量下降 10 % ，为11万吨。欧洲地区羊肉自给率从 2000 年的 81 下降到今年的 76 。此外，澳大110、利亚和新西兰的羊肉产量为 80 万吨，比 2000 年减少 2000 吨。因此，国际市场羊肉供应格局也面临新的变化。从经济全球化发展趋势来看，我国肉类产品的进出口，将是挑战和机遇并存。（三）对羊进行科学饲养，羊肉进行精细加工增值，有利于带动当地畜牧产业化的发展。尽管当地有一定的畜牧业生产的传统优势，但在草场建设、饲料加工业、畜产品加工业、生产技术服务、卫生防疫、信息与营销等配套服务项目严重滞后，以零散喂养为主要形式的畜牧业，决定了农牧户没有抵御自然灾害的能力，以家庭为基本单位的分散经营决定了农牧户抵御市场风险的能力很低，简单的初加工产品形式决定了畜牧业没有更好的经济效益。其主要原因是缺乏有效的111、产业化组织形式和较好的示范带头企业，本项目推广“公司基地农（牧）户”的畜牧业产业化经营模式，将资源优势转变为商品优势和经济优势，切实增加农牧民的收入，必将受到农牧民的欢迎，极大地促进当地畜牧业经济的发展。另外，该地区大约 90 左右的羊以活畜、眮体及粗分割形式出售，加工增值的很少。因此，建设羊肉深加工项目，有利于延伸产业链和加工增值，最终取得良好的生态、社会及经济效益。（四）加入 WTO 后，我国羊肉出口贸易的需要当前影响我国羊肉出口的主要原因：一是防疫问题。有些疫病时伏时起，难以断根，造成欧盟等国家把我国的羊肉拒之门外，日本、韩国等也有类似情况。此外，俄罗斯由于接受美国食品援助，减少了从我国112、进口羊肉的数量。二是羊肉中农药、兽药、激素等残留及重金属元素有时超标，污染了肉品质量。这种情况在农区的育肥牛中较为多见。三是在屠宰、加工环节及环保要求方面，国家还未出台新的与国际接轨的肉品卫生检验规程及相关技术指标。对羊屠宰场的设置还没有严格规定的具体要求，尤其是对环保的要求，我国目前与先进国家的差距还不小。很多企业还没有通过1S09000 质量认证，尚未建立危害分析和关键控制点（HACCP）体系，产品的质量和安全性没有根本保证，影响出口。在以上问题中，农业部门建设的无公害有机肉工程开始进行，但这是一个复杂的系统工程，很难在短期内奏效。同时，我国在羊屠宰场的设置、畜禽屠宰环节的检验程序及产品无113、害化处理等方面，尚无严格的法规。这些问题不早日解决，我国羊肉的出口量难以扩大。因此，从原料到产品必须要制定相应的标准，只有这样才能使产品生产合理化、规范化。才能和国际接轨，使羊肉走向国际市场（五）畜产品经过精细加工，可延长产业链条，提高产业效益，提供就业机会并带动相关产业发展，增加农牧民收入当地经济文化相对落后，畜牧业不发达。农牧民的生活受自然环境的影响很大，经常出现返贫的现象。究其原因，主要是生产方式单一，畜牧业产业链过短，技术薄弱等原因所造成的。本项目实施后，将实现项目地区的产业化经营，通过畜牧业产业化建设，促进项目区内的牛、羊的产业化生产：可以改变畜牧业长期以来，以原料销售为主的现状，实114、现从初级粗加工到精深加工的跨越，延长畜牧业产业链，将畜产品深加工与高科技产业发展结合起来，实现资源优势商品化、经济化，使畜产品大幅度增值，壮大龙头企业实力，提高畜牧业综合效益，增加农牧民收入：为项目区剩余劳动力提供大量的就业机会，为促进当地和社会稳定做出积极的贡献：同时，该项目还可带动销售业、运输业等相关产业的发展，加强人工草场建设，扩大规模。第三章 建设条件一、项目区概况1、地理位置2、项目关联产业的发展现状 我国农业和农村经济出现的一个较大的问题是农民收入增幅趋缓，原因之一是一些农产品难卖或卖不出好价钱。我国食品加工业占农产品产值仅为1：0.5，较美国（1：2.7）和日本（1：2.2）低很115、多。居民消费中，食品制成品的比例只有30%，据50%的目标还很远，而这一目标是国际上衡量一个国家发展状况的标志，只有农业发达了，才能带动整个国民经济的发展。项目区经济相对落后，随着国内外竞争日趋激烈，单纯的农业在国民经济中的贡献将会逐步降低。为此，必须把握实际情况，充分利用畜牧资源，寻找新的经济增长点，通过加工业延长产业链，提高附加值，是产品品种化，系列化，标准化，将资源优势变为经济优势，以增加农牧民的实际收入。二、项目实施的有利条件（一）政策环境国家关于西部大开发政策的出台使甘肃遇到了千载难逢的发展机遇，甘肃农业致命的弱点是没有形成大规模的集团式生产，从种植方式，产品的精细加工，市场需求等方116、面与其他省份相比都没有竞争优势。当地政府也深刻认识到这一点，在出台各种政策里对农业产业化给予大力的支持，产业化也成了解决贫困，配置资源，加强民族团结等诸多问题的有效途径。（二）资源优势项目区有得天独厚的资源优势（三）产品潜在的市场优势 1 产品的原料全来自无污染的县区该地区的牧场无酸雨侵害，也无农药、化肥的残留，使羊肉成为标准的纯天然、无污染绿色食品 2 项目区牛、羊围栏放牧，牧食着纯天然、无污染的牧草。动物有充分的活动空间、充足的阳光、新鲜空气和洁净的泉水，尤其是采食紫花苜蓿等多种特有的纯天然植物紫花苜蓿为豆科蝶形花亚科苜蓿属多年生直立型草本植物， 是世界上分布最广、营养最全面的豆科牧草，其117、种子和茎叶可给人类和家畜提供有价值的营养。鲜草和干草是家畜、家禽的优良饲料，所含营养丰富，粗蛋白质占总干物质的18-26%，矿物质中磷钙也多，各种维生素也很丰富，被称为牧草之王。苜蓿还含有大量的Ca、Mg、P、Cl、Na、K和Si。这些元素都是维持人体和动物体各器官功能所必须的。苜蓿富含维生素A、B、D、E和G，以及Vc和有凝血作用的维生素K。 苜蓿的碳水化合物含量虽只有谷物的一半， 但其蛋白质含量却相当于后者的一倍半。苜蓿中含有精氨酸、赖氨酸、苏氨酸和色氨酸等人体和动物体所必须的氨基酸。羊食用后使得牛、羊眮体肉质纤维细嫩、肥瘦适度，营养丰富、鲜美可口，深受国内外消费者青睐。表一 牛肉营养成分118、表 （%）名称自然水分蛋白质脂肪碳水化合 物CaFeZn黄牛6818.97.8微 量0.0070.002微量表二 牛肉氨基酸含量 （mg/100g食物）名称纈氨酸亮氢酸异亮氨酸苏氨酸苯丙氨酸色氨酸赖氨酸黄牛104314597659267002081440表三 牛肉微量元素含量 （%）名称CaFeZn黄牛肉0.0070.002微量FAO理想模式（mg/d）儿 童8001000102010成 人40054058153 、改革开放以来，随着我国人民生活水平的不断提高，人们对羊肉的消费量逐年增加，而且根据有关统计部门的资料显示，消费结构也在发生变化，具体体现在肉、蛋、奶的消费种类和比例日趋科学合理，猪119、肉等脂肪类高的食品消费下降，蛋白质含量高，脂肪含量低，消化吸收率高的羊肉类食品消费上升 4、本项目的实施，市场前景看好，项目极具竞争力。从国内市场看，羊肉在我国消费水平还很低。我国羊肉在各种畜禽肉类总量中仅占 12 . 6 % ，而国际市场羊肉占肉类总产量的比重高达 31 . 4 % 随着肉类消费水干上升，羊禽肉将是我国肉类消费增长的热点，羊肉市场的空间相当大：近年来，我国每年仍需进口羊肉 3 . 4 万吨（含部分牛杂），而国内羊肉生产年增长幅度仅为 3 、 8 % 因此，在羊肉生产中设备、技术、卫生环保相关环节水平提高之后，华池羊产品将会有更广阔的市场。（五）科技开发能力项目技术依托兰州工业120、研究院的科技力量，他们在畜产品深加工等领域具有很强的科技开发能力，能够通过科技开发和技术推广，为建立支柱产业和经济建设服务。（六）基础设施条件 项目区基础设施情况较好，水源无污染，电力充足，通讯方便，交通便利，可满足项目要求。三、主要障碍因素 1.原料生产与加工销售及产品开发严重脱节。该区虽然有一定的养殖业规模，原料充足，但产品深加工相对落后，产业链短，难以增值，从而使畜牧业生产不能形成良性持续发展。 2.产品深加工的设备短缺，使生产难以进行，成为影响该区畜产品加工的主要障碍。其解决方案是利用国家信贷资金、申请国家补助资金及招商引资自筹资金进行彻底建造，使其既符合食品卫生的要求，又有利于精深产121、品的加工，还能大幅度降低生产成本，节约能源。第四章 建设单位基本情况第五章 市场分析与产品方案一、市场分析羊肉以其肉质细嫩、高蛋白、低脂肪、富含多种氨基酸和矿物质元素、消化吸收率高等特点，备受消费者的青睐，在人们的食物构成中一直占有重要地位，特别是西方发达国家羊肉的消费己成为肉食消费的主体，许多国家每年都要进口大量的羊肉，国际市场羊肉需求量巨大。 1.肉类总产量： 2005 年全国肉类总产量7743万吨， 2006 年肉类总产量8051万吨，其中：牛肉 750万吨，羊肉 470 万吨。2007年由于价格因素虽然肉类总产量有所下降，但羊肉总产量却上涨了5.8%。2.零售价格： 2008年2月，我122、国羊肉集贸市场平均零售价格为 29.51元公斤，同比上涨40.67%。3.全国人均消费量：中国肉类消费量在“十一五”期间年均增幅为5%。2005年人均肉食占有量为59.2公斤，较上年增长5.8%，已超过世界人均占有量（约为40公斤）居世界42位，其中人均消费猪肉38.3公斤，禽类11.2公斤，牛肉5.4公斤，羊肉3.3公斤。随着人民生活水平的提高和膳食观念的转变，羊肉的需求量将呈上升趋势。因此，生产纯天然的羊肉产品，市场潜力巨大，前景乐观。 4.国内羊产品进出口情况： 2007 年我国羊产品出口额为4649.59万美元，同比减少26.25%，进口额为6929.48万美元，同比增长47.24，进123、口大于出口，贸易逆差为2279.89万美元。 5 国际市场羊肉价格：从近年发展来看国际市场羊肉价格大幅升高。羊肉市场一直处于紧俏状态，价格一直呈大幅上升。表 5 一 l 国际市场羊肉平均价格（单位：美元吨）年份200020012002200320042005羊肉2619291233033885455852436 羊肉深加工产品在肉制品加工方面，发达国家肉制品加工量占肉类总产量的 30 一 40 %，而我国肉制品的生产量只占肉类总产量的 3。在产品的品种上，就德国而言，仅香肠类就有 1500 多个品种，而我国仅有 200 多个。从整体上看，我国的肉类加工产业水平和素质不高，产品结构也存在较大问题124、，在肉制品中新产品和名牌产品少，火腿肠一个品种就在中国销售 10 多年，而且仍是目前我国肉制品的大类产品，这说明我国的肉类加工业产品结构调整缓慢。现代肉制品加工中的半成品、预制品、调理品味性食品加工技术在欧美等发达国家己得以普遍利用，使得半成品、预制品占肉制品比重达 70 以上，己促使欧美等发达国家肉制品向更加方便化、品味化发展。目前，我国的肉制品加工也正在从单一走向多样，由粗到精、改大为小、变生为熟，作综合开发利用，并朝着卫生、丰富、方便、营养和适销对路方向发展。羊肉深加工产品如丸、串、片、丝、丁系列产品，羊肉西饼、牛肉高温脆皮肠等产品的生产，促使产品结构调整，产品品种增加，改变了传统熟食的125、加工工艺，使传统技术与现代工艺结合起来，实现工厂化生产，方便化消费，实现满足现代人不断提高的消费需求，适应生活快节奏，受到消费者的欢迎。因此，在羊肉生产中装备、技术、卫生环保相关环节水平提高之后，羊肉产品将面临广阔的市场需求。二、产品方案（一） 拟建规模 项目建成后，年生产肉羊肉制品1500吨。（二） 产品方案见表 5-2 。 表5-2 产品方案表品名牛肉产品羊肉产品纯天然牛肉西饼1000吨羊肉软包装罐头500吨营养重组牛肉条800吨纯天然牛肉串500吨纯天然羊肉串500吨牛肉丸400吨羊肉丸500吨牛高温脆皮肉肠800吨小 计3500吨1500吨合 计5000吨第六章 项目建设方案一、建设任126、务 ( l ）基础建设：新建厂房1000平方米，新建库房300平方米、办公室 120 平方米，锅炉房 30 平方米，试化验室 50 平方米。 ( 2 ）冷库建设：新建冷库500吨，其中结冻库 100 吨。 ( 3 ）设备： 500吨冷库一座，（100 吨结冻库机组及配套设备一套），热水锅炉一台，购置部分试化验设备 。（4）、配电线路改建1处。（5）、运输工具： 10吨冷藏车1台。二、生产技术方案及工艺流程活羊收购宰前检疫待宰悬挂放血去头蹄扎食管 剥皮 急宰 头部卫检下水车间 部位分割剔骨排酸清洗计量分级晾肉劈半胴体卫检开膛 销售运输冷藏结冻包装计量分类清洗下水卫检 红白下水修割计量包装结冻成品127、检验冷藏运输销售三、主要设备（见表）四、项目建设内容（一）总平面布置与运输1 总平面布置的原则 ( l ）符合生产工艺流程要求，有利节能降耗，便于交通运输，避免交叉干扰，考虑主导风向影响。在竖向布置上满足生产功能及厂区排水要求。 ( 2 ）按符合食品卫生要求、满足安全规范、适应厂区自然条件、经济合理、功能分区明确的原则确定场内分区及主要单项工程位置。根据厂区地形及生产工艺特点，厂区总平面布置主要划分为四个功能区：分别为主要设施区、辅助生产设施区、无害处理及污水处理区、厂前区。（3）本项目车间包括生制品车间和熟制品车间，厂房面积1000平方米，符合卫生要求，卫生间、淋浴、消毒等设施齐备，上下水、128、电、暖等能满足工艺要求。 2 运输项目运入货物主要包括羊肉、辅助材料、包装材料和煤，运出货物主要包括羊肉制品、废料和废渣，厂外采用公路运输，厂内采用小型叉车和手推车，其中原料由供方运至厂内。燃煤用汽车运来，成品亦采用冷藏汽车运输，项目运输量见下表。表66 项目运输量汇总表序号货物名称运入运出运输量T/a备注1羊肉运入5000本地2包装材料运入260兰州3辅助材料运入400兰州4煤运入3005羊肉制品运出5610全国各地6废渣运出204本地7废料运出50本地合 计11824（二）项目建设内容 1 土建工程本项目需新建厂房1000平方米，新建库房 300 平方米，办公室 120 平方米， 1T 锅129、炉房 30 平方米，化验室 50 平方米。表67 主要建筑物一览表建筑物名称建筑面积（m2）结 构造价（元/m2）合计（万元）厂房1000砖混86086库房300砖混86025.8办公室120砖混86010.321T锅炉房30砖混8602.58化验室50砖混8604.3合计1292、公用工程表68 动力消耗指标及用量汇总表项目水电煤单位m3Kwht单耗定额（/t）5吨86.38kw0.06吨2.1 给水工程 项目用水主要是羊肉冲洗用水，地面冲洗用水，锅炉冬季采暖用水、生活用水、绿化、及消防用水。本项目雨水采用厂区道路排水，经道路汇集后排出厂外。生产污水不含有毒物质，但其有机物浓度、悬浮物浓度超130、过 污水综合排放标准 GB8978一 96 规定，需进行处理达标后方可排放生产废水经预处理后排出厂外生活污水经厂化粪池沉淀消化处理后排入厂区污水处理站 2 . 3 供电本项目由当地供电部门供电， 10KV 电源架空接引至厂区配电室，完全可以满足本项目的需要。2 . 4 供热项目区内主要热负荷为肉品加工车间、办公用房采暖和热水供应拟建 lT 热水锅炉一台，完全可以满足肉品加工车间、办公用房采暖及热水供应需要，燃料煤炭热值应不低于 4800Kcal / kg 。 2 . 5 制冷设备本项目配套冷库 500 吨，（需结冻库 100 吨），结冻库将选配 6AW17 型氨制冷压缩机组及相应冷库设备。 3131、 绿化绿化不仅可以美化环境，而且还可改善加工厂的小气候，有益卫生防疫。绿化设计是整个加工厂设计的一部分，对绿化应进行统一的规划和布局，该项目区己有部分绿化，将在车间和办公用房周围和前面增加绿化面积。设计中必须根据当地自然条件，因地制宜。六、项目实施进度安排本项目建设期为 1 年 （），本着先易后难的原则逐步实施。第二年即可满负荷生产。 具体见表6 -11 。表611 项目实施进度表项目期200820096 78910111212345可研评估初步设计项目建设投资运营项目验收第七章 营销策略、措施和管理一、营销策略以诚待人，以信为本，塑造企业品牌，实行名牌战略，以优质的肉制品和良好的服务，满足市132、场需要，塑造企业形象。以质量求生存，以效益求发展，开发高科技含量的肉制品,占领市场。以“准确定位、规模化生产”为原则，节约资源，降低成本、追求最大利润，促进产品销售。1.树立知名品牌品牌是企业的形象，品牌是产品的灵魂，品牌是企业的信誉。因此以营销为主体的企业，首先必须要树立具有一定特色、能代表企业文化和产品内含的品牌，只有这样才能使产品迅速占领市场，在较短时间内达到家喻户晓的目的。项目公司应在国家商标局注册商标，商标设计应具当地特色，新颖、大方，加上广告宣传，再加上企业良好的信誉和上乘的产品质量，逐步在广大消费者的心中留下良好的印象，奠定品牌基础。2.加大宣传力度要使品牌在较短时间内形成知名品133、牌，使产品迅速占领市场，最有效的方式就是广告宣传，用广告宣传的方式即要宣传企业品牌，更要用宣传广告展示产品的特征，让更多 的消费者了解产品、喜爱产品、食用产品。要做到有计划、有策略的广告宣传，利用商标所拥有的内含和产品的本身特点，权据企业文化，借助电视广告，报刊媒体，网络营销，户外广告，公益事业等滚动广告和平面广告，加大资金投入。从产品所采用的原材料全部取之于当地以紫花苜蓿为主要牧草，以纯天然、无污染、营养、健康的全新消费理念进行更深层次的创意，从当今社会科技高速发展，人们渴望天然，关爱健康，向往纯净现代消费观出发，因势利导，加大宣传力度。 3 .产品包装的创意设计产品的外表是消费者的第一印象134、，因此必须将产品的外表包装要进行科学设计，彻底改变落后地区“一流的产品、二流包装、三流价格”的现象，尽可能做到企业品牌、产品质量和外包装的高度统一。在产品外包装设计方面，要广开专业渠道，适当的时间可以进行大范围的设计招标或有奖设计。要注重产品的特性，突出绿色、营养、健康、无污染的全新概念，通过产品的外表设计让消费者对产品的特点一目了然，并产生强烈的购买愿望。一个好的产品形象设计，是产品销售成功与否的关键，所以要在产品外表形象设计方面多下功夫，不断挖掘企业内含，不断丰实企业文化，不断创新产品的外表，不断自我否定，自我发展，让消费者常常感受到新的感觉，对产品充满希望。4.重视人才培养人才是企业发展135、的根本。任何企业，离开了高素质的人才，都不可能取得成功。因此，如何更好地“吸纳人才，培育人才”，是企业将来能否实现新的发展的关键。在这方面，首先要认真处理好人才培养与人员扩充的关系。人才培养与人员扩充不同，人员扩充讲求的是队伍发展的数量和速度，而人才培养讲求的是队伍发展的素质，随着业务的发展和市场的扩大，适度地扩充人员是必要的，但是要把握好人员发展质与量的关系，不能单纯地追求量的扩张，而忽视对人员的培养和素质的提升。从长远的眼光出发，要注重人才培养的重要性。要加强对营销人员的培训工作，在这方面，要遵循以下三个思路，一是要进一步完善培训体系除继续加强现有的、针对不同职级营销人员的业务研习班和各类136、产品研习班以外，还应因人施教，针对不同级别的营销人员推出量身订制的培训方案。要通过各类培训课程分步展开针对高级及以上经销商的培训，通过丰富专业的课程和严谨认真的教学安排，尽快帮助骨干营销人员丰富知识，提升素质。骨干营销人员是企业重点培养的中坚力量，帮助他们成长是需要进一步加强的重要工作。但在选拔任用人才时，绝不仅仅是简单地看他卖出了多少产品，达到某个层次的业绩要求，更要看他是否具备相应的综合素质，看他在帮助培育忠诚顾客群体、建立商誉以及培养人才等方面是否做出了突出贡献。为此，企业应进一步完善营销人员晋级考核及相关奖励标准，使那些认真履行职责，重销售，重服务、重商誉，重视人才培养的骨干营销人员获137、得奖励和晋升。，二是要进步完善培训资料。企业要在一定时间内制作推出一批完善系统的培训资料，涵盖企业制度、文化、从业知识、技能、心态等方面，以帮助营销人员提升综合素质。三是培训方式要灵活多样，不断创新在这方面，除了要不断加强培训方式的多样化，还将面向所有营销人员开设网上培训课程，以更先进、便捷的方式开展培训工作。二、营销措施 1.企业的营销地域格局以周边地区作为大本营，首先打开兰州、西安、银川的市场，进而辐射全国市场，大力发展连锁经营，积极进入国际市场，力争在较短的时间内实现由区域品牌向知名品牌的过渡。 2.销售队伍和销售网络建设营销是市场经济体制下企业的一项重要经营活动。市场营销的概念包括市场138、需求、产品设计、开发、定价，进行市场调查、确定目标市场，到宣传推广，组织推销活动，把产品送到消费者手中，以及最后把消费者的意见反馈回来，改进产品质量的一系列经营活动。可以看出，产品的推销和销售只是整个市场营销活动中的一个环节。市场是企业的前方，销售是企业的一线，要打好销售仗，离不开有效的销售队伍。有人认为销售人才是企业的“金山”，也有人用“三分天下有其二”来形容销售队伍之于企业的重要性。这些都说明了销售队伍是企业获取利润的直接工作者。产品生产出来以后，如何销售出去，对于所有企业而言都是一个非常重要、也非常具有技巧的环节如何组建一支高效的销售队伍，促使他们努力贯彻企业的销售策略，实现企业的最终利139、益，是许多企业普遍关心的问题。那么，组建怎样的销售队伍才有利于进行有效管理呢？显然，组建队伍的四个要素一选人、培训、奖励和考核之间存在环环相扣的逻辑关系：选择优秀人才，同时通过培训强化他们的销售能力；在工作流程中仍需以一定的奖励制度增强他们的认同感和信心、责任。为了保证本项目的有效实施，有效的组织加工和销售工作，营销队伍和销售网络建设是重中之重。以现代化的市场机制组建高素质、高效率、高水平的营销队伍，首先以优惠的条件在全国范围内吸引现成的营销人才，使其在较短的时间内发挥才能、发挥潜力；其次从各大专业院校吸纳人才、培养人才，使其成为企业长久的中坚力量和未来；第三在市场上公开招聘经销商和代理商，形140、成风险共但、利益共享的联盟体。 在营销网络建设方面，要以现代化的市场机制和高科技的手段构建由点到面、由面到点的全国营销网络。第一，要实行责任到人、费用包干、经济承包、利益共享、风险共担的原则；第二，实行以区域划分的三级营销网络，即营销总部区域营销代表直接销售市场，建立健全营销体系：第三，健全营销体系的财务建设，利用微机网络，随时从产品生产、库存、在途周转、品项销售趋势、资金到位、当日销售等情况进行实时监控，做到资金与销售，销售与物流的吻合，不出误差，根据产品的销售趋势和动态，为生产及时提供依据，避免产品压库；第四，健全产品质量跟踪体系，产品质量是企业的生命，该体系要从产品的生产、冷链、物流、超141、市架期的每一个环节对产品质量进行监控，随时发现问题，解决问题，确保产品质量。3.加强营销管理优化管理 瞬息万变的市场和科技进步所产生的深远影响要求企业必须自强不息，改革创新。为此，管理人员应保持积极进取的心态，摒弃固循守旧的思想，以高度的责任感和创新精神，不断检视营运方式，完善管理制度构建权责分明，紧密配合高效团队，以建立一个更具竞争力和充满活力的企业。强化服务 优质服务不仅包括周到礼貌的待客之道，丰富扎实的专业知识和真诚良好的沟通技巧，更要具有快捷高效的运作程序，要强化服务意识贯彻顾客至上的理念，将服务顾客视为无尚的光荣，使高品质的服务和高质量的产品成为企业品牌价值的源泉。重视人才 人才是企142、业发展之源、成功之本。公司必须推行“吸纳人才、培育人才、善用人才、善待人才”的人力资源策略，营造“关心人、重视人、以人为本”的良好氛围，通过各产培训和实际工作的锻炼提高员工和营销人员的专业水平，提升个人素质，有了人才才能为企业的长远发展注入强大生命力。珍惜商誉 商誉是品牌优势，是竞争优势，是企业最珍贵的无形资产。成功的商誉来自顾客对产品的喜爱，来自员工和营销人员的诚信与周到的服务，来自投身公益事业和社会效应，商誉得之不易毁之却易如反掌。每个企业员工都应从点滴做起，以实际行动塑造良好的企业形象。第八章 投资估算与资金筹措一、新增投资估算 1.新增固定资产投资本项目固定资产投资估算依据项目设计方案143、有关估算定额及类似工程造价，以估算年（ 2007）价格为基础，采用“工程估算法”估算。经估算，固定资产投资为 1797.7 万元，其中：建筑工程 1129 万元，设备购置483万元，其它 185.7万元：固定资产投资方向调节税为 0.2.铺底流动资金为 1000 万元。二、资金来源项目总投资 1797.70万元，其中申请国家补助资金 1000万元，占总投资的56%，企业自筹 797.7万元，占总投资的 44% 。三、资金使用管理项目扩建单位要严格按照基本建设程序、有关财务制度及资金使用的有关规定使用资金。确保资金使用安全和效益的发挥。第九章 经济效益分析一、经济效益分析项目拟当年建设，当年投144、产，第二年达到设计生产能力。二、年销售收入和年销售税金及附加估算该扩建项目的销售收入由牛、羊肉及副产品销售组成。产品的销售价格是根据财务评价的定价原则，经分析论证确定产品销售价格以近几年国内市场己实现的价格为基础，预测到生产期初的市场价格。年销售税金及附加按国家规定计取，税率为 3 % ，城市建设维护税税率为 7 % ，教育费附加税率为 3 。该扩建项目实施后，正常年新增销售收入11726万元，新增利润总额 626.71万元，销售税金341.74万元：投资利税率33.11%，投资利润率21.43%，静态投资回收期4.84年；盈亏平衡点58.79% 。 三、总成本费用估算1.产品成本估算为了与产145、品销售价格相对应，所有的原材料、辅助材料、燃料及动力价格均以近几年市场己实现的价格为基础，预测到生产期初的价格 。2.外购材料外购材料费用为 9545. 00 万元，其中原料肉收购 840 万元，及辅助材料等 1145.0 万元。3.工资及福利费估算企业全部定员为 166 人，全年工资及福利费为 185 万元。 4.固定资产折旧估算该项目利用原有固定资产和新增加固定资产共计 797.70万元，按平均年限法计算折旧，年折旧额为 35.8万元。5.修理费估算修理费每年为 28 . 0 万元。6.摊销费 2.5万元 7.维检费 0 万元 8.财务费用. 流动资金利息45.8万元。9.其他费用估算其他146、费用每年为 821. 00 万元。10.总成本总成本10703.5万元，其中：固定成本866.8万元，可变成本9836.7万元。11.经营成本经营成本为10566.5万元。四、不确定分析 1.敏感性分析该项目作了所得税后全部投资的敏感性分析。基本方案财务内部收益率为 30 . 98 % ，投资回收期从建设期算 4 . 84 年，均满足财务基准值的要求；考怎基础上实施过程中一些不定因素的变化，分别对固定资产投资做了提高5%和降低 5 % ，经营成本、销售收入做了提高 2 和降低 2 的单因素变化对内部收益率、投资回收期影响的敏感性分析。最敏感为销售收入，其次为经营成本。敏感性分析详见附表 。从表147、可以看出，各因素的变化都不同程度地影响内部收益率及投资国收期，其中销售收入的提高或降低最为敏感，经营成本次之。 2.盈亏平衡分析计算结果表明，建成后项目只要达到设计能力的 58 . 79 % ，也就是年销售收入达到 6893 , 72 万元，企业就可以保本。从上述财务评价看，财务内部收益率高于行业基准收益率，投资回收期低于行业基准投资回收期，而且销售收入按最低方案估算，从敏感性分析看，项目具有一定的抗风险能力。第十章 环境影响评价一、环境影响本项目的建设地点环境状况良好，周围无污染源，项目建成后对环境无明显影响。二、环境保护与治理措施 1.主要污染源生产过程中的下脚料主要是牛、羊肉修割下来的边148、角料；污水主要来自加工厂冲洗原料肉和冲洗车间及冲洗用具的污水；废渣主要为锅炉所产生的燃煤炉渣，废气主要是锅炉排放的烟尘，噪声主要来源于生产线设备、锅炉鼓风机和车间排气扇等。 2.处理方案 ( l )下脚料的处理牛、羊修割下来的边角料全部回收，包装冷冻后由动物养殖场收购( 2 )污水处理方案生产车间产生的污水不含有毒物质，但有机物、悬浮物含量较高，需进行处理达标后方可排放。生活污水经化粪池沉淀硝化处理后排入厂污水处理站。生产排出的污水经厂区污水管网汇集后排至厂污水处理站。污水处理站对生产污水进行气浮过滤处理、经过滤后的污水进入调节池，使得生产污水与生活污水充分混和。经水质调节后的污水由潜污泵提升149、至污水生物处理综合装置内进行二级生物处理，经该装置设备处理后的污水水质能够达到 污水综合排放标准 GB8978 -96 要求，可以用于附近草场灌溉或排放。( 3 )噪声的综合治理本项目所产生的噪声主要是生产工艺配套的各类设备、配套的鼓风机等，但各类设备及风机噪声均低于临界噪声 55dB 的国家标准规定，对周围环境没有大的影响。三、设计中采用、执行的环保标准 1双污水综合排放标准 GB8978 一 882 锅炉大气污染物排放标准 GWPB3 一1999 3 工业企业厂界噪声标准 GBI 2348 一 90 4 农田灌溉水质标准 GB5084 一 92 5劳动部劳资（ 1998 ) 48 号文 关150、于生产性建设工程项目职业安全卫生监察的暂行规定 的通知。6 建筑设计防火规范 GBJ16 一 87 7 建筑抗震设计规范 GBJ11 一 89四、节能措施 1工艺：采用先进合理的生产工艺流程，选用国内先进的生产线及配套设备，力求设备能力匹配，效率高，能耗低；工艺设备根据物料流向合理布置，减少物料往返次数。 2用水：合理确定供水方案，对用水量较大的原料洗涤工序，采用逆流洗涤方式，以降低水耗；3公用工程：车间、通道及办公照明选用节能灯具，并力求做到供电、用电及电力拖动系统的合理匹配，以节约能源。 4供热：供热方案力求做到布置合理，尽量缩短热网管线：厂区所有地沟内的供热管道要求全部保温，车间产生的蒸151、汽凝结水全部回收利用，使热能损耗降低 30 以上。五、节能管理加强企业管理，合理安排生产，建立健全有关规章制度；加强对水、电、汽的计量工作，为提高企业的经营管理提供准确依据，全厂建立严格的计量制度；对设备、管道、计量设备做到定期检查，定期维修，严格杜绝各种物质跑、冒、滴、漏；厂部设一专职或兼职管理人员，加强节能工作的监督管理。六、环保部门意见对环保设施应作环境评价，要得到环保局的批准。本项目对环境无不良影响，节能措施得当，对项目区生态环境的保护将产生良好而长远的影响。第十一章 农业产业化经营与农民增收效果评价一、 农业产业化经营该项目是一项集资源合理利用与保护，羊肉产业及加工、储藏、销售于一体152、的农业产业化系统工程。它的建成，对于促进该地区农牧互补战略实施、地区经济发展、社会进步和改善生态环境具有重大的意义。1 它可壮大主导产业和促进农业结构调整；2 有利于促进产、加、销、服务环节的利益联结； 3 该项目的实施，具有强大的辐射带动作用，农牧民人均纯收入显著增长，提高就业机会： 4 促使畜牧生产市场化，提高其组织化程度。二、农牧民增收项目实施后年需要羊 6 万多只，可以带动规模养殖户 5000 户，解决项目区劳动力 10000 多人，带领 40000 多人脱贫致富，直接增加农民收入近亿元，户均增收 18000 元以上。三、生态和社会效益通过项目实施，对该地区农村生产生活条件改善等方面产153、生积极作用（一）生态效益 1 该项目的实施将养殖业与食品加工业统一协调起来，把当前利益和长远利益结合起来，生态建设与农业产业化相结合，注重生态效益，实现养殖业生产的持续综合发展。 2 为我国的西部产业化发展树立示范样板，为贫困地区的农牧业产业化发展探索新的途径。（二）社会效益 1 有效地促进地区经济的合理配置，推动具有地方特色的联合经济优势和良性经济结构的形成，从而保证最大限度地增加产量，减少消耗，同时还有利于挖掘其资源潜力，变资源优势为经济优势； 2 在该项目的实施进程中，通过引进资金、设备、技术，实行高科技投入，在羊品种改良和产品加工等方面增加科技含量，促进羊肉生产的科技进步，提高经济效益154、；3 本项目的基本运作模式是“公司基地农牧户”。它的实施，可实现贸、工、牧一体化，降低风险；降低生产成本，使农牧民在退耕还草中得到实惠，并通过产业链的延伸，充分利用剩余劳动资源，增加就业机会； 4 该项目是一项社会化工程，需要社会各方面的积极参与。它的实施，使畜牧业生产延伸到第二、第三产业，把畜牧生产和加工业、商业贸易连总一片，形成生产商品流通大循环。 5 项目完成后，可向社会提供大量的纯天然、无污染的绿色肉制品。总之，该项目是发展经济，合理配置资源，进行畜牧产业化生产的有效途径，能极大的提高养殖业的经济效益。第十二章 项目组织与管理一、组织机构与职能划分（一）机构设置及职责按照现代企业管理制155、度的要求，该项目建设实行董事会领导下的总经理负责制，总经理执行董事会的决议向董事会负责。生产加工厂采用聘用制，并建立相应的管理机制，负责项目运转。 项目管理采用最先进的现代化企业管理进行资源配置，重视人才，对管理人员及生产人员严格按劳分配，责、权、利分明，建立规范化生产标准。项目机构与组织管理图董事会 总经理 副总经理副总经理副总经理生产加工厂质检部科研开发部财务部销售部供应部环保后勤办公室（二）运行模式该项目的基本运作模式是“公司基地农牧户”。它的实施，可实现贸、工、牧一体化，降低风险，降低生产成本，并通过产业链的延伸，充分利用剩余劳动资源，增加就业机会，推动地方经济的持续发展。（三）公司劳156、动定员及定员分析项目全部劳动定员 166 人。为便于生产管理和设备检修，全厂生产全年按 300 天安排，一般情况下每天安排一班，生产任务紧张时可安排两班生产，每班实行 8 小时工作制。企业实行劳动合同制，尽量压缩非生产性人员，定员见表 11 一 1 。表111 劳动定员表 （单位：人）项目公司管理加工车间销售部门生产工人120技术人员13管理人员622市场营销人员32合计712534二、项目经营管理模式 1 公司按订单制定生产计划； 2 公司与养殖户为紧密型联结，签订合同，并对所收购产品，定出最低保护价，将利润空间大副度让于基地养殖户，确保原料肉的质量和养殖户的利益不受损失。三、经营管理措施：157、 1 项目管理：制定详细的施工计划、进度安排、项目管理制度、工程监理竣工验收制度等；要定期或不定期对工程质量和进度进行监督检查，确保工程的顺利实施；项目区责任到人，定任务、定指标、定技术要求，定期检查工作进展及任务完成情况，做到赏罚分明。 2 经营管理：公司实行独立核算，自负盈亏，任务、产品质量、销售实行承包制；财务部门定期负责向董事会提供财务报表，汇报经营情况，提供年终财务报告和利润分配方案，并提出下一年的计划及预算。3 财务管理：建立总会计师负责制下的财务管理和核算体系。设置财务管理、经济核算、内部审计等岗位。建立班组、车间、公司三级核算制，从而全面、准确、及时地反映生产成本和经营成果。 158、4 技术管理：建立总工程师负责下的技术管理保证体系。设立技术质量管理部门，日常的技术监测工作由实验室负责；车间设置工艺、设备工程师，负责车间的技术实施、产品质量保证工作；各个关键岗位设置专门观察点，定时监测。这三级技术管理体系，以保证生产运行情况的及时反馈，以及生产调整方案的及时实施，从而保证生产有序进行和产品质量的稳定和提高。 5 人员管理：为了增强项目活力，充分发挥职工劳动积极性和创造性，在企业内部实行全员合同制，按照现代化项目管理的要求，合理配置内部管理机制，实现目标科学管理责任制，确保项目高效运行；所有管理人员、技术人员都实行“公开招聘、综合考核、择优录取”的原则，公平、公正的聘任管理159、人员和技术人员。四、技术培训1 项目投产前，对定员的 80 以上的生产工人进行工艺、设备、营销等方面的全面培训，投产后按计划进行深入培训，不但要达到熟练工的培训目标，而且要定期接受新技术训练，不断提高技术水平； 2 结合项目技术要求，对员工进行 HACCP 培训。五、劳动保护与安全卫生 1 建筑设计、施工过程中，严格执行以上有关规定，确保建设质量； 2 生产车间、包装车间、肉制品车间以及各加工设备要按时按规定消毒，以确保生产环境微生物的控制。对厂区特别是洗手间、排水槽、下脚料堆放地也要定期消毒； 3 加强企业员工的安全知识和安全规程教育，加强管理，健全制度，进行健康检查，保持个人清洁卫生，以确160、保操作人员健康和生产安全； 4 严格卫生管理制度，操作人员进入生产线前必须穿戴好工作服、工作帽和工作鞋，对手消毒后经消毒池后进入车间；定期对各种设施进行检查，以保证设施完好。第十三章 结论和建议一、结论 1 该项目符合党中央 以增加农民收入为基本目标，大力推进农业和农村经济结构战略性调整 政策，符合该区加强农牧互补、调整产业结构的战略。项目立足于充分、合理利用当地资源，大力促进畜产品深加工产业化进程，项目的实施有利于促进畜牧业资源优势变为经济优势，有利于增加地方财政收入和提高牧民收入，有利于促进当地地区经济发展。 2 项目产品市场前景看好，产品符合优质食品构成要素，产品方案适应国内外肉类产品市161、场需求发展方向，符合绿色食品、无公害食品等全新消费观念，市场将越来越大。 3 本项目工艺路纹合理，工艺技术成熟，工艺设备立足国产，产品方案充分考虑了市场变化的需求，工艺技术方案符合当地实际，生产线达到了较有竞争力的生产规模，具有较强的可操作性。 4 项目建成后，可新增年销售收入11726万元，新增税金 341.74万元：从整个财务评价的各项指标来看，投资利润率、投资利税率、财务内部收益率和投资回收期均高于行业基准值，并有一定的市场变化能力和抗风险能力。另外，项目总投资1797.70 万元，按实际经济分析和测算，标准投资回收期（税前）只有4.84年，故知项目在经济上是可行的。 5 本项目的实施将162、有效提高当地的食品工业技术水平，进而促进当地工业生产总体技术水平的提高。项目实施后，除可直接提高广大农牧区人民经济收入外，还可促进畜牧科技进步和畜牧基地建设的发展，带动当地运输、包装、能源、商贸等相关产业的发展，社会效益十分显著。 6 本项目是以羊养殖、肉产品深加工及销售为一体的产业化项目，具有长期辐射带动效应。随着人民生活水平的进一步提高，产品市场的前景看好，投资风险性比其它行业较小。另外该项目的环境污染和环保投资问题小，相反它对当地经济的发展，生态资源的可持续发展将起到积极的示范和推广作用，具有良好的社会效益。 7 本项目通过“市场牵龙头，龙头带基地，基地连农户”的组织形式，既对项目区生态163、环境的改善和治理起到很大的推动作用，又能逐步形成牛、羊产业化的新格局，必将对项目区、甚至对全省经济的发展，农民脱贫致富奔小康产生深远的影响。总之，本项目充分利用了项目区特殊的地理位置和社会经济条件以及羊在自然资源中的独特地位，将产业化建设与农业结构调整作为西部大开发的主要内容，符合国家有关产业政策，是农业结构调整的重大举措。建设项目投资方向正确，意义重大，科技含量高，示范性强，工艺流程合理，技术成熟，方案具有较强的可操作性，具有良好的生态效益、经济效益及社会效益，项目切实可行。二、存在的问题与建议（一）存在的问题项目区多年来一直以销售原材料为主，科技含量低，附加值低，难以形成稳定、持续发展的产164、业。（二）建议 1 本项日以当地特色资源为依托，在提升畜产品深加工水平方面有一定突破，对推动西部地区和边远地区经济发展和技术进步具有良好的示范作用。因此，建议政府主管部门将本项目列为农副产品深加工食品工业示范项目； 2 本项目要按照产业化运行模式进行，充分发挥龙头企业的主导作用，搞好农业产业化龙头企业的基础建设，优化资源，发挥规模优势，以质为本，树立品牌意识，瞄准市场，科学定位产品，做好产前、产中、产后服务，重视人员培训和技术推广工作，建立网络，积极促进销售，拓宽和健全销售网络，加快资金周转，以取得最佳的社会经济效益和生态效益；3 当地政府需对项目大力支持，积极协调、指导，以利于项目实施，要运165、用经济、法制手段，制定更细致和可操作性强的措施，以确保项的成功。 4 该项目切实可行，建议尽快立项、审批实施，以期不失时机，为地区经济发展做出应有贡献。主要经济技术指标表序号 项目 单位 技术指标 备注 1 建设期 年 l2 总投资 万元 1797.702.1 固定资产投资 万元 797.702.2 固定资产方向税 万元 0.002.3 建设期利息万元 0.002.4 流动资金 万元 1000.00铺底流动资金 3 销售收入 万元 11726.00正常年 4 销售税金 万元341.74正常年 5 利润总额 万元 626.71平均值 6 所得税 万元198.77平均值7 税后利润 万元427.9166、4平均值 8 财务内部收益率(全部投资) 30.98所得税前 财务内部收益率(全部投资) 22.12所得税后 财务内部收益率(自有资金) 40.19所得税后 9 财务净现值(全部投资) 万元1533.09所得税前注：ic=16财务净现值(全部投资) 万元631.98所得税后，注：ic=16财务净现值(自有资金) 万元1238.2所得税后，注：ic=1610投资利税率 33.1111 投资利润率 21.4312 投资回收期(静态)。 年 4.84所得税前，含建设期 投资回收期(静态) 年6.06所得税后，含建设期 投资回收期(动态) 年6.49所得税前，含建设期 投资回收期(动态) 年8.03所167、得税后，含建设期 13经营成本 万元 10566.5正常年 14 总成本 万元 10703.5平均值 15 盈亏平衡点 58.79 固定资产投资估算表 单位：万元序号 工程或费用名称 建筑工程 设备购置及安装 其它费用 小计1固定资产投资129483185.70797.701.1第一部分工程费用1294830.00612.00辅助设施0.000.000.000.00设备0.00420.000.00420.00改造费用 0.000.000.000.00 0.000.000.00其它0.001.2第二部分其它费用 30.0030.00建设单位管理费 8.008.00勘测设计费 3.003.00工程168、建设招投标费 1.001.00工程建设监理费 4.004.00 培训费5.005.001.3预备费用 134.70134.70 基本预备费用 44.9044.90涨价预备费用 89.8089.802同定资产投资方向调节税 0.000.003合计 1+2=3797.70利用原有资产 0.00投资计划与资金筹措表 单位：万元序号项 目建 设 期投 产 期000123451总投资0.000.000.00797.701000.000.000.000.001.1固定资产投资0.000.000.00797.700.000.001.2固定资产投资方向税0.000.000.000.000.001.3建设期利息169、0.000.000.000.000.001.4流动资金1000.000.000.000.002资金筹措0.000.000.00797.701000.000.000.000.002.1自有资金0.000.000.00797.700.000.000.000.00其中用于流动资金0.000.000.000.002.2借款0.000.000.000.001000.000.000.000.00长期借款0.000.000.000.000.00流动资金借款1000.000.000.000.00其它短期借款0.000.000.000.002.3其它 资金来源与运用表 单位：万元序号项目生产期012345678170、91011121314上年余值合计生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1资金来源0.0797.71670.8670.8670.8670.8670.8670.8670.8670.8670.8670.8670.8670.8670.81071.014387.21.1利润总额625.4625.4625.4625.4625.4626.4626.4626.4626.4626.4628.9628.9628.98774.01.2折旧费35.835.835.835.835.835.835.835.835.835.835.835.835.171、8501.21.3摊销费3.53.53.53.53.52.52.52.52.52.50.00.00.0 30.01.4长期借款0.00.00.00.01.5流动资金借款1000.00.00.00.01000.01.6其他短期借款0.01.7自有资金0.0797.70.00.00.00.0797.71.8回收固定资产余额129.0129.01.9回收流动资金1000.0.1000.02资金运用0.0797.71168.8168.8168.8103.2103.35103.35103.35103.35103.35103.75103.75103.753554.02.1固定资产投资0.0797.72.2172、建设期利息0.00.02.3流动资金1000.00.00.00.02.4所得税84.484.484.4103.2103.2103.35103.35103.35103.35103.35103.75103.75103.751391.42.5应付利息0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.02.6长期借款本金余额0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.02.7流动资金借款本金偿还1000.01000.02.8其他短期借款本金偿还3盈余资金0.00.0501.9501.9501.9464.4464.4464.1464.1464.1173、464.1464.1463.3463.3463.36608.24累计盈余资金0.00.0501.91003.91505.81970.32434.72898.83362.93827.04291.04955521856826145 流动资金估算表 单位：万元 序号项目最低周转天数周转次数生产期2345678910111213141流动资产2798.982798.982798.982798.982798.982798.982798.982798.982798.982798.982798.982798.982798.981.1应收帐款3211958.70958.70958.70958.70958.70174、958.70958.70958.70958.70958.70958.70958.70958.701.2存货1756.451756.451756.451756.451756.451756.451756.451756.451756.451756.451756.451756.451756.45原材料3311867.73867.73867.73867.73867.73867.73867.73867.73867.73867.73867.73867.73867.73燃料30123.573.573.573.573.573.573.573.573.573.573.573.573.57在产品1524442.58175、442.58442.58442.58442.58442.58442.58442.58442.58442.58442.58442.58442.58产成品1524442.58442.58442.58442.58442.58442.58442.58442.58442.58442.58442.58442.58442.58其他1.3现金301283.8483.8483.8483.8483.8483.8483.8483.8483.8483.8483.8483.8483.842流动负债798.99798.99798.99798.99798.99798.99798.99798.99798.99798.9979176、8.99798.99798.992.1应付帐款3012798.99798.99798.99798.99798.99798.99798.99798.99798.99798.99798.99798.99798.993流动资金1000.01000.01000.01000.01000.01000.01000.01000.01000.01000.01000.01000.01000.04流动资金本年增加额1000.00.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00 固定资产折旧估算表 单位：万元序号项目合计原值折旧率生产期234567891011121314177、15固定资产合计原值549.0折旧费35.835.835.835.835.835.835.835.835.835.835.835.835.835.8净值513.2477.4441.6405.8370.0334.2298.4262.6226.8191.0155.2119.483.647.81房屋及建筑物4.5%原值129.0折旧费5.85.85.85.85.85.85.85.85.85.85.85.85.85.8净值122.2116.4110.6104.899.0093.287.481.675.870.0064.258.452.646.82设备2.1工艺及辅助设备6%原值483.0折旧费29.0178、29.029.029.029.029.029.029.029.029.029.029.029.029.0净值454.0425.0396.0367.0338.0309.0280.0251.0222.0193.0164.0135.0106.077.02.3电子设备0%原值0折旧费0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0净值0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.03其他7%原值185.7折旧费13.013.013.013.013.013.013.013.013.013.013.013.013.013.0净值172179、.7159.7146.7133.7120.7107.794.781.768.755.742.729.716.73.7无形及递延资产摊销估算表 单位：万元序号项目摊销年份原值达到设计能力生产期2345678910111无形及递延资产合计1030.01.1摊销3.53.53.53.53.52.52.52.52.52.51.2净值26.523.019.516.012.510.07.55.02.50.02无形资产55.02.1摊销1.01.01.01.01.00.00.00.00.00.02.2净值4.03.02.01.00.00.00.00.00.00.03递延资产（开办费）1025.03.1摊销2180、.52.52.52.52.52.52.52.52.52.53.2净值22.520.017.515.012.510.07.55.02.50.0 总成本费用估算表 单位：万元序号项目生产期23456789101112131415小计生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1外购材料9545.09545.09545.09545.09545.09545.09545.09545.09545.09545.09545.09545.09545.09545.0133630.0A8400.08400.08400.08400.08400181、.08400.08400.08400.08400.08400.08400.08400.08400.08400.0117600.0B0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0C0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0D0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0E0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0F包装1145.01145.01145.01145.01145.01145.01145.01145.01182、145.01145.01145.01145.01145.01145.016030.02外购然力及动力42.942.942.942.942.942.942.942.942.942.942.942.942.942.9600.6A20.320.320.320.320.320.320.320.320.320.320.320.320.320.3284.2B8.88.88.88.88.88.88.88.88.88.88.88.88.88.8123.2C13.813.813.813.813.813.813.813.813.813.813.813.813.813.8193.23工资及福利185.0185.01183、85.0185.0185.0185.0185.0185.0185.0185.0185.0185.0185.0185.02590.04修理费28.028.028.028.028.028.028.028.028.028.028.028.028.028.0392.05折旧费35.835.835.835.835.835.835.835.835.835.835.835.835.835.8501.26摊销费3.53.53.53.53.52.52.52.52.52.50.00.00.00.030.07维简费0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.08财务费用4184、5.845.845.845.845.845.845.845.845.845.845.845.845.845.8641.2流动资金利息45.845.845.845.845.845.845.845.845.845.845.845.845.845.8641.29其他费用821.0821.0821.0821.0821.0821.0821.0821.0821.0821.0821.0821.0821.0821.011494.0土地使用税0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.010总成本10703.510703.510703.510703.510703.51185、0702.510702.510702.510702.510702.510700.510700.510700.510700.5149832.0固定成本866.8866.8866.8866.8866.8865.8865.8865.8865.8865.8863.8863.8863.8863.812118.2可变成本9836.79836.79836.79836.79836.79836.79836.79836.79836.79836.79836.79836.79836.79836.7137713.811经营成本10566.510566.510566.510566.510566.510566.510566186、.510566.510566.510566.510566.510566.510566.510566.5147931.0销售收入和销售税金及附加估算表 单位：万元序号项目单位23456789101112131415生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1产品销售收入11726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.01.1产品1172.0172.0172.0172.0172187、.0172.0172.0172.0172.0172.0172.0172.0172.0172.01.2产品2126.0126.0126.0126.0126.0126.0126.0126.0126.0126.0126.0126.0126.0126.01.3产品34620.04620.04620.04620.04620.04620.04620.04620.04620.04620.04620.04620.04620.04620.01.4产品42366.02366.02366.02366.02366.02366.02366.02366.02366.02366.02366.02366.02366.0236188、6.01.5产品51760.01760.01760.01760.01760.01760.01760.01760.01760.01760.01760.01760.01760.01760.02销售税金及附加341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.72.1增值税310.7310.7310.7310.7310.7310.7310.7310.7310.7310.7310.7310.7310.7310.72.2城市建设维护税0.0721.721.721.721.721.721.721.721.721.721.189、721.721.721.721.72.3教育附加费0.039.39.39.39.39.39.39.39.39.39.39.39.39.39.32.4586.3损 益 表 单位：万元序号项目生产期23456789101112131415平均合计生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1产品销售收入11726.0011726.0011726.0011726.0011726.0011726.0011726.0011726.0011726.0011726.0011726.0011726.0011726.0011726.00190、11726.0011726.002销售税金及附加341.74341.74341.74341.74341.74341.74341.74341.74341.74341.74341.74341.74341.74341.74341.744784.363总成本费用10703.5010703.5010703.5010703.5010703.5010703.5010703.5010703.5010703.5010703.5010703.5010703.5010703.5010703.5010703.50149849.004利润总额625.35625.35625.35625.35625.35626.35626191、.35626.35626.35626.35628.85628.85628.85628.85626.718773.94弥补上年度亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005所得税168.85168.85168.85206.37206.37206.7206.7206.7206.7206.7207.52207.52207.52207.52198.772782.786税后利润456.51456.51456.51418.99418.99419.66419.66419.66419.66419.66421.33421.192、33421.33421.33427.945991.167可供分配利润456.51456.51456.51418.99418.99419.66419.66419.66419.66419.66421.33421.33421.33421.33427.945991.167.1盈余公积金45.6545.6545.6541.941.941.9741.9741.9741.9741.9742.1342.1342.1342.1342.79599.067.2应付利润0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.007.3未分配利润410193、.86410.86410.86377.09377.09377.69377.69377.69377.69377.69379.20379.20379.20379.20385.145391.96累计未分配利润410.86821.721232.571609.661986.752364.442742.133119.823497.523875.214254.414633.605012.805392.002925.2540953备注投资利润率投资利税率21.43%33.11% 现金流量表（全部投资） 单位：万元序号项目建设期生产期0123456789101112131415合计生产负荷100%100%100194、%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1现金流入1.1产品销售收入11726.011726.11726.11726.11726.11726.11726.11726.11726.11726.11726.11726.11726.11726.164164.001.2回收固定资产余值0.00.00.00.00.071.071.001.3回收流动资金0.00.00.00.00.01000.01000.0流入小计0.0011726.011726.11726.11726.11726.11726.11726.11726.11726.11726.11726.1195、1726.11726.11726.164164.002现金流出0.02.1固定资产投资0.00797.700.00.02.2流动资金1000.00.00.00.02.3投资方向调节税0.000.000.002.4经营成本10556.510556.510556.510556.510556.510556.510556.510556.510556.510556.510556.510556.510556.510556.5147791.02.5销售税金及附加341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.74784196、.42.6所得税168.8168.8168.8206.4206.4206.7206.7206.7206.7206.7207.5207.5207.5207.52782.82.7资源税0.0流出小计0.0797.7012067.011067.011067.011104.611104.611104.911104.911104.911104.911104.911105.711105.711105.711105.7157155.23净现金流量0.0-797.7-341.0659.0659.0622.0622.0621.1621.1621.1621.1621.1620.3620.3620.3620.370197、10.74累计净现金流量0.0-797.7-1138.7-479.0180.0802.01424.02045.12666.23287.33908.44529.55149.85770.16390.47010.7税后计算指标ic=16%6.06年 财务净现值FN 632 万元静态投资回收期Pt动态投资回收期Pt8.03年 财务内部收益率FIRR：22.12%税前计算指标静态投资回收期Pt 4.84 年 财务净现值FN 1533 万元动态投资回收期Pt 6.49 年 财务内部收益率FIRR：30.98% 现金流量表（自有资金） 单位：万元 序号项目建设期生产期00012345678910111213198、1415合计生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1现金流入000011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.012797.0165235.01.1产品销售收入11726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.011726.0164164.01.2回199、收固定资产余值0.00.00.00.071.071.01.3回收流动资金0.00.00.00.01000.01000.02现金流出000797.711122.811122.811122.811160.411160.411160.711160.711160.711160.711160.711161.511161.511161.511161.5156138.72.1自有资金000797.70.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0797.72.2借款本金偿还0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0900.0900.02200、.3借款利息支付45.845.845.845.845.845.845.845.845.845.845.845.845.845.8641.22.4经营成本10566.510566.510566.510566.510566.510566.510566.510566.510566.510566.510566.510566.510566.510566.5147791.02.5销售税金及附加341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.7341.74784.42.6所得税168.8168.8168.8206.4206.42201、06.7206.7206.7206.7206.7207.5207.5207.5207.52782.83净现金流量000-797.7603.2603.2603.2565.6565.6565.3565.3565.3565.3565.3564.5564.5564.5564.56663.1 财务内部收益率： 40.19 % 财务净现值： 1238.2 万元敏感性分析表敏感因素变化静态投资回收期（年）动态投资回收期（年）财务净现值（万元）财务内部收益率（%） 基本方案4.846.491533.0930.89%销售收入-8%0.000.00-1783.06#NUM！销售收入-6%0.000.00-1783202、.06#NUM！销售收入-4%10.970.00-677.679.79%销售收入-2%6.5411.95427.7120.03%销售收入+2%3.934.752638.4842.8%销售收入+4%3.383.853743.8655.73%销售收入+6%3.003.324849.2569.68%销售收入+8%2.722.955954.6384.68%敏感因素变化静态投资回收期（年）动态投资回收期（年）财务净现值（万元）财务内部收益率（%） 基本方案4.846.491533.0930.98%基本方案-20%4.595.911692.6034.13%基本方案-15%4.656.051652.7233203、.28%基本方案-10%4.726.191612.8532.47%基本方案-5%4.786.341572.9731.71%基本方案+5%4.906.641493.2230.28%基本方案+10%4.966.781453.3429.62%基本方案+15%5.026.931413.4628.98%基本方案+20%5.087.091373.5928.38%敏感因素变化静态投资回收期（年）动态投资回收期（年）财务净现值（万元）财务内部收益率（%） 基本方案4.846.491533.0930.98%经营成本-8%2.722.945632.0083.28%经营成本-6%3.013.344607.2768.37%经营成本-4%3.403.893582.5554.69%经营成本-2%3.964.802557.8242.25%经营成本+2%6.3911.21508.3720.75%经营成本+4%9.890.00-516.3611.36%经营成本+6%14.610.00-1541.082.58%经营成本+8%0.000.00-2565.81#DIV/0！