1、经济示范区引进优质南德温等基础母牛肉牛养殖场项目可研报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月经济示范区引进优质南德温等基础母牛肉牛养殖场项目可研报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月65可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目录第一章 总 论41.1项目概要4项目单位名称：xx县xx牧业有限公司41.2可行性研究报告编制依据71.3综2、合评价8第二章 背景及必要性92.1项目建设背景92.2项目建设的必要性10第三章 建设条件133.1项目区概况133.2项目建设条件优劣势分析15第四章 市场分析与销售方案184.1市场分析18项目产品市场供求现状184.2销售策略、方案和营销模式214.3市场风险分析22第五章 建设方案245.1建设任务和规模245.2建设规划和布局255.3生产技术方案及工艺流程275.4项目建设要求和具体建设内容325.5项目实施进度38第六章 投资概算与资金来源406.1投资概算依据406.2投资概算40主要饲养设备投资估算表426.3资金来源456.4资金使用和管理45第七章 财务评价477.1财3、务评价依据477.2销售收入、销售税金及附加说明477.3总成本及经营成本估算477.4财务效益分析487.5不确定性分析497.6财务评价结论49第八章 环境影响评价508.1环境影响508.2环境保护与治理措施50粉尘及固体废弃物污染防治及综合利用518.3评价与审批52第九章 农业产业化经营与农民增收效果评价549.1农业产业化经营549.2农民增收、农业增效评价569.3其它影响评价57第十章 项目组织与管理5810.1组织机构与职能划分5810.2经营管理模式5810.3经营管理措施5910.4技术培训59第十一章 项目招投标6111.1 项目招标的组织形式6111.2 项目采用的招4、标方式6111.3 招标范围61项目招投标情况一览表62第十二章 可行性研究结论与建议6312.1可行性研究结论6312.2问题与建议64第一章 总 论1.1项目概要项目单位基本情况项目单位名称：xx县xx牧业有限公司所有制形式：民营企业项目建设内容项目名称：xx县xx牧业有限公司肉牛养殖场项目建设性质：新建建设地点：xx县xx镇经济示范区建设规模：本项目计划新建一个肉牛改良示范场，生产期初引进优质南德温等基础母牛300头，经自繁自育扩大种群达到500头。同步配套引进优质肉牛冻精实施人工授精改良，生产优质肉用育肥后备牛；建设一个肉牛育肥场，按同期育肥架子牛3000头、年周转育肥三批计算，年可出5、栏育肥牛9000头；根据上述建设规模，相应配套青贮池、人工授精冻配点、干草棚、饲料库、加工间及粪污处理设施等；配套行政、生活及公用附属设施，并购置相关设备等。经过3-5年的发展，形成以公司为龙头、肉牛改良为示范、肉牛育肥为基地、农户分散扩繁为基础的“小群体、大规模、大产业”肉牛产业发展链，为xx县肉牛业可持续发展奠定良好基础。主要建设内容：本项目计划在肉牛改良示范场新建待配母牛舍一栋，妊娠母牛舍三栋，产房与犊牛舍一栋，配套育成牛舍一栋，总建筑面积3250m2；在肉牛育肥场新建育肥牛舍30栋，建筑规格5010m，总建筑面积15000m2；配套病牛隔离舍1栋，建筑面积250m2；配套青贮池容量一万6、立方米，在现有场地条件下，需建深6.2m宽9.0m长30m青贮池六个；建兽医室及人工授精冻配点建筑面积30m2，在满足本场冻配改良的前提下，为广大养殖户提供种牛人工授精冻配技术服务。配套饲料库及加工间建筑面积231m2；干草棚建筑面积189m2。配套行政、生活及附属设施共计建筑面积577m2。项目实施方案技术来源及先进性：本项目与某某农大动物科技学院建立专业院校联合体，专家教授将为企业发展提供技术支撑，确保肉牛扩繁及育肥采用先进实用技术。进度安排：本项目工程建设周期为2年，计划第1年3月份开始可行性研究论证，第1年底部分投产，第2年底全部建成，达到满负荷生产。市场营销：本项目主要组织示范肉牛改7、良扩繁，扶持农户开展肉牛改良繁育及架子牛育肥饲养，整体形成育肥牛规模生产，通过收购农户育成架子牛，由公司进行集中短期快速育肥，以此带动周边农户发展肉牛生产及牧草种植业，逐步建立一个规范的肉牛生产体系。公司利用现有市场渠道直接供应兰州、西安等德周边城市肉牛市场，同时逐步扩大山西、山东、湖南、深圳等国内市场。组织管理方案：本项目由xx县xx牧业有限公司组织实施。项目实行董事会领导下的经理负责制，公司经理全权组织实施项目建设和生产经营管理工作。公司下设综合管理、生产技术、销售服务等部门，通过养牛协会协调配合，推动项目区肉牛生产，逐步实行统一牛种、统一饲料、统一管理、统一防疫、统一销售的联合型经营共同8、体。投资概算及资金来源投资概算：本项目总投资规模为2381.27万元，其中固定资产投资1469.13万元，资金占用费36.56万元，流动资金875.58万元。建设资金来源：本项目固定资产拟通过三个渠道来筹措：一是申请农业中央财政扶持资金400.0万元；二是地方财政配套资金200.0万元；三是企业自筹869.13万元。主要生产经济指标：本项目经济效益计算期内达产年总销售收入4054.1万元，总成本费用3437.82万元，正常年利润总额344.98万元，投资利润率14.49%，投资利税率17.37%，所得税前财务内部收益率18.09%，财务净现值1424.52万元，静态投资回收期7.39年。1.29、可行性研究报告编制依据（1）中共中央国务院（中发20071号）关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见；(2)国务院（国发20074 号）关于促进畜牧业持续健康发展的意见；(3)农业部全国畜牧业发展第十一个五年计划（2006-2010年）；（4）国家农业综合开发产业化经营项目可研报告编写大纲；（5）国家农业综合开发资金和项目管理办法（财政部令29号）；（6）某某省“十一五”农业发展规划；（7）某某省农牧厅某某省畜禽养殖场养殖小区建设规范及备案管理办法；（8）关东市关于做大做强关东红牛品牌加快牛产业发展意见；（9）xx县国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要；（10）项目地区自然10、及社会经济条件概况。1.3综合评价本项目以公司为龙头、肉牛改良为示范、肉牛育肥为基地、农户分散扩繁为基础，扶持带动周边农户发展肉牛生产与牧草种植业，符合国家调整农业结构战略方针，符合某某省“十一五”农业发展指导思想。项目区近三十年的黄牛改良工作，形成肉用杂交牛饲养量大且普遍饲养肉用牛，育肥牛源稳定，且配套建成了一定规模的牧草基地，项目可充分发挥区位资源优势。通过经济分析，本项目财务盈利能力、抗风险能力和债务清偿能力均良好，财务效益明显，社会生态效益显著，发展前景良好。项目实施过程中，应充分利用黄牛改良所产生的大量良种改良牛及农户在肉牛扩繁方面的成熟条件，在当地养牛协会工作的基础上，继续扶持农户11、发展肉牛生产，探索符合项目区实际的“公司+基地+农户”管理方式和运行机制，本着人畜分离、因地制宜、科学规划、合理布局、突出重点、稳步推进的原则，尽快建立一个实行统一牛种、统一饲料、统一管理、统一防疫、统一销售的规范肉牛生产体系，以加快xx乃至关东红牛产业发展步伐。综合以上分析，本项目符合国家产业政策，资源优势突出，原材料供应有保障，产品市场潜力大，技术方案先进可行，工艺路线合理，辐射带动能力强，项目建设用地符合规划，符合环境保护和农业可持续发展要求，投资估算合理，预期效益好，有较强的抗风险能力，建议尽快组织实施。第二章 背景及必要性2.1项目建设背景国家产业政策。2007年全国农业工作会议提出12、，我国农业和农村经济工作要加强良种繁育和推广体系建设，加快新品种新技术推广，推进畜牧业养殖方式转变。加快转变畜牧业增长方式，提高重大动物疫病防控能力。加强农产品质量监管，提高农产品质量安全水平。某某省委、省政府关于贯彻党的十六大精神，加快全面建设小康社会进程的意见中明确指出：要在全省范围内把草食畜牧业作为战略性主导产业来培育，努力提高畜牧业比重，真正把某某建成畜牧业强省，促进牧业增效、农民增收。关东市在“十一五”发展规划中把草畜产业列为农村支柱产业之首，在发展草畜产业中把牛产业作为调整农村经济结构的突破口。同时提出了建设某某关东巨型畜牧业基地的宏伟蓝图；xx县在“十一五”草畜产业发展规划明确提13、出，要充分发挥区位与传统优势，围绕畜牧业生产方式转变，突出质量效益，加强基地建设，扩大饲养规模，加快品种改良，扶强龙头企业，完善市场体系，推广先进技术，推行系列服务，争创精品名牌，建立适应市场、产效紧密结合、收入分配合理、高效运行的种、养、加一体化产业链，加快推进畜牧业工业化进程。行业发展规划。2007年某某省农业工作会议提出要继续推进农业结构调整，用现代产业体系提升农业。要加快发展草食畜牧业。突出发展以肉羊、肉牛为主的战略性主导产业，转变养殖观念，调整养殖模式，发展健康养殖，重点发展规模养殖场和标准化养殖小区。积极推广舍饲半舍饲饲养，加快品种改良步伐，建立健全畜禽良种繁育体系，着力推广“五良14、”配套技术。通过政府引导，龙头带动，协会辐射，加快规模化、集约化进程。区域发展规划。xx县根据当地草畜产业开发现状及发展潜力，明确“十一五”期间草畜产业发展的总体思路是开发草产业，推进牛产业，提升羊产业，优化鸡产业，发展特种养殖业，继续走小群体、大规模、促增收的路子。规划利用五年打基础，十年见成效，到2015年，基本实现草业大县、牧业强县的建设目标。2.2项目建设的必要性是落实科学发展观，调整农村经济结构的需要。新世纪我国农业担负着确保畜产品有效供给、农民收入持续增长、农村社会和谐发展的历史使命。在建设资源节约型国民经济体系中，大力发展节粮型养殖业，认真处理好经济建设、人口增长、资源利用、环境15、保护的关系，在节约资源、保护环境的前提下，实现畜牧业更快更好地发展，在保障畜产品供给安全的前提下，改善和保护农村生态环境，不仅是贯彻落实科学发展观的一个重要方面，也是某某调整农村经济结构的客观要求。是促进畜牧业产业化经营的需要。某某属经济欠发达地区，受社会经济条件制约和小农经济束缚，养殖业生产方式尚未完全走出粗放经营的模式，千家万户的分散养殖仍占较大比重，加之缺乏规范经营和市场运作，创新机制不健全，社会资源不能有效利用，畜产品受市场波动的影响大，产品质量及安全得不到有效保障，严重制约着养殖业的可持续发展。因此，本项目将围绕出口牛肉食品经营链、生态环境保护链、绿色产品生产链、规模品牌发展链的产业16、化经营思路，开展肉牛改良扩繁及育肥基地建设，逐步实现牛产业的跨越式发展，通过标准化、品牌化和出口型经营管理，实现传统肉牛生产的结构优化和产业升级。是提高农民收入，带动区域经济发展的需要。20世纪90年代以来，由于农业生产力的迅速提高，粮食等农产品的增长明显快于需求的增长，农产品出现了结构性过剩，致使粮食销售不畅，价格持续下跌，农民增产不增收的矛盾突出。我国加入WTO，将逐步取消关税壁垒，对我国土地密集型大宗农产品，如小麦、玉米、大豆的生产和销售已造成冲击，农村劳动力转移受阻。但对草产品、畜产品等劳动、技术密集型产品却带来良好的发展机遇。养殖业是典型的密集型产业，从长远看，是某某应对入世的区域优17、势产业。因此，是实施农业战略性结构调整、农业增效、农民增收、农村稳定奔小康的有效途径。是增强服务社会的需要。近十年来，由于环境污染、疫情严重、相关标准（兽药、饲料和食品）不健全、检测手段和设备落后、监管不严和流通过程中的经济利益驱动等主客观因素，畜产品安全已成为危及人民健康和畜牧业生存的严重问题，也成为日益广泛的社会问题、政治问题。因此，积极建立畜产品安全生产基地，实施优质安全“放心肉”工程，是保障城乡人民消费安全的需要。也是出口创汇的需要。第三章 建设条件3.1项目区概况地理位置及区域范围。项目所在地xx县位于某某东部，陇东黄土高原南缘，地势西北高、东南低，海拔在8901520米之间,地处东18、经10700-10757，北纬3454-3514。全境东西长78公里，南北宽40公里，总面积2038平方公里。东南与陕西长武、彬县、麟游、千阳、陇县接壤，西北与本省崇信、泾川县毗邻。本项目位于xx县xx镇经济示范区。处于xx县肉牛养殖的中心位置，对全县良种肉牛扩繁、优质肉牛育肥均具有较好的示范带动作用。自然资源状况。(1)气候：xx县属黄土高原沟壑区，年平均气温8.6，最高气温35.8，最低气温-23.2。年平均降水量654.4mm，降雨分布不均匀，7、8、9三个月降水量占全年降水量的55.5%。年平均日照总时数2453小时，大于或等于10的积温2804，全年无霜期159天。这一优越的气候条件19、，是发展草食畜牧业的理想区域。(2)地质：xx县境内有一塬(xx塬)一山(南部山区)两道川(达溪河、黑河川区)，县域土壤母质为原生黄土和次生黄土，主要地壤为黄绵土、黄墡土、红胶土、褐土。土地面积中可供各种利用者较多。县内土地面积大，特别是可供投资开发的土地资源丰富。加之山、川、塬兼有的地貌特点，独特的纬度、海拔和气候，无污染的自然环境，为我们大规模发展优质、高效农业提供了较为理想的自然条件。社会经济状况。全县辖5镇8乡1个街道办事处，2个居委会184个行政村，1429个村民小组。全县总户数61825户，总人口23.21万人，其中，非农业人口18230人；民族以汉族居多，占96.7%，少数民族有20、回、藏、满、苗、蒙古族等占3.3%。xx县国民经济保持快速增长，止2006年底，全县地区生产总值（GDP）104810万元，按可比价格计算，比上年增长12.1%。其中第一产业增加值45377万元，增长4.2%；第二产业增加值14800万元，增长13.7%；第三产业增加值44633万元，增长22.5%建设地点选择。本项目场址位于xx县xx镇经济示范区，该场地面向南山，占地面积200亩。整个场区宽广平坦，东西有省道202与外界相通，既有相对独立的环境，又有便捷的交通，距xx镇1.8km。项目建设及生活用水可来自地下水、水深约10M左右，水质良好，电力及通讯线路沿公路通过，移动通信覆盖该区域，基础设21、施配套完整，境内无工业企业，水资源和生态环境良好无污染，周围3km内没有饲养其它家畜家禽，有利于防疫和隔离，是建立畜牧养殖项目的理想之地。项目关联产业的发展现状。xx县农业生产以农业增效、农民增收为主线，继续调整农业内部结构，大力发展农产品生产基地，发展订单农业和无公害农业，为农村经济注入活力。2006年，全县粮食播种面积68.81万亩，总产量15.09万吨，实现农业总产值71706万元，完成增加值45377万元，比上年增长4.2%。畜牧业生产快速发展。牛饲养量达到17.27万头，出栏6.45万头，年末大牲畜存栏10.95万头，比上年增长7.4 %；生猪存栏2 万口，羊存栏3.16万只；水产品22、产量320 吨。全年肉类总产量10724吨，比上年增长8.8 %。3.2项目建设条件优劣势分析政策。产业政策上，xx县委县政府认真规划草畜产业，实施优势突破战略，加快商品基地建设。以农户“小规模、大群体”的饲养模式为主，突破常规，增加基础母牛，走自繁、自育与易地育肥相结合的路子，突出抓好引进适龄母牛，加快繁育和购入外地架子牛扩大短期育肥两个环节。该项目实施后，会进一步优化配置龙头企业的资源条件，对增加地方财政收入、安排富裕劳动力就业、增加当地农民收入等都具有积极意义，所以，本项目的提出受到当地政府相关部门的极大关注和支持。资源。xx县黄牛冻配改良工作始于八十年代初。近三十多年来，先后引进南德温23、德国黄牛、利木辛等优良品种牛进行黄牛改良，建成黄牛冻配改良点16个，年冻配改良肉牛4000头以上。2007年6月底，全县牛饲养量达到17.27万头，完成黄牛冻配改良5147头。项目所在地关东市着力发展关东红牛产业，年饲养量89.76万头，初步建成品质优良的关东红牛生产体系，这为本项目生产短期快速育肥架子牛打下坚实的牛源基础。市场。关东市地处陇东三角地带，位居陕、甘、宁三省区交汇处，历来就是一个综合性的商埠重镇，素有皮毛畜产“旱码头”之誉。不仅是西北的活畜交易、贩运、屠宰集散地，还联系着全国20多个省市。科技。xx县已建成县、乡、村三级技术服务体系，有畜牧兽医专业技术人员近百人，先后参加完成了24、农业部和省列科研、推广项目近十项，取得了一批科技成果。并与某某农大动物科技学院等建立了长期的技术协作关系。xx县、乡、村建立了养牛协会，开办了农民信息之家，为全县培训了大批畜牧兽医技术人员，同时为本项目的实施提供了技术支撑。基础设施条件。xx县地处陕甘交界处，国道202线贯通全境，全县道路总里程达到785.32公里，其中省道49.8公里，乡道107.63公里，村道429.64公里。全县13个乡镇184个行政村全部通了汽车。乡村道路四通八达，交通十分方便。程控电话、移动通讯覆盖全县，信息快捷方便。境内生态环境及水质资源良好，无污染。第四章 市场分析与销售方案4.1市场分析项目产品市场供求现状（125、）供应现状：2006年，全省出栏牛122.8万头，牛肉产量12.7万吨，占全省肉类总产量93.21万吨的13.6。某某肉牛主产区已具有能加工较高档次牛肉的标准化屠宰加工生产线7条，具备年屠宰22万头肉牛、加工3万吨中高档牛肉的生产能力，加上小型屠宰场(点)，牛的屠宰能力为30万头左右。在产品营销环节上，初步形成了三级市场营销体系，建成了扩散全国20多个省区的固定销售渠道。（2）需求现状。根据国家统计局资料计算显示，2007年上半年，全国城镇居民人均购买牛肉1.35公斤，花费金额26.72元。其中西藏牛肉购买量排名第一，人均8.72公斤，支出额208.9元；山西牛肉人均购买量最少，人均0.41公26、斤，支出额8.01元。可以看出，我国牛肉消费水平不仅偏低，而且受消费习惯及地理环境等因素的影响，牛肉消费在地区之间存在较大差异。（3）市场价格状况。根据农业部畜牧业司定点调查月报资料分析，2007年上半年我国去骨牛肉平均价格20.28元/公斤，比去年同期提高10.10%。从月份价格来看，牛肉价格从2006年7月份的全年最低价18.27元/公斤开始一路走高，一直上升到2007年2月份的20.35元/公斤，升幅为11.38%。然后进行季节性回落，到4月份下降到20.07元/公斤，降幅为1.38%。从5月份开始价格出现回升，到6月份升高到21.21元/公斤，升幅为5.68%。据对某某省去骨牛肉进行的27、市场调查情况看，1-4月份，去骨牛肉平均价格18.33元/公斤，同比上涨10.06%；去骨牛肉4月份平均价格20.13元/公斤，同比涨幅3.96%。市场前景分析（1）供应分析。我国已成为世界第三大牛肉生产国，但平均每头出栏牛的胴体重、人均牛肉占有量与世界平均水平相比，仍有较大差距，优质牛肉比重小，牛肉档次低，出口价格仅相当于世界水平的一半。世界牛肉占肉类比例发达国家达50%以上，而我国仅占10%左右，牛肉人均占有量世界发达国家在50公斤以上，世界人均10公斤，而我国却不足5公斤，特别是南方一些地区不足2公斤。（2）需求分析：我国除了城市肉类消费仍有继续扩展的余地外，农村肉类消费是最有希望的潜在28、大市场。随着国民经济的发展，人们生活水平的提高，肉食消费特别是牛肉的消费增长是不可逆转的。随着全国城镇化速度的加快，城镇人口不断增长，畜产品特别是牛肉消费需求成为新的增长点。（3）目标市场分析：随着人民生活水平和营养知识水平的提高，牛肉市场会日益紧俏。牛是繁殖力低、生长周期较长的家畜之一，很难达到饱和。中国具备大规模养牛的物质条件，以目前产农作物秸秆67亿吨计算，则增加1倍牛的饲养量仍有富裕。根据卫生部门研究，中国人每人每年需要动物食品30公斤，按此标准计，某某省牛羊肉的年消费量20万吨左右，目前牛羊肉的消费量仅为10万吨左右，缺口近10万吨。加上项目单位已经开拓出一定量的国际市场，因此本项目29、产品就存在着巨大的目标市场潜力。项目产品的市场竞争优势分析（1）价格优势：2007年上半年，随着牛肉价格的迅速上扬，我国牛肉价格也受到了较大拉动，相对于去年同期，牛肉价格平均上涨60%到70%左右。近期牛肉价格有所回落，而牛肉上涨的势头还是比较稳步。彰显价格优势。牛肉国际贸易价格中，中国出口牛肉平均单价基本低于国内市场批发价格水平，澳大利亚出口到日本的高标准高质量牛肉价格要比中国牛肉出口价高2.2倍。由以上看出，我国牛肉价格仍有一定优势，关键在于价格优势必须与质量、服务、品牌等结合起来。（2）产品质量优势：项目实施单位将利用南德温、西门塔尔、皮埃蒙特等优良肉牛品种进行杂交改良生产，通过不同组合30、杂交试验，筛选出有较高杂交优势的组合。根据国家“健全农产品质量安全体系，增强农业市场竞争力”的要求，选择适宜的畜禽品种，重视饲料、兽药及生产地环境的控制，提高畜产品品质，形成安全畜产品优势产区，培育和发展品牌养殖业，势在必行。项目单位将严格执行国家相关产品质量控制标准，使产品真正达到环保、绿色要求，产品质量有保证，在市场竞争中具有明显的产品优势。（3）地缘优势：关东市地处陇东三角地带，位居陕、甘、宁三省区交汇处，历来就是一个综合性的商埠重镇，不仅是西北的活畜交易、贩运、屠宰集散地，还联系着全国20多个省市，国际上近十个国家。其中以牛肉为主的畜产品质量上乘，在国内外市场具有较强的竞争力。4.2销31、售策略、方案和营销模式销售策略。一是建立安全、优质基地，注重特色发展；二是发挥农民协会作用，组织发展一批肉牛良种扩繁农户；三是注重市场调研，建立营销网络，实行营销多元化。四是实行品牌化营销，加大创牌宣传力度，提高产品在市场的占有率。销售方案。本项目年可出栏改良优质肉9000头，全部由项目单位利用现有市场渠道销售到周边大中城市屠宰市场。营销模式：本项目在充分发挥原料、技术、管理之互补增值效应，注重生产无公害产品的基础上，进一步开拓销售渠道，广泛建立销售网络，实现资源优势到经济优势的转变。4.3市场风险分析项目产品市场风险因素分析。（1）市场风险。面对畜产品市场不确定因素增加，市场风险进一步增加。32、本项目终端产品主要为牛肉产品，主要供应对象为国际市场，市场销售将最终成为本项目能否达到目标的主要因素。（2）资金风险。本项目主要资金来源是财政扶持资金及企业自有资金。在项目建设中资金落实及保障将给项目造成一定风险。（3）技术风险。本项目一些生产技术措施具有内在风险。如良种牛选择、改良扩繁、饲料配方的先进与否将会导致生产率低下，竞争力下降，风险增大。（4）政策风险。本项目是国家鼓励发展的农业产业化项目，政策风险相对较小。（5）运作管理风险。本项目是一个综合性开发项目，除项目单位组织生产外，还涉及架子牛供应的养殖场与农户相对都是独立单元，如何把这些独立的单元整合起来，进行统一的生产运营将有一个过程33、，因此，项目运作管理的好坏也是项目最终能否达到目的的重要环节。防范和降低风险对策。一是树立风险意识，提高对风险的应变能力。要按照现代企业管理制度要求加强生产技术、质量、设备、计量、财务、营销和安全等管理，提高劳动生产率。二是增加技术投入，有效控制风险。在生产上全面推广优良品种和最佳饲料配方，搞好疫病防治；在开拓市场方面要加强生产营销技术研究，同时加强农户的技术培训、指导与服务。三是加强产品质量与市场监管。从原料采购、饲料加工、畜种饲养、疫病防治、卫生环境、产品销售等各环节严格执行技术操作规程和产品标准；加强产品质量宣传和监督、检查。四是打造名牌产品，靠名牌竞争市场。努力提高产品质量，打造名牌产34、品，实施名牌战略，依靠名牌提高市场竞争能力。五是探索建立风险管理体制，分散和转移项目风险。探索和建立以保险为主、灾害救济等为辅的项目风险管理体制。第五章 建设方案5.1建设任务和规模建设任务。本项目充分发挥地区资源优势，按照“公司+基地农户”模式，以现有肉牛饲养场为基础，充分利用肉牛杂交优势，高效组织优质肉牛改良与育肥生产，探索出一条优质肉牛产业发展的新路子，逐步实行统一牛种、统一饲料、统一管理、统一防疫、统一销售的联合型经营管理方式，为当地养牛业可持续健康发展奠定良好基础。本项目旨在采取“公司+基地农户”的产业一体化经营模式，按照现代企业管理制度，联合多种社会投资资源，由龙头企业扶持带动，由35、农户分散组织肉牛扩繁生产，培育架子牛，龙头企业集中组织短期快速育肥，最终形成规划、组织、标准、服务、销售五配套，风险共担，利益共享的规范化肉牛生产体系。建设规模。本项目建设规模为：（1）新建一个肉牛改良示范场，生产期初引进优质南德温等基础母牛300头，经自繁自育扩大种群达到500头。同步配套引进优质肉牛冻精实施人工授精改良，示范生产优质肉用育肥架子牛。（2）建设一个肉牛育肥场，按同期育肥架子牛3000头、年周转育肥三批计算，年可出栏育肥牛9000头。（3）配套建设青贮池一万立方米。（4）配套建设人工授精冻配点一处，在满足本场冻配改良的前提下，为广大养殖户提供种牛人工授精冻配技术服务。（5）配套36、建设相应的饲料加工间与饲料库一处，年生产配合饲料3000吨，除满足本场生产需求外，部分外销，（6）配套行政生活及附属设施，满足管理、生产及生活需要。5.2建设规划和布局规划标准及原则。为提高肉牛标准化规模生产水平，以“资源节约、质量安全、环境良好”为基本目标，本项目建设应严格执行以下标准和原则：(1)场址选择适宜，布局合理。养殖场选址位于法律法规明确规定的禁养区以外，通风良好，给排水相对方便; 距主要交通干线和居民区的距离满足防疫要求，有供电稳定的电源; 在总体布局上做到生产区与生活区分开，净道污道分开，正常牛与病牛分开，种牛与育肥牛分开。(2)设施改造完善，设备配套。圈舍朝向、规格合乎标准化37、要求，饲养密度合理；有牛栏、食槽、粪道、通风系统；大门口有车辆消毒池、人员消毒室和高压喷枪等消毒设施，有兽医室、常规防疫检测设备；有污水排放、粪便堆放及无害化处理设施。(3)防疫严格，管理规范。有生产管理制度、防疫消毒制度、档案管理制度和科学合理的饲养管理操作规程；场从业人员无人畜共患传染病；建立规范的档案和生产记录，记录资料应保存2年以上；场区内部应尽量推行单栋全进全出的生产模式，其品种应大体一致，外购架子牛应有动检部门出具的检疫证明。(4)废污利用，排放达标。养殖场污水和粪便应进行集中处理，处理后应符合GBl8596规定；牛场粪污无害化处理工艺应根据养殖规模、清粪方式和当地自然地理条件，选38、择达标排放技术模式或综合利用技术模式。宜采用沼气工程对粪污进行无害化处理等综合利用技术模式。布局方案。本项目场址位于关东市xx县xx镇经济示范区，占地面积200亩，东西平均宽450M，南北平均长300M，场址位置见附图。本项目场区按功能分为管理区、生产区（饲料加工区、肉牛繁育区、肉牛育肥区）、废弃物及无害化处理区三大部分。生产区处于上风向，废弃物处理区安排在远离生产区外。管理区包括办公室、门卫、职工宿舍及附属用房等。生产区包括繁育与育肥各类牛舍、青贮池、兽医室、人工授精冻配点、饲料加工设施等。生产区入口处设消毒池、按照生产工艺流程、生产管理、卫生要求及运输需要，力求生产作业线顺直、做到场区分区39、明确。考虑到卫生防疫要求，牛舍之间要保证一定的防疫间距，生产区内分净道和脏道、避免交叉感染。废弃物及无害化处理区包括病牛隔离舍、和牛粪无害化处理设施，并距生产区一定距离，由围墙和绿化带隔开。场区布置详见总平面布置图。5.3生产技术方案及工艺流程生产技术方案（1）肉牛改良方案。本项目以南德温为母本，引进西门塔尔、利木辛等肉牛品种冻精进行优选杂交，生产“西南”、“利南”等二元杂交牛，或利用二元杂交母牛和皮埃蒙特、夏洛莱等肉牛品种冻精进行三元杂交，生产“皮西南”或“夏西南”、“皮利南”等三元杂交牛，也可利用当地的秦川牛作为母本进行二元或三元杂交。肉牛杂交繁育模式详见下图。A B CA C BAD D40、 CAE C(BA) D(BA) D(CA) E(CA) A南德温牛或秦川牛 B西门塔尔牛 C利木辛牛 D皮埃蒙特牛 E夏洛莱牛杂交繁育模式图（2）冻配技术。本项目以细管冻精技术为手段，在项目区内全面推广普及肉牛杂交改良。其冻配技术参照牛冷冻精液（GB/T 41431984）进行。(3)主要品种选择：南德温牛：外貌特征为体格大，体驱细长四肢短，全身肌肉发育好。400日龄活重为511公斤，200-400日龄平均日增重为1.24公斤。其肉用性能的潜力很大。皮埃蒙特牛：据测定皮黄杂种牛18月龄体重可达550kg，育肥期平均日增重达可1.6kg，屠宰率6770%，净肉率66.2，是世界上生产高档肉牛最41、理想的品种。夏洛莱肉牛：成年公牛活重10001200kg，母牛活重700800kg。也是近几年引进某某的大型肉用品种，对改良本地黄牛或与其杂种牛杂交，均能明显地提高母系生产性能。利木辛牛：犊牛初生重40kg以上，周岁牛体重480kg，肥育期日增重1190g，屠宰率6569%，瘦肉率达8085%。改良当地黄牛效果良好，常用作经济杂交的父本。西门塔尔牛：舍饲育肥日增重8001000g，1.5岁活重440480kg，公牛育肥后屠宰率65%，净肉率55。引入某某已有二十多年历史，作为第一父本杂交本地黄牛具有良好的适应性和显著的产肉产乳性能。（4）肉牛肥育技术。现代肉牛生产系统是一种精心饲养管理和技术密42、集型的集约化生产系统。在新建设施设备条件、推广应用先进生产工艺的同时，一方面通过降低肉牛生产的固定成本，另一方面充分发挥项目区肉牛饲养环境和饲草料资源优势，实行标准化饲养，加强肉牛育肥期的饲养管理，以加快肉牛生长速度，提高生产效率。育肥模式。本项目采用适合农区肉牛生产的舍饲强度育肥技术。在育肥生产上采取幼牛育肥和架子牛育肥两种模式。幼牛育肥直接对肉牛改良生产的6月龄断奶杂种牛犊进行6个月育成，体重达215kg左右，然后强化育肥4个月，到16月龄出栏上市，活重达350kg，净增重135150kg。架子牛育肥即从农户收购活重在300350kg的架子牛，经过120天育肥，活重达500550kg，净增43、重200kg。架子牛育肥因牛源收购于不同区域农户，需实行过渡期饲养。即按体重大小、体质强弱等情况合理分群，转入育肥前期饲养。饲喂方式为先喂粗料，再喂精料，最后饮水。管理方面要定期称重，抽样称重样本数不少于l0。其三建立驱虫和防疫制度，严格实行消毒、隔离、免疫、驱虫、检疫等项措施，确保牛群健康生产。肉牛育肥工艺流程见下图。幼牛育肥工艺流程出 栏结束育肥体重300350强度育肥120天进入育肥体重200215kg断奶犊牛6月龄 12月龄 18月龄架子牛育肥工艺流程育肥架子牛进入育肥体重300350kg强度育肥120天结束育肥体重500550出 栏（5）饲养管理标准。参照国家无公害食品 肉牛饲养饲料44、使用准则（NY/T 51272002）、无公害食品 肉牛饲养管理准则（NY/T 51282002）和某某省地方肉牛饲养技术规范，制定适宜本项目条件的日粮配方和肉牛饲养技术操作规程，探索总结现代肉牛生产管理机制和安全生产措施。同时引进推广犊牛早期断奶技术，缩短幼牛的饲养周期，提高肉牛的集约化饲养水平及优质肉牛生产水平，加速牛群周转。（6）饲草料加工技术：青贮饲料，其原料以含糖量多的青玉米、玉米秸、块根茎叶及禾本科牧草等为主。方法步骤应参照青贮饲料技术规范（DB/6200B 46388）的要求进行。精饲料加工配制采用全自动成套配合饲料生产设备，设计制定适宜当地的肉牛系列饲料配方，同时严格执行饲料和45、饲料添加剂管理条例及有关绿色食品生产准则。粗饲料加工利用，凡调制的青干草、麦秸、玉米秸等全部经粉碎机加工成混合草粉，提高饲草料的转化利用率。酒糟类饲料，根据xx当地酒糟较多的情况，本项目宜开发酒糟类饲料其典型配方为：酒糟1030千克，杂干草、青贮料或氨化秸秆30千克，骨粉50克，食盐1030克，尿素3050克，小苏打1015克，外加精料12千克。精料配方为玉米70，麸皮20，豆饼10，添加剂预混料15，平均日增重1.3千克。 干湿酒糟营养成分参照表 单位：%种类水分粗蛋白粗脂肪粗纤维无氮浸出物钙磷湿酒糟62.735.172.867.0415.240.270.42干酒糟5.5513.097.2546、17.8338.600.270.42（7）卫生防疫技术。项目区牛场的场址易被农户包围，往往容易忽视疫病的预防和控制，对规模养牛构成威胁。鉴于这些潜在危险和特点，控制疫病设计必须从卫生、免疫、营养、设备等方面入手，采取相应的措施，来保护安全、舒适、无病的“生态环境”不受有害生物、物理、化学因素的危害，从而把疫病病源拒之于牛场大门之外。具体要求为：引进种牛时，必须调查产地是否为非疫区，并有产地检疫证明。引入后隔离饲养，在此期间进行观察、检疫。确认为健康者，方可并群饲养。及时注射牛瘟疫苗；牛场严禁饲养禽、犬、猫及其他动物。牛场食堂不准外购牛产品；严格控制参观牛场，必要时须经场长许可，须更换场区工作服47、工作鞋或洗澡，并遵守场内防疫制度；牛场的每个消毒池要经常更换消毒液，保持有效浓度。生产人员进入生产区，应洗手、穿工作服和胶靴，戴工作帽。工作服应保持清洁，定期消毒。严禁相互串使用；牛场要喂全价配合饲料，禁止饲喂不清洁、发霉或变质饲料；每天坚持打扫牛舍卫生，保持料槽、水槽、用具干净，地面清洁，舍内可用0.27%0.3%过氧乙酸或次氯酸钠或其他消毒药消毒，每月12次；牛场道路和环境要保持清洁卫生，因地制宜选用高效。低毒、广谱的消毒药品，定期消毒；每批牛只调出后，圈舍要严格进行清扫、冲洗和消毒，并空留57天，争取做到“全进全出”制；产房要严格消毒。母牛进入产房前进行体表清洗和消毒，母牛用0.1%高48、锰酸钾溶液对外阴和乳房擦洗消毒。仔牛断脐带要严格消毒；定期驱除牛体内和体外的寄生虫。搞好灭鼠、灭蚊、灭吸血昆虫等工作；饲养员认真执行饲养管理制度，细致观察饲料有无变质、牛采食和健康状态、排粪有无异常等，发现不正常现象，及时请兽医检查；根据本地区疫病发生的种类，确定免疫接种内容和适宜的免疫程序。制定综合的防治方案。5.4项目建设要求和具体建设内容建设要求。坚持人畜分离、因地制宜、科学规划、合理布局、节约用地、保护耕地、突出重点、稳步推进的原则，提高肉牛育肥生产水平，使育肥牛出栏活重提高50kg以上，平均出栏活重达到400-450kg，出栏肉牛优质率达到90%以上。具体建设内容（1）土建：待配母牛49、舍（一栋）：建筑规格50*11m，建筑面积550，为半开放式轻钢结构，舍前后建运动场。舍内头对头双列布置，牛床长1.7m，坡度1-1.5，料槽宽0.7m，槽边等距离配置系牛栓，清粪通道居舍两侧，舍中设进料通道。妊娠母牛舍（三栋）：建筑规格50*11m，每栋建筑面积550，为封闭式轻钢结构，舍前后建运动场。舍内头对头双列布置，牛床长1.7m，坡度1-1.5，料槽宽0.7m，槽边等距离配置系牛栓，清粪通道居舍两侧，舍中设进料通道。产房与犊牛舍（一栋）：建筑规格50*11m，建筑面积550，为封闭式轻钢结构，舍前后建运动场。舍内各处产房单间布置，舍内设双列式犊牛栏，清粪通道居舍两侧，舍中设进料通道。50、架子牛育肥牛舍（三十栋）：建筑规格50*10m，每栋建筑面积550，为半开放式轻钢结构，舍前后建运动场。舍内头对头双列布置，牛床长1.60m，坡度115，料槽宽0.7m，槽边等距离配置系牛栓，清粪通道居舍两侧，舍中设进料通道。青贮池：新建青贮池6个，池净宽9m、深5m、长30m，出地面1.2m高，池壁坡降为1/10，半地下砖结构，断面为梯形窖内设运输坡道。饲料加工储藏设施：新建饲料库及加工间（二栋）建筑面积231m2；干草棚（一栋）建筑面积189m2。与周围房舍至少保持一定距离。要建构筑物一览表序号名 称数量规格尺寸（m）合计建筑面积（m2）耐火等级结构形式备 注一管理区1.1办公室1栋26.51、4*6.5172二级砖混1.2职工宿舍2栋19.8*5.0200二级砖混1.3职工食堂1栋19.8*5.0100二级砖混1.4消毒大门1栋4.2*6.025二级砖混1.5配电室1栋6.6*6.040二级砖混1.6加压泵房1栋4.0*4.020三级砖混1.7水塔1座50m3钢筋砼1.8深井1处1.9门卫1栋20二级二生产区2.1待配母牛舍1栋50m11m550三级轻钢半开放2.2妊娠母牛舍3栋50m11m1650三级轻钢全封闭2.3产房与犊牛舍1栋50m11m550三级轻钢全封闭2.4育成牛舍1栋50m10m500三级轻钢半开放2.5肥育牛舍30栋50m10m15000三级轻钢半开放2.6病牛隔52、离舍1栋2510250三级轻钢半开放2.7饲料库及加工间2栋16.57.023三级轻钢2.8干草棚1栋219.0189三级轻钢2.9青贮窖6栋96.23010000m3砼底砖壁2.10兽医室及人工授精冻配点1处30三级砖混2.11地磅房1座20轻钢2.12运动场围栏160m/栋6000m钢管围栏三废弃物及无害化处理区3.1牛粪干处理场1处3003.2污水处理设施1处氧化塘等四公用设施工程4.1给水管线1500m4.2排水管线及污水井等1600m4.3供电线路1500m4.4砖围墙450m4.5场区围栏1150m4.6场内碎石道路6400m4.7场区绿化10000m供水工程。全场年总用水量10万53、m3。日用水量估算详见下表。 序号用水部门数量用水标准日最大用水量备 注1牛 舍3500头60升/头日210m3同期存栏量2生活用水67人150升/人日10m33其 它5.0m3合 计225m3水源由场区新建自备机井供给（单井出水量约50m3/H），为了调节水量及水压，场区内建一座高位水塔及加压泵房，并配套相应的输配水管网系统。根据该场区有关资料及水井水质化验报告，水质符合人畜饮用水标准。排水工程。全场污水主要来源于牛舍冲洗废水，冲洗水量为20m3/日，生活污水6.0m3/日，牛只粪尿排污量约90m3/日，日排水量为116m3，年排水量约4.2万m3。场区排污采用固液分离系统，污水排放建设埋地54、管网，排至污水处理设施。供电工程：供电由当地10KV线路引入场内并安装变压器供全场用电。根据本场用电负荷，配电中动力用电和照明用电在配电室分别送出并分别计量。低压线路为架空线路，电压为380/220伏。照明线路及灯具根据不同需要配置。（2）设备： 饲养设备。主要饲养设备详见下表 主要饲养设备详见下表 单位：万元序号名 称型号单位数量备 注1保定架个362高压喷枪台153喷雾器个154推料车辆375推粪车辆376场内运输车辆27消毒设备套368地磅台19饲草喂料车套1小 计台（套）180饲草料加工设备。依据技术要求，本项目配备日加工调制精饲料3t，青干草15t的饲草料加工设备。加工设备详见下表。55、序号名 称型号单位数量备 注1饲料机组HLL-300套12铡草机9ZC-15台43牧草打捆机9RSZ-8套1小 计台（套）6兽医及人工授精设备序号设 备 名 称型号单位数量备 注1液氮罐20L个52自动精密天平JA2003台13高倍显微镜XSP-18CZ台24冰箱及恒温箱195L,直冷型台25人工授精设备套26兽医器械套2合 计台（套）14运输车辆及公用设备序号设 备 名 称单位数量备 注1货车辆22双排客货车辆13变压器台14配电柜台65水泵台26深井泵套1合 计台（套）13科技措施。采取多种形式，对农户进行良种扩繁、饲养技术、疫病防治、饲草料加工等知识培训，通过多种形式与高等院校、技术推广56、部门建立稳定的协作关系，共同开发和推广新技术。5.5项目实施进度项目建设期限。本项目建设期为2年（第1-第2年）。项目进度安排。第1年3-4月份完成项目可研报告；第1年5-6月完成项目审批手续，同时落实资金；第1年7-8月进行项目初步设计与施工图设计；第1年9月开工建设至第2年5月完成生产区50牛舍建设任务，并购置安装部分设备，陆续引进南德温种牛，购进架子牛进行育肥生产，至第2年10月底全部建成投产，12月正式竣工，组织验收。项目进度安排表 。本项目实施进度详见下表。项目进度安排表序号项 目第1年第2年24681012246810121可行性研究报告2各项手续及批文3初步设计及审定4施工图设计57、5土建施工6设备订货及安装7人员农户培训8正式投入使用9组织验收第六章 投资概算与资金来源6.1投资概算依据（1）建设项目经济评价方法与参数（第3版）；（2）国家农业综合开发资金和项目管理办法（财政部令第29号）及国家有关农业项目投资估算的规定；（3）建设单位提供有有关情况和数据以及项目区的有关资料；（4）本项目建筑工程费用按当地实际价格计算，设备购置按当年设备现行价加运杂费计算；6.2投资概算建设投资估算。（1）土建。本项目计划建设各类建筑物48栋，总建筑面积19547m2，配套附属设施及运动场，土建工程投资1025.19万元，详见下表：土建工程投资估算表序号名 称数量合计建筑面积（m2）单58、 价（元/）总 价（万元）备 注一管理区1.1办公室1栋1725008.601.2职工宿舍2栋20050010.001.3职工食堂1栋1005005.001.4消毒大门1栋254001.001.5配电室1栋405002.001.6泵房1栋205001.001.7水塔1座50m36.001.8深井1处5.001.9门卫1栋205001.00小 计8栋57739.6二生产区2.1待配母牛舍1栋55035019.25半开放2.2妊娠母牛舍3栋165050082.50全封闭2.3产房与犊牛舍1栋55050027.50全封闭2.4育成牛舍1栋50035017.5半开放2.5肥育牛舍30栋1500035059、525.00半开放2.6病牛隔离舍1栋2503508.75半开放2.7饲料库及加工间2栋231 55012.712.8干草棚1栋189 2504.732.9青贮窖6栋1000010万元/座60.002.10兽医室及人工授精冻配点1处30 5001.502.11地磅房1座204500.902.12运动场围栏6000m50元/m30.00钢管围栏小计40栋18970790.34三废弃物及无害化处理区3.1牛粪干处理场1处3009.003.2污水处理设施1处15.00小 计24.00四公用设施工程4.1给水管线1500m100元/m15.004.2排水管线及污水井等1600m220元/m35.20460、.3供电线路1500m120元/m18.004.4砖围墙450m130元/m5.854.5场区围栏1150m40元/m4.60水泥柱钢丝网4.6场内碎石道路6400m140元/m89.604.7场区绿化10000m3.00小 计171.25总 计1025.19（2）设备。本项目购置设备类投资95.42 万元。包括饲草料加工设备、兽医化验设备、人工授精设备及公用设备运输车辆等，详见下表。主要饲养设备投资估算表序号名 称单位数量单价合价备 注1保定架个360.155.402高压喷枪台150.507.503喷雾器个150.152.254推料车辆370.051.855推粪车辆370.062.226场内61、运输车辆21.503.007消毒设备套360.103.608地磅台13.503.509饲草喂料车套18.008.00小 计台（套）37.32饲草料加工设备投资估算表序号名 称单位数量单价（万元）合价（万元）备 注1饲料机组套18.508.502铡草机台40.602.403牧草打捆机套17.507.50小 计台（套）613.90兽医及人工授精设备投资估算表序号设 备 名 称单位数量单价（万元）合计（万元）备 注1液氮罐个50.201.002自动精密天平台11.501.503高倍显微镜台20.501.004冰箱及恒温箱台20.501.005人工授精设备套22.004.006兽医器械套22.004.62、00合 计台（套）1412.50运输车辆及公用设备投资估算表序号设 备 名 称单位数量单价（万元）合计（万元）备 注1货车辆27.0014.002双排客货车辆14.004.003变压器台12.502.504配电柜台61.207.205水泵台21.002.006深井泵套12.002.00合 计台（套）1331.7（3）引种费:本项目生产初期引进优质南德温等基础母牛300头，每头引种费6000元，共需引种费180万元。（4）其他投资及构成。包括建设单位管理费、项目前期工作费（可研编制及评估费、环境评价费用等）、工程勘察设计费、工程招投标及监理费、联合试运转费、人员培训费等。估算为1372.61万元63、。基本预备费：按6计算为83.36万元。项目固定资产投资总额为以上费用之和，共计1469.13万元。详见下汇总表：序号工程或费用名称建筑工程设备购置安装工程其它费用小计1固定资产投资1025.19 275.42 13.36 155.16 1469.13 1.1第一部分工程费用1025.19 275.42 13.36 0.00 1313.97 A管理区39.60 0.00 0.00 0.00 39.60 B生产区790.34 0.00 0.00 0.00 790.34 C废弃物及无害化处理区24.00 0.00 0.00 0.00 24.00 D公用设施工程171.25 0.00 0.00 0.64、00 171.25 E仪器及设备购置0.00 95.42 13.36 0.00 108.78 F引种费0.00 180.00 0.00 0.00 180.00 1.2第二部分其它费用72.00 72.00 A前期工作费10.00 10.00 B建设单位管理费12.00 12.00 C职工培训及提前进厂费3.00 3.00 D办公及生活家具购置费10.00 10.00 E勘察设计费20.00 20.00 F工程招标及监理费17.00 17.00 G其他0.00 0.00 1.3预备费用83.36 83.36 A基本预备费6%83.36 83.36 B涨价预备费0%0.00 0.00 2建设期利息65、36.56 3合计 121505.69 （4）流动资金估算。流动资金按分项详细投资估算法计算，项目需流动资金875.58万元。（5）项目建设总投资（项目投入总资金）。是固定资产投资总额与流动资金之和，共计为2368.11万元。6.3资金来源中央财政资金。本项目申请中央财政农业综合开发资金400万元，全部用于固定资产投资。地方财政配套资金。地方财政配套资金200.0万元，全部用于固定资产投资。xx县把建设好肉牛养殖场项目作为本县重点工作来抓，从政策配套、资金投入各方面予以倾斜。因此，地方配套资金筹措是可靠的。自筹资金及来源。项目实施单位以黄牛养殖、销售为主。拥有固定资产460元。项目实施单位可运66、用多种形式实现自筹资金的到位投入。6.4资金使用和管理财政有偿资金使用和管理。财政资金有偿部分全部用于固定资产投资。有偿资金用提取的折旧费、摊销费和税后利润集中偿还，于第5年末偿还50%的本金及占用费，第6年末偿还50%的本金及占用费，两年还清。项目建设单位要严格按照基本建设程序、有关财务制度及财政资金使用的有关规定使用资金。建设资金必须专款专用，并严格执行农业综合开发项目和资金管理的有关规定。财政无偿资金使用和管理。无偿部分主要用于新技术引进、示范、推广和技术培训，配套完善部分必要的公益性基础设施建设，确保养殖生产的正常进行。部分财政无偿资金于项目可行性研究及初步设计所需费用。无偿资金实行县67、级报帐制，做到程序规范（预借、审查、报帐、核拨等合乎要求，同时，要按国库支付的要求，直接对商品和劳务供应商报帐）、票据齐全（承包合同、竣工验收报告、资金预决算等具备）、转帐结算（严格控制现金支出，严禁白条入帐）手续完备，管理科学。第七章 财务评价7.1财务评价依据（1）本项目计算期12年，建设期2年，投产第一年达到生产能力的50%，第二年达到生产能力的80%，第三年达到生产能力的100%。（2）财务基准收益率按农业开发项目的8%计。（3）评价规范依据国家计委、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数（第2版）及有关国家现行财会制度和经济法规。项目内部转移支付不重复计算。（4）资金占用费率为2.468、%。7.2销售收入、销售税金及附加说明销售收入。本项目达产年可提供的产品主要为优质育肥牛，年可出栏优质育肥牛9000头，每头售价4400元，销售收入3960万元，种母犊牛213头，每头售价2500元，销售收入53.3万元，年产牛粪6800吨，每吨售价60元，销售收入40.8万元，达产年总销售收入为4054.1万元。销售税金及附加。本项目正常年销售税金及附加72.2万元。详见销售收入和销售税金及附加估算表附表。7.3总成本及经营成本估算项目总成本估算。项目总成本由外购原材料、架子牛、燃料动力、工资福利及其它费用构成。主要成本费用估算详见下表。 序号项 目单位消耗量单价(元)金额(万元)备 注1原69、辅材料1003.801.1混合精饲料吨14301200171.50头日均1.0kg1.2青贮及粗饲料吨32776250819.40头日均2530kg1.3防疫药品12.902架子牛头878727502416.403燃料动力12.003.1水万吨100.505.003.2电万度9.620.525.003.3燃料吨501802.004人员工资人67684045.83总成本费用为3437.82万元(平均值)，详见总成本费用估算表附表4。经营成本估算。本项目正常年经营成本为3486.03万元，详见附表4。7.4财务效益分析本项目按全部投资计算，投资利润率14.49%，投资利税率17.37%，动态投资回70、收期9.08年，财务内部收益率18.09%，财务净现值1424.52万元。说明本项目有较强的财务盈利能力。7.5不确定性分析盈亏平衡分析。经估算，本项目以生产利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为28.42%，即项目生产能力只要达到设计生产能力的28.42%时，即能保本，所以本项目风险较小。敏感性分析。本项目假定销售收入、经营成本和固定资产投资三个不确定性因素发生不利变化，变幅为10%、5%，做单因素变化敏感性分析，项目对销售收入变化较为敏感，其次为经营成本变化。7.6财务评价结论从以上结果可以看出，财务净现值大于零，财务内部收益率大于基准收益率，投资回收期符合要求，财务评价良好。 第八章 环境影71、响评价8.1环境影响本项目位于xx县xx镇经济示范区，距xx镇1.5km，远离城镇，土地广阔，区内及周围1km内没有工业污染和饲养其它家畜家禽。本项目是一个肉牛饲养项目，生产过程中将产生大量粪污物、废水和废气等有机物，为了减少污染物对环境的不良影响，项目实施方案中将对生产过程所产生的“三废”采取严格的环保措施加以预防和治理。在生产过程中产生的有机污染物如下：污水来源。主要来源于肉牛饲养场排出的粪尿、冲洗污水以及生活办公区排出的污水。噪声来源。一是饲料加工车间的各种加工机械设备；二是牛群饲喂前的哞叫声。粉尘来源。主要从原料搬运、精饲料加工、粗饲料粉碎等过程中产生的粉尘。固体废弃物来源。主要是牛粪72、生活垃圾和生产废弃物。8.2环境保护与治理措施综合防治措施（1）污水、牛粪尿处理的设计标准应符合建设项目环境保护设计规范（国环1987002号）、农田灌溉水质标准（GB 508492）、畜禽养殖业污染物排放标准（GB 18596）和畜禽场环境质量标准（NY/T 388）。（2）环保饲料的应用。应用高新技术改善饲料品质和饲料物理形态等手段外，按照生态营养原理，积极研究应用环保饲料，均可达到无公害化和环保的效果。污水处理及综合利用（1）本项目肉牛饲养场年存栏各类牛3500头，日排出牛污尿约116t。对于排出的牛粪尿的污水，要通过牛舍外设置的沉淀池沉淀后，经管道将上清液溢流至化粪池进行一级生物处理73、后，排至氧化塘进行二级生物降解处理。有效除去其中的BOD5和COD，经加氯杀菌消毒后可以用来灌溉饲草地。（2）对于生活污水及生产污水经化粪池一级处理后，排至氧化塘进行二级生物处理，后经加氯杀菌后用于灌溉。生活污水畜舍污水外 排污水处理工艺流程噪声污染防治。在设备选型上，首先将降低噪声作为一项参数来考虑。对于振动大的设备要设置柔性基座；对于噪声大的设备，要设置在单独密封的隔音间内，并设置消声器等设备。粉尘及固体废弃物污染防治及综合利用（1）在饲料加工中，凡是有灰尘和粉尘产生的部位都要设置除尘装置，保证设备接口密封良好。（2）肉牛饲养场产生的牛粪少量的可经过腐熟堆肥硝化处理，杀死其中的病原菌和寄生74、虫，形成腐殖质用于饲草料地施肥。大量的直接供应当地农户。（3）生活垃圾。设置专用垃圾箱，并固定专人清扫、消毒，定期运至指定地点集中处理。（4）生产废弃物。属医用垃圾部分，单独设置垃圾箱，由专人定期处理；不得随意丢弃或与生活垃圾混杂，以免造成新的交叉污染。废弃物应符合国家畜禽养殖污染防治管理办法和环境空气质量标准（GB 3095）的要求，实行无害化、减量化、资源化处理原则。污染源排放控制标准（1）污水排放执行污水综合排放标准（GB89781996）三级标准。（2）废气排放执行锅炉大气污染物排放标准（GB 1327191）。（3）厂界噪声执行工业企业厂界噪声标准（CB 1234890）中的III类75、标准。8.3评价与审批本项目经县环保部门现场实地考察评价，认为“对周围环境造成的影响不大”，同意该项目建设。第九章 农业产业化经营与农民增收效果评价9.1农业产业化经营壮大主导产业，促进结构调整分析。xx县党政领导对肉牛产业高度重视，把肉牛饲养业作为促进农业结构战略性调整的突破口和切入点来抓，结合天保、退耕还林草、整村推进扶贫开发、种草养畜示范点等项目的实施，鼓励扶持和发展龙头企业及各类专业协会，使其在产、加、销方面发挥更大的作用。带动了草食畜牧业的全面发展，促进了地方农业产业结构的调整。完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业。一是按照“扶优、扶强、扶大”的原则，培育壮大知名度高、带动力强76、辐射面广的肉牛饲养加工龙头企业，通过发展“订单农业”，积极引导农户养殖区发展标准化养殖，按合同契约组织收购架子牛。二是按照“因地制宜、分类指导、积极发展、逐步规范”的方针，坚持民办、民管、民受益的原则，加快培育畜牧业合作组织，充分发挥其在提高农民组织化程度方面的重要作用。三是从饲料、兽药等投入品的质量安全、动物饲养环境和卫生管理及安全卫生检验等方面，制定系统的技术标准。加强畜产品质量认证工作，积极推动农户按标准化要求生产，形成市场竞争力强的品牌产品，提高市场占有份额。辐射带动能力（1）项目单位与农户利益连接机制。本项目的组织形式是“公司+基地+农户”，其联结方式为合同契约型，即xx县xx牧业77、有限公司与农户作为各自独立的经营者和利益主体，在自愿、平等、互利的前提下，签订契约合同，以明确双方的经济关系。由企业提供有偿的技术、种牛冻精、饲料、信息等系列服务，并进行架子牛回收，把产、销环节维系起来。同时，龙头企业与农户通过适当的利益调节，如建立架子牛收购保护价、设立风险保障基金等形式，形成“风险共担、利益均沾”的利益共同体，以保证经营活动趋于稳定协调，增强抗御市场风险能力。（2）辐射带动基地。经过3-5年的发展，形成以公司为龙头、肉牛改良为示范、肉牛育肥为基地、农户分散扩繁为基础，的“小群体、大规模”肉牛产业发展链。大力推行秸秆青贮氨化技术，使全县农作物秸秆“两贮一化”达到年产总量的4078、%以上，依托千家万户，着力培植一批繁殖户，形成规模肉牛养殖基地，为xx县肉牛业整体可持续健康发展奠定良好的基础。（3）辐射带动农户。本项目通过肉牛改良示范场的示范，扶持带动xx县周边乡镇农户发展肉牛饲养与牧草种植业。通过本项目的实施，计划以xx、朝那、独店等乡镇为重点，培育专业肉牛繁育大户1.5万户，引进适龄母牛3万头，建立肉牛繁育经济带；以中台、梁原、龙门、蒲窝、上良、邵寨、西屯、新开、星火、百里等乡镇为重点，采取场户结合模式，培育年饲养出栏10头以上的大户4000户，5头以上的大户6000户，5个乡镇各建办1个百头肉牛饲养场，建立肉牛饲养经济带。9.2农民增收、农业增效评价农民增收。本项目79、通过增加肉牛出栏量来实现农民增收，可直接创造67个就业机会，同时使四千多个农户直接收益。按户均增收2000-3000元计，项目区农户可新增收益1亿元左右。农业增效。由于生产者素质的提高、饲养规模的扩张以及高科技养殖典型的带动，肉牛养殖业开始突破传统的养殖方式，由数量增长粗放式经营逐步向质量效益并重的集约经营方式转变；在养殖方式上突破传统的养殖模式，实现了肉牛良种化、饲养科学化、防疫程序化、营养全面化、圈舍合理化的“五化”饲养模式，带动了全县养牛生产水平的整体提高，促进了畜牧业的增产增效和农民增收。项目区与非项目区比较分析。本项目实施后肉牛饲养量、出栏量、肉牛增重速度远远高于非项目区。肉牛饲养量80、项目区比非项目区预计增长1.5倍；肉牛出栏量项目区比非项目区增加1.5倍，肉牛增重速度方面，项目区育肥牛日增重1500g以上，而非项目区预计维持在1100g左右，育肥增重速度提高36%。可见，项目的实施对于增加项目区的肉牛生产量作用十分显著。9.3其它影响评价本项目是帮助贫困地区农民脱贫致富的一个建设项目。实施好本项目，可充分发挥xx县的区域产业优势和行业特点，将带动当地草畜产业的发展，加快农业结构的调整步伐，带动广大农民由粮经二元种植结构向粮经饲三元种植结构发展，从而实现牛产业的增值增效，增加农民收入，改善农村生产生活条件，整体加快当地农村经济的发展。项目实施后，还将为国家财政增加收入，在达81、产年每年可向财政交纳税金72.20万元。第十章 项目组织与管理10.1组织机构与职能划分此项目在xx县委县政府的领导下，由xx县xx牧业有限公司具体实施，公司下设行政办公室、财务室、生产技术室和销售服务部等部门，通过各部门之间的协调配合，整体强化肉牛饲养管理工作。本项目人员编制详见下表。项目人员编制表部 门管理人员技术人员饲养人员销售人员辅助人员小计公司总部32229肉牛改良场11518肉牛育肥场1135239饲料加工间145后勤保障部门156合计65402146710.2经营管理模式项目的具体管理工作实行董事会领导下的总经理负责制，公司经理全权组织实施项目建设和生产经营管理工作。其中项目建设82、阶段成立项目领导小组，让懂技术、会管理的人才加入，做到经济、高效，确保资金使用安全和投资效益的发挥。本项目将紧紧抓住肉牛扩繁生产技术与肉牛育肥技术，把种牛饲养管理，架子牛培育扶持到农户，而把公司人、才、物主要精力放在肉牛改良示范、肉牛短期快速育肥、技术服务、信息联络、市场销售等关键部位上。这不仅可降低本企业的生产运作费用，同时也整合了农户的设施人力资源，提高资源的利用率。10.3经营管理措施工程管理。项目建设资金管理实行报帐制，项目专项资金专户储存，避免拆借和挪用。项目监理和评估成立工作小组，成员由审计负责人和专家组成，按照评估指标监督工作，随时组织审计部门对项目资金使用情况实施监督审计。生产83、财务与销售管理。严格按照国家的有关法律法规及条例规定进行生产经营管理工作。在人事管理、用人制度等方面必须按照工会法、劳动法等；在企业管理方面必须依照公司法、产品质量法等；在饲养场建设方面，必须按照家畜家禽防疫条例；在技术推广及普及方面必须按照农业技术推广法和某某省农业技术推广条例等。同时制定高产优质高效饲养管理技术规范和牛舍建设标准等。全面实行现代企业管理制度，依法建立科学的法人治理机构，健全决策、经营与监督之间的制约机制，互相监督、互相促进，使各项工作依法运转。10.4技术培训企业内部职工培训：依据企业生产实际，对涉及生产有关的人员进行技术培训，使其明确工作岗位的必要条件和理论要求，自觉正84、确地执行动物防疫方面的法规或规章制度。注重进行肉牛饲养期间日常精细管理重要性的认识教育，减少盲目性，培训指导其科学饲养、精心管理、规范操作等，保持快速生长和质量要求。公司员工经培训后能熟练操作和管理，考核上岗。 基地农户的培训：项目结合基地建设，在期初两年内共举办“优质肉牛扩繁与育肥规范化生产技术”培训和现场观摩等各类技术培训班，培训农民技术骨干300人次，其中第1年150人次，第2年150人次。平均每社达到6户懂技术、会操作、能带动的科技示范户，通过培训和观摩，印发技术资料，使广大基层群众形成学习和应用新技术的风尚。第十一章 项目招投标为了加强项目建设，确保工程质量，提高投资效益，保护当事人85、的合法权益，根据中华人民共和国招标投标法、农业部农业基本建设项目招标投标管理规定等规定，本项目的建设实行招标投标管理。招标投标活动遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，招投标活动接受监督机关的全过程监督。11.1 项目招标的组织形式根据中华人民共和国招标投标法和农业部有关项目管理招投标的规定，本项目的建设单位不具备与招标工程相适应的经济、技术、管理人员，不具备组织编制招标文件的能力，不具备审查投标单位资质的能力，不具备组织开标、评标、定标的能力。因此，本项目招标的组织形式须委托具有相应资质的咨询单位代理招标。11.2 项目采用的招标方式项目勘察设计、土建工程、仪器设备的采购等招标在省内范围内公86、开招标。11.3 招标范围项目的勘察与设计。其招标范围为土建工程勘察及设计。土建工程施工。其招标范围为全部土建工程。设备采购。其招标范围为项目所涉及的全部仪器设备。项目施工监理。其招标范围为土建施工工程监理。估算招标金额。本项目估算总招标金额为1500.61万元，其中：建筑工程投资招标金额1025.19万元；仪器设备招标金额275.42万元。详见下表：项目招投标情况一览表招标项目招标范围招标组织形式招标形式不采用招标方式招标估算金额（万元）全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标建筑工程1025.19仪器设备275.42勘察设计20.00引种180.00总 计1500.61第十二章 可87、行性研究结论与建议12.1可行性研究结论(1)本项目采取“公司+协会农户”经营模式，按照现代企业管理制度，联合多种社会投资资源，通过建立养殖场户自愿参加的合作组织，建立和完善专业化、社会化服务体系，将分散的养殖农户连接起来，形成标准化的现代肉牛养殖小区。不仅可加快xx乃至关东市牛产业发展，同时为项目承办单位培植新的经济增长点。(2)该项目符合国家实施西部大开发的战略方针和政策，符合某某省“十一五”农业发展规划，亦符合关东市的农业发展思路。(3)本项目的实施符合西部经济社会发展需要，对于解决关东市及周边地区广大农民良种肉牛供应及某某省优质牛肉供应紧缺的矛盾、促进农业增效、农民增收均具有重要作用。88、项目的实施，具有显著的经济效益、社会效益和生态效益。(4)项目所选用的生产技术、工艺及设备都比较成熟，工程建设相对比较单纯，饲草料供应及牛种来源有保证，技术依托单位可靠，项目主要产品市场前景广阔。(5)本项目建成后，正常年销售收入4054.1万元，利润总额344.98万元，投资利润率14.49%，投资利税率17.37%，表明本项目有一定的经济效益。12.2问题与建议存在的问题。当前某某肉牛生产存在的问题一是良种肉牛相对缺乏；二是尚未建立起专门化、系列化、标准化的生产体系，千家万户小规模的农户养牛生产方式影响了某些技术的应用，使养牛业的生产水平受限，产业化组织程度较低。在实施过程中仍存在着宏观组89、织、管理及推广应用体系建设滞后等问题。建议。作为农业产业化项目，良种繁育体系是项目的重要基础，肉牛改良示范地是产业化发展的核心，服务体系是项目的组织保证，营销体系是项目的重要环节。在加速良种繁育、扩大生产规模的同时，必须加强企业、基地、农民队伍和营销机构的技术培训，开拓和应用高新技术，提高项目的组织、管理及经营能力。同时在项目建成运作中，加强与畜牧主管部门及科研院所、技术推广服务单位的协作，及时研究解决生产技术问题，以防范技术及市场风险。综上所述，本项目符合国家产业政策、行业发展规划，资源优势突出，区域特色明显，原材料供应有保障，产品市场潜力大，技术依托可靠，带动农户数量多，符合农业可持续发展90、要求，项目可行，建议尽早立项实施，以便发挥效益。主要经济技术指标表序号项 目单位评估报告备 注1建设期年22总投资万元2381.272.1固定资产投资1469.132.2固定资产方向税0.002.3建设期利息36.562.4流动资金875.583销售收入万元4054.10正常年4销售税金万元72.20正常年5利润总额万元344.98平均值6财务内部收益率 (全部投资)18.09所得税前财务内部收益率(全部投资) 18.09所得税后财务内部收益率(自有资金)22.13所得税后7财务净现值(全部投资)万元1424.52所得税前, 注：ic=8%财务净现值(全部投资)万元1424.52所得税后, 注：ic=8%财务净现值(自有资金)万元1468.54所得税后, 注：ic=8%8投资利税率17.379投资利润率14.4910投资回收期(静态)年7.39投资回收期(动态)年9.0811借款偿还期(人民币)年3.43含建设期借款偿还期(外币)年0.00含建设期12经营成本万元3486.03正常年13总成本万元3437.82平均值14盈亏平衡点28.42