1、XXXXXXXXXXXXX有限公司农业综合开发项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月61可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目 录第一章 总论11.1 项目单位基本情况11.1.1 概况11.1.2 法人代表基本情况41.1.3 经营情况51.1.4财务状况61.2、1.5以前年度各类财政资金扶持情况61.2 项目建设方案71.2.1 项目名称及项目负责人71.2.2 建设性质、地点及期限71.2.3 产品方案及规模71.2.4 品种、技术、设备方案71.2.5 土建工程91.3 投资结构及资金来源91.4项目效益101.5 可行性研究报告编制依据101.6 综合评价111.6.1 项目建设的必要性、可行性111.6.2项目风险评估121.6.3项目带动作用131.6.4制约因素及解决方案131.6.5 结论与建议14第二章 背景及必要性162.1 项目建设背景162.2 项目建设的必要性182.2.1 项目建设符合国家产业政策和当地菠萝产业发展要求1823、.2.2本项目建设可为社会提供安全、优质的菠萝果实182.2.3 项目的建设可提高农民组织化经营程度192.2.5 项目的建设可改善合作社的生产条件、提高土地产能19第三章 项目选址与建设条件203.1 项目区概况203.1.1 建设地点选择203.1.2 自然条件203.1.3 社会经济状况213.1.4 本产业及相关产业发展现状233.2 项目建设条件优劣热分析303.2.1 政策、资源、科技、基础设施条件等303.2.2 主要障碍因素及解决方案32第四章 市场分析与销售方案344.1 市场分析344.1.1 市场供求现状及前景分析344.1.2市场竞争优势分析354.2 营销策略、方案、4、模式354.2.1营销策略354.2.2营销方案364.2.3营销模式364.3 市场风险分析364.3.1 市场风险因素分析364.3.2 防范和降低风险的对策37第五章 建设方案385.1 产品方案和建设规模385.1.1 产品方案385.1.2建设规模395.2 建设规划和布局395.3 建设标准和产品标准405.3.1土建标准405.3.2 产品标准405.4 技术方案425.4.1 技术路线及流程425.4.2 品种及主要技术来源的可靠性和可得性495.4.3 主要技术参数505.4.4水资源平衡分析505.5设备选型方案505.6建筑方案515.6.1 主体工程方案515.6.2辅5、助工程方案525.6.3其它工程方案535.7 实施进度安排53第六章 环境保护及节能减排措施556.1 环境影响556.1.1 主要污染源及污染物556.1.2 环境保护与治理措施556.1.3 评价与审批556.2 节能评价556.2.1 项目综合能耗情况556.2.2 能源供应保障情况566.2.3 综合节能措施56第七章 项目组织与管理577.1 组织机构与职能划分577.1.1 项目建设期的组织机构及职能577.1.2 项目运营期的组织机构及职能577.2 劳动定员587.3 管理措施587.3.1项目建设期管理587.3.2项目竣工后597.4 技术培训597.5 劳动安全、卫生与6、消防607.5.1劳动安全607.5.2卫生与消防60第八章 投资估算与资金来源618.1 投资估算依据618.2 投资估算618.2.1 总投资618.3 资金来源648.3.1 中央财政资金648.3.2 地方财政配套资金648.3.3 自筹资金及来源658.4 财政资金的使用范围65第九章 财务评价679.1 财务评价依据679.2营业收入、营业税金和附加估算679.2.1营业收入679.2.2营业税金及附加679.3 总成本及经营成本估算689.3.1 单位产品生产成本估算689.3.2 总成本估算689.3.3 经营成本估算689.4 财务效益分析699.4.1 盈利能力分析699.7、5 不确定性分析699.5.1 盈亏平衡分析699.5.2 敏感性分析709.6 财务评价结论71第十章 社会效益分析7310.1 壮大主导产业，促进结构调整及示范性分析7310.2 完善产业链条，加快农产品流通、转化及标准化、规模化生产分析7310.3 项目带动及辐射能力分析7410.3.1 带动农户及增收效果分析7410.3.2 带动基地7410.3.4 带动就业7510.4项目对保障农产品质量，提升农产品科技含量的作用7510.5 对比分析75第一章 总论1.1 项目单位基本情况1.1.1 概况（1）项目单位法定名称项目单位法定名称为： （2）成立时间，单位性质,股东构成于2009年7月8、经 工商行政部门登记注册（ ），注册资本2008.80万人民币，由合作社成员出资4-610万元人民币构成（见出资清单）。合作社现有成员共115人，其中农民成员97人，占成员总数的85%。合作社成员主要分在镇、及等地。（3）收益分配机制合作社制定了章程，并在章程中明确了收益分配机制。即：扣除当年服务成本，年终盈余按下列顺序和项目分配：A公积金，按税后利润一定比例提取，用于扩大服务能力或弥补亏损；B公益金，按税后利润一定比例提取，用于成员的技术培训、合作社知识教育以及文化、福利事业和生活上的互助互济。C按成员与本社的业务交易量（额）比例返还，返还总额不低于可分配盈余的百分之60%。D按前项规定返还9、后的剩余部分，以成员账户中记载的出资额和公积金份额，以及本社接受国家财政直接补助和他人捐赠形成的财产平均量化到成员的份额，按比例分配给本社成员，并记载在成员个人账户中。上述分配项目、具体提取比例和分配数额的确定，由理事会提出方案，经社员（代表）大会讨论决定后实施。（4）发展历程、主营业务和主导产品本合作社自从成立以来,主要业务范围是从事菠萝的种植生产和销售，包括菠萝新技术、新品种的引进，开展与农业生产经营相关的技术培训，技术交流和咨询服务等。目前，合作社现已种植菠萝8495亩，另已承包和流转土地约13400亩用于菠萝种植。合作社自创立以来，以科技兴农、合作惠农为发展思路，以推广种植菠萝生产为主10、，增加社员收入为宗旨，以规模种植为方向，始终坚持绿色、安全、环保、可持续发展的经营理念，不断扩大规模，发展技术，提高产品品质，争创广东绿色有机菠萝种植基地。经过多年发展，合作社已制定出科学的绿色菠萝种植规程，引导农户实行规范种植，做到“统一规划、统一品种、统一田间管理”，实施病虫害防治及销售，确保产品品质。合作社在发展过程中，得到了广大社员的积极帮助与支持，同时，也因显著的社会效益和经济效益，多次得到相关部门的肯定和表扬。为了保证合作社菠萝的稳定销售渠道，合作社于2009年7月与广东 食品实业有限公司签订供货协议，协议明确规定：合作社种植的菠萝凡1.5市斤以下0.6市斤以上的合格菠萝(不黑心、11、不透明、不奇型、不机械损坏、不被虫害) 公司以0.4元/市斤定价收购。凡1.5市斤以上的按当时市场行情价格收购，或经 公司同意可以向市场出售或出口。2012年合作社又与 公司签订了菠萝收购协议（见协议书）。因此，合作社菠萝的销路有了保障。（5）人员结构合作社现有成员共115人。合作社办公地址在 镇一横路001号，电脑、电话等办公设施条件良好,日常工作人员有合作社理事长、执行监事、监事及财务人员等6人。合作社现有中初级职称技术人员6人，农民技术员8人。（6）获得的主要业绩、荣誉合作社从开始运作到现在一直都得到委市政府、 委市政府、镇党委政府及各相关职能部门的大力支持和指导，本社于2009年8月被12、人民政府评为“ 优秀合作社”。1.1.2 法人代表基本情况法人代表为 ，并领导合作社大力开展菠萝的生产经营及销售、建立菠萝生产种植技术规范及规范合作社的各项目管理制度等，为合作社菠萝种植产业的发展及促进合作企业广东省 食品实业有限公司菠萝加工产业的发展作出了贡献，使合作社从开始成立到现在一直得到委市政府、委市政府、 镇党委政府及各相关职能部门的大力支持和指导，并于2009年8月被 民政府评为“ 优秀合作社”。1.1.3 经营情况合作社的主要业务范围是从事菠萝的种植生产和销售，包括菠萝新技术、新品种的引进，开展与农业生产经营相关的技术培训，技术交流和咨询服务等。目前，合作社现已种植菠萝8495亩13、，另已承包和流转土地约13400亩用于菠萝种植。合作社自创立以来，以科技兴农、合作惠农为发展思路，以推广种植菠萝生产为主，增加社员收入为宗旨，以规模种植为方向，始终坚持绿色、安全、环保、可持续发展的经营理念，不断扩大规模，发展技术，提高产品品质，争创广东绿色有机菠萝种植基地。经过多年发展，合作社已制定出科学的绿色菠萝种植规程，引导农户实行规范种植，做到“统一规划、统一品种、统一田间管理”，实施病虫害防治及销售，确保产品品质。合作社在发展过程中，得到了广大社员的积极帮助与支持，同时，也因显著的社会效益和经济效益，多次得到相关部门的肯定和表扬。为了保证合作社菠萝的稳定销售渠道，合作社于2009年714、月与广东食品实业有限公司签订供货协议，协议明确规定：合作社种植的菠萝凡1.5市斤以下0.6市斤以上的合格菠萝(不黑心、不透明、不奇型、不机械损坏、不被虫害) 公司以0.4元/市斤定价收购。凡1.5市斤以上的按当时市场行情价格收购，或经 公司同意可以向市场出售或出口。2012年合作社又与 公司签订了菠萝收购协议（见协议书）。因此，合作社菠萝的销路有了保障。1.1.4财务状况2013年12月31日，合作社资产总额8307.03万元，其中：流动资产1733.96万元、林木资产3044.28万元、固定资产2403.67万元，负债总额5799.84万元，所有者权益总额2507.9万元。资产负债率69.815、2%。2013年本社共取得各项收入7830.78万元，经营支出6886.10万元、管理费用支出237.29万元。2013年全年盈余总额557.06万元，提取盈余公积25.72万元，分配社员317.52万元（其中：按交易量分配盈余317.52万元。1.1.5以前年度各类财政资金扶持情况申报2013年国家农业综合开发产业化经营中央财政贷款贴息项目，已办理报账手续，财政资金已到位。1.2 项目建设方案1.2.1 项目名称及项目负责人项目名称:1500亩菠萝种植扩建项目。项目负责人: 本项目负责人为 （合作社法人代表）。1.2.2 建设性质、地点及期限建设性质：扩建。建设地点：广东省 。建设期限：1216、个月。1.2.3 产品方案及规模新增1500亩绿色、高产、高效菠萝种植示范基地，产菠萝6000吨（以每亩菠萝4吨计）。1.2.4 品种、技术、设备方案1.2.4.1拟建项目的主导产品：主导产品就是菠萝。品种主要为巴厘类及卡因类品种。1.2.4.2 技术方案及工艺流程菠萝栽培技术路线及流程：本项目菠萝栽培技术路线及流程以及种植技术操作要点按绿色食品菠萝生产技术规程标准 DB45-T205-2004执行：菠萝栽培技术路线及流程：种苗分级及选择确定种植密度确定种植方式确定种植方法果园土壤管理园地的排灌施肥催花及果实生产期的管理病、虫、草害防治采收、分级、包装、贮运、贮藏。生产周期：种植一造轮作制或连17、作制。规范性附录表表1-1 菠萝顶苗分级标准项目一级二级卡因巴厘卡因巴厘苗高（cm）302520-2515-18茎粗（cm）43.53月4日2.8-3.4苗重（g）450200300150-180表1-2 菠萝托芽苗分级标准项目一级二级卡因巴厘卡因巴厘苗高（cm）353028-3320-30茎粗（cm）3.62.5-32.5-32-2.3苗重（g）400250300200-240表1-3 菠萝吸芽苗分级标准项目一级二级卡因巴厘卡因巴厘苗高（cm）4035-403-3530-33茎粗（cm）4.03.63.5-3.82-2.3苗重（g）500250350-450300-3501.2.4.3 设备18、方案本项目主要计划购置滴灌系统160型PE管300条、滴灌系统90型PE管1500条，滴灌系统75型PVC水管3000条，滴灌系统输水带600000米，滴灌系统60型PVC水管4000条。以上各类管每条商品长4米。并配套水管、喷头、转接件等配件。另购置增压水泵2台及滴灌控制系统2套。1.2.5 土建工程本项目拟计划建设的主要建筑物有排水渠公里、贮水池1274立方米、一体化滴灌系统配料池120立方米、种植基地整畦和土壤改良各1500亩等主体工程设施建设，60立方米有机肥发酵池及140平方米滴灌机房辅助工程，及肥料仓库以及1.2公里机耕路主道、机耕路支道等其它工程设施建设。1.3 投资结构及资金来19、源投资结构：项目总投资566万元，包括建设投资506万元，其中土建工程费用230.04万元，设备费用164.94万元，生产性生物资产105.00万元，前期工作费6万元；流动资金60万元。资金来源：申请中央财政投资150万元，地方财政配套资金150万元（其中省级财政配套资金120万元财政配套资金15万元， 财政资金配套15万元），合作社自筹资金266万元1.4项目效益经济效益：项目建成达满负荷生产后，年可新增菠萝6000吨，可实现新增产值717.00万元，新增盈余85.19万元，投资收益率为15.05%，内部收益率21.27%，项目静态投资回收期5.23年，动态投资回收期6.17年，财务净现值320、49.86万元。 社会效益：本项目符合国家有关农村产业结构调整的相关政策，对农业生产基地安全标准化建设和农民致富具有较强带动作用，有助于农业产业化、标准化、科技化、现代化目标的加快实现，对农业增收、农民增收具有现实意义。项目实施后，合作社与农户均能取得较为明显的收益，项目在政策上、社会效益等方面均可行。1.5 可行性研究报告编制依据广东省综合开发办公室关于做好国家农业综合开发产业化经营项目滚动计划编制工作的通知（粤财农综201416号）广东省综合开发办公室关于申报2014年国家农业综合开发产业化经营项目的通知及相关附件附表（粤财农综201359号）国家农业综合开发办公室关于印发2014年国家农21、业综合开发产业化经营项目申报指南的通知（国农办2013197号）u 国家农业综合开发2013年推进现代农业发展的实施意见（试行）（国农办201392号）；u 国家农业综合开发资金和项目管理办法（财政部令第60号）；u 建设项目经济评价方法与参数（国家发改委、建设部发布，2006年，第三版）；u 项目单位有关技术资料、财务基础数据及相关协议等1.6 综合评价1.6.1 项目建设的必要性、可行性本项目的建设顺应了党和国家关于推进现代农业发展、扶持农民合作社带动产业发展的政策。目前广东是我国菠萝加工出口的最主要基地之一。目前 地区有大大小小的菠萝加工企业30多家，每年需要的菠萝果实数量巨大。本项目122、500菠萝产果仅6000吨（以4吨/亩计），没有任何风险。此外，如合作社成员或其他农户每户种植20亩菠萝，按每亩每年增加收益1800元计算，直接带动300户农民年户均增收36000元。本项目菠萝种植采用的菠萝品种来源于中国热带农业科学院南亚热带作物研究所从美国、泰国等国家引进的优良的加工型品种卡因及巴厘等，这些菠萝品种生长快，产量高，肉质多。菠萝种植的技术来源于合作社。合作社已从事多年的菠萝规范化高产栽培种植技术，对菠萝种植实践经验丰富，合作社成员基本上都是菠萝种植能手，熟练地掌握了菠萝的栽培技术，已制定出科学的绿色菠萝种植规程。为了更加科学地进行菠萝的种植，公司还以中国热带农业科学研究院南亚23、热带作物研究所所提供的种植技术为指导（见合作协议），充分利用本地资源优势，制定了完善的科学的管理方法，同时请环保部门专家对基地的土壤、水质和空气进行检测，确保菠萝产品的质量安全及产量的进一步提高。综上所述，本项目的建设很有必要，可行性良好。1.6.2项目风险评估本项目的风险主要涉及技术和市场风险。1.6.2.1 技术风险本项目菠萝种植采用的菠萝品种来源于中国热带农业科学院南亚热带作物研究所从美国、泰国等国家引进的优良的加工型品种卡因及巴厘等，这些菠萝品种生长快，产量高，肉质多。菠萝种植的技术来源于参加本项目的合作社。合作社已从事多年的菠萝规范化高产栽培种植技术，对菠萝种植实践经验丰富，合作社成24、员基本上都是菠萝种植能手，熟练地掌握了菠萝的栽培技术，已制定出科学的绿色菠萝种植规程。为了更加科学地进行菠萝的种植，公司还以中国热带农业科学研究院南亚热带作物研究所所提供的种植技术为指导（见合作协议），充分利用本地资源优势，制定了完善的科学的管理方法，同时请环保部门专家对基地的土壤、水质和空气进行检测，确保菠萝产品的质量安全及产量的进一步提高。因此，本项目不存在技术风险。1.6.2.2 市场风险本项目种植的菠萝果实全部供广东 食品实业有限公司。用于加工菠萝罐头等产品，不存在市场风险。1.6.3项目带动作用项目建成投产后，直接带动社员全体合作社社员增收，户均年增收36000元以上，预期经济效益显25、著。同时可辐射带动周边200户农户从事高品质菠萝果实种植，户均增加收入5000元以上。1.6.4制约因素及解决方案科技投入不足及合作社成员的菠萝安全生产意识不足，可能成为本项目发展的制约因素。解决方案：项目实施过程中，合作社将进一步加大科技投入，购买先进的滴灌系统设备等，并加大对农民成员的科学技术培训，制定出科学严谨的绿色菠萝种植规程，引导社员和农户实行规范种植，做到“统一规划、统一品种、统一田间管理”，实施统一和科学病虫害防治及销售，确保产品品质，每年聘请专家、技术员深入田头探讨种植优质安全菠萝的技术，提高项目菠萝的品质、安全性及产量。1.6.5 结论与建议结论：（1）本项目符合国家有关农村26、产业结构调整的相关政策，对农业生产基地安全标准化建设和农民致富具有较强带动作用，有助于农业产业化、标准化、科技化、现代化目标的加快实现，对农业增收、农民增收具有现实意义。项目实施后，合作社与农户均能取得较为明显的收益，项目在政策上、社会效益等方面均可行。（2）本项目利用国内外较先进技术果蔬滴灌栽培及一体化施肥等技术，并结合本地的资源优势和区位优势，充分发挥合作社已有的菠萝栽培技术优势，技术上可行，项目产品市场需求潜力大，投资环境良好，建设条件优越。（3）项目经济效益较显著。（4）项目菠萝种植不会对周围环境造成污染。建议：建议支持本项目立项。第二章 背景及必要性2.1 项目建设背景项目区所在地 27、位于本省西翼的 半岛，属亚热带海洋性季风气候，冬无严寒，夏无酷暑，年平均温度23度C，土质为特殊的红壤土质，全市耕地面积152万亩，种植南亚热带水果是该地区的传统支柱产业，产业特色和优势十分明显。 围绕构建有资源特色经济强市的目标，已形成外向型经济发展格局。全市总人口167万人，其中农业人口占120万人，农业人口比例较大，劳动力充足。全市2012年实现生产总值182.54亿元，比增12.6%。其中，第一产业实现增加值79.63亿元，比增7.3%；第二产业实现增加值29.02亿元，比增15.8%；第三产业实现增加值73.89亿元，比增16.9%。三大产业比例调整为43.6:15.9:40.5。地28、方公共财政预算收入完成5.3亿元，比增18.2%。全市农村居民人均纯收入8334元，比增15%。多年来 坚持调整经济结构，转变发展方式，壮大经济总量，发展步伐明显加快。大力招商引资，加快项目建设，工业经济进一步增长。2012年引进国电电力东里风电场（三期）等16个工业项目,投资总额37.7亿元。全市完成工业总产值104.32亿元，比增15.7%；完成工业增加值24.38亿元，比增15.0%。全市规模以上工业企业达到35个，比2011年增加了8个。规模以上工业实现总产值63.78亿元，比增21.3%；实现增加值14.46亿元，比增19.8%。大力发展现代农业，积极打造特色农业品牌，农业经济稳步增29、长。投入600多万元，动工建设8个现代农业示范区。全市完成农林牧渔业总产值123.45亿元，比增7.2%。大力发展商贸、旅游和房地产业，第三产业进一步繁荣。实现社会消费品零售总额88.55亿元，比增14.6%。外贸出口总额8290万美元，比增14.0%。年末金融机构存款余额156.9亿元，比增20.4%；贷款余额65.98亿元，比增17.4%。全市完成固定资产投资34.13亿元，比增70.8%。其中，房地产开发完成投资5.17亿元，比增35.1%。全年接待游客198万人次，旅游总收入11.17亿元。国有农林盐场经济发展步伐加快，全年缴纳税收3182万元，比增14.3%，为地方财政作出了积极贡献30、。从以上情况可看出，项目所在地 经济及产业结构比较合理，经济发展处于不断上升阶段。2.2 项目建设的必要性2.2.1 项目建设符合国家产业政策和当地菠萝产业发展要求国家农业综合开发2013年推进现代农业发展的实施意见（试行）（国农办201392号），鼓励符合条件的农民专业合作社申报2014年国家农业综合开发产业化经营项目。2012年，中共中央、国务院关于加快推进农业科技创新持续增强农产品供给保障能力的若干意见。2010年以来广东菠萝生产继续向 地区集聚，当地政府高度重视菠萝产业的发展，并在菠萝的技术、物流、市场预测等等方面为相关企业和农户提供帮助，为菠萝产业的发展创造了良好产业政策等条件。因此31、，本项目建设完全符合国家及当地产业发展政府的要求。2.2.2本项目建设可为社会提供安全、优质的菠萝果实菠萝是人们日常生活中十分喜爱的水果。随着全世界对果蔬食品安全的关注不断加强的今天，果蔬的安全质量问题已成为农业发展的主要矛盾之一。虽然化肥、农药等生产资料为菠萝生产的发展发挥了积极作用，但这些生产资料的不规范使用，使菠萝等果蔬产品污染的问题日益突出，因农药残留和其他有毒有害物质超标造成的中毒事件时有发生。目前，人们已不再满足于有水果吃，而是喜欢无公害，营养价值高，有保健作用的水果。新建安全优质的菠萝种植基地，应用菠萝果实标准化种植和无公害生产技术，可为社会提供安全优质的菠萝果实产品。2.2.332、 项目的建设可提高农民组织化经营程度农民分散种植菠萝的产品常出现卖难等问题。合作社通过产业化、组织化经营，充分发挥带头作用，将社员与大市场连接在一起，调整农业结构和生产布局，统一管理，合理安排种植期，避开上市高峰期，延长供应期，保证市场均衡供应，发挥合作社产销一体化优势作用，使菠萝生产从数量型向安全优质型方向发展。通过规模种植菠萝，有利于优化品种结构，提高产品质量和规模效益，增加农民收入。2.2.5 项目的建设可改善合作社的生产条件、提高土地产能目前，合作社的基础设施建设滞后，生产机耕路网不配套，机耕路少，机械作业困难。合作社计划通过本项目建设，统筹规划，合理布局，建设机耕路，排水设施，安装滴33、灌设施，配套输电线路，改善农业生产条件，有利于机耕作业和满足菠萝生产用水的需求。从以上分析看出，本项目的建设很有必要。第三章 项目选址与建设条件3.1 项目区概况3.1.1 建设地点选择建设地点为建设地点为广东省 。土地来源为合作社承包的土地。项目所在地的水资源丰富，不属于水源保护区的集水范围、不是自然保护区、水土流失重点预防保护区、生态敏感与脆弱区。社员主要以承包菠萝种植、参与菠萝种植及负责种植技术管理等方式参与本项目建设。3.1.2 自然条件（1）地理位置 位于 半岛中部，东濒南海，西靠北部湾，北与 郊、遂溪县接壤，南与 县毗邻。南北长83公里，东西宽67公里，总面积3532平方公里。地理34、位置为东经1094411023，北纬20262111。全市总人口168多万，辖18个镇和三个街道办。该项目建设地点地处 东北部，镇圩位于国道 的汇合处，距雷城24公里，为项目产品销售提供了良好交通条件。（2） 气候条件项目所在地 属南亚热带海洋季风气候，年平均气温22.9，最低气温1月份15.5。冬春降雨量少，年平均降雨量1800mm。日照时间长，光照充足，年无霜期350多天。优越的温光资源，可为项目产品菠萝的生长提供了良好条件。（3） 土壤条件本项目用地属坡田地区的沙壤土，耕作层深，耕地土壤地力中等，有机质21.3g/kg，全氮1.024 g/kg，碱解氮99.8mg/kg，有效磷39.6 35、mg/kg，速效钾87 mg/kg。基地区周边无污染，适合菠萝生长，并使菠萝果实的质量安全有保证。（4）水文全市境内河流纵横交错，湖泊、山塘、水库较多，水系发达，水源充足，基本上满足农业生产用水。本项目所在地的水资源所很丰富，可就近进行提水灌溉，满足菠萝的生长。3.1.3 社会经济状况项目区所在地 位于本省西翼的 半岛，属亚热带海洋性季风气候，冬无严寒，夏无酷暑，年平均温度23度C，土质为特殊的红壤土质，全市耕地面积152万亩，种植南亚热带水果是该地区的传统支柱产业，产业特色和优势十分明显。 围绕构建有资源特色经济强市的目标，已形成外向型经济发展格局。全市总人口167万人，其中农业人口占12036、万人，农业人口比例较大，劳动力充足。全市2012年实现生产总值182.54亿元，比增12.6%。其中，第一产业实现增加值79.63亿元，比增7.3%；第二产业实现增加值29.02亿元，比增15.8%；第三产业实现增加值73.89亿元，比增16.9%。三大产业比例调整为43.6:15.9:40.5。地方公共财政预算收入完成5.3亿元，比增18.2%。全市农村居民人均纯收入8334元，比增15%。多年来 坚持调整经济结构，转变发展方式，壮大经济总量，发展步伐明显加快。大力招商引资，加快项目建设，工业经济进一步增长。2012年引进国电电力东里风电场（三期）等16个工业项目,投资总额37.7亿元。全市37、完成工业总产值104.32亿元，比增15.7%；完成工业增加值24.38亿元，比增15.0%。全市规模以上工业企业达到35个，比2011年增加了8个。规模以上工业实现总产值63.78亿元，比增21.3%；实现增加值14.46亿元，比增19.8%。大力发展现代农业，积极打造特色农业品牌，农业经济稳步增长。投入600多万元，动工建设8个现代农业示范区。全市完成农林牧渔业总产值123.45亿元，比增7.2%。大力发展商贸、旅游和房地产业，第三产业进一步繁荣。实现社会消费品零售总额88.55亿元，比增14.6%。外贸出口总额8290万美元，比增14.0%。年末金融机构存款余额156.9亿元，比增20.38、4%；贷款余额65.98亿元，比增17.4%。全市完成固定资产投资34.13亿元，比增70.8%。其中，房地产开发完成投资5.17亿元，比增35.1%。全年接待游客198万人次，旅游总收入11.17亿元。国有农林盐场经济发展步伐加快，全年缴纳税收3182万元，比增14.3%，为地方财政作出了积极贡献。从以上情况可看出，项目所在地 经济及产业结构比较合理，经济发展处于不断上升阶段。3.1.4 本产业及相关产业发展现状 本产业情况： 的菠萝主要集中分布在龙门、英利和 三个镇，种植总面积约达 7.5万亩，年产果约 30万吨。当地农业主管部门按照比较优势原则，依靠自然优势和已有的生产基础，引导农民群众39、(农场职工)进行结构调整，建设菠萝优势产业带，并经市场竞争，优胜劣汰，逐渐形成较为合理的优势区域布局。在菠萝种植的优势区域，菠萝生产发展已经带动了诸如农药、化肥、有机肥供应，包装材料生产、运输销售等行业的发展，形成了一个以菠萝为龙头的产业群。 地区的本产业情况：菠萝种植技术已成体系，并具有地方特色引进、试种新良种，生产上培育壮苗定植。为改变我省菠萝种植品种单一和品种更新换代缓慢的状况。近几年来，我省主产区的菠萝生产科研单位，如广东省丰收公司、 农垦科研所和 县水果蔬菜研究所，都积极开展菠萝良种的引进、选育、繁殖和试种工作。现已获得一批菠萝良种新材料，陆续进入试验或生产上应用，如鲜食型品种的红冠40、巴厘、台农 16、台农 17 和台农 19，加工型品种的云南卡因、泰国卡因和澳大利亚卡因等。这为我省菠萝产业的进一步发展打下了基础。在菠萝生产上，大力推广苗圃假植育苗和壮苗定植，即将收果时切下的冠芽或淘汰园地采下的良好吸芽和裔芽分类、分级移入苗床分块假植，育大育壮，待苗高达 30 cm，基部茎粗 3 cm 以上时出圃定植,能节省田间投入成本和相对缩短生产周期。推行菠萝甘蔗轮作、林下间作和产期调控促花技术。 农垦集团公司全面实行菠萝甘蔗轮作，实现两种旱作营养互补和在一定程度上减少了病虫的为害，并通过应用拖拉机带动粉碎机，将菠萝和甘蔗的茎、秆、叶全部粉碎回田，以培肥地力和提高抗旱性。此外，还将菠萝41、和甘蔗加工后的废渣制成有机生物肥，返田使用，既减少了污染，又保证了菠萝和甘蔗用肥所需，实现了良性循环。此外，还推广在橡胶或桉树防风林中小苗期于行间间作菠萝，一方面为加工厂提供菠萝原料，另一方面又可提高土地利用率，增加职工经济收入。为使菠萝按市场和工厂加工的需要分段成熟，采取择期种植和人工催花相结合的措施来调节产期。巴厘种植龄至 13 个月时，一般有 30 cm 长的叶片 30 片以上，可用 7001 000 ppm 的乙烯利滴心催花，再经过 45 个月，即可收获上市；卡因种植龄一般需 18 个月以上，40 cm 长的叶 30 片以上时，才用 100015 00 ppm 的乙烯利滴心催花，经过 42、57 个月后，也可收获上市。 半岛的巴厘种，可调控全年四季均衡上市；卡因种一般选择在晚冬至初春催花，晚夏至中秋上市，易获得较高的成功率，其它季节的调控在技术上还需作进一步试验。作为鲜果应市的巴里，一般是 89 月种植，次年的 1011 月催花，第三年的36 月上市，全生育周期约需 18 个月；作加工用途的巴厘，一般是 511 月种植，次年 612 月催花，10 月至第二年的 7 月上市(目前因 34 月较缺适植种苗，造成 89 月供果相对较少，35 月即因鲜果旺销价好，加工厂也难于收果加工)。实行深耕种植、化学除草和机械化施水肥。推行机械深松耕地，耕地深度 4045 cm。甘蔗一菠萝轮作地用旋43、耕机打碎蔗头(菠萝头)后用犁横直深松，再耙平开沟施基肥起畦后种植。通过深松、犁、耙、旋耕等机械作业，使耕作层变得深、松、碎、平，为菠萝高产创造良好条件。实践表明推广使用机械开沟种植，规范株行距，在每年的 310 月都能合理密度种植，巴厘品种亩植 3 0003500 株、卡因品种亩植2 5003 000 株，既能取得较高的产量，又能提高商品率和增加经济效益。推行化学除草，以推广使用阿特拉津等化学除草剂为主。菠萝种植完毕，在杂草未萌动或刚萌动（即植后 1520 天）时亩用阿特拉津 0.50.8kg,兑水 5080kg 均匀喷洒，尤其在土壤湿润、有阳光的情况下喷洒效果最好。苗期和壮果期,应用田间作业44、农机经常叶面喷施水肥，是促菠萝生育壮旺的一条重要措施。适当增施钾肥和于植前整地时淋施糖厂的酒精废液，可提高菠萝的抗寒能力和品质。使用复合微生物肥和推广无公害生产技术。 农垦丰收公司已建有年产规模达 5 万吨的有机生物肥厂，引进多种有益微生物菌种和先进生产工艺，研制开发出以菠萝皮、甘蔗滤泥等有机物为主要原料的新型菠萝专用复合微生物肥，并将该肥在菠萝生产上大面积推广使用。该复合微生物肥含有丰富的有机质和有益微生物，养分全面，可改良土壤理化性质，增强土壤生物活性，提高作物产量和品质，长期施用能使地力经久不衰，有效改善了土壤结构和性能，实现菠萝生产基地的生态良性循环。产业经营多种模式共存, 菠萝销售情45、况发生了变化近年来，我省菠萝产业发生了巨大的变化，新的经济形式陆续出现，诸如专业户、合作社、股份公司等，并出现了多种经营模式：主要有“公司+合作社+基地（专业户、农户）”、“公司+基地（专业户、农户）”和“合作社+基地（专业户、农户）”等。农业产业化国家重点龙头企业广东省丰收糖业发展有限公司（以下简称“丰收公司”）和 县曲界菠萝合作社是典型代表。 丰收公司拥有全国最大的菠萝生产基地和菠萝罐头厂，充分发挥国营管理机制的优势，做到种植、采收、加工和运销统筹安排，以及实现了无公害规模生产，使菠萝加工原料真正做到无公害。 这是目前在一般的“公司农户”管理机制下难以做到的。公司与农场菠萝种植基地的 5 46、000 家农户挂钩，为了确保农户增收，工厂不仅以保护价收购，还在企业利润增长的情况下实行二次分配机制，将公司利润按一定比例返还给种植户(即实行菠萝原料价与加工产品市场价联动的分配机制)。自去年采取这种形式经营后，农户生产上舍得投入，菠萝产量水平有了进一步的提高，农户收益也有了明显增长。公司按照全国无公害标准化生产技术规程生产种植，菠萝生产基地被农业部评为“全国菠萝标准化生产综合示范区”和“南亚热带作物名优基地”。近年来在 半岛地区已建成的菠萝加工企业约达 20 多家，年加工菠萝能力达 40 万吨以上，而实际可供用于加工的菠萝不足20 万 t，菠萝鲜果呈供不应求状态。菠萝加工与综合利用稳步发展在47、热带水果当中，菠萝加工产品是世界上销售量最大的。菠萝的传统加工产品，主要有罐头和果汁两类。菠萝罐头曾被誉为“罐头之王”，菠萝果汁也因其独特的保健功能，也日臻深受世人喜爱。广东的菠萝加工业起步于 20 世纪的 80 年代，经过 20 多年来的发展，尤其是我国入世后，国家支持力度的进一步加强及社会技术、资金的进入，促进了我省菠萝加工和综合利用的快速发展。菠萝罐头生产：我国和我省菠萝加工均以菠萝罐头为主。近年来，民营企业不断加盟菠萝罐头业，仅 和 曲界镇就有钟氏、弘泰、旺佳、 、冠亚、华美等新一代罐头加工企业，其年产能力均在1万吨以上，并以出口为主要目标。这批菠萝罐头加工新企业的建成和运作，加快了 48、菠萝加工生产设备的更新换代和技术的进步，使这一行业步入了一个新的发展时期。这批出口企业的目标市场十分明确：按照国际标准建立全封闭式现代化厂房，通过了 ISO9000 体系认证、国际食品安全管理体系 HACCP 认证，形成了完善的质量管理和卫生安全控制体系，获得自主出口权资格，菠萝罐头产品生产出来即可出口，并拥有自己的品牌。省、市有关部门和 出入境检验检疫局对新建的出口罐头食品加工企业，从工厂的布局、设备的安装，到质量保证体系及 HACCP 体系文件的编写都进行细致的技术指导，对一些拟申请出口卫生注册的企业进行手把手的指导。菠萝汁和浓缩汁生产：近年国际市场增大了对菠萝果肉浓缩汁的需要，在我省菠萝49、产业引起了正反馈，我省菠萝果肉浓缩汁加工厂也应运而生。菠萝副产品的开发：中国热带农业科学院农业机械研究所在进行菠萝叶纤维提取及产品研发工作，曾加工菠萝叶 500 多吨，提取纤维近 8 t。通过试验与示范，使菠萝叶纤维提取技术逐渐成熟，并通过和纺织厂、脱胶厂的合作，对菠萝叶纤维原麻进行脱胶改性处理，制成高档优质菠萝叶纤维麻条。广东省农业科学院和中国热带农业科学院科技人员采用青贮和添加生物制剂技术，对菠萝叶渣进行继续加工。通过青贮技术处理的菠萝叶渣，富含营养,气味清香，适宜猪、牛、羊食用，既防止了菠萝叶纤维提取后叶渣废弃物对环境的污染，又为养殖户开发了新的饲料资源。广东省农业科学院在广东省丰收公司50、进行的推广试验已初见成效。同时利用菠萝叶渣富含的碳水化合物进行沼气制作研究，发现其产气量、产气速度、产气周期等指标均明显优于等量牛粪，可为农户提供一种廉价、清洁的环保能源。以菠萝加工后的皮渣等为原料，经过微生物发酵处理，由丰收公司复肥厂已批量生产出系列复合微生物肥料产品，并在甘蔗、菠萝、香蕉、橡胶等作物上广泛使用。以上各产业发展情况良好，为本项目及本合作社的发展创造了良好的生态环境。3.2 项目建设条件优劣热分析3.2.1 政策、资源、科技、基础设施条件等 （1）政策条件国家农业综合开发2013年推进现代农业发展的实施意见（试行）（国农办201392号），鼓励符合条件的农民专业合作社申报20151、4年国家农业综合开发产业化经营项目。2012年，中共中央、国务院关于加快推进农业科技创新持续增强农产品供给保障能力的若干意见中指出 “要加快推进区域化布局、标准化生产、规模化种养，提升产品整体供给保障能力和质量安全水平。”当地政府高度重视菠萝产业的发展，鼓励发挥当地的优势资源，新建安全优质菠萝种植基地，进一步发展菠萝产业。 （2）资源条件水资源：全市境内河流纵横交错，湖泊、山塘、水库较多，水系发达，水源充足，基本上满足菠萝种植生产用水。本项目所在地的水资源所很丰富，可就近进行提水灌溉，满足菠萝生长。土壤资源：本项目用地属坡田地区的沙壤土，耕作层深，耕地土壤地力中等，有机质21.3g/kg，全氮52、1.024 g/kg，碱解氮99.8mg/kg，有效磷39.6 mg/kg，速效钾87 mg/kg。菠萝种植基地周边无污染，适合菠萝生长，可保鲜菠萝果实产品质量安全。 （3）科技条件本项目菠萝种植采用的菠萝品种来源于中国热带农业科学院南亚热带作物研究所从美国、泰国等国家引进的优良的加工型品种卡因及巴厘等，这些菠萝品种生长快，产量高，肉质多。菠萝种植的技术来源于合作社。合作社已从事多年的菠萝规范化高产栽培种植技术，对菠萝种植实践经验丰富，合作社成员基本上都是菠萝种植能手，熟练地掌握了菠萝的栽培技术，已制定出科学的绿色菠萝种植规程。为了更加科学地进行菠萝的种植，公司还以中国热带农业科学研究院南亚热53、带作物研究所所提供的种植技术为指导（见合作协议），充分利用本地资源优势，制定了完善的科学的管理方法，同时请环保部门专家对基地的土壤、水质和空气进行检测，确保菠萝产品的质量安全及产量的进一步提高。 （4）基础设施条件电力条件：全市境内遍布输电线路，行政村通电率100%，自然村通电率达98.7%。年供电量1.66亿千瓦时，可满足居民生活用电和农业生产的需要。交通条件： 全市有公路153条，通车里程总长1321公里，乡村公路纵横交错，形成完整的交通网络。207国道（距本项目所在地仅有5公里。）、湛徐高速公路、粤海铁路贯穿项目所在地，交通十分便利，有利于菠萝产品外运。通讯条件： 电信已实现电话交换程控54、传输数字化。中国移动、中国联通通信网络的覆盖面基本达到100%，通话质量良好。3.2.2 主要障碍因素及解决方案科技投入不足及合作社成员的菠萝安全生产意识不足，可能成为本项目发展的主要障碍因素。解决方案：项目实施过程中，合作社将进一步加大科技投入，购买先进的滴灌系统设备，并加大对农民成员的科学技术培训，制定出科学严谨的绿色菠萝种植规程，引导社员和农户实行规范种植，做到“统一规划、统一品种、统一田间管理”，实施统一和科学病虫害防治及销售，确保产品品质，每年聘请专家、技术员深入田头探讨种植优质安全菠萝的技术，提高项目菠萝的品质、安全性及产量。第四章 市场分析与销售方案4.1 市场分析4.1.1 55、市场供求现状及前景分析目前广东 是我国菠萝加工出口的最主要基地之一。仅本合作社长期供货物的、地处 的广东 食品实业有限公司就是一家民营外向型食品加工企业，主营业务为菠萝的生产加工与销售，主导产品有菠萝罐头、杂果罐头、芦荟罐头及芦荟饮料，产品70%以上出口到世界各地，其中菠萝罐头的出口量自2006年起连续八年均居全国第一。2012年度公司现年产菠萝罐头6万多吨，产值3.6亿多人民币。目前 地区有大大小小的菠萝加工企业30多家，每年需要的菠萝果实数量巨大。而本合作社种植的菠萝是全部供给广东 食品实业有限公司加工，因此，本项目1500菠萝产果仅6000吨（以4吨/亩计），对于该公司年需要约31万吨菠56、萝果实来说，没有任何风险，市场前景良好。此外，近几年来，菠萝产品价格稳定，稳中有升，本合作社种植的无公害菠萝的价格稳定，全部被合作公司包买下。随着我国经济发展，人民生活水平不断提高，人们对安全优质的菠萝产品的需求必然进一步增加，加上我省是个经济比较发达地区，外来人口众多，消费群体大，菠萝产品市场前景广阔。综上所述，本项目的市场前景良好。4.1.2市场竞争优势分析本合作社的菠萝种植严格按照菠萝栽培技术路线及流程以及种植技术操作要点按绿色食品菠萝生产技术规程标准 DB45-T205-2004执行，菠萝果实安全优质，具有良好的市场竞争力。产品得到合作企业及当地政府、行业主管部门及等的认可，具有市场竞57、争优势。4.2 营销策略、方案、模式 4.2.1营销策略本合作社目前已在当地具有一定的知名度,并与 公司形成稳定、长期及信誉良好的菠萝果实供货关系,项目实施并投产后，项目菠萝产品主要供给 公司用于菠萝产品的加工。另外，合作社将稳定和不断菠萝果实产品质量，形成品牌优势，实施名牌战略。通过各种媒体进行宣传，构造客户群交流平台,增进与客户间需求信息的沟通了解，并根据市场情况，调整目标市场等，为合作社菠萝等产品进一步扩大生产规模和效益打下基础。4.2.2营销方案合作社目前生产的新鲜菠萝果实除满足 公司的需要外，部分菠萝果实还畅销本地及珠三角市场。营销方案（销售渠道）如下：主要通过直接销售、农超对接销售58、渠道及代理商订单、参加有关展销会方式订单等销往国内 、广州、深圳等地。同时配备业务员，采取自选商场销售、副食品商场销售及仓储式配送等方式销售产品。4.2.3营销模式合作社目前的项目营销模式主要采用直接面向终端的实际销售模式，包括建设合作社自己的配送系统，即：物流、信息流、人流等。4.3 市场风险分析4.3.1 市场风险因素分析本项目的市场风险主要来自以下几个方面：（1）经营成本本项目所必需使用的肥料、生物农药等原材料涨价，会降低项目的盈利能力，对项目的经营效益影响较大。（2）销售价格销售价格是直接影响项目收益的原因，主要表现在以下几方面：气候环境的变化导致市场需求量变动；产品的原辅料价格和经营59、成本不变，而市场销售价格降低；同行业之间的竞争导致价格走低。这些因素都降低项目的经济效益。4.3.2 防范和降低风险的对策（1）本合作社采用科学的一体化施肥技术，可有效避免肥料的浪费，提高肥料的使用效益，从而可在相当程度上抵消了肥料的价格上涨对项目盈利能力的影响。（2）通过科学施药，较精确的控制生物农药施浓度，在有效保证施药效果的同时，降低施药的浪费，从而降低因涨价对项目盈利能力的影响。（3）发挥好本合作社现有的技术优势和品牌优势，通过科学、安全的种植技术和管理，生产高产、安全的高品质蔬菜，在同行竞争中以质量取胜。第五章 建设方案5.1 产品方案和建设规模5.1.1 产品方案项目建成后预计年新60、增菠萝果实约600万kg（1500亩菠萝种植面积，以亩产4吨计）。具体情况请见表5-1。表5-1 项目各品种蔬菜周年种植表菠萝品种名称播种育苗时间开始采收时间种植面积亩产量备注巴厘2-8月全年1500亩4吨合作社社员主要以组织管理、承包种植及出工等形式参与本项目建设。如表5-2。表5-2 社员参与项目菠萝种植情况社员名字参与方式承包种植数量（亩）备注 负责资金调动合作社组织与经营管理。负责采购负责种植管理负责销售负责人工调动负责种植管理200承包，负责种植技术管理责任等。负责种植管理200负责种植管理200负责种植管理200负责种植管理200负责种植管理250负责种植管理250合计1500目前61、，合作社现已种植菠萝8495亩，另已承包和流转土地约13400亩用于菠萝种植，有了良好的技术及市场基础等。完全可保质保量证实现本项目产品方案。5.1.2建设规模本项目建设计划总投资503万元，建设任务和规模如下：本项目拟计划建设的主要建筑物有排水渠公里、贮水池1274立方米、一体化滴灌系统配料池120立方米、种植基地整畦和土壤改良各1500亩等主体工程设施建设，60立方米有机肥发酵池及140平方米滴灌机房辅助工程，及肥料仓库以及1.2公里机耕路主道、机耕路支道等其它工程设施建设。土建设施明细如表55。本项目主要计划购置的设备有滴灌系统160型PE管300条、滴灌系统90型PE管1500条，滴灌62、系统75型PVC水管3000条，滴灌系统输水带600000米，滴灌系统60型PVC水管4000条。以上各类管每条商品长4米。并配套水管、喷头、转接件等配件。另购置增压水泵2台及滴灌控制系统2套等。具体设备购置明细见表5-4。5.2 建设规划和布局本项目建设规划和布局为:（1）本项目的建设地点为广东省 。项目在本合作社承包的土地上进行建设，土建部分总体分成四个区进行布局，即：1号贮水池、滴灌机房及肥料仓库区；2号贮水池、滴灌机房及有机肥发酵池区；种植区；穿插于种植区的机耕路。见本项目建设规划总平面布置图。（2）本项目在 新增1500亩绿色、高产菠萝种植示范基地一个。在新增的示范基地全部布局水肥一63、体化滴管灌系统。5.3 建设标准和产品标准5.3.1土建标准项目主要土建部分的建设标准为：1274立方米贮水池、120立方米一体化滴灌系统配料池及140平方米滴灌机房及肥料仓库为水泥沙浆钢混砖结构；40厘米40厘米排水渠及60立方米有机肥发酵池为砖混结构；1.2公里宽3.5米机耕路主道及3公里3米宽机耕路支道为路面铺碎石。5.3.2 产品标准本项目菠萝栽培技术路线及流程以及种植技术操作要点按绿色食品菠萝生产技术规程标准 DB45-T205-2004执行。菠萝果实应具有本身应有的色泽及鲜嫩度，外表清洁，无腐烂、无霉变、气味正常、无异味，达到无公害菠萝果实标准要求。菠萝果实产品符合表5-3、5-464、和5-5的要求。表5-3 理化指标分级表项目优级一级二级可食率，%（无顶芽8成熟）625855可溶性固形物，%（成熟度8成）1211可滴定酸度，%（成熟度8成）0.6-1.1可溶性总糖，%（成熟度8成）9表5-4 菠萝果实重量和横径分级表重量法横径法规格重量（g）规格横径（cm）A500-1000三级 10B1001-1200二级 10月12日C201-1500一级 11月12日D1501-1800特级 12E1800表 5-5 项目菠萝产品安全卫生质量标准重金属或有害物质名 称 含量重金属或有害物质名 称含量铬(以Cr计) 0.5mg/kg亚硝酸盐(NaNO2) 4.0mg/kg镉(以Gd计65、) 0.05mg/kg氨基甲酸酯类 4.0mg/kg汞(以Hg计) 0.01mg/kg甲胺磷等禁用农药及除草剂 不得检出砷(以As计) 0.5mg/kg六六六 0.2mg/kg铅(以Pb计) 1.0mg/kgDDT 0.1mg/kg铜(以Cu计) 10mg/kg倍硫磷 0.05mg/kg硝酸盐 600mg/kg(瓜果类)乐果 1.0mg/kg5.4 技术方案5.4.1 技术路线及流程本项目要种植菠萝品种主要是巴厘。其栽培技术路线及流程如下：。种苗分级及选择确定种植密度确定种植方式确定种植方法果园土壤管理园地的排灌施肥催花及果实生产期的管理病、虫、草害防治采收、分级、包装、贮运、贮藏。主要栽培技66、术要点：（1）种苗分级及选择菠萝种苗分级按规范性附录表：表5-5、表5-9、表5-7指标进行。以5.1.1分级标准，按种类、品种、芽类、新鲜度，选择无检疫性病、虫害的种苗为种植材料。（2）种植密度巴厘类种植规格一般双行植，大行55-60cm，小行45-50cm，株距30cm，种植密度为亩4200-4500株。卡因类种植株距密度相对疏一些，亩3800-4200株。（3）种植方式根据坡度和地形可采用双行品字形种植，大行距60cm-70cm，小行距40cm-50cm，株距30cm-35cm。（4）种植方法 在3月-10月种植，如有喷灌设施，周年可种植。剥除种苗基部干枯叶片、果瘤，剪去叶片过长部分，直67、接种植。也可在种植前用5%井冈霉素1000倍液浸苗基部10min，浸后凉干待种。种植应按种类、品种、芽苗种类、芽苗级别分区、分畦种植，种植时应种稳，种浅，切忌种深。（5）果园土壤管理除草：种后畦面、畦沟、行株间的杂草应在其幼芽阶段用人工拔除或铲除，对车道、小道、工作道、梯壁上的杂草可采用机械割除或用生物源、矿物源农药防除。修整植畦和培土：中雨和大雨后，应入时修整植畦和对被雨水冲刷而裸露的根系培土；秋科对当年新植园培土护苗越冬；二造果园在结合冬季清园、施有机肥和压老苑时重培土，培盖住新抽的吸芽基部。（6）园地的排灌苗期、现蕾期、果实发育期、吸芽抽生期遇持续15d干旱时应抽水喷灌。灌溉水的质量应符68、合NY/T391的规定标准。雨季或大雨后应及时疏沟排水。（7）施肥肥料使用准则：按绿色食品肥料使用准则（NY/T394-2000）执行。允许使用的肥料种类：按照NY/T394所规定的农家肥（包括堆肥、沤肥、沼气肥、绿肥、作物秸秆肥、泥肥、饼肥等）和商品肥（包括商品有机肥、腐殖酸氮肥、微生物肥、有机复合肥、无机肥、叶面肥等）种类及处理方法使用。按NY/T227规定的微生物肥料种类和使用要求执行。农家肥堆沤或发酵，必须经高于50持续发酵7d以上，并充分腐熟和符合NY/T394准则附录A1的卫生标准才能使用；沼气肥需经密封经微生物的发酵并达NY/T394准则附录A2的卫生标准才能使用。叶面肥质量应符69、合GB/T17420，或NY/T394的附录B的技术要求。如NY/T394中4.2的肥料种类不够满足生产需要，允许使用化学肥料（氮、磷、钾，A级绿色食品）；但禁止使用硝态氮肥。而且最后一次追肥必须在收获前30d施。其它肥料：不含有毒物质的纺织工业的有机副产品、骨粉、骨胶废渣、氨基酸残渣、家禽家畜加工废料、糖厂和中药厂的废料等有机物料堆沤或发酵制成的肥料。未经污染的河泥、塘泥、沟泥、湖泥等经嫌报微生物分解而成的肥料；城市生活垃圾已经过无害化处理，质量达到GB8172城镇垃圾农用控制标准的技术要求才能使用。禁止使用的肥料：含有重金属和有害物质的城市工业垃圾、建设垃圾、生活垃圾和污泥，医院的粪便和垃70、圾，硝态氮肥，未经国家有关部门批准登记的商品肥料产品。施肥量、时期及方法：基肥：种植前开宽30cm、深20cm的施肥沟，每亩施入堆沤腐熟的农家肥8001000、过磷酸钙40，施肥方式为沟施或穴施。 更新园地先将可供种植的合格芽苗起出和收集。缓坡地采用园盘重耕切碎机，将残株茎叶切碎，撒上375/h石灰，再深犁翻埋入土。施基肥按8.4.1.1规定执行。追肥：追肥在种植后当年的3月、4月施用尿素5千克/亩、过磷酸钙20千克/亩；10月施用过磷酸钙20千克/亩。施肥方式以撒施为主。（8）催花及果实生产期的管理催花：催花植株标准及催花时期在冬季无霜或仅有轻霜的产区，全年可催花，但在冬季有平流型寒害危害的71、产区，催花的时期不能迟于6月（卡因类）和7月（皇后类）。催花标准：皇后类品种的植株应有宽4.5cm、长35cm以上的绿叶35片；卡因类品种的植株必须有宽5.5cm、长40cm以上的绿叶40张，而且在催花一个月期间停施氮肥。催花方法5月-7月催花，皇后类品种用电石5000mg、兑水1L，混匀后每株用20ml灌心，2月-4月每株用25ml灌心；卡因类品种5月-7月和2月-4月用电石10000mg、兑水1L，混匀后每株用30ml灌心。除芽：作鲜果销售的果实须留顶芽而不封顶。如要留顶芽作种苗，待顶芽基部出现短根后，则摘除供作种苗；如顶芽不作种苗，果实用于加工制罐，则在顶芽高7cm左右，进行封顶。皇后类72、品种应分期分批摘除：卡因类品种因顶芽抽生慢，托芽萌发快，可将离果实圆的托芽分批摘除，留下果柄基部靠近茎先端的1个-2个托芽不除作种苗用，待采果后再摘下。对于蘖芽，皇后类品种在果实发育期应及早除去；卡因类品种如果实达5成熟时植株仍未抽生吸芽，应留1个蘖芽，如抽生了吸芽，蘖芽应及早铲除。促果：在开花末期，采用1%尿素溶液喷叶；喷后20d-30d，再用1%硫酸钾（质量要求符合NY/T394附录B）溶液喷果和叶一次。防晒：封顶后正造果必须用草、束叶或其他覆盖物护果防晒。（9）病、虫、草害防治防治原则：贯彻“预防为主、综合防治”的植保方针，合理采用农业措施、生物防治与物理防治方法，严格按生产绿色食品的农73、药使用准则实施，将病、虫、草害控制在经济阈值下，确保菠萝果品质量符合的规定。防治方法：农业措施严禁采用带检疫对象的病虫种苗，选用健壮无检疫性病害与虫害的1级或2级种苗；种前种苗不能堆放，种时应用NYT393绿色食品农药使用准则允许使用的防菌剂浸泡种苗基部后凉干再种。注意田间科学管理，改善环境、清园工作，种植基地四周开沟通防积水，提高植株抗逆性和抗病能力。完成一个生产周期后，起出可用芽苗，而后深耕翻地晒土，晒死地下害虫。有条件的生产区，应采用与甘蔗、豆科类、蔬菜等作物轮作。物理、生物防治加强中耕管理,人工及时除草.当有鼠害时,用人工或物理方法防治。果园周边的树木、灌木和各种植物应有选择的保护。应74、用黑光灯、频振诱虫灯，诱杀夜间活动的金龟子等害虫。繁殖、饲养、释放害虫天敌，如捕食性瓢虫等,创造有利于天敌生存发展的环境条件。化学防治使用原则是依照NY/T393的农药使用准则，严格控制使用剂量、使用次数、使用方法与安全间隔期。鲜菠萝在生长过程中，主要的病虫害极少。因此,少用农药防治。对黑腐病、金龟子幼虫病虫害发生高峰期必须时，使用多菌灵50g/亩、辛硫磷80g/亩等农药的防治。禁用未经国家职能部门批准登记和许可生产的农药。（10）采收采收：采收成熟度按下表把握。表5-6 菠萝四个采收成熟度的果面特征采收成熟度果实果面特征草绿6成熟果眼饱满，白粉较少，全果草绿，有光泽，果缝已呈黄绿色。果实1/75、4显黄7成熟果眼饱满，果实基部1-2层果眼现黄色，其余果眼呈草绿色，果缝浅黄色。果实1/2显黄8成熟整个果有一半果眼显黄色，其余呈浅绿色。果实1/2显黄9成熟整果大部分显黄色。采收注意事项：鲜果销售，应根据客户要求，削去顶芽或保留顶芽。采收果应在晴天露水干后或阴天进行，雨天或晴天中下午高温时不宜采收，雨后应在果面和叶面水珠干后采收。采收时果柄留2cm长，削平；腐烂果、病虫危害果、污染果、畸形果、过熟果、日灼果在田间须剔除并集中运出果园处理和销毁。在采收时，通常鲜菠萝实行当天采摘，当天装箱运回到处理厂洗果，洗果用水应符合GB5749生活饮用水质标准。5.4.2 品种及主要技术来源的可靠性和可得性76、5.4.2.1 项目菠萝种植品种本项目菠萝种植采用的菠萝品种来源于中国热带农业科学院南亚热带作物研究所从美国、泰国等国家引进的优良的加工型品种卡因及巴厘等，这些菠萝品种生长快，产量高，肉质多，在 当地的品质及抗性表现良好。5.4.2.2 项目技术来源的可靠性及可得性菠萝种植的技术来源于合作社。合作社已从事多年的菠萝规范化高产栽培种植技术，对菠萝种植实践经验丰富，合作社成员基本上都是菠萝种植能手，熟练地掌握了菠萝的栽培技术，已制定出科学的绿色菠萝种植规程。为了更加科学地进行菠萝的种植，公司还以中国热带农业科学研究院南亚热带作物研究所所提供的种植技术为指导（见合作协议），充分利用本地资源优势，制定77、了完善的科学的管理方法，同时请环保部门专家对基地的土壤、水质和空气进行检测，确保菠萝产品的质量安全及产量的进一步提高。因此，本合作社具有一定的菠萝种植技术优势，菠萝种植技术的可靠性及可得性好。5.4.3 主要技术参数本项目菠萝种植主要技术参数如下：巴厘种植规格一般双行植，大行55-60cm，小行45-50cm，株距30cm，种植密度为亩4200-4500株。卡因品种种植株距密度相对疏一些，亩3800-4200株。植株成活率一般为95%。补栽率一般为5-8%。挂果期为7月至第二年1月生果（一般为6个月，通过人工控制在此周期内）。盛果期为11月至第二年5月（一般6个月，通过人工控制在此周期内）。578、.4.4水资源平衡分析 全市境内河流纵横交错，湖泊、山塘、水库较多，水系发达，水源充足，可基本上满足菠萝生产用水。本项目所在地的水资源了也很丰富，可就近进行提水灌溉，满足菠萝生长需要。5.5设备选型方案本项目主要计划购置的设备有滴灌系统160型PE管300条、滴灌系统90型PE管1500条，滴灌系统75型PVC水管3000条，滴灌系统输水带600000米，滴灌系统60型PVC水管4000条。以上各类管每条商品长4米。并配套水管、喷头、转接件等配件。另购置增压水泵2台及滴灌控制系统2套等。具体设备购置明细见表5-7。表5-7 本项目设备购置明细表序号项目数量（台、件、套）单价 （元/台件套）备注79、1主要设备608804.001.1滴灌系统160型PE管（条）3002101.2滴灌系统90型PE管（条）1500120包括水管，喷头、转接件等配件.每条管4米1.3滴灌系统75型PVC水管（条）300062 每条管4米长。包括水管，喷头、转接件等配件.1.4滴灌系统输水带（米）6000000.58 1.5滴灌系统60型PVC水管（条）400048 每条管4米长。包括水管，喷头、转接件等配件.1.6增压水泵（台）253001.7滴灌控制系统（套）23100002附属设备1 2.1低压配电线路1500003其他0 合计608805.00 注：以表中本项目拟购置的设备已经过初步询价，详细询价情况见80、本项目申报材料附表2-2（设备投资明细）。5.6建筑方案5.6.1 主体工程方案 本项目拟计划建设的主体工程方案有排水渠公里、贮水池1274立方米、一体化滴灌系统配料池120立方米、种植基地整畦和土壤改良各1500亩等主体工程设施建设，60立方米有机肥发酵池及140平方米滴灌机房辅助工程，及肥料仓库以及1.2公里机耕路主道、机耕路支道等其它工程设施建设。土建设施明细如表58。项目主体工程建设可使合作社具备一体化滴灌系统科学配方施肥料的能力，保证菠萝种植过程中科学使用肥料、农药及其用量等，保证菠萝果实产品绿色、安全、高产。表5-8 本项目主体工程建设明细表序号项目建设性质（新建/改扩建）建设面积81、（平方米）备注1主体工程新建43971.1种植基地整畦新建（亩）15001.2土壤改良(基肥)新建（亩）1500农家肥1.3排水渠新建（公里）340*40CM1.4贮水池新建(立方米)1274水泥沙浆钢混砖结构1.5一体化滴灌系统配料池新建(立方米)1205.6.2辅助工程方案 项目辅助工程主要是建设滴灌机房及肥料仓库及有机肥发酵池如表5-9。表5-9 本项目辅助工程建设方案序号项目建设性质（新建/改扩建）建设面积（平方米）备注2辅助工程200.00 16.80 2.1有机肥发酵池新建(立方米)602.2滴灌机房及肥料仓库新建(平方米)140砖混结构5.6.3其它工程方案项目拟计划进行的其它工82、程建设主要是建设机耕路，如表5-10。表5-10 本项目其它工程建设方案序号项目建设性质（新建/改扩建）建设面积（平方米）备注3其他工程4.20 3.1机耕路主道新建（公里）1.2路面铺碎石,宽3.5米3.2机耕路支道新建（公里）3路面铺碎石,宽3米5.7 实施进度安排 本项目建设期为1年（2014年11月至2015年12月）。前期准备工作主要是进行项目的调查研究及项目申报书的编制等准备工作。2014年1112月：一体化滴灌系统配料池等主体工程建设；2015年8月：交叉菠萝种苗的培育、整地、施基肥、定植及设备购置安装调试等；2015年1112月：进行项目的验收。在项目实施过程中，基本都要对社员83、及农户进行安全高产菠萝种植技术等的培训。项目实施进度如表57。表511 项目实施进度安排表序号项目月份1234567891011121整地、施基肥、种苗培育及定植2主体及其它工程建设3设备购置及安装调试4科技培训5项目总结验收第六章 环境保护及节能减排措施6.1 环境影响6.1.1 主要污染源及污染物本项目是菠萝种植项目，对环境的主要影响是采收季节的菠萝残体以及种植过程中喷洒农药时产生刺激性气体。6.1.2 环境保护与治理措施采收季节将菠萝残体收集，经过堆肥处理作为肥料使用，或提供给其它企业用于纤维材料生产等。本项目菠萝种植过程中喷洒生物农药产生的气味会自动挥发，对周围环境污染影响不大，不需要84、作专门的处理。6.1.3 评价与审批根据国家农业综合开发项目的申报要求规定，属于种植类的项目不需要办理环保部门意见。6.2 节能评价6.2.1 项目综合能耗情况 项目建成后，生产上主要是抽水机消耗的电能。根据现有菠萝种植基地的500亩菠萝种植基地每月平均电费约1500元（按当地农用电费0.62元/度计，每月用电约2420度）的经验，本项目1500亩菠萝种植基地建成后，估计项目每月运行需要电费平均约4500元，即月平均用电约7258度。因此每年用电量约8.7万度（7258x12），电费约5.4万元。本项目建设预计年产6000吨菠萝果实，每生产1吨菠萝果实耗电费约9元（约15度电）。6.2.2 能85、源供应保障情况 全市境内遍布输电线路，行政村通电率100%，自然村通电率达98.7%，年供电量1.66亿千瓦时，完成可满足居民生活用电和农业生产的用电需要。6.2.3 综合节能措施项目拟通过采用水肥一体化供水供肥的技术措施，达到节约用电、用水和用肥的目标。第七章 项目组织与管理 7.1 组织机构与职能划分7.1.1 项目建设期的组织机构及职能 本项目建设期主要围绕项目申报书及项目合同规定的工作内容，有效开展各项建设。建设期机构职能部门设置及相应的职责如下： 综合部：负责合作社的行政、财务及各项建设事务等的协调和管理，设工作人员3人； 技术部：负责菠萝栽培管理等各项建设施工的技术监督和指导等，设86、技术人员3人。 生产部：带菠萝种植农户进行种植生产，设生产班长3人。 物资部：负责建设期施工及生产物资采购、供给和管理，设采购及管理员3人。7.1.2 项目运营期的组织机构及职能本项目建成后的运营期实行企业化管理，自主经营，独立核算，自负盈亏。运营期的机构设置及人员配备如下：（1）综合部：4人,负责行政、财务、公共关系等综合事务管理。（2）技术推广服务部：3人,负责生产技术指导、培训等。（3）产品营销部：6人,负责从事产品的营销工作。（4）信息服务部：3人，负责对社员进行市场及技术信息等的勾通。（5）材料组：3人,负责生产物资采购和供给。7.2 劳动定员本项目完成后，合作社的劳动定员见人员配备87、表7-1。表7-1 人员配备表岗位原定员（人）新增定员（人）管理人员62农民技术人员95一般菠萝种植能手5012零时工3060合计9579注：合作社法人代表 等部分成员既是管理人员，也是高级技术人员。7.3 管理措施7.3.1项目建设期管理主体工程管理：严格按照国家农业综合开发相关文件和国家工程项目招投标管理办法对项目工程进行管理，符合招投标要求的工程实行招投标。在编制安全措施时应做到具有及时性、工程施工前要编制安全技术措施，指导施工。财务管理: 项目建设资金实行专款专用，根据工程的进度合理安排款项，确保资金用到实处。7.3.2项目竣工后生产管理：在合作社内树立“重视产品质量、产品安全”生产管88、理理念，严格按照绿色菠萝安全生产技术规程生产项目菠萝产品，使项目菠萝产品达到无公害菠萝的产品标准。财务管理：严格遵守国家农业综合开发专项资金管理办法的规定，保证自筹资金及时到位，财政资金专款专用，并定期向项目主管部门呈报财务运营情况，并接受主管部门的检查。营销管理：建立营销人员选聘、培训、考核、升迁、淘汰等完善的管理制度，注重待遇与营销业绩挂钩，完善相关的约束和激励机制，吸引和稳定营销人才队伍。7.4 技术培训根据项目菠萝产品的生产技术及产品质量等要求，聘请有关专家、技术人员和管理人员等，定期或不定期开展对合作社成员及农民开展相应的技术培训，以提高全体项目成员的劳动技能和管理水平，及时解决种植89、基地农户在种植过程中碰到的问题，提高项目区菠萝的安全优质生产水平。7.5 劳动安全、卫生与消防7.5.1劳动安全本农民合作社在项目实施过程中的劳动安全，主要是一体化滴灌系统及抽水等的用电安全及农药的使用安全等。合作社将进一步对有关人员加强用电安全教育培训，严格禁止使用有毒农药，防止用电及农药使用过程中发生意外伤害事故。7.5.2卫生与消防本项目实施过程主要是农田菠萝种植活动，活动过程中的农民主要是与天然有机肥料、土壤、生物农药等种植生产要素打交道，对项目农民成员没必要强调个人卫生，项目设施也不存在消防隐患，不必要专门设置消防措施。第八章 投资估算与资金来源8.1 投资估算依据 建筑工程费用根据90、广东省建筑工程综合定额（2013） 广东省建筑工程计价办法（2008）进行估算 国家农业综合开发办公室对项目投资估算的相关规定。8.2 投资估算8.2.1 总投资 总投资566万元，包括建设投资506万元，流动资金60万元。8.2.1.1 建设投资按概算法，项目建设投资506万元，包括土建工程230.04万元，设备投入164.96万元，生产性生物资产105万元,前期工作费6万元，见表8-1。表8-1建设投资估算表序号项目估算价值建筑工程费设备购置费安装工程费其它费用合计1工程费用230.04 164.96 395.00 1.1 主体工程188.64 159.96 348.60 1.1.1种植基91、地整畦40.50 40.50 1.1.2土壤改良(基肥)46.20 46.20 1.1.3排水渠9.75 9.75 1.1.4贮水池78.99 78.99 1.1.5一体化滴灌系统配料池13.20 13.20 1.1.7主要设备159.96 159.96 1.2 辅助工程20.10 5.00 25.10 1.2.1有机肥发酵池3.30 3.30 1.2.2滴灌机房及肥料仓库16.80 16.80 1.2.5附属设备5.00 5.00 1.3 其他工程21.30 21.30 1.3.1机耕路主道9.96 9.96 1.3.2机耕路支道11.34 11.34 1.3.7其他设备2生产性和公益性生物92、资产费用105.00 105.00 2.1种猪引进105.00 105.00 3工程建设其他费用6.00 6.00 2.1前期工作费6.00 6.00 2.2科技投资费4预备费4.1基本预备费5建设投资合计230.04 164.96 111.00 506.00 土建工程:投入230.04万元，包括主体工程188.64万元，辅助工程20.10万元，其他工程21.30万元，见表8-2。表8-2土建工程投资明细表序号项目建设性质（新建/改扩建）建设面积（平方米）单位造价（元/平方米）投资额（万元）1主体工程新建4397188.64 1.1种植基地整畦新建（亩）1500270 40.50 1.2土壤改93、良(基肥)新建（亩）1500308 46.20 1.3排水渠新建（公里）332500 9.75 1.4贮水池新建(立方米)1274620 78.99 1.5一体化滴灌系统配料池新建(立方米)1201100 13.20 2辅助工程200.00 20.10 2.1有机肥发酵池新建(立方米)60550 3.30 2.2滴灌机房及肥料仓库新建(平方米)1401200 16.80 3其他工程4.20 21.30 3.1机耕路主道新建（公里）1.283000 9.96 3.2机耕路支道新建（公里）337800 11.34 合计4601.20 230.04 设备投资:设备投入164.94万元，包括主要设备194、59.96万元，辅助设备5万元，见表8-3。 表8-3设备投资明细表序号项目数量（台、件、套）单价 （元/台件套）投资额（万元）1主要设备608804.00 159.96 1.1滴灌系统160型PE管（条）300210 6.30 1.2滴灌系统90型PE管（条）1500120 18.00 1.3滴灌系统75型PVC水管（条）300062 18.60 1.4滴灌系统输水带（米）6000000.58 34.80 1.5滴灌系统60型PVC水管（条）400048 19.20 1.6增压水泵（台）25300 1.06 1.7滴灌控制系统（套）2310000 62.00 2附属设备1 52.1低压配电线95、路150000 5.00 3其他0 - 合计608805.00 164.96生产性生物资产：投入105万元，主要用于购买菠萝种苗。前期准备费：共投入6万元，其中可研报告编写费4万元，规划设计费2万元。按形成资产法，形成固定资产原值395万元、无形资产原值和其它资产原值111万元。8.2.1.2 建设期利息项目投资无银行贷款。8.2.1.3 流动资金 流动资金60万元，用于购买肥料、农资与工资等，见附表3。8.3 资金来源8.3.1 中央财政资金项目申请中央财政补贴资金150万元。8.3.2 地方财政配套资金地方财政配套补贴资金150万元，其中广东省配套120万元， 财政配套15万元， 财政配套96、15万元。8.3.3 自筹资金及来源合作社自筹资金266万元，自筹资金由合作社自有资金优先解决，自有资金不足时由社员自愿增加投入，自筹资金方案已通过社员代表大会决议通过。8.4 财政资金的使用范围按照国家规定，项目财政资金用于种植基地设施、水肥一体滴灌系统建设等环节。表8-1 财政资金使用范围明细表序号项目投资其中：财政投资备注1土建工程140.04 140.04 1.1排水渠9.75 9.75 1.2贮水池78.99 78.99 1.3一体化滴灌系统配料池13.20 13.20 1.4滴灌机房及肥料仓库16.80 16.80 1.5机耕路主道9.96 9.96 1.6机耕路支道11.34 197、1.34 2设备投资159.96 159.96 2.1滴灌系统160型PE管（条）6.30 6.30 2.2滴灌系统90型PE管（条）18.00 18.00 2.3滴灌系统75型PVC水管（条）18.60 18.60 2.4滴灌系统输水带（米）34.80 34.80 2.5滴灌系统60型PVC水管（条）19.20 19.20 2.6增压水泵（台）1.06 1.06 2.7滴灌控制系统（套）62.00 62.00 合计300.00 300.00 第九章 财务评价9.1 财务评价依据 财务评价按国家发改委、建设部2006年发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版，中国计划出版社） 计算效益和费用的98、价格统一采用本报告编制时的市场价格 项目基准收益率定为8%，项目计算期为10年（含建设期） 货币统一采用人民币9.2营业收入、营业税金和附加估算9.2.1营业收入无项目：年生产销售菠萝30000吨，营业收入4032万元，见附表7-1营业收入、营业税金及附加和增值税估算表（无项目）。有项目：年生产销售菠萝36000吨（其中：新增6000吨），营业收入4749万元，新增收入717万元。详见附表7-1营业收入、营业税金及附加和增值税估算表（有项目）。9.2.2营业税金及附加项目产品为合作社自种农产品，按国家税收法规的规定，免征增值税、所得税。9.3 总成本及经营成本估算9.3.1 单位产品生产成本估99、算无项目：菠萝：按种植面积计算，每亩种植成本为3788元，包括：肥料520元、种苗2100元、燃料和动力168.00元、工资及福利680.00元、制造费用320.00元，见附表5-1。有项目：菠萝：按种植面积计算，每亩种植成本为3788元，包括：肥料520元、种苗2100元、燃料和动力168.00元、工资及福利680.00元、制造费用320.00元，见附表5-1。9.3.2 总成本估算无项目：总成本费用为2891.10万元，含固定成本800.10万元，可变成本2091万元，详见附表5。有项目：总成本费用为3522.91万元，含固定成本1013.71万元，可变成本2509.20万元，详见附表5。100、9.3.3 经营成本估算无项目：经营成本为2857.00万元，详见附表5。有项目：经营成本为3434.20万元，详见附表5。9.4 财务效益分析9.4.1 盈利能力分析无项目：每年盈余1140.90万元。有项目：盈余1226.09万元，新增净盈余85.19万元，投资收益率为15.05%，内部收益率21.27%，项目静态投资回收期5.23年，动态投资回收期6.17年，财务净现值349.86万元。9.5 不确定性分析9.5.1 盈亏平衡分析项目盈亏平衡点为达年产71.49%，盈亏平衡分析图见图9-1。利用率营业收入总成本固定成本可变成本平衡点0.00%0.00 213.61 213.61 0.00101、 0.00 512.57 100.00%717.00 631.81 213.61 418.20 71.49%512.57 71.49%0.00 图9-1项目盈亏平衡分析图9.5.2 敏感性分析项目敏感性分析见表9-2，敏感性分析图见图9-2。表9-2 项目敏感性分析表单因素变化-6.0%-4.0%-2.0%0.0%2.0%4.0%6.0%营业收入敏感12.69%15.64%18.50%21.27%23.96%26.59%29.16%经营成本敏感27.56%25.50%23.41%21.27%19.07%16.83%14.52%投资敏感23.12%22.48%21.86%21.27%20.69%102、20.13%19.59%基本内部收益率21.27%21.27%21.27%21.27%21.27%21.27%21.27% 图9-2敏感性分析图由以上敏感性分析图可见，在该项目几个变动因素中，最为敏感的是销售收入，其次是产品经营成本上升，建设投资变动对项目效益影响不大。因此在项目实施过程中，要采取各种措施防止产品销量的下降，并严格实行目标成本制度，控制产品经营成本的增加，从而提高项目的经济效益。9.6 财务评价结论通过对项目财务进行分析表明，项目新增净盈余85.19万元，投资收益率为15.05%，内部收益率21.27%，项目静态投资回收期5.23年，动态投资回收期6.17年，财务净现值349.103、86万元。单因素敏感性分析结果表明项目对收入、成本、投资的变化均不会导致项目亏损，总体上项目是经济可行的。第十章 社会效益分析10.1 壮大主导产业，促进结构调整及示范性分析菠萝种植和加工是 当地促进“三农问题解决”的最大主导产业之一。本合作社的稳定供货单位广东 食品实业有限公司一家生产加工规模不断壮大的民营企业，其目标市场十分明确：按照国际标准建立全封闭式现代化厂房，通过了 ISO9000 体系认证、国际食品安全管理体系 HACCP 认证，形成了完善的质量管理和卫生安全控制体系，获得自主出口权资格，菠萝罐头产品生产出来即可出口，并拥有自己的品牌。省、市有关部门和 出入境检验检疫局对公司从工厂104、的布局、设备的安装到质量保证体系及 HACCP 体系文件的编写等都进行细致的技术指导；公司菠萝罐头的出口量自2006年起连续八年均居全国第一。本项目种植的安全优质菠萝果实可扩大本合作社与该公司合作规模，为壮大当地菠萝产业的发展、促进菠萝种植业向加工业转变的结构调整，起到良好的示范作用。10.2 完善产业链条，加快农产品流通、转化及标准化、规模化生产分析本项目建设可提高合作社标准化科学种植菠萝并获得安全、优质和高产的菠萝果实的水平，结合本合作社与广东 食品实业有限公司等企业的合作，通过不断满足企业对菠萝果实的高标准要求，同时通过合作社菠萝果实的销售网络及企业完善的菠萝加工产品的销售平台等，从而不105、断完善当地的菠萝产业链，加快菠萝产品的流通，有效促进当地农民种植的菠萝果实向出口菠萝加工产品的转化，以及进一步促进菠萝果实种植业和加工业的标准化及规模化。10.3 项目带动及辐射能力分析10.3.1 带动农户及增收效果分析本合作社成员是以承包菠萝种植、出工参与菠萝种植及组织合作社的经营管理等方式参与本项目的建设。合作社制定了收益分配机制，因此，合作社社员的利益有保障。项目建设可直接带动全体合作社农户成员增加收益，户均年增收3万元以上，间接（辐射）带动本村或其它村约200户农户从事安全优质菠萝的种植，户均增加收入5000元以上。10.3.2 带动基地本项目将在使合作社在原有基础上，以改善和创造新106、的菠萝种植设施条件的方式，直接带动合作社的1500亩安全优质菠萝种植基地的建设。并将起到良好的示范带动作用。10.3.4 带动就业本项目除了合作社承包成员外，其他成员多以出工的形式参与项目，因此，本项目每年可直接带动100多户合作社农民就业，同时解决60人以上农村剩余劳动力和社会闲散劳动人就业。10.4项目对保障农产品质量，提升农产品科技含量的作用由于本项目建设可提高合作社科学安全种植菠萝果实的技术水平，项目菠萝栽培技术路线及流程以及种植技术操作要点又是按绿色食品菠萝生产技术规程标准 DB45-T205-2004执行，因此，项目对保障菠萝果实的质量，提升菠萝产品的科技含量，都会有很好的作用。1107、0.5 对比分析项目建设前后农民增收、农业增效对比分析：本项目建设前，合作社种植的菠萝平均年亩产量约3.3吨，项目建成后，年产量可增加到4吨，亩增产0.7吨，即本项目种植的1500亩菠萝可年增产1050吨。以项目前相比，增产增效创造的收益按合作社收益分配机制增加了合作社社员的收入。另一方面，本项目1500亩菠萝种植过程中，合作社以出工形式参加的成员，在其它收入的基础上，每人次月工资平均收入约2003元计算依据：现种植1亩菠萝两年人工投入资金约1500元，项目1500亩两年投入225万元（15001500元），则1500亩每月投入人工资9.375万元（225万元24个月），每月按用工46人次每天100元计，每人次月平均工资2003元（9.375万平均46人工）(1500亩菠萝种植，两年用工约22500人次)。项目建成后，除了农民收入增加之外，当地菠萝产业增效还体现在菠萝产品的安全和品质更加有保证，提高了菠萝果实的附加值，稳定和提高菠萝种植面积，使得菠萝产业链处于健康的良性循环中。项目区与非项目区农民增收、农业增效对比分析：据估计，项目区每户社员每年比非项目区农民多收入1万元以上。此外，由于非项目区农民的菠萝种植技术支撑力量较差，使得非项目区菠萝产业的增效受到限制。