1、梅花鹿养殖基地及鹿产品深加工项目可行性分析报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月梅花鹿养殖基地及鹿产品深加工项目可行性分析报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月58可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目录第一章 总 论21.1项目名称及承办单位2xx区xx镇xx村31.2可行性研究工作的依据和范围31.3 推荐方案与研究结论31.42、主要技术经济指标4第二章 项目背景及建设的必要性62.1项目提出的背景62.2 项目建设的必要性8第三章 市场需求预测与建设规模103.1市场需求预测103.2产品方案及建设规模10第四章 建设条件与场址选择124.1资源和原材料12主要原材料、辅助材料、燃料需用量表134.2场址选择14第五章 工程技术方案155.1项目组成155.2产品标准155.3生产技术方案165.4主要设备选择195.5土建工程205.6交通运输22工厂运输量表23第六章 公用工程246.1给水工程246.2排水工程246.3供电246.4供热25第七章 环境保护与消防267.1环境保护267.2消防27第八章 防疫3、安全与卫生298.1防疫298.2劳动保护与安全生产298.3 职业卫生31第九章 生产组织和劳动定员339.1生产组织339.2工作制度339.3劳动定员339.4职工来源及岗位培训33第十章 项目实施进度建议3510.1项目工作进度安排3510.2项目实施进度表35第十一章 投资估算与资金筹措3611.1编制依据3611.2投资估算说明3611.3编制基数3611.4总投资估算3711.5资金筹措38固定资产投资总估算表39第十二章 财务评价4212.1编制依据4212.2基础数据4212.3总成本估算说明4312.4销售收入4412.5税金及附加4512.6损益预测4612.7现金流量4、分析4612.8 不确定性分析4612.9经济分析结论46第一章 总 论1.1项目名称及承办单位1.1.1项目名称梅花鹿养殖基地及鹿产品深加工项目1.1.2项目主管部门xx区资源开发建设局1.1.3项目建设地点xx区xx镇xx村1.2可行性研究工作的依据和范围1.2.1研究工作的依据1、xx市国民经济和社会发展十二五规划纲要；2、国家计委颁发的建设项目经济评价方法与参数；3、有关单位提供的技术数据。1.2.2项目研究范围1、项目背景与必要性2、市场预测与分析3、技术方案与公用工程4、安全消防与环境保护5、投资估算与财务评价1.3 推荐方案与研究结论1.3.1 项目建设的指导思想本项目依托xx市5、生态资源优势，以具有多年养殖技术企业为龙头，以良种繁育和农业科技服务为保证，带动全项目区养殖农户，基本形成“产、供、销”一体的公司+农户产业体系，实现养牛、鹿规范化基地产业化，最终达到企业增效，农民致富。1.3.2可行性研究结论本项目是充分利用xx市已具有多年养鹿技术以及生态和劳动力资源优势，促进当地工、农业发展和企业发展的好项目。本项目原材料供应充足，产品市场广阔，工艺技术水平高，生产成本低，经济效益和社会效益好，各项指标均达到国内先进水平，这对提高我市的鹿规范化和基地化养殖水平和先进的生产技术生产高附加值的产品，促进xx市工、农业的进一步发展和养殖场职工脱贫致富，以及下岗再就业都具有重要意6、义。项目建成投产后，平均年销售收入998.9万元；年平均利润292.4万元；全部投资税前内部收益率19.7%，投资回收期（包括建设期）7.1年。经济效益、社会效益及脱贫效益显著，有一定的抗风险能力，项目是可行的。1.4主要技术经济指标主要技术经济指标表表11 单位：万元序号指标名称单位设计指标备注与说明一设计规模1建筑面积平方米144202养殖基地2.1梅花鹿养殖规模头/年20002.2年出售鹿仔头/年2402.3年出售鹿头/年603 鹿产品深加工3.1鹿茸万克/年603.2鹿茸血酒瓶/年80003.3鹿胎膏盒/年7000105万克3.4花盘公斤/年16003.5鹿鞭支/年3003.5鹿肉吨/7、年703.6鹿皮张/年3004有机肥料吨/年100005职工定员人120二经济数据1投资总额万元2368.21.1固定资产投资万元2175.8占总投资的91.91.2流动资金万元192.4占总投资的8.12资金来源2.1自筹万元368.2占总投资的15.52.2申请财政扶持资金万元2000占总投资的84.53销售收入万元998.6年平均4税金及附加万元115.4年平均5总成本费用万元446.8年平均6税前利润万元436.4年平均7所得税万元144.0年平均8税后利润万元292.4年平均三财务评价指标1投资利润率18.42投资利税率23.33税前内部收益率19.74税前财务净现值（全部投资）万元8、1623.7（I10）5税前投资回收期（全部投资）年7.1含建设期6税后内部收益率15.17税后财务净现值（全部投资）万元699.6（I12）8税后投资回收期（全部投资）年8.5含建设期9盈亏平衡点%35.148第二章 项目背景及建设的必要性2.1项目提出的背景2.2.1自然条件xx市地处长xx腹地，境内山峰林立，绵亘起伏，沟谷交错，河流纵横。长白熔岩台地和靖宇熔岩台地覆盖境内大部分地区，龙岗山脉和老岭山脉斜贯全境。龙岗山脉海拔800-1200米，相对高度在500700米之间；老岭山脉山体高大，海拔10001300米，相对高度500800米之间。鸭绿江沿岸地形起伏较大，沟谷切割较深，地势较险峻9、。境内最高点长xx主峰白云峰海拔2691米，为东北地区最高峰；最低点靖宇县的批州口子，海拔279.3米。主要河流有鸭绿江、头道松花江、二道松花江、xx等。xx市属北温带大陆性季风气候，是吉林省最寒冷地区。春季昼夜温差大；夏季短，温热多雨；秋季凉爽，多晴朗天气；冬季长，干燥寒冷。市区年平均气温4.6，夏季最高气温历史极值36.5，冬季最低气温历史极值-42.2，年平均降水量883.4毫米，日照时数2259小时，无霜期140天。2.1.2水系分布碧水滔滔,润泽万物。境内有鸭绿江、松花江、xx三大水系,流域面积100平方公里以上的较大河流就有55条,全市水资源总量为80亿立方米,人均水资源是全国人均10、水平的2.7倍,水能理论蕴藏量106.1万千瓦,可开发利用量84.2万千瓦。2.1.3梅花鹿的保健和药理作用梅花鹿是一种珍贵的动物，野生梅花鹿十分稀有，属国家二级保护动物，国家严禁捕猎。在我国大量饲养梅花鹿的很少，形不成规模，发展缓慢，而且鹿产品价格逐年上升，鹿产品供不应求。梅花鹿是一名贵药材，它既是医疗剂，也是补养强壮剂，其疗效为生精补血，强身健骨，益气强志，可治疗多种疾病。从鹿茸中提取的鹿茸精，能够起到调节机体的新陈代谢，促进生理机能活动的作用，特别是对年老体衰、病弱无力的人，在恢复体质、保持健康上有明显的疗效，在国内外已得到广泛的应用。梅花鹿除获取鹿茸外，还可生产各种副产品，如鹿胎、鹿心11、鹿血、鹿筋、鹿鞭、鹿角、鹿皮、鹿肉等。用鹿胎配制的鹿胎膏可用于调经活血，主治妇女病。鹿心可治心脏病。用鹿血制成的药酒，在治疗贫血、低血压方面有一定疗效。鹿筋可用于抗风湿、健筋骨。鹿鞭用于补肾壮阳，增强性机能。鹿的骨质可熬成骨胶，用于消炎散淤。鹿尾在中医学上被广泛应用入药。鹿肉细嫩，味道鲜美，具有低脂肪、高蛋白、易消化的特点，鹿肉还含有能够提高人体代谢强度和抵抗力的强壮滋补物质，在国际市场上鹿肉每公斤达810美元。鹿皮是轻工业上的贵重原料，用鹿皮制成的革柔软轻便，经久耐用，不仅用于制造各种衣物，而且也可用于擦拭光学仪器。鹿皮制成的各种商品畅销国内外。由于地处长xx区，无污染无公害，所产梅花鹿深12、受东南亚国家的欢迎，价格也持续上涨。因此，利用优势发展梅花鹿养殖项目的市场前景广阔。2.1.6项目建设的有利条件该项目的建设，不仅在原材料来源上占有很大优势，而且在其他方面的优势也比较明显。1、政策优势xx市是国家级生态市，又拥有“绿色食品”标志使用权，为今后产品以“绿色食品”进入国内国际两个市场提供了通行证。目前，我们还比照享受西部大开发政策、东北老工业基地改造、以及国家重点扶持市等得天独厚优势。因此，在xx进行项目建设具有其他地区无法比拟的政策上的优惠和广阔的发展空间。2、人才优势xx市历来重视文化教育，人均受教育程度较高。因此项目用工可实现高素质，低成本。5、区位资源优势xx市是第一批国13、家级生态示范区，其生态环境十分适合养殖业。梅花鹿在养殖场人工养殖已有30年历史，这对xx市养鹿产业化提供良好的技术经验和人文环境。2.2 项目建设的必要性 1、建设该项目是开发鹿产业进行产业化开发的必然选择。梅花鹿在xx市人工养殖已有30年历史，这对xx市养鹿产业化提供良好的技术经验和人文环境。以基地+深加工等形式，建基地、鹿产品深加工，搞好市场开发，加速实现鹿的产业化步伐，从而发掘生态资源、品种资源、技术资源优势为经济建设服务。 2、是充分发挥现有龙头企业的辐射带动作用，将我国的资源优势转化为经济优势，推动农业经济建设与发展的需要。龙头企业是农业产业化经营的关键，担负着开拓市场、技术创新、引14、导和组织基地建设生产与农户经营的重任，是推动农业和农村经济结构战略性调整的重要力量。它的兴衰不仅影响企业自身的发展，而其关系到农业增效、农民增收和农村稳定。3、充分利用养殖基地鹿和猪粪便资源，进行深加工生产有机肥料，废物变成宝物，是双利的好项目。本项目将xx市的生态资源优势转化为经济优势，符合国家的产业政策和农业产业化发展方向，项目的建设必将促进地方经济的发展，具有良好的经济效益、社会效益和环境效益。项目产品市场前景广阔，工艺技术成熟，建设条件比较好，经济效益显著。因此，项目的建设是可行的。第三章 市场需求预测与建设规模3.1市场需求预测目前，全省共有农恳和集体、个人养鹿场200余家，鹿存栏约15、有10万头，由于地处长xx腹地，所产鹿制品深受日本、韩国、香港等东南亚国家和地区消费群的喜爱，产品处于供不应求，价格也处于上涨趋势。国内制药行业对鹿制品的利用和开发已进入盛期，鹿制品已成不可缺少的保健营养品,而且曾得到了国家许可，随着国内外经济的迅速发展，人民生活水平的不断提高对鹿制品的需求量日益增多。因此，梅花鹿养殖基地及鹿产品深加工项目的市场前景广阔。3.2产品方案及建设规模3.2.1产品方案1、年生产鹿茸等内干品60万克（600公斤）。2、年生产鹿茸血酒8000瓶。3、年生产鹿胎膏7000盒（1050公斤）。4、年生产花盘1600公斤。5、年生产鹿鞭300支。6、年出栏销售鹿仔300头。16、7、年销售鹿肉70吨。8、年生产有机肥料10000吨。3.2.2建设规模及内容3.2.2.1梅花鹿养殖基地1、引进公梅花鹿150头，用以品种和血统改造，解决整体鹿群退化和提高鹿茸产量。引进母梅花鹿200头。2、改建饲料青贮窑2000平方米，扩建鹿舍2000平方米，购进红外线消毒设备一套。3、项目达产后，年存栏公梅花鹿1380头，生产母鹿620头，后备育成公鹿100头，后备育成母鹿60头。总计2160头。4、项目建成后发展农户养梅花鹿，发展到3000头以上规模，统一收购梅花鹿，以保证今后鹿产品深加工保证原料。3.2.2.2鹿产品深加工1、新建鹿产品深加工厂房300平方米，仓库200平方米，及购置17、安装生产所需用设备。2、建设冷库500平方米，化验室150平方米和所需用设备。3.2.2.3有机肥料1、新建厂房1000平方米及购置安装生产所需用设备。2、建设仓库500平方米和水泥地面晒场3000平方米。3.2.2.4公用设施1、建办公室、锅炉房、值班室、配电室等建筑物670平方米。2、改造高压线路2000延长米、低压线路3000延长米，改造2座变压器台，新建变压器台一座，新建锅炉房安装吨锅炉一台。3、新建水泥路面2.5公里，新建7米宽200米长大桥一座。第四章 建设条件与场址选择4.1资源和原材料4.1.1资源概述养殖场位于xx市区东25公里处，三面环山，空气清新，山上林木茂盛，山下河水清18、澈，是一处受到良好保护的自然生态环境。使用的山水是发展养鹿不可多得的地方。按现有山林草地合饲料地，可养殖梅花鹿5000多头。该流域内林草覆盖率68.86%，以天然次生林和人工林为主，针阔混交。主要分布在低山丘陵的顶部，天然次生林流域两侧山脚，河滩上偶有分布。本流域降水充足，多年平均降水量755.3毫米，多年平均径流深160毫米，多年平均来水量4484200立方米，根据水文图集，计算出10年一遇24小时暴雨雨量为68.2毫米，有足够的水资源。4.1.2原材料及主要辅助材料供应4.1.3.1原材料需用量及来源本项目基地、鹿产品加工材料用量及来源如下：1、玉米用量为900吨/年，其中自种的玉米生产419、80吨，全部供给鹿饲养，其余420吨xx地区购买；2、豆饼用量为600吨/年，全部xx地区解决；3、鹿柴用量为40万捆/年，养殖场山林草地内场自己解决；4、青贮用量为800吨/年，养殖场自己解决400吨，附近购买400吨；5、牧盐用量为10吨/年，全部由xx地区解决；6、其他（多种维生素、钙粉等）用量为2吨，xx地区解决；7、酒用量为1950公斤/年，全部由xx地区酒厂内解决。4.1.3.2主要辅助材料及来源1、包装鹿茸用塑料袋年需用量为1600个，市场解决。2、装鹿血酒用瓶年需用量为8400瓶（包括5%的损耗）/年，从外地厂家定货购进，纸箱年需用量为670个从xx购买。3、包装鹿胎膏用盒7020、00个和纸箱700个，从xx市场购买。4、包装鹿鞭用特制盒年需用量为300个，从外地定货购进。4.1.3.3燃料本项目燃料使用煤炭，xx市有多家中型煤矿。距项目区30公里处有年产150万吨的八宝煤矿，能满足煤炭需用量。主要原材料、辅助材料、燃料需用量表表41 序号名 称单位数量来 源备 注一原材料1玉米吨900自产、xx地区2豆饼吨300xx地区3鹿柴捆400000场山林草地自产4青贮吨800场、部分购买5牧盐吨10xx地区6其他吨4xx地区7酒公斤3200xx地区酒厂二辅助材料1塑料袋个1600当地2酒瓶个8400外地312瓶装纸箱个670本地4纸盒个7000本地510盒装纸箱个700本地621、特制盒个300外地7商标个8200外地三燃料1煤炭吨900当地4.2场址选择4.2.1厂址基本概况养殖场在xx镇xx村内，养殖场位于xx市区东25公里处,建筑面积1800平方米。这里山青水秀，空气清新，有xx小河流，交通和通讯条件便利，厂区内有足够的建设余地。4.2.2基础设施1、电源：项目区院内已有农电10千伏高压电网和动力电网，供电条件良好。2、水源：本项目日用水量为1000吨，项目区xx小河流优质水平均日流量为12000吨，满足人畜用水量。3、运输：项目区距xx市区25公里处，离xx至xx的公路1公里处，运输条件良好。4、通讯：xx市固定电话已实现程控化，移动、联通小灵通等通讯网络已覆盖22、全市。5、建筑材料及制品的供应：xx市区有多家砖厂，年产3500万块，市内有1座年产50万吨的水泥厂，xx是木材主产地，年产25万立方米，并运输条件好，钢材由钢材市场购进。第五章 工程技术方案5.1项目组成本项目由梅花鹿养殖基地、鹿产品加工厂、有机肥料厂、公用工程和其他辅助工程组成。项目组成详见项目组成表（该表土建工程包括设备购置及设备安装）：项目组成表表51序号名 称单位数 量备 注一梅花鹿养殖基地1扩建鹿舍平方米20002新建青贮窑平方米20003引进公鹿头1504引进种母鹿头200二鹿产品深加工厂1新建鹿产品加工厂房平方米3002仓库平方米2003新建化验室平方米1504新建冷库平方米523、00三有机肥料生产厂1新建生产厂房平方米10002仓库平方米5003水地地面晒场平方米3000四公用工程1新建锅炉房平方米2002改造高低压线路延长米50003新建变电所平方米1004新建办公楼平方米3505值班室平方米506新建4级公路米25007新建大桥座1200米长8扩建自来水供给系统9围墙延长米60010 大门座25.2产品标准1、产品卫生标准产品质量符合国家保健品生产标准，卫生标准符合国家保健品标准和卫生标准的要求。2、商标产品要注册商标，注册商标名称为长xx梅花鹿牌系列产品。3、包装1、鹿茸用食品塑料袋包装。2、鹿血酒瓶上贴商标，再用12瓶装的纸箱包装。3、鹿胎膏第一步玻璃纸包装，24、第二步再用纸盒包装，最后用10个盒装的纸箱包装。4、鹿鞭用特制的盒包装。塑料袋、盒和纸箱上直接写说明和印刷出彩色商标。包装要达到国家食品包装标准的要求。5.3生产技术方案5.3.1养殖基地繁育规模与年限1、以现有存栏400头鹿（其中公鹿280头、母鹿120头）为基数发展。第2年存栏1050头，其中公鹿580头，母鹿470头；2013年存栏1350头，其中公鹿1350头，母鹿620头；2014年存栏1630头，其中公鹿950头，母鹿680头，仔鹿出售160头；2015年存栏1930头，其中公鹿1250头，母鹿680头，仔鹿出售300头；2016年存栏2160，其中公鹿1480头，母鹿680头，仔25、鹿出售240头，母鹿出售60头，杀公鹿70头。2017年达到设计规模。2、仔鹿第二年转为育成，配种，第三年出仔。3、授胎率95%考虑。4、从仔鹿到生产鹿成活率95%考虑。5、用5年时间（2016年末）可完成养殖2000头的设计规模。5.3.2设计依据和生产条件1、梅花鹿受胎率按95%计算；2、梅花鹿产仔数平均按1头/胎计算；3、成活率按95%计算；4、公鹿产茸3公斤/头鲜品计算。5.3.3鹿茸生产方法1、鹿茸生产工艺流程概述公鹿中取茸后进入车间，编号、称重、登记后洗刷茸，洗刷的茸封锯口，封锯口后上固定夹固定茸煮炸加工，两次烘干回水后自然干燥后包装，成品入库。2、鹿茸生产工艺流程图如下：取茸 编26、号、称重、登记 洗刷茸 上固定夹 煮炸加工 烘干 回水 烘干 回水 自然干燥 检验 包装 成品 入库5.3.4鹿胎膏生产方法1、鹿胎膏生产工艺流程概述母鹿中取胎后水洗净去毛，高温煮烂，煮烂后骨肉分离，分离后原汤冷却，骨肉洪干，洪干后的骨肉粉碎机粉成面，粉面加入原汤内用锅慢熬，熬到一定程度达到要求后出锅漫漫冷却，冷却后的鹿胎膏检验，检验后按定量检斤（150克/袋）装袋，装袋后封口，封口后的袋装在包装盒上，包装盒按一定数量装在包装箱上，成品出库。2、鹿胎膏生产工艺流程图如下：取台 洗净去毛 高温煮烂 骨肉分离 骨肉烘干 检验 出锅冷却 原汤和粉面慢熬 原汤 粉碎机粉碎定量检斤 装袋 袋装在包装盒 27、包装箱包装 产品 入库5.3.5鹿茸血酒生产方法1、鹿茸血酒生产工艺流程概述取鹿茸血后过滤，过滤后的鹿茸血和60度白酒按28的比例混合搅拌鹿血和酒分布均匀后，通过灌瓶机灌入瓶，进行封盖、贴商标，检验包装合格后进入成品库。2、鹿茸血酒生产工艺流程图如下：取鹿茸血 过滤 鹿血和白酒混合 搅拌 装瓶 封盖、贴商标 检查包装 成品 入库5.3.6鹿鞭加工方法1、鹿鞭加工工艺流程概述取鞭后冷水浸泡24小时，浸泡后洗净、整理、伸开的鹿鞭为了不变形固定木版上100以上沸水烫煮2分钟后，取下用烘干箱烘干30分钟，烘干温度控制在6070，烘干后的鹿鞭自然干燥，自然干燥达到要求后进行检查包装，成品入库。2、鹿鞭加28、工工艺流程图如下：取鞭 冷水浸泡 洗净、整理 伸开 固定木版 用汤煮 烘干干燥 检查包装 成品 入库5.3.7有机肥料生产方法1、有机肥料生产工艺流程概述运入基地的鹿和猪的粪便晒场，在晒场凉晒脱水，脱水的粪便进入烘干机烘干，烘干和肥料压成颗粒，进入包装车间，装袋检斤（定量40公斤/袋）封口，封口后的成品进入成品库。2、有机肥料生产工艺流程图如下：鹿和猪粪便 运入晒场 晒场凉晒脱水 烘干机烘干 压成颗粒 定量装袋 封口 成品 入库5.4主要设备选择本项目养殖基地设备有大型链式铡草机、农用拖拉机等；鹿产品加工项目设备有中型烘干机、冷库冷冻设备（冷冻机、贮氨器、电控设备等）、大型冰柜、化验设备、大型29、搅拌机、粉碎机等；有机肥料加工项目设备有大型烘干颗粒机、小型翻斗运输车等；公用设备有锅炉、供电设备等。详件设备明细表52。设备明细表表52 单位：万元序号设备名称规格、型号单位数量单价金额备注一养殖基地1大型链式铡草机台23.06.02农用拖拉机55铁牛台210.020.03推土机120马力台120.020.04消毒设备台21.02.0小计48.0二鹿产品加工1烘干机中型台21.02.02冷冻设备全套套188.088.03冰柜大型台30.51.54搅拌机大型台110.010.05粉碎机台11.01.06化验设备套15.05.07电子秤台20.10.28灌瓶机台15.05.09贴标机台11.0130、.010生产线米200.051.011上瓶盖机台12.02.012打码机台10.50.513高压锅台21.02.0小计119.2三有机肥料加工1翻斗运输车小型辆25.010.02烘干颗粒机大型台320.060.03封口机台20.51.04秤台20.20.45皮带机等其他设备10.0小计81.4四公用设备1锅炉6吨套155.955.9全套2清水泵CDL830台10.60.63变压器560千伏安台17.07.04高压开关柜SYNZ10台25.010.05低压配电柜GGL10台51.57.56自动补偿柜台23.06.0小计87.0合计335.65.5土建工程5.5.1土建工程本项目建筑面积为144231、0平方米。其中养殖基地扩建鹿舍8400平方米，建设青贮窑2000平方米等；鹿产品加工项目有新建厂房300平方米、屠宰车间200平方米、仓库200平方米、冷库500平方米、化验室150平方米等；有机肥料项目新建厂房1500平方米和仓库500平方米等；公用工程建设办公室320平方米，值班室50平方米，锅炉房200平方米，配电室100平方米等。建筑需要采用国家有关建设标准进行建设。另外有机肥料场建设混凝土地面晒场3000平方米，鹿舍用砖铺设地板20000平方米，鹿舍间和活动场地之间修建隔墙2760米，修建围墙900延长米，大门二座，厂内铺设设水泥地面及道路2000平方米，连接各建筑物，还需要进行自来32、水系统改造，新建200立方米的蓄水池和200立方米的沉淀过滤池,新敷设4寸自来水管道6000延长米，和龙至勇化公路到项目区之间土路改建水泥路面2.5公里和新建200米长的大桥一座，建设30米高的烟囱，绿化等其它土建工程建设。土建建筑结构为冷藏柜库采用组合式，车间为永久性框架结构或砖混结构，其它建筑结构均为砖混结构。5.5.2建筑材料砖、水泥、木材、砂石均为xx市境内解决。红砖由xx周边砖厂供应，平均运输距离为9公里；水泥由金刚水泥股份有限公司解决，平均运输距离为27公里；木材由xx林业局解决，运输距离20公里；钢材由xx钢材市场购置。5.5.3土建工程造价估算土建工程造价估算如下表：土建工程造33、价估算表表5 3 单位：万元序号名 称单位数 量单位造价金 额备 注一养殖基地1鹿舍m28400400元/ m2336.02 鹿舍隔墙m2760200元/m55.23鹿舍地板m22000013元/ m236.0铺砖4青贮窑m22000300元/ m260.0小计487.2二鹿产品加工1生产车间m23001200元/ m236.02屠宰车间m22001000/ m220.03仓库m2200700元/ m214.04化验室m21501200元/ m218.05冷库m25001400元/ m270.0小计158.0三有机肥料加工1厂房m215001000元/ m2150.02仓库m2500700元/34、 m235.03水泥地面晒场m2300070元/ m221.0小计206.0四公用工程1办公楼m23201200元/ m238.42锅炉房m2200800元/ m216.03配电室m2100800元/ m28.04场内水泥路面m2200070元/ m214.05公路改造m2500300元/ m75.06桥梁m /座200/110000元/200.07蓄水池m2200500元/ m210.08沉淀过滤池m2200500元/ m210.09自来水管道m600050元/ m30.010值班室m250800元/ m24.011围墙m900200元/ m18.012大门m2220000元/ m24.0135、3绿化m2200010元/ m22.014烟囱座1100000/座10.0小计439.4合计1290.65.6交通运输据估算，全场年运输量为33210吨，其中：运入量22800吨，运出量10410吨。厂外短途运输为公路，长途由铁路运输。场内运输有养殖场运输设备来完成，场外运输养殖场运输设备和社会运输工具相结合方负责运输产品。具体运输量如下：工厂运输量表表52序 号名 称单 位数 量运 输 方 式公 路铁 路一运入吨/年228001玉米吨/年9002青贮吨/年8003鹿柴吨/年200004其他吨/年2005煤炭吨/年900二运出吨/年1肥料吨/年100002其他产品吨/年103其他吨/年400三36、合计吨/年第六章 公用工程6.1给水工程项目东侧有xx河水资源丰富。现有供水系统日供水量为150吨，项目建成后日用水量为1000吨，原有供水系统安装时间长，管道漏损严重，蓄水池合沉淀过滤池损坏严重，已不能满足生产要求。本项目改造供水系统，新建200平方米蓄水池、200平方米沉淀过滤池和新敷设4寸自来水管6000米，日供水量达到1200吨，满足本项目和今后发展的要求。6.2排水工程本项目生产废水主要有屠宰鹿过程中产生的污水，鹿产品加工中洗原材料产生的污水和生活污水，项目区内建设沉淀池，沉淀过滤达到要求后排放。6.3供电1、养殖场及供电现状养殖场已有50千伏安变压器一台，本项目增加容量500千伏安37、。 2、养殖场供电负荷及负荷等级本项目新增容量为400千瓦，均为低压三类负荷，设备最大容量为55千瓦。3、电源选择电源由供电局农网10KV线路，引入养殖场配电室高压柜上，高压柜接至变压器上，再变压器引低压配电柜供电。4、供电系统及电网改造根据负荷情况养殖场高压线路改造2500米，低压配电线路按电力部门要求改造3000延长米，取消50千伏安变压器，养殖场内建设100平方米配电室，内安装560千伏安变压器一台，高压开关柜一台，若干个低压配电柜和安装电容补偿器，功率因数要达到0.9以上。养殖场内供电从配电柜里放射式向用电设备及照明供电。5、配线户外动力线路，架空线路和电缆沟敷设相结合。动力配线（室内38、）选用BV-500型绝缘导线空镀锌铁管保护。沿地沿墙暗铺设，照明线采用BV-500型绝缘导线，穿阻燃管保护，沿墙沿棚暗铺设。6.4供热本项目新安装6吨/小时燃煤锅炉一台，供厂房和公用设施能满足生产和生活供热要求。各建筑采用上行下给式系统，生产车间散热器采用铸铁散热器大6型，供热外线采用半通行地沟敷设，内设采暖回水管。各种管道均用岩棉管壳进行保温，办公室和值班室采用地暖方式。第七章 环境保护与消防7.1环境保护7.1.1主要污染源1、废气主要是锅炉排放的烟尘。2、污水、污物和粪尿屠宰鹿过程中产生的污水血夜、油脂，鹿产品加工中洗原材料产生的污水和生活污水。养鹿中产生的鹿粪尿。3、噪音机器设备运转噪39、音和锅炉房产生的噪音。4、废渣锅炉排放的炉渣。7.1.2设计采用的标准1、锅炉大气污染排放标准GB13272-91；2、大气环境质量标准GB3095-82；3、污水综合排放标准中二级标准，GB8978-96；4、废渣排放执行GBJ4-73工业三废（废渣）排放标准。7.1.3污染治理方案1、废气治理锅炉烟尘经过多管除尘系统处理，降低烟尘排放浓度，使烟尘排放达到国家二类区标准（小于400毫克/立方米）。2、污水、污物和粪尿治理鹿粪便排泄比较大，按照环保、资源再生、物资综合利用的原则，本项目利用鹿粪便生产有机肥料提高企业效益，项目建成后只有屠宰过程中产生的污水、生产用冲洗水和生活用水排放，该污水通过40、沉淀池沉淀达到发放要求后发，发放到下水道。沉淀池沉淀物清理后送到基地当农家肥使用。3、噪音治理主要采用隔音装置降低噪声，对设备安装减震装置降低噪音以及吸音等处理方法，达到GB12348-90标准，避免对周围环境产生的影响。4、废渣锅炉房燃煤过程中产生的炉渣，可供砖厂作制砖材料或铺农道等。7.2消防7.2.1设计依据1、建筑设计防火规范GB116-87修定本2、建筑灭火器配置设计规范GB1140-903、建筑电气设计技术规范GBJ22-877.2.2主要防火措施1、项目严格按防火法律法规要求进行设计，各建筑物之间均留有足够的防火间距，厂区内道路宽阔通常.2、锅炉房和煤堆设置在厂区的下风处，鹿柴、41、青贮等原料库火灾危险性为一级，建筑物耐火等级为二级，生产火灾危险性为丙级，在设计建筑物之间的距离均符合建筑设计防火规范标准。3、根据室内外消防用水要求200平方米蓄水池间作消防用水池。4、各建筑物内配备干粉灭火装置和备有急救消防工具。5、经常教育职工严格遵守国家消防规范，场和厂区内禁止吸烟，会使用消防器材，贯彻好“预防为主，防消结合”的消防方针。第八章 防疫、安全与卫生8.1防疫8.1.1鹿群免疫1、坚持分段结合和全面免疫等原则，做到进鹿进行当场检疫，并在隔离舍观察几天，无病情后才能进入鹿舍。对五号病、结核、布病等进行定期注射疫苗。发生传染病鹿进行隔离，并将病情迅速报告有关部门，以便得到有效及42、时诊断和紧急处理。场内要建立严格的防疫规章制度，每个鹿多要设立档案，每个鹿的情况及时记录在档案上。2、养殖场定期检疫，发现病情及时汇报。8.1.2人、舍、用具消毒防疫1、各种用具按规定定期进行消毒或刷洗。2、饲养阶段结束后，对舍内墙壁、设施、设备、地面等都需要高压水冲洗干净，并用苏几甲醛消毒，经细菌检测合格方准进鹿。3、生产区各路段，舍区路口设消毒池，入场人员必须接受消毒后方能入场。4、人员进入生产区必须经由防疫室、更换衣帽、脚踏消毒池、身照紫外线消毒方可入舍。8.2劳动保护与安全生产8.2.1不安全因素和职业危害8.2.1.1不安全因素1、触电事故当工人对用电设备违反安全操作规程或电气设备维43、修不及时，均有可能发生触电事故。2、机械事故工人操作设备时，违反安全操作规程，可能造成机械损伤和其他事故，并机械设备维修不及时和按时不检修可能发生事故。8.2.2劳动保护和安全措施8.2.2.1设计依据和采用标准1、工业企业设计卫生标准TJ3679；2、劳字198848号关于生产性建设项目职工安全卫生监察的暂行规定。3、国发198497号国务院关于加强防尘防毒工作的决定。8.2.2.2劳动保护及安全生产为了提高运行管理水平和有利于安全生产，改善操作环境和劳动条件，本项目采取如下防范治理措施：1、在工艺设备选型，生产操作运行中采取使用安全，能减轻劳动强度，方便操作管理的设备和控制方式。2、在设计44、中采取如下措施来降低噪音。加工设备、风机、泵等产生的机械噪音和空气动力性噪音，本项目在建设过程中选用隔音材料，加防震垫、消音装置，带噪声的设备安装在带隔音墙的机房内设备采取减少震动和噪音综合控制措施，改善劳动环境。3、厂内主要道路设有足够亮度的照明，有利于安全生产。4、对受压容器配有压力表和自动卸压装置。5、对操作环境湿度较大的生产岗位，配备的电气设备均选用防潮型，所有电气设备按国家有关电气设计技术接地保护规程要求，设备接地、接零保护。6、制定和健全各种岗位责任制及各工序安全操作规程，操作人员一定要经过专业培训，通过考核，有上岗证方可上岗。7、厂内一切机电设备均定期检查维修，及时发现隐患，防患45、末然。8.3 职业卫生8.3.1法规依据1、劳字198848号关于生产性建设项目职工安全卫生监察的暂行规定。2、国发198497号国务院关于加强防尘防毒工作的决定。3、CB1269590食品厂卫生规范。8.3.2工业卫生1、本项目产品为饮用天然矿泉水，应严格按照卫生标准及国家的有关规定。2、为确保产品质量，对进厂的原料、包装物等均需进行严格检查化验，同时要制定严格的卫生管理制度，做到原料不合格不入厂使用，产品不合格不出厂。8.3.3其它1、对直接参与生产人员要严格管理，建立定期检查制度，凡患有传染疾病的人员一律不准上岗。2、凡在高温高湿工序作业人员应发放特殊劳保用品。第九章 生产组织和劳动定员46、9.1生产组织根据国家企业管理法的有关规定，实行养殖场领导下的经理负责制，养殖场建立四部二分场和二分厂管理机构，即计划财务部、生产技术部、卫生防疫部、供应销售部、养殖分场、种植分场、鹿产品分厂和有机肥料分厂。实行分厂、分场核算承包负责制。产品由养殖场销售部统一销售，财务由养殖场财务部统一管理。9.2工作制度年工作期养殖分场实行365天，其他部门实行300天工作制，养殖场昼实行1.5个班制，鹿产品加工分厂实行白班制，有机肥料分厂实行三班制，夜实行打更巡视制度。9.3劳动定员本项目总定员120人，其中养殖场11人，养殖分场24人，种植分场20人，鹿产品加工分厂（包括冷库人员）8人，有机肥料加工分厂47、50人后勤人员7人。9.4职工来源及岗位培训9.4.1职工来源项目劳动定员120人，其中，用原养殖场人员40名外，其他人员80人从养殖场下岗职工中招用9.4.2人员培训本项目养殖技术比较复杂，一定要操作规范，卫生及质量要达标，必须进行岗位培训，经过考试，合格者发证，做到持证上岗。工厂管理人员、技术人员、操作工人在投产前要接受培训，要求培训人员掌握生产工艺，控制指标和设备操作及操作规程，以保证建厂后顺利投产。按照食品加工业要求，鹿产品加工分厂人员必须到卫生防疫部门检查得到健康证后方可上岗。第十章 项目实施进度建议10.1项目工作进度安排项目实施进度建议如下：第1年10月 编制可研及审批第1年1048、12月 落实资金、维修部分鹿舍第2年13月 购进200头母鹿和150头公鹿第2年13月 施工图设计第2年47月 土建工程施工第2年56月 设备定货第2年57月 设备安装及调试（鹿产品车间投入运行）第2年8月 有机肥料生产线正式投入生产10.2项目实施进度表表101序号 名 称第1年第2年1011121-34567891编制可研及审批-2落实资金、维修鹿舍-3购进鹿-4施工图设计-5土建工程施工-6设备定货-7设备安装及调试-8鹿产品生产车间投产-9有机肥料生产线投产-第十一章 投资估算与资金筹措11.1编制依据1、国家计委颁发的建设项目经济评价方法与参数；2、吉林省建筑工程概算定额；3、轻工业49、建设项目可行性研究报告编制内容深度规定；4、各专业有关单位提供的设计数据。11.2投资估算说明1、项目投资由年存栏2000头、出售300头梅花鹿的养殖基地；年生产鹿茸等内干品60万克（600公斤）、鹿茸血酒8000瓶、鹿胎膏7000盒（1050公斤）、花盘1600公斤、鹿鞭300，年销售鹿肉70吨的鹿产品深加工厂；年生产有机肥料10000吨的有机肥料厂组成。2、项目计算期16年，项目建设期2年。第2年梅花鹿存栏数为1050头，2016年梅花鹿存栏数按设计规模的100%；鹿产品加工第2年投产，2017年开始按设计规模的100%计算；有机肥料厂2013年投产，2016年开始按设计规模100%计算。50、11.3编制基数11.3.1建筑工程费根据吉林省建筑工程投资估算指标及同类工程指标及当地实际情况，并参照近期竣工的同类工程，用类比法进行测定计算。11.3.2设备购置费项目选用的设备均按国内市场现行价询价计算（已含运输费用及其他费用）11.3.3设备安装工程费根据设备成套程度、重量不同，按510%比例计取安装工程费用（设备安装费中包括钢材、电缆等材料费），水暖电的安装按吉林省建筑工程预算定额计算。11.3.4其他费用根据项目建筑工程规模和设备安装工程量，基本预备费按固定资产投资的10%计取，涨价预备费按0计取。11.4总投资估算项目总投资2368.2万元，其中：固定资产投资2175.8万元，流51、动资金192.4万元。11.4.1固定资产投资本项目固定资产投资2142.6万元。具体构成如下：1、土建工程费：1282.6万元2、设备购置费：336.6万元3、安装工程费：78.6万元4、其他费用：478.0万元11.4.2流动资金项目流动资金采用分项详细估算。经计算，项目流动资金192.4万元。11.5资金筹措1、总投资2368.2万元中，全部由企业自筹。2、固定资产投资分2年投放，第1年固定资产投资为35.0万元。第2年投入2140.8万元。养殖场2016年达到设计规模，鹿产品加工项目第2年投产2017年达到设计规模，有机肥料项目2013年投产2016年达到设计规模。固定资产投资总估算表52、表111 单位：万元序号项目名称估算价值技术经济指标备注建筑工程设备购置安装工程其他费用合计单位数量单价（元）一第一部分：工程费用1养殖基地484.248.0532.21.1鹿舍336.02.0338.0M284004001.2鹿舍隔墙55.255.2M227603001.3鹿舍地板36.036.0M22000013铺砖1.4青贮窑60.060.0M220002001.5购置设备46.046.02鹿产品加工153.0119.220.3292.52.1生产车间36.026.21.363.5M330012002.2屠宰车间20.020.0M320010002.3仓库14.014.0M220070053、2.4化验室18.05.00.223.2M215012002.5冷库65.088.018.8171.8M250013003有机肥料加工206.081.43.6291.03.1厂房150.071.43.6225.0M2150010003.2仓库35.035.0M25007003.3水泥地面晒场21.021.0M23000703.4购置小型翻斗车10.010.04公用工程439.488.054.7582.14.1办公室38.438.4M232012004.2值班室4.04.0M2508004.3锅炉房16.056.55.678.1M22008004.4供电8.030.547.185.6固定资产投资54、总估算表表112 单位：万元序号项目名称估算价值技术经济指标备注建筑工程设备购置安装工程其他费用合计单位数量单价（元）配电室8.030.53.141.6M2100800高压线路改造20.020.0M2000100低压线路改造24.024.0m3000804.5场内水泥路面14.014.0M22000704.6公路改造275.0275.0路基路面75.075.0M2500300四级公路大型桥梁200.0200.0M200100004.7自来水改造50.050.0自来水管道改造30.030.0M600050蓄水池改造10.010.0M2200500沉淀过滤池改造10.010.0M22005004.55、8排水5.02.07.0M21005004.9围墙18.018.0M9002004.10大门4.04.0处2200004.11烟囱5.05.0座1500004.12绿化2.02.0M22000104.13消防器材1.01.0小计1282.6336.678.61697.8二第二部分：其他费用5购置鹿210.0210.05.1购置公鹿90.090.0头15060005.2购置母鹿120.0120.0头20060006前期工作费10.010.0固定资产投资总估算表表113 单位：万元序号项目名称估算价值技术经济指标备注建筑工程设备购置安装工程其他费用合计单位数量单价（元）7设计费10.010.08建56、设单位管理费1.5%19.219.29技术培训费3.03.010工程监理费1.4%18.018.011办公及生产家具费5.05.012共器具购置费5.05.0第二部分合计280.2280.2一、二部分合计1282.6336.678.6280.21978.0三第三部分：预备费13基本预备费10%197.8197.8一、二、三部分合计1282.6336.678.6478.02175.8四第四部分：建设期利息建设期投资第十二章 财务评价12.1编制依据1、国家计委颁发的建设项目经济评价方法与参数2、国家和地方的现行金融和税收制度、法规政策3、项目单位提供的相关数据12.2基础数据1、项目投资由年存栏57、2000头、出售300头梅花鹿（其中鹿仔240头，鹿40头）的养殖基地；年生产鹿茸60万克（600公斤）、鹿茸血酒8000瓶、鹿胎膏7000盒（1050公斤）、花盘1600公斤、鹿鞭300盒，年销售鹿肉70吨的鹿产品深加工厂；年生产有机肥料10000吨的有机肥料厂组成。2、项目计算期16年，项目建设期2年。第2年梅花鹿存栏数为1050头，2016年梅花鹿存栏数按设计规模的100%；鹿产品加工第2年投产，2017年开始按设计规模的100%计算；有机肥料厂2013年投产，2016年开始按设计规模100%计算。每年梅花鹿存栏数和各产品年生产量详见表121。年生产规模表表121单位201120122058、132014201520162016以后存栏数合计头400105013501630193021602160公鹿头280580730950125014801480母鹿头120470620680680680680引进公鹿头150母鹿头200出售合计头160300300300鹿仔头160300240240鹿头6060鹿产品加工鹿茸万克233038516060血酒瓶314040005140700080008000鹿胎盒274035004500591070007000花盘万克6380100135160160鹿鞭支70300鹿肉吨1670鹿皮张70300有机肥吨460063007600900010000159、00003、项目定员120人。12.3总成本估算说明12.3.1原材料玉米900元/吨，豆饼2200元/吨，青贮800元/吨，鹿柴0.2元/捆，牧盐1500元/吨，其他2000元/吨。12.3.2辅助材料塑料包装袋0.1元/个，酒瓶2.5元/个，10公斤装纸箱3.0元/个，商标0.1元/个，150克装包装盒（包括玻璃纸）0.5元/个，150克10盒装精致包装箱4元/个，装鹿鞭用精致包装盒20元/个，40公斤装编制袋元/个计算。12.3.3燃料、动力、水煤炭300元/吨，汽（柴）油5000元/吨，电费5000元/万千瓦时，水0.03元/吨，以上均为含税价。12.3.4工资及福利年平均工资管理干部60、和技术人员按24000元/人，车间工人和辅助人员按16800元/人计取，其中包括福利费和养老保险等。12.3.5折旧费与摊销采用分类折旧法，折旧年限分别为：建筑工程30年，残值率10%计算；机器设备20年，残值率5%，其他费用15年，残值率5%计算。经计算，正常年折旧费分别为万元38.5、19.7万元和25.8万元。无形资产、递延资产分别按10年和5年摊销，经计算摊销费分别为4.0万元和7.6万元。12.3.6修理费估算固定资产修理费按设备及房屋建筑原值的2.5%计取，年提取额为52.6万元。12.3.7其他费用其他管理费用按管理人员（包括技术人员）工资总额的100%计取、其他制造费用按设备原61、值的2%销售费用按销售收入的1%计取，正常年每年支出32.3万元。12.3.8总成本费用经计算，项目年均总成本446.0万元，其中固定成本235.5万元，可变成本210.5万元。项目年经营成本374.0万元。12.4销售收入1、正常年出售鹿仔240头，按2500元/头计取，正常年销售收入为60万元。2、正常年出售鹿60头，按6000元/头计取，正常年销售收入为36万元。3、正常年生产鹿茸60万克，销售价按4.5万元/万克计算，年销售收入为270万元。3、正常年加工鹿茸血酒8000瓶，销售价按100元/瓶计算，年销售收入为80万元。4、正常年加工鹿胎膏7000盒，销售价按80元/盒计算，年销售收62、入为56.0万元。5、正常年加工花盘1600公斤，销售价按260元/公斤计算，年销售收入为41.6万元。6、正常年加工鹿鞭300支，销售价按700元/支计算，年销售收入为21.0万元。7、正常年加工鹿肉70吨，销售价按2.2万元/吨计算，年销售收入为154.0万元。8、正常年加工鹿皮300张，销售价按500元/张计算，年销售收入为15.0万元。9、正常年生产有机肥料10000吨，销售价按500元/吨计算，年销售收入为500万元。以上正常年销售收入总计为1233.6万元。12.5税金及附加根据xx市畜牧业计税规定，鹿饲养和鹿出售环节不计增值税。城市维护税和教育费附加按销售收入的净增值作为基数，城63、市维护建设税按7%计取，教育附加费按3%计取；外购材料按17%、辅助材料按17%的进项税计取；电和汽（柴）油按17%，煤、水按13%进项税计取。经计算年平均增值税金为115.4万元。12.6损益预测通过项目的损益计算，年平均实现利润总额436.4万元，所得税按33%计算，年平均上缴所得税144.0万元，税后平均利润292.4万元。投资平均利润率18.4%，平均利税率23.3%。12.7现金流量分析根据财务现金流量计算，项目税前财务内部收益率为19.7%，财务净现值（I=10%）为1623.7万元，投资回收期为7.1年（含建设期）；税后全部投资内部收益率为15.1%，财务净现值（I=10%）为699.6万元，投资回收期为8.5年。12.8 不确定性分析12.8.1盈亏平衡分析项目盈亏平衡点为35.1%，即项目的生产达到设计能力的35.1%时即可保本，说明项目有较强的抗风险能力。12.8.2敏感性分析就经营成本、收入变化因素对财务内部收益率、投资回收期和财务现值影响的敏感性进行了分析，结果表明，项目对收入的变化最为敏感，经营成本次之。12.9经济分析结论以上财务评价结果表明，项目的经济效益好，投资利润率高，各项指标均高于行业标准，有较高的经济效益和抗风险能力。因此，项目是可行的。