1、公司+基地+农户经营藏羌民族服饰、工艺品项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月公司+基地+农户经营藏羌民族服饰、工艺品项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月44可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目录一、总论6（一）项目名称6（二）项目建设单位概况61、项目业主财务状况72005年、2006年、2007年2、前三年主要财务指标表72、项目负责人8（三）项目建设地点8（四）项目建设内容与规模81、建设内容82、项目规模9（五）建设年限9二、项目建设的必要性和条件9（一）项目建设的必要性91、项目建设是传承和发扬羌族民族非物质文化遗产发展需要92、 项目建设对带动“5.12”汶川特大地震极重灾区经济恢复发展具有重大现实意义113、项目建设是大九寨旅游精品线打造藏羌民俗民风文化的需要124、项目建设是提高灾区妇女增收的有效途径13五、项目建设有利于促进羌麻种植与深加工14（二）项目建设的条件151、 项目建设的自然条件152、 项目区域社会经济概况153、 项目实施已具备条件19三、 项目建设规模及产品3、方案20（一）建设规模20（二）产品方案21（1)民族服饰21（2)民族用地毯、挂毯22（3)民族工艺品23（4)民族用品年增生产能力23（一） 投资估算241、 建设投资估算242、流动资金估算253、总投资及规模总资金264、总资金分年使用计划26（二） 资金筹措261、资本金262、 银行贷款273、 申请国家财政贴息资金27建设投资估算表28六、项目效益分析34（一）经济效益351、 财务评价依据352、 销售收入和销售税金及附加35达产年销售收入估算表363、总成本费用364、 评价指标38盈利能力指标表385、不确定性分析39(二）项目社会效益评价411、本项目的建设能很好的保护、4、继承及发扬光大羌绣这一非物质文化遗产412、有利于企业做大做强，发挥示范效益423、本项目建成能促进大量灾区人民就业42七、结论43一、总论（一）项目名称公司+基地+农户经营藏羌民族服饰、工艺品项目（二）项目建设单位概况四川xx有限责任公司设立于2004年，是一家专门从事藏羌民族服饰以及羌绣工艺品、旅游纪念品、礼品的设计、开发、生产、经营的公司。公司以“公司+基地+农户”的经营模式得到了广大农村妇女的支持，同时也为广大农村妇女，特别为热爱羌绣的农村女同胞提供了一个展示自身价值和增加经济收入的平台。“5.12”地震前公司的羌、藏服饰，羌绣工艺品、旅游纪念品、礼品等的生产已具有一定规模，形成了以x5、x县为中心，辐射汶川、理县、北川等地格局。2007年企业被财政部、中国人民银行、国家民委授予“民族特需用品定点生产企业”，也是大九寨旅游环线经营生产羌绣工艺品、藏羌服饰、旅游纪念品、礼品的骨干企业。公司以开发和生产羌族刺绣系列产品为主。公司现有服饰、绣品两大类，一百多个品种，其产品以“xx”、“羌绣”作为商标并进行了专利注册。产品投放市场后，销售情况良好，效益显著。这些年来企业在获得经济效益得同时，也得到了社会广泛认同与赞誉，其企业也随着产品名扬千里。与阿坝州人民政府、xx县人民政、汶川县人民政府、理县人民政府、北川县人民政府签订协议定做藏羌服饰和羌绣工艺品。与九寨沟管理局、黄龙管理局、xx县6、博物馆、成都蜀江锦院、北川猿王洞风景名胜区等单位以及九寨天堂、喜来登国际大酒店等知名旅游企业也签订了同样的协议。2005年4月公司应邀参加中央电视台魅力十二栏目组的“白云深处有羌家”中的服饰表演和羌绣工艺品展示。参加了“西博会”、“旅游商品交易会”、“三品博览会”等一些知名会展。在多次参展中产品获得了多项殊荣：“羌族服装服饰”在中国民间艺术、工艺品、旅游纪念品礼品博览会上荣获金奖；羌绣“香包”、羌绣“工艺靴”荣获银奖；“羌绣中国结”在四川省第二届旅游商品设计大赛上荣获金奖，“羌绣围裙”荣获银奖；同年“羌绣车用靠枕”在第七届“三品”博览会上荣获金奖。1、项目业主财务状况根据阿坝xx会计事务所有限7、责任公司对xx公司2005年、2006年、2007年度财务审计报告，四川xx有限责任公司前三年主要财务指标见表2-1。2005年、2006年、2007年前三年主要财务指标表表1-1 单位：万元指标年份主营业务收入净利润资产总额负债合计资产负债率（%）2005107.3217.5927.675.2118.82006160.3157.00100.0412.9722.82007260.0278.40126.9712.5015.9以上指标表明：公司目前财务状况良好，资产负债率低。呈现主营业务收入、净利润连续增长态势，除公司成立的第一年2005年亏损外，2006、2007年实现盈利，增速较快。2、项目负8、责人公司总经理xx女士全面负责公司的产品开发、调研和组织实施。荣获四川省民间文艺家协会、四川省文学艺术界联合会颁发的“四川十大民间工艺（羌绣）杰出传承人称号”。她从事多年羌族服饰研究，熟知羌绣文化，曾多次荣获省、州有关部门的嘉奖。（三）项目建设地点项目总占地10亩，共两块地组成，其中生产厂房位于xx村，展示厅位于xx城内。（四）项目建设内容与规模1、建设内容灾后重建羌绣生产厂房(羌绣工艺品、旅游纪念品车间和民族服装服饰车间)2800、羌绣民族工艺技能培训中心840、羌绣展示厅520；销售点12个、720；购买生产设备和办公设施386台（套）。2、项目规模恢复重建形成年制作10万件/套民族服饰和9、工艺品的生产能力；项目占地10亩、总建筑面积4160，同时打造销售点12个，每个销售网点60，购买生产设备和办公设施386台（套）。（五）建设年限本项目计划建设期1年，自20xx年1月至20xx年12月。二、项目建设的必要性和条件（一）项目建设的必要性1、项目建设是传承和发扬羌族民族非物质文化遗产发展需要党的十七大以来国家对文化由其是少数民族文化的重视并提出了国家级、省级非物质文化遗产保护条例。阿坝州是全国唯一一个羌族聚居区，羌族的“羌笛”、“羌绣”、“卡斯达温”先后被列入了国家级非物质文化遗产。羌绣蕴涵的人与自然和谐相处的精神，与现代人追求自然、原始、纯真的心理状态不谋而合。羌族的挑花刺绣工10、艺是羌族人民在长期的劳动生活中创造、积累而成的。羌族妇女从小就耳濡目染，从不曾有过正式的训练，就这么一代一代的往下传，加之羌绣的针法有很多种，因各个地区的差别而产生出各种不同的刺绣技术。但是在现代文明，尤其是物质思潮的冲击下，羌绣已面临着一个传承的严重问题。随着高山的羌民逐渐向河谷地区迁移，羌族的刺绣文化总体上呈现出的是一种萎缩的状态。面对这样的现状，对羌绣传承迫在眉睫。目前也出现了一些在九寨沟黄龙旅游环线上羌族的聚居地贩卖羌族绣品的现象，并且绣品很受游客的欢迎。但这种粗陋的仿造、无序的行为不利于羌绣的保护、开发和利用。对羌绣的开发和利用首先要以尊重民族文化为前提，要有组织，有计划，有步骤的进11、行羌绣的开发和利用。应该在宏观计划的指导下进行工艺的开发和市场的开发。首先，在刺绣工艺上要注重在继承的基础上进行发展，不能仅仅是学会，而是要不断创新。运用现代的工艺美术知识创作更多，更新的图案；继续丰富刺绣的材料种类，运用现代大量的高科技材料对羌绣工艺的创新是有极大帮助的。其次，我们要注重市场，要增加绣品的种类，不仅制作观赏性工艺品，还要制作实用性工艺品。在规划的指导下，组织一批对羌绣艺术和文化有一定基础的羌区妇女，按照统一组织、统一培训、统一管理、统一实施的方案才能使羌绣走出大山、走向市场走向良性而可持续的发展道路。“5.12汶川特大地震”给羌民族带来了毁灭性的打击，羌族建筑的碉楼、羌绣、羌12、笛的传承人在这次地震中受损非常严重。因此，发展羌绣工艺品、旅游产品生产加工更是羌民族非物质文化遗产发展需要，更是传承羌民族民俗民风文化的需要。2、 项目建设对带动“5.12”汶川特大地震极重灾区经济恢复发展具有重大现实意义“5.12汶川特大地震”给羌民族带来了毁灭性的打击，羌族建筑的碉楼、羌绣、羌笛的传承人在这次地震中受损非常严重。震后国家组织了专家对羌族的国家级非物质文化遗产进行了调研，并提出了与之相关的灾后恢复重建规划，积极发展羌绣工艺品、旅游产品生产加工。羌族人民在党中央和各级政府的帮助下，积极开展生产自救，发展羌绣服饰、工艺品、旅游产品生产加工是帮助灾区妇女生产自救的有效途径。由阿坝州13、委、阿坝藏族羌族自治州人民政府已于7月24日启动“羌绣帮扶计划”，旨在广泛发动灾区妇女从事羌绣手工劳动，xx更生，解决就业和生计问题，同时也有利于保护羌绣这一国家级非物质文化遗产，加快民族文化产业化进程。全州“羌绣帮扶计划”由政府推动，按企业标准运营，采取“帮扶中心帮扶站帮扶点农户”的模式，在灾区招募和培训妇女从事羌绣生产。预计到今年底，初步建立生产、管理和营销体系，解决约6000人的就业问题；到20xx年底，形成长期公益性运营模式，实现就业人数30000人，基本形成羌绣文化产业集群，帮助灾区恢复重建。 本项目是“羌绣帮扶计划”的重要组成部分。地震给xx县造成极大的经济损失。公司将借助本项目的14、恢复重建与发展提高，发挥资源优势以及公司在产、供、销各个环节的优势，延伸产业链，发展羌绣服饰、羌绣工艺品、羌绣文化旅游产品，带动灾区人民增加收入，为减轻政府的负担，实现灾民自救和灾区安定团结作出贡献。同时将促进地方产业结构调整和升级，促进传统产业向高附加值和环保清洁的优势方向发展，有利于民族地区企业做大做强，创出品牌，促进民族地区地方经济的恢复发展。3、项目建设是大九寨旅游精品线打造藏羌民俗民风文化的需要羌麻生产与深加工及羌绣服饰、羌绣工艺品、羌绣文化旅游产品是羌族民俗民间文化的重要组成部分。该项目实施地是全国羌民族的主要居住区xx县，同时辐射全川羌族聚居区。羌族是一个极富睿智的民族,更是一个15、崇尚美的民族。美与艺术起源于劳动,也正由于人们在劳动中创造了那些具有初步形式美的客观对象,才可能相应地产生出对称、平滑的审美观念。羌绣的色彩鲜艳,精美绝伦,不但显示了羌族妇女的聪明才智,更表达了羌族人民崇尚美的愿望。劳动创造了美:劳动产品美,劳动工具美,劳动动作美,劳动创造的艺术品美。历经千年传承和发展,羌绣浓缩了历史的精华,形成了风格独特的绣中之精品,已渐被人们认同为与湘绣、苏绣齐名的绣中工艺品,成为中华文化瑰宝中的一朵奇葩。通过该项目的实施将填补国内外无精品羌绣、羌民族、民俗、民间工艺品、旅游纪念品的市场空白。近年来随着阿坝州旅游业的蓬勃发展，除了九寨沟、黄龙、大草原的自然美丽景色外，藏羌16、民族、民间文化也吸引了越来越多的游客，尤其是含藏、羌文化的旅游产品得到了广大游客的喜爱。为此，阿坝州委州政府高度重视旅游产品的加工生产，先后提出了“努力打造阿坝州旅游产品加工一条龙”和“努力实现阿坝州的旅游二次创业”的政府性指导文件。积极培育、壮大一批具有本土地方特色的旅游产品加工企业。4、项目建设是提高灾区妇女增收的有效途径羌族是我们中华大家庭的古老民族之一。5.12汶川里氏8.0级大地震破坏最为严重的汶川、理县、xx县、北川等地区，正是中国30多万羌族儿女的聚居地。受灾羌族地区经济发展滞后，异地就业或常规渠道就业较难，特别是大量的羌族妇女，更是此次受灾的弱势群体，由于受灾，很多家庭几乎断了17、生计。鉴于羌族妇女擅长羌绣，精美实用，足不出户即可手工制作，为家庭创造可观收入。本项目以“公司+农户+协会”的经营模式使广大羌区妇女不离乡土就能就业，在家就能创收。预计到今年底，将带动xx县、汶川、理县、北川的受灾妇女家庭500户，解决约350人的就业问题；到20xx年底，实现就业人数近3000人，人均增收上万元。基本形成羌绣文化产业集群，目前公司在州委州政府的关心和支持下与“李连杰壹基金”、“阿坝州羌族妇女帮扶工作中心”就灾区妇女的增收已达成共识，由“李连杰壹基金”、“阿坝州羌族妇女帮扶工作中心”负责产品的设计和销售。公司组织灾区妇女生产加工，积极帮助灾区恢复重建。有利于增加就业和转移农村剩18、余劳动力，有利于地方产业结构调整、县域经济发展和增加税收。五、项目建设有利于促进羌麻种植与深加工在羌族服饰中，麻布织品具有纯天然、透气性能好、结实耐用、生产过程无污染、清洁环保、朴实无华等的特点，更适合当今人们追求自然和健康的需求，用现代制作工艺和古老羌绣制作技法相结合进行羌麻的深加工，其产品更受消费者的喜爱，使传统的羌麻以各种崭新的文化旅游用品、日用产品进入市场，进入人民的生活，具有更广的市场前景。公司现已开发出麻布系列产品多种：麻布壁挂、麻布系列床上用品、麻布香包、麻布羌绣中国结、麻布释比服饰，麻布拖鞋，麻布扶膝、麻布等；未来将主要向在羌麻纺织的精细加工与成品工业化生产方面发展。羌麻具有质19、地优良、色泽纯白、柔韧性好的特点，是麻中的上品。羌族地区生产的麻不同于其他地区，xx县地处青藏高原的东部边缘，山脉重重，地势陡峭。高海拔的独特的地理环境和气候条件极适宜羌麻的种植。该项目的实施将带动羌麻的规模种植、生产、深加工等各环节的发展，帮助麻农实现增收，促进民族地区的稳定与发展，促进新农村建设。（二）项目建设的条件1、 项目建设的自然条件气候具有干燥多风，冬冷夏凉、昼夜温差大、地区差异大的特点。县城年均气温112，7月平均温度209，最低气温- 116，最高气温 32。平均日照数1557.1小时。年降水量4907毫米，平均蒸发量1375.7毫米。无霜期215.8天。河谷与高山气温悬殊，春20、天高山冰雪未融，河谷已是百花盛开。2、 项目区域社会经济概况（1）xx县社会经济概况xx县位于四川省西北部、阿坝藏族羌族自治州东南部，地跨东经1025610410，北纬31253216，南北94.8km，东西长116.53km，幅员面积3903.28平方公里。xx县北与松潘县毗邻，南与汶川县、彭州市、什邡市接壤，东与北川县、绵竹市及安县连界，西与黑水县、理县相连。xx县地处成都至世界遗产九寨沟、黄龙黄金旅游线上，南距成都190km，北距九寨沟县217km，西距马尔康县290km，东距绵阳市140km。南北向国道213线贯穿全境，东西方向有xx北公路及xx黑公路分别与绵阳市北川县及阿坝州黑水县相21、通，是全省四条精品旅游线之一九环线上重要的交通枢纽及重要的客源集散地。xx县辖3镇20个乡，全县人口总数为10.416万人，羌族人口占90以上，是目前全国最大的羌族聚居区。自然旅游资源：省级风景名胜保护区九顶山文镇大峡谷，因山有九峰而得名，亦称九峰山、九鼎山。属龙门山系尾段，地处xx县境内的石鼓、南新镇东南，距县城东南8公里，东经10350，北纬3133，海拔4969。8米。面积190平方公里。景区以奇峰异树、高尚湖泊、草甸繁花、茫茫树海、飞瀑流泉、珍禽异兽为特点。其山顶四季积雪，盛夏不消，清晨日出，霞光万道，白云缭绕，景色蔚为壮观，故有九顶朝霞xx州古八景之首的美誉。羌族民间还流传有禹铸九鼎22、以镇恶龙、九峰仙女助禹治水等传说故事。2003年被批准为四川省第七批省级风景名胜区土地岭省级森林公园，土地岭是岷江水系和涪江水系的分水岭，位于xx县东部，距县城约7公里地理位置东经10351，北纬3040，总面积1159.7公顷，该森林动植物资源丰富，森林覆盖率达81，林中有云杉、华山松、油松等优势观赏树种和红腹雉、锦鸡等珍禽鸟类。1998年，经省林业厅评定为省级森林公园。四川省宝顶自然保护区，地处岷山南麓中段，位于xx县富顺、永和、沟口三乡境内，距县城39公里。总面积19560公顷，是xx县大熊猫珍稀动物集中分布区和珍贵植物较多分布区。区内有脊椎动物79科355种（其中国家一级重点保护10种23、二级42种），国家重点保护珍贵植物10种，药用价值植物574种，饲用牧草360余种，大熊猫可食竹5种。区内植被丰xx、山峦起伏、气候怡人、景色秀丽，可建设成为生态旅游目的地。（岷山山系大熊猫AB种群走廊带通过省级评审）。科普旅游资源：叠溪松坪沟地震遗址地质园、古为蚕陵重镇1933年8月25日的一次7.5级地震将叠溪城埋没，形成堰塞湖，现存部分残缺的古城墙、城门，属世界上保存最完整、最清楚、最典型的地震遗迹之一。1994年被批准为四川省第四批风景名胜区。 羌文化旅游资源：省级文物保护单位营盘山文化（距今6000-4500年间）出土文物包括四川地区发现最早的陶瓷雕塑艺术品，国内发现时代最早人工用24、朱砂的遗物，长江上游地区发现时代最早及规模最大的陶窑址等，出土的彩陶数量也为四川之最，它是黄河文明和长江文明相互交融的产物，是华夏文明的重要组成部分，在中华民族起源及早期发展的历史进程中占据独特的重要地位。省级文物保护单位黑虎羌寨，至今保留最原始的羌寨民居四角、八角、十二角形石碉，碉楼大多建于宽不足10米的垂直山脊上，与垒石为室的民居相连，其依山居止，垒石为室的建筑风格和原汁原味的羌族生活风貌，是领略羌寨风情，研究古羌历史文化的活化石。中国羌族博物馆，在县城羌兴街南端，占地4329平方米，陈列面积1000余平方米，是我国唯一的羌族博物馆。馆内陈设以羌族历史和民族风情为主，分为岷江上游历史文物、25、羌族民俗文物、红军长征过羌寨革命文物展览、羌族文物精品展览四个部分。羌族民风民俗旅游资源：羌族服饰、羌族歌舞、羌族礼仪、羌族饮食文化、羌笛、节庆活动（祭山会、羌历年）等。 土特产品：xx县地域广，气候复杂，其土特产品也相当丰富，以盛产苹果、花椒和中药材而著名。xx县土特产丰富，盛产虫草、贝母、天麻、等名贵中药材和当归、党参、黄芪、羌活等大宗药材，xx汶苹果驰名海内外，花椒、核桃等干果质优量大。民族地毯、羌族刺绣等工艺品久负盛名。（2）xx镇社会经济概况xx镇是xx县辖镇，县府驻地。1636年建立，1953年起历经5次变更，1976年恢复xx镇，1985年前锋乡并入。位于县境东南部。面积129.26、7平方公里，人口2.3万。213国道、xx(县)黑(水)、xx(县)北(川)公路过境。辖静州、坪头、前进、南桥、水西、顺城、南庄、龙洞沟、禹乡、回龙山、甘青、园艺场12个村委会和内南街、外南街2居委会。农业主产玉米、马铃薯、小麦，盛产优质苹果、花椒。xx县主要粮食、苹果、蔬菜生产基地。乡镇企业有酿造厂、农机厂。境内有皮革、汽车配件、地毯等厂。有建于宋代的xx州城遗址。3、 项目实施已具备条件（1）供水、供电等基础设施完备项目位于xx县xx镇，属于县辖镇，县政府所在地，本项目位于xx镇的主干道西羌大道。项目供水、供电、电信等基础设施配套完善。（2）众多熟练羌绣的羌族人民为项目实施创造了条件xx县27、人口总数为10.416万人，羌族人口占90以上，是目前全国最大的羌族聚居区。勤劳善良的羌族人民在长期劳动实践中形成了自己独特的审美观，他们利用自然的花草树木，飞禽走兽等素材，凭借丰富的想象力，采用几何花纹处理手法，使刺绣线条粗犷，构图生动，形象饱满，具有鲜明的民族特色。基本上所有的羌族妇女都熟练羌绣，这为项目顺利实施创造了可能。（3）完成项目备案xx县发展和改革委员会于20xx年8月1日4160m2。（4）建设用地落实本项目在“5.12”特大地震灾害发生前已完成项目选址及征地手续。20xx年4月xx县国土资源局准予登记，登记号xx国用（2008）第xx号。（5）完成项目环境影响登记根据项目建设28、性质、建设规模，依据有关规定，xx县环境保护局对本项目出具建设项目环境影响登记表项目环境影响登记，同意项目建设。（6）银行贷款xx县农业银行已出具了贷款意向书，同意公司在具备该贷款条件下，对xx县xx灾后重建项目提供人民币1500万元的信贷支持。三、 项目建设规模及产品方案（一）建设规模根据羌绣产品市场需求预测，四川xx有限责任公司制定出企业发展规划，在xx县xx镇灾后重建羌绣生产及展示基地，形成年制作10万件/套民族服饰和工艺品的生产能力。项目占地10亩、总建筑面积4160，同时打造销售点12个，每个销售网点60，购买生产设备和办公设施386台（套）。（二）产品方案项目建成后公司将行以羌族服29、饰、羌绣工艺品、旅游品、羌麻深加工为主的多种品系。产品方案如下（根据市场需要进行调整）:（1)民族服饰羌族礼仪服装3500套、羌族酒店服装4000套、藏族服饰1000套、羌族普通服饰3000套；（2)民族用地毯、挂毯地毯4000平方米、羌绣挂毯5500幅、羌麻壁挂4600张；（3)民族工艺品羌绣吉祥香包12000个、羌绣工艺鞋8000双、羌绣中国结5000个、羌绣旅游帽10000顶、羌红50000条、羌绣被肩3500条、羌绣皮革制品1000件；各类工艺旅游包4000个。（4)民族用品年增生产能力羌麻拖鞋8000双、羌绣鞋垫10000双、男女式云云鞋等3000双、羌绣布凉鞋及拖鞋6000双、羌绣30、酒店床上用品3000套、羌绣壁挂8000张。五、投资估算及资金筹措（一） 投资估算1、 建设投资估算本项目建设投资（含建设期利息）估算为3015.4万元（见表11-1）。分类如下：按工程性质分工程费用2388.2万元占固定资产投资79.20%其它工程费用244.3万元占固定资产投资8.10%基本预备费210.6万元占固定资产投资6.98%建设期利息43.2万元占固定资产投资1.43%铺底流动资金129万元占固定资产投资4.28%按工程结构分：土建工程1440.5万元占固定资产投资47.77%设备购置770.0万元占固定资产投资25.54%安装工程177.7万元占固定资产投资5.89%其它费用631、27.2万元占固定资产投资20.80%2、流动资金估算考虑本项目生产规模、市场销售情况、原辅材料供应及同行业企业的生产特点等因素，项目流动资金估算采用分项详细估算法，各项最低周转天数如下：应收帐款 30天原辅材料 30天在产品 10天产成品 30天现金 30天应付帐款 3天根据以上最低周转天数指标，测算出本项目达产年流动资金为430万元。按流动资金30估算本项目铺底流动资金，为129万元。流动资金估算见表72。3、总投资及规模总资金本项目总投资为固定资产投资、建设期利息、辅底流动资金之和。经测算，项目规模总投资估算为3015.4万元。其中：固定资产投资2843.2万元，建设期利息43.2万元、32、辅底流动资金129万元。4、总资金分年使用计划按照工程建设进度和投产计划安排，工程建设期为1年，投产期2年，总资金使用计划为：第1年全投入建设投资2886.4万元，占总资金95.72%。第2年投入流动资金103.2万元，占总资金3.42%。第3年投入流动资金25.8万元，占总资金0.86%。资金使用计划见表11-3。（二） 资金筹措1、资本金本项目资本金为1172.2万元，为规模总投资的38.87%，资金来源为自筹。2、 银行贷款本项目拟申请银行贷款1500万元，为建设投资(含建设期贷款利息)的49.74%。3、 申请国家财政贴息资金本项目拟申请国家财政贴息资金300万元，为建设投资（含建设期33、利息）的9.95%。建设投资估算表表11-2序号项 目估 算 价 值（万元）合 计建设规模投资指标备 注建筑设备安装其它工程购置工程费用一第一部分工程费用1440.5 770.0 177.7 2388.2 1土建工程1440.5 287.7 110.5 1838.7 1.1生产厂房728.0 182.0 72.8 982.8 28002600元/框架结构1.2辅助生产设施353.6 70.7 17.7 442.0 技能培训中心218.4 43.7 10.9 273.0 8402600元/框架结构羌绣展示厅135.2 27.0 6.8 169.0 5202600元/框架结构1.3销售网点259.34、2 259.2 7203600元/12个网点1.4总图工程91.7 91.7 厂区大门10.0 10.0 1座10万元/座道路、场坝67.5 67.5 4500150元/围墙14.2 14.2 474300元/m1.5给排水3.0 15.0 10.0 28.0 1.6供电5.0 20.0 10.0 35.0 2设备采购及安装482.3 67.2 549.5 2.1电脑绣花机37.5 4.0 41.5 10台37500元/台2.2车床140.0 21.0 161.0 40台35000元/台2.3烫台6.4 0.8 7.2 10台6400元/台2.4织布机228.0 34.2 262.2 300套35、7600元/台2.5计算机8.0 1.0 9.0 16台5000元/台2.6培训桌椅48.0 5.0 53.0 800套600元/套2.7购置展示台9.9 1.2 11.1 16套6200元/套2.8办公用品4.5 4.5 1套45000元/套二第二部分其它费用244.3 244.3 1征地费80.0 80.0 10亩8万元/亩2建设单位管理费47.8 47.8 2%3勘察设计费71.6 71.6 3%4工程监理费23.9 23.9 1%5工程招标费9.6 9.6 0.40%6人员培训费6.9 6.9 23人3000元/人设计定员50%7生产器具及办公室家俱费4.6 4.6 46人1000元/36、人设计定员100%三预备费用210.6 210.6 1基本预备费210.6 210.6 8%第一、二部分费用之和2涨价预备费0.0 0.0 四建设期利息43.2 43.2 合计1440.5 770.0 177.7 498.2 2886.4 五铺底流动资金129129六项目总投资1440.5 770.0 177.7 627.2 3015.4 流动资金估算表表113 单位：万元序号项 目最低周周转计 算 期转天数次数201020112012201320142015201620172018201920201流动资产1.1 应收账款3012011513813813813813813813813813837、1.2 存货0225274274274274274274274274274 原材料(含外购件等)00083103103103103103103103103103 在产品1036035424242424242424242 产成品301201081291291291291291291291291291.3 现金3012027292929292929292929小计03674414414414414414414414414412流动负债081010101010101010102.1 应付账款3120081010101010101010103流动资金0359430430430430430430430438、304304流动资金当期增加额035971000000005流动资金借款额025130130130130130130130130106流动资金借款利息0192222222222222222227自有流动资金0108129129129129129129129129430项目总投资使用计划与资金筹措表表11-4 单位：万元序合建设期生 产 期号 项 目 计第 1年第 2年第 3年. . .第11年1总投资3015.42886.4103.225.8. . .01.1建设投资2843.22843.200. . .01.2建设期利息43.243.200. . .01.3流动资金1290103.225.839、. . .02资金筹措3015.42886.4103.225.8. . .02.1项目资本金1515.41386.4103.225.8. . .0用于建设投资1343.21343.200. . .0优先股000. . .0四川xx有限公司1343.21343.200. . .0用于流动资金1290103.225.8. . .0四川xx有限公司1290103.225.8. . .0用于建设期利息43.243.200. . .0四川xx有限公司43.243.200. . .02.2债务资金1500150000. . .0用于建设投资1500150000. . .0银行贷款1500150000. .40、 .0用于建设期利息000. . .0银行贷款000. . .0用于流动资金.000. . .02.3其他000. . .0六、项目效益分析（一）经济效益1、 财务评价依据本项目为灾后重建项目，依据建设项目经济评价方法与参数中的有关规定和国家现行财税制度以及行业特点，在确定基础数据与参数选取的基础上，财务评价范围包括项目的盈利能力、清偿能力和抗风险能力（不确定性分析）。2、 销售收入和销售税金及附加（1）基础数据项目计算期及生产负荷安排根据产品生产期和市场情况，本项目计算期及生产负荷安排如下：建设期 1年生产期 10年计算期（建设期+生产期） 11年本项目2年达产，生产期第1年达到生产负荷的841、0%，第2年达到生产负荷的100%。税率增值税 17%企业所得税 25%城市建设维护税 5%盈余公积金及公益金本项目参照行业项目特点，基准收益率取10%（税后）。（2）销售收入估算根据本项目生产规模、达产计划、市场销售情况、原辅材料供应等特点，估算本项目达产年销售收入如下：达产年销售收入估算表序号产品名称单位产量单价金额（元/套、件）（万元）1民族服饰套115007008052民族用地毯、挂毯件76256504962民族工艺品件172502003453民族用品件14861360535合计21813、总成本费用（1）原辅材料本项目达产年原辅材料消耗及费用见下表：达产年原料成本消耗及费用估算表序号42、名称单位数量单价金额（万元）（万元）1主要布料万m20 306002辅助布料万m16 3.6583辅料461合计1061（2）燃料及动力本项目达产年水、电、气消耗及费用见下表：燃料及动力消耗及费用估算表序号项目单位消耗定额单价合计（元）（万元）1 水 m3600001.3882 电万kw.h5.658003 合计11（3）工资及福利本项目设计定员46人，工资及福利费按16000元/人年，工资及福利费共计74万元；农村妇女计件工资按平均每人每年约为4200元，年共计300人，计件工资共计126万元。（4）固定资产折旧本项目固定资产折旧采用分类折旧法，残值率均为5%，房屋及建筑物折旧年限为20年，43、机器设备折旧年限为13年。见附表92。（5）无形资产及递延资产摊销本项目无形资产摊销年限为10年，递延资产摊销年限为5年。见附表92。（6）修理费按固定资产原值的2.5%计取。（7）其它费用其它费用包括管理费用、销售费用，根据企业的实际运营情况管理费用按工资及福利费总额的50计取，销售费用按产品销售收入的5%计取。（8）财务费用（利息支出）本项目流动资金贷款在生产期发生的利息全部进入本项目财务费用（利息支出）。根据以上参数测算本项目平均总成本费用为1762万元，详见附表1。4、 评价指标（1）盈利能力分析现金流量分析（详见附表4）本项目根据现金流量分析测算出的盈利能力指标如下：盈利能力指标表全44、部投资内部收益率（%）投资回收期（年）净现值（万元）税前18.535.61124.64税后14.546.3577.82以上指标表明：项目内部收益率（税前和税后）均高于基准收益率10%的水平，说明项目具有较强的盈利能力。利润分析（详见附表2）；经测算，本项目静态投资指标如下：总投资收益率 14.0%资本金净利润率 20.8%年平均利润情况如下：利润总额 360.72万元净利润 270.54万元以上指标表明，本项目静态投资指标较好，利润总额及税后利润较高。（2）清偿能力分析贷款偿还分析（详见附表3）本项目固定资产投资贷款偿还采用等本还款方式和贷款机构约定的还款期为8年（其中宽限期2年，还款期6年）45、，还款期利息备付率在2.625.5之间，偿债备付率在1.96-2.02之间，满足贷款机构还款要求。财务计划现金流量分析（详见附表6）本项目经营活动净现金流量、投资活动净现金流量、融资活动净现金流量基本合理，生产期各年净现金流量无负值，项目在寿命期内累计盈余资金达1358.5万元。5、不确定性分析（1） 盈亏平衡分析经测算，本项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为61.5%，说明当生产能力达到61.5%，项目即可保本，项目盈亏平衡点较低，盈利潜力较大。（2） 敏感性分析选择固定资产投资、销售价格、原材料价格、负荷等因素，在30%的幅度内进行变化测算，结果表明：影响最大的是销售价格变化，其次原材料46、价格，负荷变化和固定资产投资变化影响相对较小。从下面敏感性分析图可以看出本项目抗风险能力较强。6、 经济评价结论通过对项目盈利能力、清偿能力和抗风险能力的分析，表明项目具有较强的盈利能力、清偿能力和抗风险能力，因此，本项目财务评价可行。(二）项目社会效益评价1、本项目的建设能很好的保护、继承及发扬光大羌绣这一非物质文化遗产羌族作为华夏民族之一，其历史文化悠久，民族风情源远流长。勤劳善良的羌族人民在长期劳动实践中形成了自己独特的审美观，他们利用自然的花草树木，飞禽走兽等素材，凭借丰富的想象力，采用几何花纹处理手法，使刺绣线条粗犷，构图生动，形象饱满，具有鲜明的民族特色。本项目是能够很好的保护、继47、承及发扬广大羌绣这一非物质文化遗产。通过本项目羌绣技能培训中心的建设，将培养出一批对古羌民族文化具有深厚功底的设计开发人才和熟练的技术队伍；有利于羌民族文化的继承、发扬和创新。该项目的实施还将极大提升公司的研发能力和管理水平，使公司无论在人才还是生产设备方面都将突破发展瓶颈，迎来新一轮的发展机遇。进一步推动古羌传统刺绣（羌绣）工艺技术健康发展和创新。公司将与xx县科学技术局、阿坝师专藏、羌民族研究所等协作培养一批具有深厚羌民族文化底蕴的经营管理团队和高素质设计研发人员；培训出有一批有素的生产员和具有较强的市场开发能力的销售队伍。通过本项目羌绣展示厅建设，将丰富大九寨旅游环线上旅游产品，满足广大48、消费者需求，促进古羌民族文化品牌的创立和宣传，提升其知名度。2、有利于企业做大做强，发挥示范效益有利于企业做大做强，发挥示范效应，促进民族文化产业和旅游业的健康发展及旅游品牌的提升。3、本项目建成能促进大量灾区人民就业本项目建设将为社会增加3194个就业岗位，其中：绣庄加工厂将新增就业岗位224个；以“公司+基地+农户”的经营模式运作，使广大羌区妇女不离乡土就能就业，在家就能创收，将解决xx县、汶川、理县、北川的12个生产加工基地2970人的就业问题。有利于地方产业调整和经济的发展。七、结论本报告通过运用定性、定量的分析方法对产品方案的可行性进行科学合理的分析与论证后，确定本项目方案的各主要内49、容、论证结论、各项财务评价指标均满足行业基准、投资者的要求，并完全符合国家产业政策结构，环境保护、节能标准和其他各相关规定；且本项目具有较大的经济效益与社会效益以及强抗风险能力，财务内部收益率大于投资者目标收益率等。该项目的实施能传承和发扬羌民族非物资文化遗产。羌族刺绣是羌民族文化的载体之一。该项目的实施将进一步推动古羌传统刺绣（羌绣）工艺技术健康有序地发展，促进其工艺创新。将继承和弘扬民族的文化遗产与开发和利用有机结合在一起。项目的实施一方面能促进企业迅速恢复生产，满足灾区人民日常生活的物资需要，促进企业进一步发展。另一方面能解决重灾后灾区人民的就业，促进灾区人民增加收入，带动羌绣产业链各环节的劳动就业，为减轻政府的负担，实现灾民自救和灾区的安定团结作贡献。项目的实施有利于地方产业结构调整和升级，促进传统产业向高附加值的优势方向发展，有利于民族地区企业做大做强，创出品牌，促进民族地区地方经济的发展。项目的实施有利于促进民族文化与产业市场结合，实现羌民族文化的繁荣和羌族刺绣产业的发展。羌族文化是羌族刺绣发展的根本，羌族刺绣的发展又能促进羌族文化的进一步繁荣。因此，本项目无论在技术上、经济上还是在实施上都是完全可行的。