1、外贸公司会计档案、资金管理制度及财务部职责编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 一、财务部职责财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：（一）负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回欠款，清理催收单据、票据（核销单、增票、报关单）；办理出口退税资料申报；管理核销单；做好出口结汇和核销。管理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按月编报资金日报表；做好公司筹融资工作；2、处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。（二）负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。（三）建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。（四）管理公司财产，包括固定资产和低值易耗品。二、财务工作分工（一）会计本公司会计为兼职会计，需要做好以下工作：1、负责公司3、会计核算工作，下一月10日以前完成上月会计核算工作；2、编制年度、月份会计报表，月度会计报表必须于下一月15日前完成，年度会计决算必须与年度结束后1个月内完成；3、按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账；4、及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；5、管理好会计档案；6、利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据；7、管理公司财产，包括固定资产和低值易耗品；8、做好公司融资筹资工作；9、编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；10、催收各4、种外单位和个人欠款；11、与出纳紧密配合，完成公司财务工作，处理好公司财务方面的突发事件；12、完成公司负责人交办的业务。（二）出纳1、清理催收单据、票据（核销单、增票、报关单）；2、办理出口退税资料申报；3、管理核销单；做好出口结汇和核销；4、管理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算；5、保管库存现金及银行空白票据，按月编报公司资金月报表，资金报表要求必须于下一月5日前完成；6、处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系；7、每月15日之前依法向国税和地税局报税和纳税；8、每年按时办理工商、税务和社保等公司证照手续的年检；9、与会计紧密配合，完成公司财务工作，处理好公司财务方面的突5、发事件。10、完成公司负责人交办的业务。三、资金的收付1.所有款项的支付（支付业务款和报销费用），须经公司负责人批准。如果负责人不在公司，应以电话、QQ等方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见。或者委托会计代理审批；2.付款采取审批单制，先审批，后付款；3.公司现金需要使用财务人员银行卡的，每月银行卡都要打出记录交给会计记账；用于公司的银行卡，应该专卡专用，不得公私混用，银行卡的使用人和保管人必须分开管理。例如：出纳名义办理和使用的银行卡，则由会计保管，使用时交与经手人。4.公司所收取的任何一笔款项，都需要开具收据或者收条，并加盖财务章；5.公司的公章和财务专用章以及其他印章，都由公司负责人保管，使用时必须经过公司负责人批准。四、报销要求1、公司每个星期四为报销时间，在报销时间统一报销费用；2、当月发生费用，取得正规发票当月报销；如有特殊原因不能取得发票的（如：送礼和应酬中的无票支出），应报公司负责人批准后尽可能以收据或者书面情况说明作为报销依据；3、出差费用需要在出差人返回以后15日内日尽快报销。