1、实业公司办公物品及资产报损报废管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 办公物品及资产管理制度 (一)、办公物品及资产管理制度：1、 公司办公物资的管理归为公司行政部、财务部、物管员统一管理。办公物品的领用实行领用登记制度。2、 凡办公室常规用品，各部门原则上在月末制定出下月购置计划，报办公室审核平衡，报经总经理审批后，有采购人员统一购置，入库办理手续。未经办公室审核、总经理批准，其他任何个人均不得私自购置办公用品。3、 购入的物品要严格执行“验收入库入账付款”程序。保管员认真核查入库物资的数量和质量，填写入库单，入2、库单需经保管员入账签字，财务部核查后，经总经理签字付款。4、 公司正常业务使用的办公器具、耗材（纸张、原材料等）、机器设备、配件等，统归办公用品。成本造价较高的贵重设备记为公司固定资产。5、 物管员建立物资分类明细账和各部门、个人领物存单，做到账、物、单相符。6、 物管员结合每季度盘点物品，并及时上报耗量报表和计划报表。 （二）、办公物品管理流程：公司物品采购、物品入库、物品出库、物品报损（报废）需填写专门的单据报公司相关领导批准。（见附单）各部门行政企划物流财务物品制作平面制作物复审审核回发费用备案非办公立体物品复审审核回发费用备案日常办公用品界定复审审核回发费用备案非办公立体物品制作物申请3、平面设计回发办公物品购买办公物品购买回发复审审核回发费用备案预算外物品购买办公物品购买非办公物品购买复审审核费用备案非办公物品购买回发办公预算购买非办公预算购买审批后预算回发预算复审复审预算一审物品购买上报预算 （三）、购置和登记：1、 办公物资及固定资产的购置必须经部门领导同意签字申报计划，报总经理批准后购买。2、 购置的办公用品须经行政办公室派人验收，填写验收单，入库验收数量、记账。3、 物管员凭入库单和出库单及时做好分类帐和分户帐，做到账账相符，帐物相符。4、 凡是没有登记入册的，在每年固定资产清查时，应登记入账。 （四）、领用制度 各部门领用办公用品，须有部门负责人签字，经总经理批准后4、，到仓库办理领用手续。 （五）、资产管理制度1、 固定资产实行统一登记，责任到人，贯彻谁使用、谁负责的原则。2、 公司的办公用物品和资产只有使用权，任何人不得占为己有。3、 离职人员需办理公物移交手续，公物清单交经办公室盖章后才能办理离职手续。4、 各部门对闲置的公物，要主动送交仓库，并填写入库单，物管员应及时销账。5、 公物损坏要分清责任，无故损坏的由责任人照价赔偿，自然损坏的按规定修理，个人不得擅自处理。6、 贵重物品专人负责保管和使用，未经领导同意，严禁借出。7、 固定资产每季度一次，由财务部、办公室与物管员共同进行清查核对。做好清查盘对账，发现问题分析情况，提出处理意见。8、 固定资产5、的保养，原则上按谁使用、谁管理、谁保养的原则，使用部门或个人按照固定资产的种类、性能、特点要求进行保养。9、 固定资产的维修，应由使用单位或使用人提出维修申请，经办公室批准后安排维修。10、 因使用管理人不负责任造成损坏、丢失、私自转借他人的，或擅自把公物占为己有的，照价赔偿。11、 人为造成公物损坏的，视损坏程度由负责人赔偿。12、 丢失公物要赔偿，赔偿标准按市场价格为准。 （六）、报损、报废制度1、 对登记在册的自然损坏，又没有使用价值的固定资产，实行报损、报废制度。2、 资产的报损、报废，由使用部门或使用人向办公室提出申请，办公室派人验证后，才能填写报损、报废单，经使用部门负责人签字，报总经理审批。3、 对无故损坏、丢失的资产，待处理后，需再办报损、报废手续。4、 已办理报损手续的要及时注销登记账册，附好报损批准单，以便备查。5、 对报废资产的处理，由办公室负责。折价处理，价款交财务部。6、 财务部结合物管员，凭报损报废单冲物品财产账，平衡账目。