1、药材公司支票使用管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 为加强支票管理，维护财经纪律，制定本制度。一. 支票的使用（一）用现金支票支取现金时，签发人应填齐各项内 容，在支票背面加盖预留银行印鉴，并按照银行需要交验证 件。严禁签发空白现金支票。（二）转帐支票金额起点为100元。（三）支票有效期自出票日起十天。（四）领用支票一律填写付款通知单”。付款通知 单上应注明收款单位、用途及金额，由权限人批准后，方可 支取。财会人员在签发支票时，要根据付款通知单内容，填 写收款单位、签发日期、用途、金额，加盖预留银行印鉴（密 码2、不填）。如有特殊情况，填写上述项目有困难的，也必须填写 签发日期、用途、金额、限额并加盖预留银行印鉴（密码不 填）。严禁签发空白转帐支票。（五）支票领用人必须是公司正式员工，并在规定的 限额内使用支票，遇特殊情况，超过规定使用限额，要事先 与财会人员联系。（六）一次领用支票，原则上最多不能超过三张。特殊情况，需财务经理审批。（七）支票领用后，应于当天将原始凭证交回财务部 Ho由于客观原因当天不能报帐时，应及时向财会人员报告 使用金额，报帐时间最多不超过五天。遇到每月25日结帐 前，必须将全部已使用支票的原始凭证交财会部门，不得拖 延。（八）借用支票人员报帐时，财会人员要认真核对票 据的收款单位3、及原始凭证与付款通知单”所列各项是否 一致，如有不同，应由权限人批准后方可报帐。（九）财务部门对借出去的支票有权随时督促报帐， 对不及时报帐者，不得再领取支票及现金。二. 支票的管理（一）现金支票和转帐支票由财务部出纳人员统一根 据用量到开户银行购买，所购的支票要分别按顺序登记。（二）建立支票使用登记制度。（三）空白支票和支票印鉴必须分别保管，支票的使 用必须做到随签发，随盖章，不得事先盖章备用。支票密码 应另列，严防支票遗失和被盗造成经济损失。（四）借用支票人员对所借支票必须妥善保管，不得 随意乱放，要及时报帐，否则发生支票丢失，使国家财产遭 受损失要追究当事人的责任，并根据实际情况赔偿经济4、损 失。（五）借用支票人员一旦发现支票丢失或被盗，应积 极查找，向部门领导及财务部报告后，配合财务部迅速向银 行办理挂失手续，并向有关部门备案。（六）对过期、作废支票应交回财务部门，出纳人员 加盖作废戳记，按支票号码整理订册，妥善保管。（七）对收到的支票，财会人员应予审核，做到内容 齐全，字迹清楚，无涂改现象，印鉴密码齐全，并及时送交 银行。对于银行拒收的支票，财会人员应及时通知经办人员。（八）严格结算办法，做到“六不准”。1. 不准签发空头支票。2. 不准签发远期或过期支票。3. 不准将支票出租、出借或转让给其他单位和个人使用。4. 不准将支票做抵押。5. 不准签发印鉴不全、印鉴不符的支票。6. 不准同时保管签发支票的各种印章、支票和印鉴。三. 本制度经公司司务会审议通过，即日起实行。四. 本制度未尽事宜或有与国家规定相悖的，按国 家规定执行。五. 本制度由公司财务部门负责解释。