1、企业内部管理加强预算报销制度规范编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 1、目的为了加强公司内部管理，规范费用预算、费用报销的流程，合理控制费用支出，特制定本制度。2、范围适合南昌欧菲智慧信息产业有限公司各部门。3、预算制度3.1预算的编制 3.1.1各部门根据下一个月份目标和历史数据合理的编制月度预算。3.1.2预算由预算表和预算明细表组成，格式由公司统一制定。 3.1.3预算内容：差旅费（含汽车或火车车费、机票费、日常交通费、住宿费、伙食补贴），招待费，办公用品费（办公用品走月计划流程）,房屋租赁费等。 3.2实施细则2、3.2.1每月7号之前提交下月的预算明细表。3.2.2每月预算的提交，参照上月的预算使用情况来执行。3.2.3若未提交预算，应向部门长或事业部长申请下月补充预算，否者不予报销处理。在一个预算期内（一个月），各项费用的支出不得超过当月预算。超预算部分由各地区、各部门负责人做分析说明，经部门长或事业部长批准后，超预算部分可在下月预算中补充，否者不予报销。差旅费用预算用有详细的差旅计划明细，各地区、部门负责人对本部门的差旅费预算明细进行审核后发给费用管理人员审核。原则上只有销售人员可申请招待费，销售以外人员如有工作需要，应向部门长或事业部长申请。4、报销制度 4.1差旅费报销出差人员应在回公司后2个3、工作日内提供出差报告； 4.1.2当月出差相关报销必须于20号之前签核好差旅费报销明细表，报销票据粘贴好附在后面；4.1.3驻外人员（例如:武汉、西安、深圳）每月2号之前将差旅费报销明细表发给费用汇总人。差旅费报销标准参照欧菲光差旅费管理规定执行； 4.1.5注意事项费用类型票据类型注意事项交通费汽车票、火车票等A 车票（汽车、火车）个人自行预订，待出差完毕后凭票报销；B 机票预订需填写机票预订申请单，由公司统一预订。日常交通费公交票、的士票等票据背面注明起始地点及乘车事由住宿费A酒店发票；B消费明细加盖酒店印章优先选择协议酒店，费用标准按照差旅费管理规定执行，不得超出住宿标准费用，超出标准部4、分由出差人自行承担伙食补贴无不用提供发票，按照差旅费管理规定给予补贴4. 2业务招待费报销 4.2.1因公需招待时，应事先向部门长或事业部长主动说明情况，批准后方可招待； 4.2.2进行招待申请时，应填写业务招待审批表，详细注明招待时间、地点、对方人员姓名、职务、人数及陪同人员等信息； 4.2.3单笔票据少于500元由部门长审批，多于500元（含500元）由事业部长审批； 4.2.4每月20号之前将近一个月的招待费票据附于签核好的业务招待审批表后面，并提供业务招待费用明细电子档。 4.3 报销单填写及票据粘贴要求 4.3.1报销人必须取得合法有效的报销单据（发票）； 4.3.2报销单据填写应整洁美观，不得随意涂改；4.3.3报销单封面与封面后的拖纸必须大小一致，各票据不得突出于封面与拖纸之外（票据过大时应按A5纸张大小折叠好）； 4.3.4若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； 4.3.5报销票据粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 4.3.6出租车票据需要在发票背面注明起止地点、事由等信息。票据有效性为三个月，逾期将不予处理。5、相关文件（略）