1、民间资本管理公司贷款、信息披露制度汇编编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 民间资本管理公司制度汇编贷款管理制度笫一章贷前调查实施办法为加强贷款管理，规范贷款操作，有效防范贷款风险，提高资金使用效益，确保公司资金安 全，结合木公司实际情况，制定木办法。贷前调查时借款人基于发展生产或商留交易等向XXXX民间资本管理公司提出贷款请求后， 贷款公司的信贷人员深入中请贷款单位（或农户）依据信贷政策进行可行性调查的过程。 笫一条公司信贷员要在业务经理受理客八申请二个工作H内対客八进行贷丽调查。第二条贷前调查的主要内容（一）借款人的2、基木情况年龄，住址，家庭情况，诚信情况，有无不良记录，恶习嗜好等。（二）借款人的经营状况1、经营年限；2、经营规模；3、合法证件；4、法人代表经营能 力，学识水平；5、经营效益，发展情景，是否符合国家产业政策；6、第一还款来源。（三）借款人的财务状况1、货币资金：调查借款人经常活动屮发牛的现金及银行存款余额。2、应收账款：调查借款人最近三个月发牛:的应收款项。3、存货：以成本价调査借款人的存货,产成品,半成品。4、固定资产：调查借款人用于经营的房产，设备，车辆等资产，其价值以现值为准，考证 其各种证件。5、短期借款：调查借款人偿述期不足一年的借款。6、长期借款：调杳借款人偿还期超过一年的借款。3、7、应付账款：调查借款人应付而未偿付的各种款项，该项不论多长时间的应付款项一律记 入。8、所有者权益：调查经营之初投入的资产及经营过程中产生的盈利或亏损。9、或有负债：调查借款人是否向他人提供担保及其他或潜在负债情况。1（）、收入：调杏借款人某一时期的销售收入或其他收入。11、成本：记录借款人某一时期购买价值。12、纯利润：记载借款人某一段时期的纯收入。以上数据要在经营现场调查，分析进行的时候填写，注意只冇川于经营活动中的资产才被记 录，固定资产只记录借款人白己所拥有的财产，其价值耍以调查时的市场价计算，不曾见到 的，可疑的，未使用的，不适宜使用的资产不被计入；负责要以其他的最大价值计。记录的4、各基数据要遵循“眼见为实”的原则。信贷人员实地贷前调杳时原则上坚持二人以上。（四）保证人及抵押物的调查调查保证人的担保能力和抵押物的现值状况。第三条信贷员耍认真填写贷前调查表，确保数据真实有效，为信贷审批小纽决策捉供依据。 第二章贷后检査实施办法贷后检查是贷款发放时，xxxx民间资木管理公司信贷人员检查借款人是否按照公司的信贷 制定，借款合同运用贷款以防范贷款风全的工作过程。笫四条贷款检查人员要对借款人合同执行情况及经营情况，资金状况进行经常性跟踪调查或 定期检查。检杏结果应以书面形式向主管领导汇报。信贷人员实地检查时，原则上一般坚持二人以上。第五条贷后检查的主要内容：（一）借款合同中约定的具5、体事项。（二）经营和财务情况。1、货币资金：记录借款人经营活动中发生的现金及银行存款余额。2、应收账款：记录借款人最近三个月内发生的应收款项。3、存货：记录检查借款人的存货，产成品，半成品的原值。4、固定资产：记录借款人用于经营的房产，设备，车辆等资产。5、短期借款：记录借款人偿还期不足一年的借款。6、长期借款：记录借款人偿还期超过一年的借款。7、应付账款：记录借款人应付而未偿付的各种款项，该项不论多长吋间的应付款项一律记 录。8、所有者权益：记录经营之初投入的资产及经营过程屮产牛的盈利或亏损。9、收入：记录借款人某一时期的销售收入及其他收入。10、成本：记录借款人某一时期购买价值。11、支I6、II： ii!录借款人经营费用和家庭开支。12、纯利润：记载借款人某一段时期的纯收入。第六条在认真了解企业经营，财务和经济效益的基础上，正确运用比较法，同过去同期比, 同计划比，同行业比，认真分析金业资金占用，经济效益，周转快慢，市场情况，耗费高低 等，确保公司贷款的零风险。第七条对登记的各项数据要真实，坚持“眼见为准”的原则，本着资产类价值以市场价值计, 负责以最大价值计的原则，将以上内容制表,签署意见并交山主管经理审查无误后入档保管。 第八条对已出现不良贷款苗头的贷款户，信贷员要对其进行特殊监控，随时检查，及时向业 务经理汇报情况，并密切关注其社会关系；与其保持经常联系，但要注意个人关系距7、离；对 已经形成的不良贷款要严格追究责任，并制定具体的清收方案。笫九条对特殊企业要关注环保，保险和可持续性，严格贯彻执行国家政策，确保贷款风险。 笫三章信贷审批办法为加强公司信贷资产的风险防范和控制，切实完善和规范信贷审批流 程，结合地方经济特点，体现公司高效快捷方便的办事效率，特制订信贷审批流程和授权管 理暂行办法如下：第十条信贷审批管理体系公司应当坚持“小额、分散”的原则。向“三农”小小微企业个体经营业主和居民提供民间融资服务，单户的融资余额不超过注册 资木的10%,民间资木管理公司60%的资木金要用于不超过100万元的小额民间融资服务。 第十一条信贷审批操作流程1、三级授权内的信贷业务。8、山借款人向客八经理捉岀贷款屮请，客八经理进行调查论证后，对符合发放条件的由帀场部 总经理签注意见，经风险总监审查，最后报总经理审批，同意后即可发放。2、二级授权内的信贷业务。山借款人向客八经理提岀贷款申请（或贷款展期申请），客八经理进行调查论证，対符合发 放条件（或展期条件）的由市场部总经理签注意见，经风险总监初审后，报贷款审批委员会 审批，最后报董事长审批，同意后即可发放（或办理贷款展期）。3、一级授权内的信贷业务。由借款人向客户经理提出贷款申请（或贷款展期申请），客户经理进行调杳论证，对符合发 放条件（或展期条件）的山市场总经理签注意见，经风险总监初审后，报贷款审批委员会评 审，经公司董事9、会同意或有条件同意后，经总经理签字后即可发放（或办理贷款展期）。第十二条信贷审批操作流程1、贷款审批委员会、总经理、风险总监、市场部总经理及公司 客户经理在各H职权范围内开展工作，认真履行职责，不得超权限审批发放贷款。2、分管客户经理对上报材料的真实性负责，不得弄虚作假。3、在批准的年度授信额度内H符合发放前提条件的信贷业务，在具体发放时町不再报贷款 审查委员会进行评审，经总经理审批后即可发放。第四章贷款审批委员会议事规则第一节总则笫十三条为了适应现代企业管理制度，提高信贷决策的民主化、科学化水平，积极效地防范 信贷风除，促进信贷业务稳健经营、健康发展，根据商业银行法、村缜银行暂行规定、关于小10、额贷款公司试点的指导意见等法律法规，特制定木办法。第十四条贷款审杳委员会（以下简称贷市会）是具体负责对公司内相关业务部门提出的信贷 业务进行专门决策的议事机构。笫十五条贷审会通过全体委员会议履行职责。凡属于贷审会审议范围内的事项，必须提交贷审会会议审批后办理。第十六条贷审会人员必须遵守保密原则，不得向客户或无关人员淞露会议的讨论内容。第二节职责和议事范围第十七条贷审会的主要职责是：（一）审议职责范围内的信贷事项；（二）督促有关部门落实 贷审会审议、总经理审批的信贷事项。第十八条审议范围（一）审议超总经理审批权限的信贷业务；（二）审议总经理认为有必要 捉交贷市会市议的特别授权、特别授信及其它倍贷11、特别事项；（三）审议按规定应捉交贷市 会审议的客户信用等级评定；（四）审议经公司贷审会审议通过、总经理批准的信贷业务执 行情况和贷后检杳报告。（五）审议担保业务。（六）其它需要审议的事项。第三节组织机构和工作程序第十九条贷审会设主任委员1名，由总经理担任；副主任委员由副总经理担任；委员由业务 部、风险控制部、财务部等部门的负责人组成。贷审会委员会不得少于5人。第二十条贷审会设秘书1名，由风险管理员担任。贷审会秘书的主要职责是提前将提请审议的信贷事项提交各委员；负责会议记录并按规定整 理会议纪要，根据审议情况填制贷款审杳委员会审议表；负责对贷审会审议的资料保存 及归档。第二十一条凡拟捉交贷审会审12、议的信贷业务，由风险管理部按规定进行审查后，撰写风险审 查报告，连同信贷业务资料一并作为贷审会的审议材料。第二十二条贷审委会议不定期召开，山主任委员决定。主任委员因故不能出席时可由副主任委员主持。会议出席人数不得少于正式委员人数的三分之二。笫二十三条贷审委会议实行记名投票表决方式，同意人数达到岀席人数三分之二或以上，即 为通过，否则视为否决。主任委员可行使一票否决权。第二十四条贷审委会议程序：（-）由分管客户经理汇报借款人的基木情况，包括财务状况、 担保情况、贷款用途、还款期限、还款资金来源、调杳结论等。（二）由信贷和风险部门人员汇报调查论证意见和审查结论。（三）会议讨论、审议。（四）实行记名13、投票表决。（五）根据投票结果，贷审会秘书填写会审审议表，给各委员签名。第四节风险责任第二十五条调查人责任。调查人（即分各客户经理）是决定信贷资产质量最关键的坏节。因此，调查人要对自己的调查分析论证行为负责，并承担由于调查分析论证失误所造成的信 贷资金损失的全部责任，并追究其赔偿责任。笫二十六条审查人责任。审查人是指信贷业务经调查后，到贷审委会办经过的各级及审查人员，包括：信贷审査人员、 业务部负责审杏意见同意人员、风险部及调杏论证同意人员等。审杳人要对自己的审查行为负责，并承担因审查失误而造成贷款损失的责任。按损失金额的5%以平均比例追究各环节审查人员的经济赔偿责任。（限额30万元以内）第二十14、七条贷审委集休会决策失课造成信贷资金损失的，要承担决策失课的责任。按损失额的1% （限额3（）力元以内）承担赔偿责任，并按平均比例由每个投同意票的人员 赔偿。第五节附则第二十八条木规则适川于xxxx民间资本管理公司及其所属部门。笫二十九条本规则rfl xxxx民间资本管理公司董事会解释和修订。第三十条本规则自发布之H起执行。风险控制管理制度第一章信贷资产风险分类实施办法笫一条为揭示xxxx民间资本管理公司（以下简称本公司）信贷资产的实际价值和风险程度, 真实、全而、动态地反映本公司信贷资产质量，发现信贷管理水平，为充分提取损失准备金、 增强抗风险能力提供依据，根据银监会农村合作金融机构信贷资产15、风险分类指导（银监 会发2006 23号）和省农村信用社信贷资产风险分类实施方案，特制定木实施办法。 第二条本办法适用于本公司所属的各类信贷资产，包括银行承兑汇票、贴现担保、贷款承诺 等。第三条本办法坚持以下原则：（一）风险原则。五级分类应以贷款内在风除为主要依据，逾期悄况只作为重要参考因素。内在风除是指潜在的，己经发住但尚未实现的风险。（二）真实原则。木公司应当以借款人的财务状况、经营成果、现金流量、信用记录为主要依据，对各类信贷 资产准确分类，真实反映其风险价值。（三）审慎原则。木公司要按照信贷资产风险分类指导原则等文件要求，通过对影响债务人还还债务可能 性的诸多因素的定性与定量分析评估，16、合理划分风险类别。介于相邻类别之间的贷款原则上应归入低级档次。（四）灵活原则。信贷资产原则上应逐笔分类。同一借款人冇多笔贷款，R条件基木相同，在不影响总的分类结果的前提下，可将多笔贷款 合并分类。対能明确界定偿还比例的单笔贷款，可按偿还可能性拆分成多笔后，进行分类。（五）动态原则。在定期进行贷款五级分类的基础上，及时、动态地掌握一项信贷资产回收札I关因素的变化情 况，新发放授信业务次H直接默认为正常，15H后30 FI内重新认定；正常类、可疑类至少 半年一次，关注类、次级类至少1季度1次，损失类半年或一年1次，进行重新认定；借款 人风险状况如有明显变化应及时进行重新认定。第一节分类核心定义第四17、条核心定义：本公司按照风险程度将货款分为正常、关注、次级、可疑和损失五个档次, 其中后三类合称为不良贷款。（一）正常贷款：借款人能履行合同，没不足够理山怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 该类贷款的预计损失率为0%。（二）关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款木息，但存在一些可能对偿还产生不利彩 响的因索。该类贷款的预计损失率也应为0%。（三）次级贷款：借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷 款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。该类贷款的预计损失率25%以下。（四）可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款木息，即使执行担保也肯定要造成较大损失。 该类贷款的预计损失率在2518、%-90%Z间。（五）损失贷款：在采取所冇可能的措施或一切必须的法律程序Z后，木息仍然无法收回， 或只能收回极少部分。该类贷款的预计损失率在90%以上。实际操作中要紧扣核心定义，严格按相关标准进行分类，预计损失率仅作分类结果验证参考。 预计损失率=1可受偿金额/贷款木息，可受偿金额二第一还款來源可还贷金额+第二还款来源可还贷金额一实现债权所需的费用。第二节分类程序第五条贷款风险分类的前期准备：（-）整理信贷档案。信贷档案应是本公司发放、管理、收冋贷款Z-过程的完整、真实记录。建立和完善信贷档案管理制度，要为每一个借款人建立起完整的档案。信贷人员有责任保证客户信贷档案的完整和真实，如有漏缺，应以19、帖面形式说明。贷款客户档案应主要包括以下基木内容：1、客户的基木信息，包括：借款人的名称、地址、 营业执照、贷款卡及人民银行信贷登记系统的流水帐单、银行分户帐流水帐单、税务登记证、 特殊行业生产许可证、企业类型及所处行业、业务经营范围和主管业务、企业章程、法定代 表人身份有效证明等。组织结构、法人代表、股东和高级管理人员的情况，以及关联金业的情况。借款人的经营历史、信用评级，以及保证人的基本情况。2、借款人和保证人的财务资料，包括：借款人的资产负债表、损益表、现金流量表，外埠 审计师或注册会计师的审计报告、验资报告，借款人的其他财务信息、负债情况等。保证人资产负债表、损益表，外部审计师或注册会20、计师的报告和其他财务信息等（含或有负 债信息）。3、重要文件，包括：借款人的借款申请书及相关材料。银行信贷调查（审查）报告或项冃评估报告，授权业务审批文件（包括从经办信贷员到最终 审批人员的审查、审批意见）。借款合同文书、借款合同的变更文本（包括贷款的展期、修改、补充合同文本等），董事会 或股东大会的决议（或书而授权文件）等，有关的会计凭证、提款通知卩等。贷款担保的法律性文件，包括抵/质押合同、保证合同、抵/质押品评估报告、财产所有权证, 例如地契、房产证明、公证书、律师见证书、他项权利证书等。借款人还款让划或还款承诺、贷款催收单。4、履约情况，包括：借款人还款记录、本公司催款通知等。5、贷款21、情况报告，包括：信贷人员定期或不定期的贷款情况报告（含贷前调查报告和贷后 检查报告）、稽核检査人员的内审报告、信贷人员离任审计报告等。6、往来信函，包括信贷员走访考察记录、备忘录、往来函电、银团贷款邀请书等。7、其他，包括其他各种有利于贷款风险分类的资料。（二）开展现场调查。由客户经理深入贷款户，通过现场调杏，了解和掌握借款人生产经营的真实情况，并根据调 查情况，调整企业资产负债表、损益表和现金流量表，并按实事求是的原则写出调杳报告， 作为贷款风险分类的依据。笫六条贷款风险分类的步骤：（一）阅读信贷档案，填写工作底稿。（二）审查信贷资产的基本情况。（三）确定还款可能性。（四）信贷讨论，确认分类22、结果。（五）针对分类过程中发现的问题，采収和应措施，降低信贷资产风险，对责任人实施相应 处罚。第三节分类具体步骤与方法第七条阅读信贷档案，填写工作底稿。在此步骤中需重点考察以下项冃：（一）信贷档案的健全性；（二）所冇档案填写内容或其他 文字表述的一致性、合理性和合法性；（三）信贷人员根据情况调整档案的及时性。笫八条审查信贷资产的基本情况。主要审查以下项冃：（一）贷款冃的：合同用途与实际作用是否一致；贷款冃的是否与业务 有关；（二）还款来源：合同还款来源，实际可能还款来源（现金流量、资产转换、资产悄 售、处置抵/质押物、重新筹集资木、保证人代偿等）合同还款来源与实际可能述款来源是 否一致：主营业23、务收入是否实际可能还款来源。（三）资产转换周期：分析贷款使用过程中的各种和关信息及英影响。（四）还款记录。通过逾期时间、欠息天数和金额、逾期或欠息原因分析，判断借款人过去和现在以及未来的 还款意愿和还款行为。第九条确定还款可能性。通过各种现场查阅和非现场分析手段，获取借款人的财务、现金流量、非财务和担保各方面 信息，将影响借款人还款能力的各类因索评估结论，作为判定贷款类别的主要依据，并注重 第一述款來源。主要包括：（一）评估借款人第一还款来源。主要是指运用财务状况的评估和现金流量分析來确定借款人是否具有足够的第一还款來源及经营中是否存在缺陷。财务状况的评估是指本公司在对借款人经营状况和资金实力24、实地调査了解的基础上，对借款 人财务报表中冇关数据资料进行确认、比较，匝点研究和分析借款人长短期偿债能丿J、盈利 能力和营运能力等，综合评估借款人的财务状况。现金流量分析是指本公司根据借款人现金流量表中现金及现金等价物的信息，评估借款人产 生、使用现金和现金等价物的能力、时间和确定性，判断借款人经营和筹、融资活动的净现 金流量变化对还款能力的影响。（二）担保分析。担保分析是指本公司对由借款人或第三人的捉供的债权保障扭施（分为保证、抵押和质押三种方式）进行分析。主要从法律上的有效性、价值上的充足性、担保续存期间的安全性和执行上的可变观性进行评估，判断担保作为第二还款来源对借款人还款能力的影响。対25、抵（质）押的评估有市场的按市场价格定价；没有市场的按同类抵（质）押物最低价格计 算。1、具体标准是：（1）担保合同有效，担保的范F用至少包括主债权及利息的贷款担保，同时 具备以下标准的贷款担保为较好档次；保证人有稳定的经济來源和足够的代偿能力，足以 承担保证责任，信誉良好，保证方式为连带责任保证；抵/质手续完备，抵/质押物归属不 存在争议，且保存良好、评估价值没有下降，或虽有下降，但高于所担保贷款价值；（2）担 保合同有效，担保的范围至少包括主债权及利息的贷款担保，具备以卜标准之一的，为一般 档次；保证人资金实力发生问题可能影响其承担保证责任，但履行保证责任的意愿较强, 保证方式为连带保证；保26、证人与借款人冇联关系，影响了保证责任的履行；抵/质押物 评估下降，低于所担保贷款价值，但可通过保险赔偿或耍求借款人增加抵/质押物等形式弥 补；（3）具备以下标准Z的贷款担保为较差档次；担保合同无效，或者关键条款出现争 议，可能给被担保贷款带來重大损失；保证人财务状况恶化，无法承担全部保证责任，或 承担保证责任的意愿很差；抵/质押物或价值低于其担保范围的贷款金额，且无法捉高新 的担保。2、担保能力的具体表现：保证合同的合法性、合规性、完整性、有效性。对照中华人民共和国担保法等有的关规定，考察保证人的资格，审查保证合有关条款（保 证的对彖、期限、保证的终止条件等）是否符合法律的规定。 保证人的代偿27、能力。分析保证人的财务状况、现金流量、或冇负债、信用评级及保证人H前提供保证的数量和金 额，判断其代偿能力。 保证人的代偿意愿。分析保证人履行保证协议的历史记录，在以往的保证中，保证人所表现的保证能力；保证人 履约是出于自愿，还是银行采取法律诉讼或其他行动的结果。据此判断其代偿意愿。 保证人履约的经济动机及其与借款人Z间的关系。保证人履约的经济动机包括：1保证人已履行了部分保证义务；2.保证人在贷款项冃上冇相 当比例的投资分额；3.保证人的建设项目与贷款项目有交叉抵押，或与这笔贷款有一定的关 系；4.保证是以某项变现力很强的财产作为反担保，同时该项产品乂在保证人的控制之下。 分析保证人与借款人28、Z间的经济利益关系，学握保证人对贷款的关心程度，以及保证人与借 款人具有关联关系是否影响保证责任的履行。（2）抵押：抵押合同的合法性、合规性、完整性、有效性。注意抵押物的种类是否符合法律的规定，抵押合同的有关条款是否合法、完整，抵押物是否 依法办理公证、登记手续。 抵押物的占冇和控制。木公司应取得抵押物的笫一抵押权，并且対抵押物实行有效的管理和控制，包括建立安全保管措施；対抵押物进出、 实物和帐冃实行双重控制；对抵押物定期评估，为抵押物投保等。 抵押物的流动性。分析抵押物的变现能力，对偿债能力销差的借款人來说，变现时间短、费用低的抵押物令银 行感到有安全保障。 抵押物价值评估、抵押率。从抵押物29、价值取得的途径、抵押物评估机构情况及抵押物评估的方法等方面判断抵押物评佔 价值的介理与否，同时检查分析抵押率是否合理。5、抵押物的变现价值。抵押物出售时能够实现的价值取决于抵押物的詁抽、保险、损耗、变现的原因、变现时的经 济状况、市场条件等因素。（3）质押：质促合同的合法性、合规性、完整性、有效性。注意质押行为和质押物是否符合法律规定，如质押物是否按法律要求脱离债务人的长管机构 的控制。质押物是否与贷款种类和适应，如动产质押通常不适用于大额贷款。质押物的佔价、维护。分析质押物的估价是否合理；是否已投保并得到良好的维护。（三）非财务因素分析。非财务因素包括借款人的行业风险因素（包括成本结构、行业30、的成长阶段、行业的经济周期 性、行业的盈利性和依赖性、产品的替代性、法律政策、经济和技术环境等）、经营风险因 索（包拆借款人规模、所处发展阶段、产品多样化程度、经营策略、产品与市场分析、主产 与销售环节分析等）、管理风险因素（包括借款人组织形式、管理层素质和经验、管理层的 稳定性、员工索质等）、自然社会因索、还款记录（含其他银行偿还记录）、还款意愿、贷款 的担保情况、债务偿还的法律责任以及本公司的信贷管理。（四）综合分析。指对借款人现在的财务状况、过去的经营业绩、现有的和潜在的问题、耒来的经营状况在前 述分析的基础上作出综合评价。综合分析后，经办信代人员撰写小额企事业单位贷款分类人认定表或自然31、人贷款分类 认定表，严格按五类信贷资产核心定义提出初步分类意见。笫十条信贷讨论，确认分类结果。贷审委成员通过对附表中有关表格要一纱的完整性、真实性和初分结果的准确性进行审核。 贷审会应书面记载讨论以下内容：（一）关于债务人木身的财务及非财务信息；（二）债务人 在管理小存在的问题；（三）确认分类结果，参会人员签具审核意见。第四节贷款五级分类的职责分工少管理第十一条贷审分对分类结果（不含损失类）负最终认定责任。笫十二条风险管理部负责本公司五级分类工作的纽织、实施和检查。（一）负责对五级分类工作的人员培训。（二）负责于每刀分类结果汇总后贷审会提交报告。（三）负责对客户经理提交的分类结杲报告进行调杳、32、核实和分析。（四）对损失类贷款进行审核认定。（五）根据贷款风险分类实际情况，按季写岀综合分析报告，捉岀合理化建议。第十三条信贷客户经理是贷款风险分类第一责任人。第十四条信贷客户经理的职责：（一）收集和完善信贷档案；（二）对借款人的调杳和核实;（三）负责各项基准资料和工作底稿、报表的填写；（四）対贷款按规定进行初分，并提交 风险管理部。第十五条财务部的职责：（一）负责制订-贷款风险分类会计核算办法。（二）会计人员要按上述办法及时、真实、准确、完整的记录和反映贷款风险分类结果。（三）负责填制反映贷款风险分类结果的会计报表。笫十六条对贷款风险失实分类的处罚（一）对违反五级分类认定标准和程序，造成贷款33、质量 失实的第一责任人视情节严匝程度，予以以下处罚：通报批评。 限期整改。 进行经济处罚。（二）对发现管理部责任人进行经济处罚。第五节附则第十七条本办法适用于XXXX民间资本管理公司五级风险分类工作。第十八条本办法由XXXX民间资本管理公司负责制订、解释和修改。笫十九条本办法自颁布之F1起执行。笫二章信贷风险预警及报告为加强风险管理工作，及时、真实地反应和了解信贷资产的动态 风险状况，提高XXXX民间资木管理公司对信贷风险的反应速度和化解能力，为有效控制和 处置信贷风险提供决策依据。第二十条风险预警的含义风险预警是指通过贷款三查收集的资料信息，及时预测和发现各类 贷款潜在的风险，分析风险因素，34、提出处理方案并实酒。第二十一条风险预警应遵循的原则1、全面覆盖原则。在实施“信贷风险预警机报告”制度时，应覆盖木公司全部的贷款和担保等业务。2、实事求是原则。信贷工作人员既要客观、公证地评价借款人，还要实事求是地分析和反映借款人的潜在风险 及已经眾露的风险，决不能为了个人利益和局部利益而隐瞒风险，知情不报，甚至欺上瞒下, 违规操作。3、及时通报原则。在实际信贷工作中，如果发生了对木公司贷款安全回收冇重大不利影响的突发事件，应立即 在笫一时间通报本公司各级领导和风险管理部门。第二十二条风险预警的耍求1、快速反应。由于宏观调控、政策调整、市场竞争、原材料涨价、企业融资困难等因素，借款人的生产经 营35、状况在不断发生变化，本公司信贷资产也将面临各种风险，信贷人员要加强贷款三查与分 析研究，密切关注各种潜在的风险隐患，及吋发现并止确判断风险，快速反应，采取果断措 施，保全信贷资产，将各种风险降到最低限度。2、逐步前移。防范风险决不是要等到借款人出了问题再采取措施进行处jflj是要把风险防范逐步询移, 善于在贷款各环节的口常管理工作中捕捉信息，掌握第一手资料，从中分析出潜在的风险，及时预警，及时财务措施加于防范。3、落实责任。责任信贷员是风险预警工作的笫一责任人。当借款人出现风险后，责任信贷员要及时将信息反馈给相关领导和部门。第二十三条风险预警的重点内容（一）当借款人发生下列情况时（包括但不限于36、），责任信 贷员必须在第一时间内向分管领导总经理汇报，并应直接向风险管理部预警，上报卩而报告。悄况紧急时责任信贷员先用电话向分管总经理和风险管理部口头汇报，二天内补报书面报 告。1、借款人组织形式发生变化，如进行租赁、分立、承包、联营、并购、重组等。2、借款人经营活动发展显著变化，处于停产、半停产或经营停止状态；3、股份制企业主要 股东或主要负责人发生变动。企业经营层或股东之间发生重大意见分歧或闹不团结，且依靠自身难以解决，给企业经营管 理带来严重影响的；4、企业领导班子成员特别是法人代表或主要股东（包括白然人的借款 人）或高级管理人员被拘审、“双规”、监视拘留、逮捕的；意外死广的；已确认失踪37、或连 续5天以上无法止常联系的；5、借款人擅口改变贷款用途，尤其是挪用贷款炒作股票或房 地产，给贷款偿述带来严重影响的；6、借款人没有正当理由拒绝提供财务报表、业务信息 机抵押担保有关信息的，或拒绝信贷工作人员调杳及不配合调查的；7、広观经济、市场、 行业等外部环境的变化，对借款人经营产生严重不利影响，并将影响借款人的偿债能力的；8、发生银行承兑汇票垫款或其它垫款的；9、借款人承接出口业务或大额订单，未能按照合 同约定按时保质保量发货，可能承担重大违约责任的；10、借款人遭受自然灾害或不可抗力 侵害，损失严重，或损失虽小，但短期内无法恢复正常生产的；11、借款人抵（质）押、保 证担保情况发生38、明显恶化的。抵（质）押物严重损坏、缺损或流失的；抵（质）押品价值大幅度下降的；抵质押物被非 法变卖的；抵质押物被人们法院依法查封的；抵质押无效的情况等；保证人的生产经营、 财务状况明显恶化、保证能力严重不足的；12、借款人通过不正当手段骗取贷款的、五正当 理由拒不还款、恶意逃废金融债权的。保证人无正当理由拒不履行担保责任的；13、借款人或保证人发生重大涉案诉讼的；14、对 贷款安全构成严重威胁的其他突发情况。当借款人发生上述情况之一时，该借款人的授信即视为问题授信。在预计风险未消除前，按照问题授信进行管理。（二）当借款人发生下列情况时，责任信贷员必须在次月的5日前将所辖贷款企业发生的风 险情况39、汇总，写出帖面预警报告上报分管总经理及风险管理部。情况紧急时可随时单独上报。1、金业法人对外的股本权益性投资超过其净资产50%的；2、营业执照、法人代码证、税 务登记证耒按规定正常年鉴；3、企业管理层主要成员（包括口然人的借款人）违法经营或 经常参与赌博、嫖娼，夫妻感情及家庭出现重人严重问题的；4、借款人拖欠利息超过90 天的；5、借款人贷款到期后经常发生借新带旧，借款还款或己生贷款逾期的；6、由于市场 因素及口身原因,借款生产经营状况逐渐萎缩、恶化或产销利逐步下降及出现非止常亏损的; 或借款人各项财务指标明显变差，经营活动现金流量和净现金流量呈逐步下降趋势，甚至出 现非正常流出的；7、借款人40、项目建设与预定计划发牛重人偏差或未获得有效批准手续的。 项目建设资金未按预定计划得到落实的；8、其他金融机构对借款人贷款实施连续压缩措施 减少贷款的，或借款人已被其他金融机构列入退出名单的；9、借款人的销售贷款回笼资金 持续下跌至不正常水平的；10、借款人开始变卖用于生产的设备和原辅材料，可能导致停产 歇业的；11、借款人设备利用率很肮，开台率严重不足，可能引起大额亏损的；12、借款人 虽然生产经营正常，资产利润率较高，但净资产一直未有增加，贷款数额多年未有卜降，明 显存在经常性抽资行为（包括山于年终分红后引起流动资金不足）的；13、借款人明显存在 偷漏税情况或经税务部门检查确实存在偷漏税的；41、14、借款人发生对贷款还还足以带来不利 影响的其他情况。上述风险预警的内容适用于客八经理承包类贷款、银行承兑汇票、打包贷款、信用证、保函 等业务。当借款人发生上述情况之一时，该借款人即列入观察名单（风险状况进一步加人时划入问题 授信），在预警风险未消除前，按照列入观察名单的授信进行管理。第二十四条风险预警报告（书面报告）的内容（一）单个借款夫风险预警报告力求能充分说 明问题，内容包括：1、借款人的基本情况，包括基本构成、牛:产经营、财务及相关情况；2、 出现风险的详细情况，包括风险成因、口前事态、风险后果；3、对此已采取的措施；4、贷 款情况及抵押担保情况；（包括贷款期限、贷款四级、五级分类形42、态、抵押物明细、保证人 保证能力分析等人5、下一步工作对策设想，需要帮助协调的事项；6、需要说明的其他问 题。（二）汇总风险预警报告（书而报告）力求简单明了。内容包括：借款人名称、贷款金额、抵押担保悄况、简要生产经营情况、发生的风险、已造 成或可能带來的不利后果、拟采取的措施等。第二十五条风险预警的工作要求和措施（1）加强领导，认真实施。做好风险预警，防范信贷风险是提而倍贷资产质量的重要措施，全体信贷人员要高度重视风 险预警工作。各级负责人要经常督促信贷人员认真做好贷款“三查”工作，及时掌握借款人生产经营的动 态情况，检查分析各项贷款面临的各种风险，及时预警，确保此项工作切实落实。（2）实事求43、是，如实反映。宏观调控的滞后效应冃前正在显现，这一点必须引起信贷人员的足够重视。要密切关注宏观经济的走势、借款人企业的产品结构和牛产经营状况，实事求是地分析已经 存在的和潜在的各类风险，如实反映，如实预警。坚决反对信贷人员为了个人利益，隐藏风险，冇问题不报，弄虚作假，贻误防范和处置风险 的最佳时机，如有发现，将严肃查处。对于发生的每笔风险预警，责任信贷员必须逐笔报风险管理部备案。对于发生的风险，如有备案记录，本公司对责任信贷员按实际情况来认定是否尽职，是否免 除相关责任。（3）落实“三査”，及时预警。耍想预警取得实效，关键在于认真做好贷款“三查”工作，将发现防范逐步前移。信贷工作人员要真正做到44、贷前调查要实，贷时审查要严，贷后检查要勤。借款人无论是新增贷款，述是存量贷款周转，信贷员在调查报告中都必须对借款人的风险情 况进行提未，严禁弄虚作假。凡是发现借款人存在上述重大风险情况的，责任信贷员要在第一吋间内进行预警，并采取有效措施，最大限度地保障信贷资产安全。（4）执行措施，及时反馈。对于发牛的风险预警，本公司发现管理部必须及时介入调查，提出处置意见，并报本公司贷 审会审批。（5）明确责任，加强考核。责任信贷员是单个借款人风险预警的笫一责任人，风险管理部是汇总风险预警的责任人（汇总预警铁内容由责任信贷员提供）， 风险管理部具休负责风险预警工作的纽织和实施。信贷考核及客八经理考核以帐而反映45、的数据和形态为准，风险预警的情况在考核时仅作为参 考：对风险预警及时、采购措施冇力、防范与化解风险冇效的信贷员；对发现预警不及时、 弄虚作假、隐藏风险、贻谋时机，或虽已上报但未按计划抬施落实的信贷员，可在将来贷款 损失率考核时作为加重处罚的依据；对工作不负责任，连续多次发生有问题不报、有风险不 预警的信贷员，由贷审会决定是否调离信贷岗位。信息披露制度第一章总则第一条为规范市县民间资木管理公司（以下简称木公司）信息披需行为，维护本公司投资者 及其他利益相关人的合法权益，依据屮国银行业员会屮国人民银行关于小额贷款公司试点 的指导意见（银监发2008 23号）中国人民银行、中国银行业临督管理委员会关46、于村 镇银彳亍、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司冇关政策的通知（银发【2008】137 号），按照省人民政府办公厅关于额贷款公司试点工作的意见、省小额贷款公司试点管 理暂行办法等有关法律、行政法规、规章及市县区小额贷款有限公司章程的规定，特 制定木制度。第二条信息披本公司的持续责任，本公司有责任踏实诚信地履行持续信息披露义务。第三条在涉及敏感财务信息、商业秘密的基础上，本公司遵循口愿性原则主动、及吋地披露 対股东和其他利益相关者决策产牛较大影响的信息，包括但不限于本公司发展战略、经营理 念、本公司民利益相关者的关系等方面。第四条信息披露基木原则:遵循真实性、准确性、完整性、及野性一和公平47、性原则，规范地 披露信息，无虚假记载、无误导性陈述或重大遗漏。本公司及本公司董事、监事、高级管理人员应当踏实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真 实、准确、完整、及时、公平。第五条信息的暂缓披露和豁免披露。如本公司有充分理山认为拟披露的信息存在不确定性、属于临吋性商业秘密，及时披露可能 损害木公司利益、误导投资者或违反国家冇关法律从容不迫，应当在遵守冇关方面规定的前 提下向监管机构申请暂缓披露或者豁免披露。笫六条本公司信息披露文件应当采用中文文本。第二章信息披露的执行主体与职责第七条综介管理部负责管理木公司的信息披露事务，建立和实施信息披露制度，制定规范的 信息披鉤程序，依法确定信息披霜的范围和48、内容，制定合规的披露方式，保证所以霜信息的 真实、准确、完整，并承担相应的法律责任。总经理是本公司实施信息披露制度的第一责任人。木公司信息披露采取董事会负责下的授权管理制度。第八条本公司董事会、监事会，董事长、公司总经理、其他高级管理人员及经董事会授权的 人员是信息披露的执行主体。综合管理部在董事会领导下负责协调和组织信息披霧工作的具体事宜。第九条本公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的编制情况，保 证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合木公司及其他倍息披露执行主体履行信息披 霜义务。木公司萤事、监事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布、披嘉本公司未公开 披49、露过的信息。笫十条董事的责任：（一）董事应保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假、误导性 陈述或重大遗漏，并就信息披露内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事对信息披露内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在慌的,应当陈述理由和发表 意见，并予以披霍。（二）董事应当了解并持续关注本公司业务经营情况、财务状况和本公司已经发生的或者可 能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需耍的资料。第十一条监事会及监事的责任：（一）监事会负责监督信息披露制度的实施情况，对木公司 信息披露制度的实施情况进行泄期或不左期检查，对发两年重大缺陷及时督促董事会进行改 正，并根据需耍要求董事会对50、制度予以修订。（二）监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明编制和审核的程序是否符合法律法 规及规范性文件的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映本公司的实际情况。 同时，监事会应当形成对木公司信息披露制度实施情况的年度评价报告，并在年度报告的监 事会报告部分进行披露。（三）监事应当对童事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督关注本公司信息披 露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调査并提出处理建议。（四）监事对保密的监事会仁义内容及涉及木公司商业秘密的信息负有保密义务，并承担相 关责任。第十二条高级管理人员的责任（-）应当及吋向董事会报告有关本公司经营或者财务方面51、出 现的重大事件、已披露事件的进展或者变化情况及其他相关信息。（二）有责任和义务答复董事会关于涉及本公司定期报告、临时报告及本公司其他情况的询 问，以及董事股东、监管机构作出的质询，提供有关资料，并承担相应责任。（三）应当在日常工作中，对涉及信息披露的相关工作加强管理，保证信息披露工作运转冇 序。第十三条综合管理部的责任：（一）负责组织和协调木公司信息披霧事务，汇集本公司应予 披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求征报道的事实情况。有权了解本公司的财务和经营情况，査阅涉及信息披露事宜的所有文件。（二）负责办理本公司信息对外公布等相关事宜。（三）负责信息披露制度的培训工作，定期52、对艾利和、监事、高级管理人员、各部门的负责 人及英他负有信息披露职责的人员开展信息披露制度方血的相关培训，并将年度培训情况报 相关监管机构备案。木公司应当为综合管理部履行职责提供便利条件，财务负责人及相关部门应当配合综合管理 部在财务信息披露方面的相关工作。第十四条各部门负责人为本部门和本公司的信息报告笫一责任人，应认真履行以下信息披露职责：（一）各部门负责人须在FI常经营活动中，落 实信息披露的有关要求，建立信息采集和上报机制，确保披露信息的对获得性，以及信息的 真实、准确、完整和及时性。（二）各部门负责人应按照定期报告任务书的要求，及时提供相关材料，建立定期报告联系 人机制，以保证少信息披53、露管理部门及吋有效的沟通。笫十五条持冇本公司10%以上股份的股东在出现或知愁应当披旅的垂大信息时，应及时、 主动的了综合管理部，并履行相应的坡露义务。第十六条各部门负责人、本公司控股股东和持有本公司10%以上股份的股东应当严格遵守 国家冇关法律、法规和木制度的规定，履行信息披露的义务，遵守信息披露的纪律：（-） 真实、准确、完整地提供信息披露启关材料；（二）有责任按照定期报告编制时间表的要求 或临时重大事件发生的第一时间捉供有关信息披踢所需的资料给综合管理部；（三）在正式披鉤该信息前不向任何 第三方透露信息，法律、行政法规别有规定的除外。第十七条木公司董事、监事、高级管理人员、持股10%以上的54、股东及其一致行为人、实际 控制人应当及时向木公司董事会报送木公司关联人名单及关系的说明。本公司应当履行关联交易的程序，并严格执行关联交易回避害表决制度。第十八条综合管理疗在总经理领导下负责组织、协调信息披露事务、与监管部门和中介机构 的沟通并对外披露相关信息。第十九条公司综合管理部是负责管理全行信息披露工作的职能部门，按照醉翁情报信息披露 制度和有关规定、程序，做好公司信息的统一管理和信息披露的管理，负责定期报告的编制 工作，以及定期报告工作流程的建立、规范、控制和监件。笫二十条公司综合管理部负责与媒体保持廊的信息沟通。第二十一条各部门研究、决定涉及信息披露事项的工作时，应通知综合竹理部负责人55、列席会 议，并向其提供信息披霭所需要的资料。笫三章信息披露的方式和时间第二十二条本公司信息披露的方式包括：（一）定期报告，指按照有关法律法规所相关规则 规定及监管部门要求应定斯披露的报告，主要指年度报告和季度报告。年度报告屮的财务会计报告应当经具有相关业务资格的会计师事务所审计。（二）临时报告，指除定期报告，按照有关规定披露的临吋性报告。（三）除监事会报告外，本公司対外披露的信息以小额贷款有限公司董事会报告的形式对外 发布，法律法规对信息披露方式有特别规定的，从具规定。第二十三条信息披露的时间，按有关法律法规相关规则规定的时间要求执行。年度报告应当在每个会计年度结束ZU起4个刀内，季度报告应当56、在每个会计年度第3个月、每9个月结束后的1个月内编制完成并披露。 第一季度报告披霧时间不早于上一年度年报披霽时间。在本制度第三十八条规定的重大事件最先发生的以下任一时点，木公司应当及吋发布临吋报告：（一） 董事会或者监事会就该重大事件形成决议时;（二）冇关各方就该重大事件签署意向书或者 协议时：（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重人事件发生并报告时。在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，本公司应肖及时披露和关事项的现状、可能影 响事件进展的风险因素；（一）该重大事件难以保密；（二）该重大事件已经泄露或者市场出 现传闻。第四章定期报告第二十四条定期报告的具体内容及格式依据和关法律法规、规范57、性文件及监部门要求编制。 上述法律法规及规定未作明确要求的，本公司可结合实际情况，対披露内容作适当调整。第二十五条本公司披露如下基本情况：（一）法定中文名称及缩写；（二）法定代表人；（三） 联系地址、电话、传真、电了信箱；（四）注册地址，办公地址及其邮政编码，联系电话和 传真；（五）其他有关资料：注册或变更注册登记日期、地点；法人营业执照注册号；税务 登记号码。第二十六条木公司应披嘉会计数据和业务数据摘要:（一）木年度实现的利润总额、净利润、 扣除非经常性损益后的净利润、经营活动产牛的现金流量净额等。（二）应采用数据列表方式捉供截至报告期末木公司的主要财务数据和财务指标。第五章临时报告第二十七58、条发生可能对木公司产生重大事件，投资者尚未得知时，木公司应当立即披露，说 明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。前款所称重大事件包括：（一）本公司的经营方针和经营范围的重人变化；（二）本公司的重 大投资行为和重大的购置财产的决定；（三）本公司发生重大亏损或者重大损失；（四）本公 司生产经营的外部条件发生的重大变化；（五）持冇木公司10%以上股份的股东或者实际控 制人，其持冇股份或者控制本公司的情况发生较人变化；（六）本公司涉嫌违法违规被有权 机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；本公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法 违纪被有权机关调査或强制措就；（七）新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对本公 司产生重人影响；（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份;任一股东所持木公司1（）%以 上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设备定信托或者依法限制表决权；（九）主要或者 全部业务陷入停顿；（十）和关法律法规、规范性文件规定的其他事项。第二十八条木公司披需垂大事件后，已披需的重大事件出现可能对本公司产生较大影响的进 展或者变化的，应当及时披露进展有或者变化情况、可能产牛的影响。第二十九条木公司应当关注本公司媒体关于木公司的报道。第六章信息披露的程序和渠道笫三十条本公司按照下述程序编制定期报告：（一）综合管理部负责制订定斯