1、科技股份、农业公司管理层问责及薪酬制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: xx科技股份有限公司管理层问责制度第一条为进一步界定职责、规范行为、严肃纪律，按照奖优、治庸、罚劣的原 则，对公司高级管理人员在重大项H投资决策、大额度资金运作管理、用人决策、 安全生产管理等方面，把问责与效能监察、审计监督结合起来，有责必问，有错必 究，实行程序化管理，努力建设责任班子，减少和避免因决策失误给国家、公司和 股东造成垂大损失或对职工合法权益造成严垂侵害。根据公司有关规定，特制定本 问责制度。本制度是公司对公司髙级管理人员不履行或不正确履行职责，致使出现本制度 笫二条所规定Z情形，依照本制度予以问责2、的制度。第二条公司高级管理人员有下列情形之一的，必须依照本制度问责：（一）贯彻执行股东大会决议、董事会决策等重要工作部署不力，造成严重后果;（二）在思想意识和对外宣传工作方面出现重人问题，造成严重不良影响；（三）在用人上严重违反内控程序，群众反映强烈，或者用人失察、失误造成严 重后果；（四）发生重大质量或环境污染事故；（五）发生给国家、公司财产和人民群众生命财产造成重大损失或者严重不良影 响的特人安全事故和重人案件；（六）违反资木性支出管理规定，不严格执行大额度资金审批制度，在资金预算 编制、使用控制过程中弄虚作假；（七）违反决策程序，从事计划外项冃等，或任意扩大建设规模或提高建设标准, 造成3、项目超投资严重；（八）对资金的使用不履行监督职责造成严重后果和恶劣影响；（九）违反信息披露管理制度，导致信息披露违规，给公司造成严重影响或 损失；（十）公司股东大会、董事会、监事会认为应当问责的其他情形。 笫三条被问责人对问责决定不服的，可以向公司董事会提出卩面申述书，xx开发股份有限公司管理层薪酬管理制度（草案）第一章总则第一条xx农业综合开发股份冇限公司（下称“公司”）为建立与现代公司制度相适应的收入分配制度，建立和完善经营者的激励约束机制，有效地调动公司经营管理人员的积极性和创造性，提高公司经营管理水平，将经营者 的利益与公司的长期利益结合起来，促进公司健康、持续、稳定发展，根拯中 华人4、民共和国公司法等有关法律及公司章程，特制定xx开发股份有限 公司管理层薪酬管理制度（下称“本制度”）。第二条本制度所称管理层是指：1、董事（不含独立董事和非执行董事）、监事；2、高级管理人员：总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书；3、公司董事会认为应当适用的其他人员。第三条管理层薪酬的确定遵循以下原则：（-）坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则；（-）实行收入水平与公司效益及工作目标挂钩的原则；（三）实行个人薪酬与公司长远利益相结合的原则，确保主营业务持续增长，防止短期行为，促进公司的永续经营和发展；（四）管理层的薪酬考核标准以净资产收益率、增加值、应收帐款冋收率、职工收入等指标为依据，既要5、有利于强化激励与约束相结合，又要符合公司的实 际情况；（五）管理层的薪酬收入坚持“有奖有罚、奖罚对等、激励与约朿并重”的原则；（六）管理层的薪酬收入坚持“先考核、后发放”原则。第二章管理机构及其职责第四条公司萤事会薪酬委员会负责制定公司管理层的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司管理层的薪酬政策与方案。薪酬委员会对董事会负责。具体测算和兑现工作由公司人力资源部和财务部负责实施。2 第五条薪酬委员会提出的公司董事的薪酬政策与方案，须报经董事会同意 后，提交股东大会审议通过后方可实施；公司高级管理人员的薪酬分配方案须报 董事会批准。第六条薪酬委员会的工作主要包括以下内容：（-）根据管理层管理岗位6、的主要范围、职责、重要性以及其他相关公司相关岗位的薪酬水平，制定管理层的薪酬政策与方案（薪酬政策与方案主要包括 但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主要方案和制度 等）；（二）研究管理层的绩效考核标准和方案；（三）审查管理层的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；（四）负责对公司管理层薪酬制度执行情况进行监督；（五）对管理层进行年度绩效考核；（六）董事会授权的其他事宜。第三章 薪酬的构成、用途及确定第七条管理层薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和净资产收益考核收入三部分组成。计算公式是：薪酬二基木薪酬+绩效薪酬+净资产收益考核收入。第八条基木薪酬由薪酬委员会根据管理层所任职位的管理范围、7、重要性、职责、市场薪资行情等因素拟订其基本薪酬数额报董事会确定执行。标准如下： 岗位项目标准（万元）比例董事长基薪20 1总经理基薪20 1监事会主席基薪17 0. 85董事、监事基薪16 0.8副总经理基薪16 0.8财务总监基薪16 0. 8董事会秘书基薪16 0.8注：1、公司萤事会认为应当适用的其他人员参照以上标准执行；2、在公司兼任具体管理职务的董事、监事按其具体管理岗位责任制考核领薪。第九条绩效薪酬和净资产收益考核收入由薪酬委员会进行综合考核，主要3 考虑公司的经济效益以及管理层完成公司经营计划和分管工作目标的情况及其 完成工作的效率和质量。经营绩效薪考核以100分为基准分，每增（8、减）1分, 增（减）基薪的1%。净资产收益考核收入按个人实际交纳的风险金X净资产收 益率享受收益。第四章薪酬考核第十条薪酬委员会关于管理层薪酬考核工作程序按xx开发股份有限公司萤事会薪酬委员会实施细则执行。第五章薪酬发放第十一条管理层基木薪酬以现金形式发放，绩效薪酬以现金和/或公司确定的其他方式发放，并接受公司有关奖励办法的约束。管理层依照本制度第八条规定的基薪标准，以月分摊额的60%按月预支；年度绩效薪酬根据“先审计、考核，后兑现”的原则予以发放。第|二条管理层在年度绩效薪酬发放吋在任不足一年的，或者发放期间内 职务发生变动的，离任及接任者以公司文件通知的时间为准，按其实际任职时间 长短计算9、薪酬（以刀为计算单位，不足一个刀的按天计发）。第十三条高级管理人员任双重以上管理职务的，只按最高管理职务计算薪 酬，原则上不再发放兼任职务薪酬。第十四条管理层的个人所得税按税法规定曲公司财务部门代扣代缴。第六章约束机制第I五条管理层在任职期间，出现以下情况小的任何一种，则不予发放年 度绩效薪酬：（一）严重违反公司规定或上市公司监管有关规定，受到公开谴责或责令整改的；（-）严重损害公司利益的；（三）违反公司规章制度，受到公司内部处分的。第十六条管理层因个人原因擅口离职、辞职或被免职的，不再享受年度绩效薪酬。第十七条管理层因故请事假、病假、工伤假等期间的薪酬与福利按公司内 部制度执行。第I 八条年10、度绩效考核的结果与重聘、续聘挂钩，公司有权依据考核结果4 依法定程序对管理层任职进行相应调整。第七章监督与管理第十九条董事会依据会计师审计报告和董事会审核委员会审计情况对管理层进行年度经营业绩考核，如出现财务数据不实，冇虚假情况或管理层冇重要 决策失误等情况，董事会将视情节轻重予以处理。第二十条管理层除按木办法领取薪酬外，可按公司内部制度规定领取节口 补贴、外派补贴、外派房帖以及出差补助外，其他货币性收入须报董事会审批后 执行。笫八章附则第二十一条本制度经股东大会审议通过后生效，修改亦同。本制度与监管机构发布的最新法律、法规和行政规章存在冲突，则以最新法律、法规和行政 规章的相关规定为准。第二11、十二条木制度的解释权屈公司董事会。笫二十三条本制度由股东大会审议批准之日起实施。xx农业综合开发股份冇限公司二Oxx年八月二十一日xx高科技股份育限公司管理层问贵制度 时间：2009-04-18进展：临时公告xx高科技股份有限公司管理层问责制度第一条为进一步界定职责、规范行为、严肃纪律，按照奖优、治庸、罚劣的原则，对公司高管人员在重人项目投资决策、大额度资金运作管理、用人决策、安全生产管理等方面，把问责与效能监察、审计监督结介起來，冇责必问，有错必究，实行程序化管理，努力建设责任班子，减少和避免因决策失误给企业和股东造成巫大损失或对职工合法权益造成严重侵害。根据公司有关规定，特制定本问责制度。12、木制度是公司对公司高级管理人员在所管辖工作范圉内，由于故意或过失，不履行或不正确履行职责，致使出现木制度第一-条所规定予以问责的制度。第二条公司高级管理人员有下列情形之一的，必须依照木制度问责：1、贯彻执行股东大会决议、董事会决策等巫要工作部署不力，造成严重后果；2、利用职务便利，进行与个人利益相关的关联交易损害公司利益而谋取个人利益，参与与公司构成同业竞争的经营活动，妨碍公司正常经营造成公司利益损失；3、违反公司佶息披露事务管理办法，泄蘇公司机密实施内幕交易，被中国证监会和交易所查处，造成严重不良影响；4、在用人上严重违反内控程序，群众反映强烈，或者用人失察、失误造成严重后果;5、发生重大质13、疑或环境污染事故；6、发生给国家、企业财产和人民群众生命财产造成重人损失或者严重不良影响的特大安全申故和重大案件；7、违反公司章程资本性支出管理规定，不严格执行资金审批制度，在资金预算编制、使用控制过程中弄虚作假；8、挪用公司资金或将资金借贷给他人，或以公司信用、资产为他人提供担保，或未经批准，在经营中赊欠货款，造成损失的；29、违反决策程序，搞计划外项目，或任激扩大建设规模或提高建设标准，造成项目超投资严重;11、公司股东人会、董事会、监事会认为应当问责的其他情形。第三条问责程序公司将定期与不定期右开会议，山高管就各自工作做汇报，根据实际情况，对存在的问题与工作失误，集体讨论补救措施与应对策14、略,若出现了以上范围内的问责情形之一，应当对其进行问责，并山董爭会做出处理决定。第四条问责惩处在査淸事实、分淸责任的基础上，公司輩事会将作出以下处罚：1. 对出现问责情形但没有造成严重后果的高管，酌悄给予批评教疗、经济处罚、组织处理等处罚措施；2. 对出现问责情况之.一，并且造成严重后果的高管，山輩事会决定对该责任人的任免；3. 木制度与绩效考核挂钩，应承担的责任经评佔后山董事会认定。第五条被问责人对问责决定不服的，可以向公司董事会提岀卩面申述书，董事会以书面意见回复。第六条本制度由公司董事会负责解释。第七条本制度经董爭会通过之日起实行。xx高科技股份冇限公司董事会二0xx年四月十六日江苏xx15、股份有-限公司高管人员绩效考核与薪酬激励制度第一章总则笫一条为推进公司建立与现代金业制度和适应的激励约束机制，有效地调动高管人员 的积极性和创造性，提高企业经营管理水平，进一步捉升公司效益、安全、发展三人业绩, 促进公司做强、做人、做好，确保公司发展战略目标的实现，结合公司实际，制定本制度。第二条本制度所称高管人员指卜列人员：（-）公司董事、监事；（-）公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等其他高级管理人员；第三条公司高管人员绩效考核以企业效益、安全、发展三人业绩为出发点，根据公司 年度预算、生产、经营计划和高管人员分管工作的工作H标完成情况，进行综合考核，根据考核结果确定高管人员的年16、度薪酬分配。第四条公司高管人员绩效考核与薪酬分配遵循以下原则：（-）按劳分配M责、权、利相结合的原则；（二）收入水平与公司业绩及分管工作目标挂钩的原则；（三）考虑公司长远利益、促进公司持续健康发展的原则；（四）定量与定性考核相结合，结果与过程相统一的原则；（五）有奖有罚、奖罚对等、激励与约束并重的原则。第二章管理机构笫五条公司董事会薪酬与考核委员会是对高管人员进行绩效考核以及确定薪酬分配的管理机构，具体测算和兑现工作由公司财务部负责实施。第六条薪酬与考核委员会的主要职责权限:（一）根据高管人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位 的薪酬水平制定薪酬计划或方案。薪酬计划或方案17、主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系、奖励和惩罚的主要方案和制度等；（二）负责对公司高管人员薪酬方案提出修改意见，审查、确认高管人员年度目标责任书；（三）负责对公司薪酬制度执行悄况进行监督；（四）审查公司高管人员的履职悄况，并对其进行年度绩效考评；（五）依据有关法律、法规或规范性文件的规定，结合公司实际情况，适时制订公司高管人员的股权激励计划；（六）公司董事会授权的其他事宜。第三章薪酬的构成第七条高管人员薪酬由基本薪酬、保险和福利、绩效薪酬三部分组成。让算公式是：年度薪酬=基本薪酬+保险和福利+绩效薪酬。（一）基本薪酬：由董事会薪酬与考核委员会根据高管所任职位的价值、责任、能力、市18、场薪资行情等因素提出方案，报董事会审议通过后执行。（二）保险和福利：根据国家和公司有关规定执行，包括养老保险、医疗保险、失业保险等。（三）绩效薪酬：根据公司效益、安全、发展三大业绩实现情况及高管人员工作冃标完成情况，由薪酬与考核委员会进行综介考核获得的奖励薪酬。第八条绩效考核目标（一）安全目标以年度重大事项作为主要考核内容，包括生产安全、经济安全、政治安全和企业形象安全四项指标。1、生产安全。重点考核人身死亡事故、重大设备事故、重人生产事故、重人坏境污染事故和突发坏境事件。2、经济安全。匝点考核因决策失误、渎职造成重大经济损失、重大违纪违规问题。3、政治安全。重点考核贯彻执行党的路线、方针、政19、策悄况，考核领导班子成员违法犯罪案件、员工群体性犯罪案件。4、企业形象安全。重点考核对企业形象造成严重负面影响的事件。（二）效益忖标包括盈利能力、偿债能力、资产运用能力指标。1、盈利能力：包括利润总额、净资产收益率、经营活动产生的现金流量净额、资产保 值增值率等指标。2、偿债能力：包括资产负债率、流动比率、速动比率等指标。3、资产运用能力：包括M收款项周转率、存货周转率等指标。（三）发展F1标主要考核公司发展战略规划的实施情况。第九条绩效考核冃标的分值及权重各类绩效考核冃标的分值设基木分和加（减）分两项，基本分采川百分制计分，力肝减） 分根据指标特点设登。考核总分按照各类绩效目标得分乘以所占权20、重计算。即效益、安全、 发展目标均设基木分100分。其屮，效益目标权重为60%，安全目标权重为20%,发展冃标权重为20%。笫四章考核与实施程序第卜条在董事会确定公司年度经营冃标Z后，高管人员应根据公司的总体经营冃标制 订工作计划和目标，分别签署冃标责任书，其中总经理、董事与董事长签订冃标责任书，其他高管人员与总经理签订冃标责任帖。第I一条高管人员的目标责任书由萤事会薪酬与考核委员会根据公司的总体经营Id 标及各高管人员所分管的工作提出，并山薪酬与考核委员会根据各高管人员的岗位职责，结 合公司经营冃标审核确认。冃标责任书应对鬲管人员的工作计划与目标中各项内容的权重、分值予以确认。笫十二条高管人21、员签订的目标责任书将作为高管人员年度薪酬考核的依据。在经营年 度中，如经营环境等外界条件发牛重大变化，薪酬与考核委员会有权调整高管人员的工作计划和目标。笫十三条薪酬与考核委员会对公司高管人员考评程序如下：（一）公司高管人员向董事会薪酬与考核委员会作书面述职和H我评价；（二）薪酬与考核委员会按绩效考核标准（主要为各高管人员签署的年度口标责任书）和程序，对高管人员进行绩效评价；（三）薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出高管人员的绩效薪 酬数额和奖惩方式，提交公司董事会审核批准。如经公司萤事会审议后未予通过，薪酬与考 核委员会应根据董事会审议意见对薪酬方案进行修改，直至董事会审议通22、过方可实施。第十四条经营年度结束后，在会计师事务所完成审计后二个月内，薪酬为考核委员应 完成高管人员的薪酬考核工作，并将考核结果以书面形式通知考核对象。第十五条高管人员在工作中有重大失误及违法、违规行为，给公司造成重大损失的, 不予发放绩效薪酬，并根据违法、违规行为的严重性承担相应的法律责任或党纪厂纪处分。第十六条高管人员在收到绩效考核结果通知后如有界议，可在收到通知后一周内向董事会提出申诉，由董事会裁决。第I七条薪酬与考核委员会将最终考核结果以及高管人员的薪酬实施具体内容公示后，山公司统一实施。第五章附则笫十八条本制度仅作为建立高管人员绩效考核与薪酬激励机制的总则，具体考核细则 由公司财务部根据公司年度生产、经营、基建冃标制定，由公司董事会薪酬与考核委员会负责审核、确认。笫十九条本制度山公司董事会负责解释。第二I-条木制度自公司董事会审议通过之日起生效。