1、地产公司人力资源及审计监察管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 第一章 总 则为明确公司管控原则，进一步规范公司各项管理工作，特制定本管理制度。第一条 本制度为地产有限公司（以下简称公司）基本管理制度，适用于全公司。第二条 本制度由公司总经理办公会议审议通过，报董事会批准后实施。第三条 公司总经理、各职能管理部门负责人为本制度落实执行的第一责任人。第四条 公司监察和行政管理部门负责对公司各项制度、规定的执行落实情况进行监察和督导，保证制度体系的严格执行。第五条 本制度由公司行政管理部门负责起草和修订，解释权归公司2、行政管理部门。第二章 行政管理第六条 文件格式及编码管理公司及下属部门的文件编码由公司行政管理部门负责，报公司董事长批准后执行。第七条 会议管理（一）公司行政管理部门负责本单位的会议管理。（二）公司总经理办公会议每月至少召开三次，根据工作需要可临时组织召开，由公司总经理主持，公司副总经理和总经理助理参加，董事会高管及以上管理人员可列席本会议，公司各职能部门和经营单位负责人可根据工作需要经主持人同意后列席本会议，具体会议安排由公司行政管理部门负责。（三）公司职能部门例会每月至少召开两次，根据工作需要可临时组织召开，由公司各职能部门负责。（四）根据工作需要，公司专题会议由各相关职能部门和业务单位负3、责。（五）以外区域参加会议及会议单项费用超过3000元/人必须报执行董事或董事长批准。第八条 工作汇报管理（一）公司董事（独立董事除外）及总经理每月上旬当面向董事长进行一次工作述职。（二）公司总经理每月5日前按要求格式以电子邮件形式向公司董事长和执行董事汇报本公司上月工作总结和本月工作安排。（三）公司领导班子成员每季度末按要求格式以电子邮件形式向公司董事长和执行董事汇报个人工作总结和工作意见及建议（四）公司管理部门第一负责人每月5日前以电子邮件形式向总经理和主管公司领导汇报本部门上月工作总结和本月工作安排。第九条文件资料上报和批复管理（一）需公司总经理审批的文件资料应在七日内予以批复或回复；需4、公司副总经理审批的文件资料应在五日内予以批复或回复；需公司总监及以下人员审批的文件资料应在三个工作日内予以批复或回复。（二）所有紧急汇报或上报的文件资料（应注明紧急和具体上报时间），负责审批人须在24小时内予以批复或回复。（三）所有需要董事长、执行董事或总经理审批的紧急汇报或上报的文件资料（应注明紧急和具体上报时间），由董事长、执行董事或总经理秘书收集后及时送至本人，在董事长或总经理在审阅批复后，第一时间取出回复给相关人员。经理级以上人员在文件紧急程度较高且总经理方便的情况下，可以采取直接送呈、现场审阅的方式进行。（四）以上所有报批的文件资料，经办人不得随意传阅复印，必须严格保密。（五）各级审5、批人在规定时间内没有批复或回复上报资料的，上报人可视为同意执行，同时上报人也可越级报上一级领导。同一领导多次未按本制度规定要求予以批复或回复的，可向上一级有关领导或相关部门进行申诉。（六）重要的和涉及内容复杂的上报文件资料，发起人应事前与相关审批人进行有效沟通，以便信息全面，迅速决策。第十条工作计划管理（一）公司工作计划归口管理部门为公司行政管理部门，负责工作计划的汇总、审核及计划执行过程中的统筹管理工作。（二）公司各职能管理部门于每月25日前报下月度工作计划至公司行政管理部门。（三）公司各职能管理部门每季度末月的20日前报本部门季度工作计划到公司行政管理部门，经汇总审核报总经理办公会议批准后6、实施。第十一条保密管理（一）公司行政管理部门负责制订公司保密管理规定，规范各项保密管理工作，各部门的保密管理规定参照公司管理规定自行制订。（二）公司及各部门的文件按对公司权益的影响程度和内容分为不同的保密等级，严格进行保密管理。（三）公司所有员工都有保守公司秘密的义务，不准以任何方式泄露公司秘密。第十二条文档管理（一）公司行政管理部门负责制订公司文档管理规定，规范并对公司的各类文档进行有效的管理，各部门的文档管理规定参照公司相关管理规定自行制订。（二）公司的文件资料、通知、通报和日常外报材料由总经理签批，非日常外报资料和重要资料的外报必须由公司董事长或执行董事批准，各类外报材料应复印备查。 （7、三）所有请示报告应以书面签字为准，特殊情况口头请示批准的，事后应及时补办书面手续，并由相关人员签批。（四）每年第一季度内，公司各职能管理部门对所辖已执行完毕的各种重要资料，包括管理文档、工程技术、项目、合同及业务往来信函等资料原件进行整理，上交公司档案管理部门保存，并办理交接手续（使用中的文件除外）。（五）公司行政管理部门每季度负责对公司及各部门（除财务部门外）重要电子文档进行汇总整理和妥善保管；财务文档由财务管理部门负责制订相关管理规定，并妥善收存。（七）公司行政管理部门要对上交的各种文件资料合理分类，并注明密级，编号组卷装订，填写卷内目录表，建立卷宗台帐，妥善保管，规范借阅程序。（八）公司8、及各部门档案管理人员对档案的安全保管负责，并按国家有关档案管理的法律法规的规定承担法律责任。第十三条合同管理（一）公司行政管理部门负责制订公司合同管理规定，规范公司合同管理的各项工作，保障公司的合法权益。（二）公司法务和监审管理部门负责起草或审核公司各类合同范本。（三）所有合同的签订必须符合合同法、国家相关法律法规的规定及集团有关合同签订和管理的内部规定。（四）对外业务，尤其是重要业务往来必须以合同方式约定各方权利义务，保证公司利益不受损失，合同生效之日起相关单位必须按合同内容严格履行。（五）因业务特殊需要，无法签订书面合同的，由公司总经理审核提出书面说明，报董事长批准。（六）非本人工作岗位需9、要，未经合同最终审批人书面授权，任何人不得以个人名义代表公司对外签订一切合同，否则将依法追究其法律责任。（七）董事长有权签批公司一切合同。（八）所有合同的签订人和审批人要对合同内容承担全部责任，所有合同的执行单位和执行人要对合同的履行以及法律风险承担全部责任。第十四条办公用品采购和使用管理公司行政管理部门负责公司办公用品的统一采购和日常使用管理。采购办公用品单次批量1000元以下或单件500元以下由公司行政总监批准；购买办公用品单次批量1000元3000元或单件500元2000元由公司主管领导批准；购买办公用品单次批量3000元以上或单件2000元以上由公司总经理批准。第十五条文印和证照管理（10、一）公司行政管理部门负责公司印章和证照的各项管理工作，保证印章和证照安全、合法、有效。（二）公司行政管理部门公司印章的刻制和管理，并制定相关使用规定。（三）未经公司总经理批准，严禁开空白证明信函；经批准开出的空白证明信函应登记，信函内容必须复印备案并登记；未使用的必须及时交回。（四）印章管理人员发现需盖章内容有不符合国家及公司规定的，有权拒绝用印。（五）公司及各部门所使用的印章由专人负责。（六）公司级印章需外出携带时，须经总经理或印章授权人批准；公司所属部门印章需外出携带时，须经公司印章授权使用人或总经理批准。（七）公司行政管理部门负责公司名片的统一管理和印制。（八）行政文印人员应及时准确地完11、成经办资料的处理，对公司保密材料要加强保密观念，不得随意打印、复印或传真外泄，不得截留任何文件或材料。第十六条车辆与司机管理（一）公司车辆与司机由行政管理部门负责管理。（二）公司领导经董事长批准可配备工作用车和专职司机。其他人员工作用车，由行政管理部门统一安排。（三）公司所有车辆夜间一律停放在指定地点（出差除外），否则，造成车辆损坏或丢失由司机和车辆管理相关人员负责。（四）公司所属车辆价值在30万元以上小型轿车和7座以上面包车的婚庆和外借3天以上用车，须报公司总经理批准。第十七条接待管理（一）公司各类接待由行政管理部门统一安排，对口业务部门应有专人负责到底。（二）来到各公司视察、参观、检查的政12、府领导，应认真安排接待，并报总经理或主管副总经理批准接待方案。接待正市（厅）级及以上领导，由公司总经理报请董事长批准接待方案。（三）所有外来客户，原则上以同级别对等接待；重要单位领导人来访，应根据实际情况制定相应接待方案并报请总经理批准。第十八条企划与宣传管理（一）公司对外文化宣传工作及品牌形象企划方案的实施须经总经理批准后由各相关部门负责。（二）公司行政部门负责组织策划本公司的文化宣传活动，展现公司的发展动态，提高员工凝聚力和归属感，丰富公司企业文化。（三）公司网站和内部信息发布须经公司行政主管领导审阅。对外信息发布须报总经理批准，重要信息对外发布，须报董事长批准。（四）行政管理部门负责及时13、整理公司大事记，并以文字和声像资料摘要记录，定期统一汇总，相关工作人员不得以任何形式对外泄露。（五）各职能管理部门应积极参与和配合企业宣传工作，按时提供宣传资料及稿件。（六）公司的品牌和宣传工作计划与方案，需报经公司总经理办公会审核通过，报请董事长批准后实施。第十九条计算机设备与应用软件系统使用管理公司行政管理部门负责制定公司年度信息化建设方案，总经理批准后实施。公司行政管理部门负责制订计算机设备与应用软件系统使用的管理规定，保护计算机设备运行与应用软件系统的安全，保证系统运行稳定、可靠，提高办公效率。第二十条网络的使用与管理（一）公司所有员工必须遵守国家有关法律、法规，严格执行安全保密制度，14、并对所提供的信息负责。任何个人不得利用计算机网络从事危害国家安全、泄露国家秘密的活动；不得查阅、复制和传播有碍社会治安和伤风败俗的信息。违反制度者公司行政管理部门可提出警告或停止其使用网络，对情节严重者，将提交有关司法部门处理。（二）公司行政管理部门应严防黑客入侵。发现黑客入侵时，应及时处理。（三）公司所有员工必须接受并配合公司有关部门依法进行的监督检查和采取的必要措施，所有员工如果发现发布或传播有碍社会治安、公司安全和不健康信息的行为有义务及时向公司行政管理部门报告。第二十一条法律事务管理公司的法律事务管理由行政管理部门负责，主要内容包括但不限于重大法律事件的处理、合同审查、法律问题的咨询。15、第二十二条重大突发事件危机管理公司的重大突发事件危机管理由公司行政管理部门负责，并在第一时间上报总经理和董事长。第二十三条环境卫生管理公司行政管理部门负责制订环境卫生管理规定，规范环境卫生管理的各项工作，改善工作条件，美化环境，创维护整洁、有序的工作环境。第二十四条安全保卫和消防管理（一）公司行政管理部门负责制订公司安全保卫和消防管理规定，加强各项安全管理，保证公司正常的生产经营秩序。（二）行政管理部门应逐步建立健全安全管理预案，提高各类突发事件的应急处理能力。（三）公司行政管理部门和有关监察部门应加强对安全保卫工作的检查，若发生重大事件应在第一时间上报集公司主要领导。（四）根据工作需要，需安16、排夜间或节假日值班的，各级值班人员必须严格履职，检查和妥善安排各项安全保卫相关工作。第三章 人力资源管理第二十五条 公司各级管理人员的界定公司董事会成员（独立董事除外）和公司总经理、副总经理、监事长为公司领导。公司董事长助理、总经理助理、各职能部门领导正职和经营单位领导班子成员为公司高级管理人员。各部门领导副职及其下属经理和经营单位下属部门负责人为公司基层管理人员。第二十六条编制管理公司人力资源管理部门根据业务发展的需要进行编制管理的相关工作并指导各部门定岗定编定员的相关工作。第二十七条招聘和录用管理（一）普通工作人员的招聘强调实际操作技能和敬业精神，专业人员和管理人员的招聘要注重个人素质，现17、实工作能力和未来发展潜力是比学历和经验更重要的因素。公司注重学历，但不唯学历；承认经验，但不搞经验主义。（二）各部门招聘计划，由各部门提出，人力资源部门审核，总经理办公会议批准。（三）公司工作人员入职与离职由人力资源管理部门负责，公司总经理批准;（四）录用管理人员以公司发展战略为目标，坚持“德才兼备、职才匹配”的原则，招募适合集团不同发展阶段需求的优秀人才。在公司有领导关系的直系亲属的录用和使用应回避，特殊情况需经董事长批准。第二十八条劳动合同管理（一）劳动合同及相关附件的范本由公司人力资源管理部门负责制订，经总经理办公会审核，报董事会批准后执行。（二）公司领导签订劳动合同由公司人力资源管理部18、门负责人负责，董事长批准后盖章生效；公司其他员工签订劳动合同由人力资源管理部门负责，总经理批准后盖章生效。（三）公司劳动合同及劳务合同签订的公司代理人需经公司法人代表书面授权后，方具有签约权利。（四）公司人力资源管理部门负责制定相关劳动合同管理规定。（五）公司所有人员都应签订劳动合同。拒绝与公司签订劳动合同的，应立即停止工作，终止劳动关系，办理离职手续。（六）各级顾问和返聘人员聘用需报董事长批准。第二十九条社会保险管理公司人力资源管理部门负责根据集团公司和本区域实际情况，依据劳动法规制订相关社会保险规定和管理办法。第三十条 试用与转正管理（一）员工试用期限根据劳动合同和录用审批表所规定的期限确19、定。（二）公司人力资源管理部门负责制订公司员工的试用、转正管理规定并报总经理办公会议批准。（三）员工自转正之日起享受转正薪资标准及福利待遇。（四）公司所有管理人员需在试用期定期进行全面评估与考核，由人力资源管理部门制定评估与考核办法。（五）公司所有试用期人员的管理由人力资源管理部门负责，具体业务工作情况与业务部门沟通。 第三十一条绩效管理与价值评估（一）价值评价要基于公司的核心价值观，有利于促进战略目标实现，有利于推动员工的自我开发与管理，有利于提高公司核心竞争力。（二）绩效管理应以绩效沟通和绩效改善为主，以奖惩为辅；价值评价方法以纵向考核为主，横向考核为辅；绩效考核内容以结果指标为主，过程指20、标为辅；对高层管理者的考核更强调结果指标，对基层管理者的考核更强调行为过程。（三）绩效考核是一个管理过程，是实施公司战略目标的有效工具，强调目标的达成以及达成目标过程中的辅导，其最终目的是促进公司经营效益的提高和组织能力与员工个人能力的提升。（四）绩效考核等级结果力求符合正态分布，考核结果应与员工的分配和晋升挂钩。（五）公司人力资源管理部门负责制定公司员工的绩效管理规定行。第三十二条任职资格管理（一）任职资格标准是对高绩效员工行为的分析、总结和提炼，源于员工的工作，并作为员工工作的指引。（二）通过任职资格标准的建立及资格认证，构筑多条职业发展通道，引导员工自我学习和自我发展，形成各业务领域的职21、业梯队。（三）通过各类职位的任职资格等级认证，规范员工工作行为，使做实的人不断提高水平，使有能力的人不断做实。（四）通过对员工任职能力的客观评价，为员工职位晋升与薪酬调整提供评价依据。（五）主要职业通道为管理、专业、营销、研发、工程技术等。第三十三条激励与分配形式公司激励与分配的形式为：表扬、奖励、福利、加薪、培训、晋职、期权、股权等。第三十四条薪酬管理（一）公司人力资源管理部门负责制定员工薪资方案，经总经理审核，报董事长批准后实施。（二）决定员工薪资水平的因素为：职位对公司的价值、员工实际的贡献(即工作绩效)、员工担任职位的能力(即任职资格水平)、以及该职位相应的劳动力市场工资水平。（三）公22、司超出薪资体系和标准的特殊薪资待遇的各种情形，由公司人力资源管理部门提出初步意见，由总经理审核，报董事长批准后执行。（四）各级人员的调薪以绩效考核结果为依据。（五）薪酬发放1、公司人力资源管理部门负责员工的薪酬核算和发放管理。工资发放由公司财务部门统一发放。2、基础性工资部分执行月薪制，月薪制的具体计算公式如下：员工月工资=基础性工资（当月实际出勤日/当月应出勤日）。3、公司所有人员工资由本人签字领取，需他人代领的，必须经本人书面授权委托和工资最终审批人批准后，方可代领。4、员工因工作需要加班的，需填写申请单，经本部门负责人批准后方可加班，否则不予认可，加班工资按有关规定执行。5、员工工伤休假23、期间，按工伤待遇标准执行。6、员工工作岗位变动，工资分段计算。7、离职人员工资，按其当月实际出勤天数计算，在离职日结算与发放；不能在离职日发放的，与在职员工同时发放。8、公司每月15日前发放上月工资，遇节假日提前发放。员工工资不能按期发放的，人力资源管理部门应及时通告员工，讲明事由，并确定具体发放日期。第三十五条 培训管理（一）按照“岗位需要为主，兼顾能力开发”的原则建立分层分类的人力资源培训开发体系，不断提升人力资本价值。（二）公司人力资源管理部门负责公司员工的培训管理规定，编制年度培训计划和培训费用预算，报总经理办公会议批准后执行。（三）公司人力资源管理部门负责建立专业化的层级队伍，确保每24、个层级都有充分的后备人员，并制订相应的职业发展规划和培训计划。（四）人力资源管理部门需经常性安排公司人员的综合教育、岗位技能等多形式日常性或临时性培训。（五）各级管理人员的外派学习和考察，时间超过一周的须报董事长批准后实施。（六）公司鼓励员工利用业余时间参加各类专业（与所在岗位相关）教育培训，人力资源管理部门负责制定相应的鼓励政策。（七）人力资源管理部门可负责对品德好、有管理和技术专长的员工定期进行相应的内部职称评定，取得职称资格并在相应岗位工作的专业技术人员可给予适当的职称补贴。第三十六条 晋升管理（一）任何员工的晋升都基于其自身的现实业绩和优异能力。公司强调开放性、公平性和导向性，不断吸纳25、事业型人才进入公司的核心队伍。（二）业务熟练、贡献突出、综合管理能力强的员工可以在管理岗位上晋职。业务精专、业绩突出的专业、技术人员可以在专业通道上晋级。特殊人才和有特殊贡献的员工可以破格晋升。 第三十七条 各级管理人员的任免与管理（一）董事会和公司总经理领导班子成员及财务部门负责人的任免，由公司董事会提名，董事长批准。（二）公司除财务外各职能部门及经营单位（除总经理及董事会和财务以外的）管理人员的任免，由公司人力资源管理部门负责，报总经理办公会议批准。（三）公司下属经营单位总经理的任免，由公司人力资源管理部门负责，经总经理办公会议同意后，报董事长批准。（四）公司董事会下属部门和公司各级财务部26、门管理人员的任免，由公司人力资源管理部门负责，报董事长批准。（五）公司各级管理人员的任免需报董事会备案。第三十八条公司各级财务部门出纳岗位的人选，原则上由上一级公司委派，董事长批准后确定。第三十九条 考勤和休假管理（一）公司的工作时间和考勤管理规定由公司人力资源管理部门负责制订。（二）人力资源管理部门负责制订公司员工的休假管理制度和规定。（三）公司所有人员的请假（产假人员除外）超过三个月（90天以上）的必须由董事长批准。第四十条公司用人理念（一）公司高管的用人标准是敬业奉献、开拓进取、忠诚守信、富于责任感和使命感。（二）以员工实际工作能力和发展潜力为重。学习能力强、持续改进和创新、认同集团组织27、文化、具有韧性、不断创造杰出业绩的员工是集团的优秀人才。（三）公司尊重人才，但不迁就人才，任何人才都必须接受公司管理和制度约束。（四）开设多个晋升通道，创造均等发展机会，鼓励员工通过自身努力获得发展。（五）人才配置做到优势互补，结构合理，形成合力。（六）人才选用不求全责备，鼓励多出成绩，允许犯错误,但不允许屡次犯同样的错误。（七）不拘一格吸引、奖励和晋升人才，对优秀人才原则上采取“小步快跑、梯级递进”的晋升方式。（八）严重违法乱纪的员工应被辞退。第四十一条 管理人员的行为规范（一）各级管理人员应与公司战略思想保持高度一致。（二）应增强决断力和责任意识，明确决策责任主体，防止议而不决、互相推诿，28、保证决策的时效性与准确性。（三）应保证足够的执行力和行动力。即一旦形成决策，相关人员不论事前意见如何，都必须无条件执行，并以积极的态度强力推进，保证决策的有效性与执行性。（四）工作中廉洁自律、公平公正。做到相互了解、相互沟通、相互支持、相互理解、相互关爱、相互监督。（五）以身作则、爱岗敬业、坚持原则、开拓创新、勇于承担责任，激励和培养员工队伍，充分发挥管理人员表率作用。第四十二条员工行为规范（一）公司所有员工应做到：1、认真学习并遵守公司制订的各项规章制度，领会和践行公司的企业文化。2、尊重公司所做出的决定，且必须无条件执行。3、主动维护公司形象和领导的声誉及形象。4、积极维护和创造公司良好的29、办公环境。5、所有员工都应遵守社会公德、尊老爱幼，加强自身综合素养、自律敬业。（二）公司任何员工不得从事下述活动，否则将予以辞退或开除，乃至承担法律责任：1、挪用企业资金或擅自将企业资金借贷给他人。2、自营或者为他人经营与本企业同类的业务。3、利用所在企业的地位和本人职权谋取私利。4、以任何形式将企业资产据为己有。5、从事任何其它损害企业利益的活动。6、散布、传播谣言。7、毁损公司形象和恶意进行人身攻击。 第四十三条员工管理（一）公司要做好员工管理，为员工提供工作相关培训和指导，使员工的行为符合公司要求，培养和帮助员工完成工作任务，员工行为规范由公司人力资源管理部门制定细则，由公司行政管理部门30、负责督查并提出相应奖惩建议。（二）任何员工都可以对决策的实施过程进行监督，并以事实为根据，有权对决策效果越级提出质疑，保证决策的公开性与公正性。（三）婚丧嫁娶管理1、遇有员工婚丧嫁娶事宜，行政管理部门应以公司名义对员工统一表示庆贺或吊唁慰问。2、所有员工家庭婚丧嫁娶事宜，未经董事长批准，不得以公司名义出面参与或具体安排、操办相关事宜。3、公司各级管理人员操办婚丧嫁娶事宜，严禁利用职务影响或工作之便私自动用公司人力、物力等资源；员工如需参加庆贺或丧事吊唁的，应在工作时间以外出席，工作时间确需出席时，可在不影响工作情况下请假出席。（四）工作纪律管理1、涉外人员在工作交往中，不得以任何名义和借口收受31、或变相收受业务单位、个人及下属的礼品、礼金及各种有价证券。2、确因各种原因未能拒绝的礼品、礼金及有价证券的价值在2 万以内的，应在2日内上交公司行政管理部门，报总经理批准后处理；价值在2万元以上的，应在3日内报董事长批准后处理。3、严禁对外来公司办事人员吃拿卡要和利用工作之便为亲朋好友和个人谋取利益。4、各级管理人员和员工严禁在所从事本职工作之外直接或变相开展第二职业。5、非工作需要严禁工作期间和班前饮酒。6、所有外单位对公司的扣款、罚款、扣货、退货、财务截留、起诉和发生较大治安事件，以及可能对公司工作有较大影响或可能给公司造成经济和声誉损失的事件，必须在第一时间上报公司总经理和董事长，并及时32、拿出对事件及相关责任人的处理意见。第四十四条人事档案和员工信息管理（一）档案管理应做到完善员工内部档案管理，规范外部档案管理，防范公司用人风险。（二）员工内部档案由公司人事管理部门建立并按规定进行保管。（三）员工内部档案为公司保密文件，所有人应按照相关管理规定的要求进行使用和处置。（四）公司员工的人事档案关系不能转入本公司管理的，须报经总经理批准。第四十五条福利管理（一）根据公司发展，通过适度的福利和保险政策，逐步为员工提供更具吸引力的生活安全保障、生活品质和社会声誉。（二）依据本人工作资历、岗位责任、工作态度和个人贡献，公司可为其提供福利和有关保险待遇。（三）人力资源管理部门负责制定公司人员33、的福利管理规定。第四十六条企业文化建设（一）企业文化建设的主要任务包括（但不限于）：1、培育核心价值理念。价值理念是企业文化的核心和灵魂。培育核心价值理念，并引导全体员工认同和自觉奉行核心价值理念，是加强企业文化建设最为重要任务。核心价值理念包括：企业宗旨、企业愿景、企业精神、企业作风、经营理念等。2、加强制度文化建设。包括促进价值理念与管理制度的融合；以及营造遵守规章制度的良好氛围。3、提升公司形象。包括统一形象标志；加强品牌管理；履行社会责任；注重形象宣传等。（二）企业文化组织与实施：1、公司企业文化建设方案由人力资源管理部门负责制定。2、公司企业文化建设方案的组织实施工作由公司行政管理部34、门负责。第四章 财务管理第四十七条公司财务管理部门负责公司财务政策和财务制度的制定及管理，负责公司关键岗位财务人员的管理，负责公司重大投融资活动、资金计划、资金账户的管理，负责公司会计核算、财务报告、全面预算、财务内控及风险的管理，负责公司财务信息化建设，对公司整体的经营管理进行财务监控。第四十八条财务审批管理公司的每一项财务支出，必须按“审批程序”和“审批权限”的规定，完成财务支出的“签字组合”。公司负责财务收支事项终审审批人员是董事长或委托授权人。（一）公司财务管理部门负责制定本单位财务审批管理程序,由总经理审核后,报董事长批准。（二）财务审批权限1、资金计划的款项支付审批权限每月资金计划35、的制定，由公司财务管理部门负责，经总经理审核后，报公司执行董事批准；每季度资金计划和每月计划外资金的使用，报公司董事长批准。2、借款审批权限公司总经理的单笔借款审批权限最高为50万元；50100万元（含100万元）由总经理审核后报执行董事签批；超过100万元的由总经理审核后报董事长签批。3、借款审批人规定公司董事会以外员工借款需由公司总经理批准；公司董事会工作人员的借款需由执行董事批准；公司总经理和董事会非执行董事成员的借款需有董事长或执行董事批准。4、审批权限1）列入预算及计划项目的有关合同与协议在500万元（含）以内的，按公司的审批程序由公司总经理审批；5001000万元（含1000万元）36、的由公司总经理审核后报执行董事审批；超过1000万元以上的，由公司总经理审核后报董事长审批。2）列入预算及计划内的项目付款，单笔预付款100万元（含）以内，按公司的审批程序由公司总经理审批；100200万元（含200万元）的由公司总经理审核后报执行董事审批；超过200万元以上的，由公司总经理审核后报董事长审批。3）所有无合同付款，必须由董事长批准；未经董事长批准，合同外预付款和外借款一律不得支付。5、资产管理审批权限1）公司各项贷款、资产抵押、对外担保、租赁承包合同必须由董事长批准。2）公司所有资产出租、资产抵押、转借和抵偿债务以及各相关公司之间财产调配和借用，必须报董事长批准；对外有偿出租资37、产必须要及时、足额收取租金。3）年度内清理和处置资产原值单笔50万元（含）以下或累计200万元（含）以下的由公司总经理批准，以上的由董事长批准。一次性购置固定资产价值在50万元(含)以下的支出，由公司总经理批准，以上的由董事长批准。6、捐赠、赞助等非常规性现金支出，单笔5万元或年度内累计50万元以上的必须报董事长批准。本标准以内的由公司总经理办公会批准。7、罚款、违约金等非常规性现金支出的审批权限一次性或同一事项在20万元(含)以内的支出，由公司总经理审批，以上的由董事长批准。8、公司以下业务必须经董事长批准1）坏账损失；2）公司的设立、合并、分立、终止业务。 第四十九条资金和账户管理（一）董38、事长有权签批调动公司的一切资金。公司财务管理部门按照董事长的批示对公司内部资金实行统一调度。（二）资金管理以计划管理为基础，实行资金计划，对资金收支进行动态平衡管理，量入为出，统筹兼顾，实现资金高效运转。（三）公司所有资金账户的设立和撤销由财务管理部门负责，报公司总经理批准后实施。（四）建立健全资金风险防范和管理评价机制。第五十条投融资管理（一）建立资本运作平台，实现产业发展与资本运作良性互动，建立多元化融资渠道，优化资本结构。（二）公司所有对外投融资的协议、合同签订必须由董事长或授权委托人签署。（三）公司内各项融资（包括选择融资机构、融资方式及融资方案），必须经总经理审核通过，董事长批准后执39、行。（四）公司对外担保必须上报董事长批准。第五十一条 资产管理（一）清理和处置资产由董事长或授权委托人批准。（二）固定资产的折旧政策由公司根据国家财税政策和企业具体情况确定，一经确定，不得随意变更。（三）固定资产管理部门会同财务管理部门每年至少对固定资产全面盘点一次，及时编制盘点报告。属于盘盈盘亏或有其他问题的资产，资产管理部门提出处理意见，按照相关制度规定的审批权限进行审批。资产管理部门和财务管理部门应根据审批的结果同时进行台帐登记和帐务处理。第五十二条借款管理（一）借款应按要求填写借款申请单（备用金借款需注明备用金）。（二）临时借款时间最长不得超过30天，超过规定时间，因工作需要需继续借支40、的，必须按程序重新签批换据，否则财务扣发借款人工资直至还清借款或重新签批换据为止。（三）借款必须按申请及批准用途使用，在业务办理完毕后按报销管理规定及时办理报销并归还借款手续。（四）在借款拟用于的经济业务暂缓实施或停止实施时应立即归还借款，不得截留或挪作他用。否则一经发现核实，每日按所借款项5%予以处罚。（五）公司全体人员未经董事长或执行董事批准，一人不得出现两张或两张以上借据。（六）公司个人借款由财务管理部门每季度末清理一次，结果报集团董事长。第五十三条报销管理（一）财务报销应首先清算借款，差额多退少补。（二）本人费用报销不得代签代办，必须本人亲自办理。（三）各项报销手续财务人员应严格审核，41、对有质疑的手续有权拒绝报销。（四）车辆费用报销管理人员的公务和个人用车费用一律不得以司机名义签报，各项车辆费用可由行政管理部门统一报销，未经董事长批准，司机只能报销本人出差补助和车辆路途费用，不得报销与车辆无关费用。（五）董事会工作人员费用报销由执行董事签批；公司总经理费用报销由执行董事或董事长签批；董事会董事成员费用报销由董事长签批；公司其他人员费用报销由总经理签批。（六）公司除董事长外，任何人员不得签批本人报销费用。（七）特别事宜手续的报销，可由总经理先予签批后报销，月末由财务部门汇总后报董事长或董事长授权人员统一审批。第五十四条差旅费报销（一）公司董事会成员及公司总经理出差，工作性开支实42、报实销。（二）随同公司领导及以上人员出差，不能区分费用归属而实报实销的，随行人员不再享受出差补助。（三）出差乘坐交通工具报销1、公司领导出差可乘坐飞机头等舱/商务舱、火车软卧；公司高管人员随同董事长出差可同上待遇；公司高级管理人员出差可乘飞机经济舱、火车硬卧、火车动车一等位、客船二等舱。2、基层管理及以下人员乘客船出差的，应购买三等舱或以下等级。夜间乘火车，行驶时间在20:00-6:00之间，或连续乘火车在6小时以上的，可购硬卧票；长距离出行可乘坐飞机经济舱。因特殊原因确需乘飞机公务舱、火车硬卧、火车动车一等位、客船二等舱以上的须报公司主管领导批准。（四）差旅费用报销标准及相关规定1、具体标准43、按照不同的地区执行不同的标准，出差分四类地区，住宿费在标准定额以内凭票据报销，超出定额部分由个人自负，特殊情况经公司执行董事批准。具体标准见下表： 单位：人民币元/日监事长、公司副总经理及高级管理人员基层管理人员其他人员城市类别ABCDABCDABCD住宿费标准800600400200600400200150400200150100地区分类：A、 B、 C、D四类地区类别城市A北京、上海B天津、重庆、省会城市、大连、青岛、苏州、无锡、宁波、温州、厦门、深圳、珠海、东莞C除A、B类列明以外的其它地级城市D除A、B、C类城市以外的其他一般县、区、县级市（1）员工出差期间住宿费、出差补贴实行标准控制44、，超标自理；（2）当日出差人员不得在外住宿。如遇特殊情况，需及时呈报上级主管同意按远途出差办理；（3）两名同性员工（非高管及以上级别）共同出差，原则上只允许合住一间标准房，费用以单人职务中最高者核报。2、出差人员伙食及公杂费补助（含出差目的地市内交通费，不含往返机场交通费用）不分级别，但分地区，A级地区每人每天150元，B级地区每人每天100元，C级地区每人每天80元，D级地区每人每天60元。特殊情况经董事长或执行董事批准实报实销的，不再享受出差补助。3、公司安排在国内长期派驻人员（时间连续在三个月以上）公司可提供住宿，高级管理及以上人员享受生活补助费每人每天100元；基层管理人员享受生活补助45、费每人每天80元；其他人员享受生活补助费每人每天60元。因特殊情况需入住酒店的，经总经理批准后，按本条第4款标准执行。4、公司安排在国内长期派驻人员，非工作需要每月可报销一次往返交通费用。5、差旅交通费包括机票、火车票、汽车票、轮船票、公交地铁票、订票手续费及保险费。6、出差途中因工作需要或不可抗力需要改变路线和交通工具或延长在外时间的，需经审批人事先批准。不得因私事改变路线或延长出差时间，否则除不予报销差旅费外，依情节轻重给予处分。7、员工出差因个人原因发生的误机、误车费用，全部由个人承担。因工作原因发生的误机、误车费用，必须由本人书面说明，经相关人员审批后，公司可予以报销。8、驾驶或搭乘公46、司车辆出差者，公司不再支付交通费；住宿、餐饮、交通等费用由接待方或者公司提供的，公司不再予以报销。9、非工作需要的游览、参观等费用均不予报销。10、出差费用支出应严格控制在费用标准以内，所有支出均须提供有效票据，票面金额在费用标准以内的按实际支出金额报销，超出标准的按标准报销。11、出差人当日往返未在外住宿，连续10小时以内按出差补助标准50%执行，连续10小时以上的，执行全额出差补助标准。出差人员跨日往返（24小时内）未在外住宿，10小时以内的按出差补助标准的50%执行，10小时以上、15小时以内的按出差补助标准的100%执行；15小时以上的，按出差补助标准的150%执行。12、外出培训或参47、加有关会议人员，交纳的会务费、培训费已经包含食宿费用的，不得再报销该期间的住宿费和出差补助。报销费用时，必须提供会议通知和经办部门负责人核定的外出培训审批表。13、基层管理及以下人员如能自行解决出差住宿的，可按住宿标准的50%享受住宿补贴。14、如出差人员需要宴请客人的，应当在出差申请中提交预算，有特殊情况，需事先经部门负责人批准后方可实施，未经核准的费用由出差人自理。因公宴请招待，每餐应扣除当日伙食及公杂费补助的三分之一。15、出差时支付礼品礼金费必须经总经理或执行董事事先批准方可办理，报销时需提供证明人。16、原则上避免公休日及节假日安排出差。如遇特殊情况，出差过程中的公休日及节假日按正常48、标准计发出差补贴或驻外补贴，不重复计发加班费。17、本出差住宿和补助标准为报销最高标准，出差人及审批人应根据出差事由和目的地的实际情况尽可能节约出差费用。（五）因公出境（国）人员补助，原则上按照以下标准执行： 单位：人民币元/日高级管理及以上人员其他人员地区类别一级二级三级一级二级三级差旅补助标准（含食宿和市内交通费）2000150012001000800600地区等级划分一览表地区等级范 围一级日本、北美、西欧、北欧、澳洲及香港等国家和地区二级澳门、台湾、韩国、西亚、东欧、南欧等地区三级非洲、中美洲、东南亚、南美洲、前苏联等其他国家和地区1、如有特殊情况超出公司标准，须报执行董事或董事长批准49、。2、公司所有因公出境（国）须书面申请（含出行目的、预计时间及目的地的补助标准），报公司执行董事或董事长批准后方可报销费用 。第五十五条全面预算管理（一）公司财务管理部门是公司全面财务预算管理的组织、协调及执行机构，董事会负责全面预算管理的审核。公司主管财务的领导担任全面负责预算管理的统筹与协调工作。（二）公司根据董事会下达的年度经营目标，编制本单位预算方案初稿。（三）公司编制完成预算表后，提交董事会审核并提出调整意见。（四）公司财务管理部门将各职能管理部门修订后的预算汇总，提交公司总经理办公会议初审后，由公司董事会终审，最终确定年度全面预算。第五十六条会计核算与财务报告管理（一）会计核算、财50、务报告、会计档案管理，应按照中华人民共和国会计法、企业会计准则、会计基础工作规范和会计档案管理办法的规定及公司的有关财务管理规定执行。（二）财务报告分为财务报表和财务分析两部分。其中，财务报表包括：资产负债表、利润表和现金流量表及各种内部管理报表。（三）会计核算应以发生的各项交易或事项为对象，如实记录和反映公司的各项生产经营活动。（四）公司内部往来帐务每半年度必须清理结算一次，结果报公司总经理。（五）财务报告要求报送及时，数据真实、准确，保证会计信息真实可靠、内容完整，为支持决策服务。第五十七条公司财务管理部门负责制定相关配套财务管理规定，上报公司董事会批准后实施。第五章 审计监察管理第五十八51、条公司内部审计监察内部审计监察是指公司审计监察管理部门依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司各项经济活动的合法性、合规性以及内部控制制度的健全性、有效性进行系统的审计监督和评价，达到完善内控制度、规范经营活动、改进财务经营工作、强化资产管理、防范和控制经营风险、实现经营目标、保证资产保值、增值。第五十九条 审计监察管理规定（一）公司各项审计工作由公司董事会审计监察部门报经公司董事长批准后成立专项审计小组，在董事会的领导下开展审计工作。（二）公司各项监察工作由公司董事会审计监察部门或公司运营管理部门负责，针对公司各项监察事宜公司董事会审计监察部门或公司运营管理部门可根据实际52、情况，组织成立专项监察小组；涉及公司重大事宜的监察需报经董事长批准后实施。（三）审计监察小组在执行审计监察任务时，在其认为有必要时，经董事长同意，可抽调公司有关人员或聘请相关专家临时参加审计监察小组的工作。（四）为维护公司的合法利益，保证公司经营管理活动的正常进行，促进内部审计监察工作的健康发展，公司的审计监察人员应严格遵守保密制度，保证审计监察工作及审计档案的安全性和保密性，严格做到审计工作不泄密，审计档案不随意外传。第六十条内部审计监察对象、范围：（一）内部审计监察对象包括公司各级管理人员，公司董事会和公司有关工作。（二）公司审计监察管理部门负责对公司各项制度、规定的执行落实情况进行检查和53、考核，保证制度体系的严格执行。第六十一条全员监督管理（一）全员监督是指公司每位员工对损害公司利益的任何不正当行为均有监督和举报的权利和义务。（二）公司对各类举报人采取必要的保护和保密措施。（三）全员监督一定要实事求是，对没有根据举报、借监督之机诬告、报复陷害他人的要给予严肃处理。第六十二条自查自纠管理（一）公司自查自纠活动不仅是针对公司内任何员工的个人违反财经纪律或在经营活动中损公肥私的现象进行纠查和整改，还要针对公司的各种不良倾向在自身的主要表现进行自我剖析，是一项自我教育、自我完善、健全组织、使自己与公司长期共存、共同发展的规范性工作。（二）公司审计监察管理部门根据年度工作计划或日常工作中54、发现的问题，起草自查自纠活动方案和通知。第六十三条过失行为管理（一）公司对各类过失行为（包括但不限于因本人原因给公司造成损失、损害公司利益、监管工作不到位）处理方式，分为通报批评、扣发有关薪酬、降职、降级、岗位调整、解除劳动合同、损失赔偿、法律责任追究等方式。（二）各类处理方式明确规定对应违规违纪适用行为。第六十四条客户监督与服务（一）公司审计监察人员对涉外岗位部门与客户之间的业务流程实施监督和提供服务,防止商业贿赂、商业腐败等不正当行为的发生。（二）涉外岗位部门是指公司的各级部门与外单位有业务往来的岗位部门。（三）涉外岗位部门有义务接受公司审计监察管理部门的监督，杜绝客户以不正当手段取得和处55、理与我公司的业务。（四）公司计监察人员有义务对公司客户反映的问题进行调查，以充分维护客户的合法利益。（五）公司审计监察人员根据对公司客户监督和服务的需要，有权要求涉外部门按照规定报送其相关工作制度、双方业务书面材料、以及客户投诉及其处理情况等信息，且无需经过涉外部门主管领导批准。（六）公司审计监察人员可以根据监督工作的需要，在客户中开展客户服务情况调查并有选择性地向相关部门公布调查结果。第六十五条管理人员任职及离职审计审计对象为公司领导和公司高级管理人员（一般为公司董事会、公司主要负责人）及拟调离现工作岗位和即将离开的公司领导和公司高级管理人员(含领导班子中其他需要审计的成员)。第六十六条审计56、监察报告（一）现场审计监察完成后，以经过核实的审计监察证据为依据，由审计监察小组形成审计评价与建议，出具审计监察报告。（二）审计监察报告应当客观、公正、突出重点、简明扼要、易于理解、具有建设性。 （三）为保证审计监察工作的质量，检查审计工作的效果，了解被审计监察单位执行审计建议、意见的情况，在审计监察工作完成后，对被审计监察单位审计监察小组进行定期回访，并做好回访工作记录。也可将回访工作作为下次审计监察工作的一部分。（四）内部审计监察机构和人员在评价内部控制过程中， 应针对内部控制系统中应有的控制点和关键控制点不健全、未实施或失去效用等方面的问题，以及由此而造成的某些差错、弊端、损失、浪费等，57、向公司有关领导提出书面建议。（五）内部审计监察管理部门人员应对公司内部控制运行情况进行检查监督，并将检查中发现的内部控制和异常事项、改进建议以及解决进展情况等形成管理建议书。第六章 考核奖罚管理第六十七条工作任务目标考核管理（一）公司行政管理部门负责汇总制定公司年度工作目标、年度管控指标、年度工作计划；人力资源管理部门负责制定其考核管理与奖惩的相关规定。 （二）公司工作任务的考核依据公司下达的年度目标、预算达成率和公司制定的年度、季度、月度工作目标，在公司不同的发展时期、根据公司的不同性质，设定不同的考核重点。（三）公司整体的考核方案由人力资源管理部门负责制定，总经理办公会议组织评审，经董事会58、批准后实施。（四）公司各职能部门内的工作考核，由本部门负责，每季度初将上一季度考核结果报公司人力资源管理部门和公司主管领导。（五）公司内部的考核工作安排，由人力资源管理部门负责。第六十八条 全面预算管理（一）公司通过全面预算来监控战略目标和经营目标的实施进度，不断完善公司绩效管理体系。（二）全面预算是在预测与决策的基础上，将公司未来的销售、成本、现金流入与流出等以计划的形式具体、系统地反映出来，以便有效地组织与协调公司全部的经营活动，完成公司既定的目标。（三）公司财务管理部门负责制定全面预算管理规定，推动公司建立全面预算管理体系，系统地监控公司战略目标和经营目标的实施，规范公司经营和财务管理行59、为。第六十九条 内控管理（一）内部控制贯穿于决策、执行和监督的整个过程，覆盖公司的各种业务和事项，并在治理结构、机构设置、权责分配、业务流程等方面形成相互制约和相互监督，同时还兼顾经营和管理效率。内部控制是由董事会、管理层及全体员工共同实施的一系列过程监控措施。（二）内部控制涵盖公司所有的经营管理环节和各级各类的规章制度。（三）公司监审法务管理部门和财务管理部门负责制定内控管理规定，以规范和加强公司整体的内部控制，确保各项工作规范、运行有序，最大限度地减少或规避风险。（四）公司各部门负责就职责对公司相关的工作进行定期和不定期监督检查，对存在问题提出整改要求。（五）公司行政管理部门负责组织公司方60、面资源，进行内控管理各项工作。第七十条监察与考核（一）公司各职能管理部门对本部门所制定的各项任务和管理指标及下属业务部门工作和人员进行指导和监察。（二）公司实施监察考核，依据监察考核的结果，对考核人员实施奖惩。第七十一条公司人力资源管理部门负责本单位所管理人员的考核管理工作。具体各项考核方案报公司总经理办公会议批准后实施。第七十二条奖惩管理（一）奖惩管理的基本原则是为了激励员工，提高工作效率，使员工奖惩公开、公平、公正、有章可依。 （二）公司人力资源管理部门负责员工的奖惩管理工作。具体奖惩规定由人力资源管理部门制定，报总经理批准后实施。（三）员工的奖惩结果，是员工调岗、调薪、调整和解除劳动关系的依据。（四）违反公司基本制度的各类行为可以在公司内部通报批评，追究相关人员的直接责任、管理责任和领导责任；视情节严重程度，可进行有关处罚；给公司造成重大损害的，予以辞退或开除；触犯法律的，将依法追究法律责任。