1、紫金县蓝塘镇紫金县蓝塘镇、九和镇九和镇、凤安镇凤安镇、义容镇义容镇、好义好义镇、上义镇镇、上义镇管道燃气特许经营权管道燃气特许经营权项项目目实实施施方方案案项项目目实实施施方方案案实施单位：XX编制单位：广东XX工程管理有限公司编制时间：二二一年七月I目录目录第一章项目概况11.1项目基本情况 11.1.1项目名称 11.1.2项目区域 11.1.3项目实施机构11.1.4项目提出背景11.1.5采用特许经营模式的必要性和可行性31.1.6目标和意义51.1.7编制依据 61.2项目经济技术指标 71.2.1项目建设地点71.2.2项目类型 81.2.3项目建设内容及规模81.2.4项目投资规2、模91.2.5资金来源131.3项目公司的设立与管理131.3.1 政府方（含政府的指定机构）权利131.3.2政府方（含政府的指定机构）义务 131.3.3项目公司权利131.3.4项目公司义务141.3.5资金用途及管理141.3.6回报机制151.3.7违约责任15第二章风险分配基本框架 172.1风险因素识别172.2本项目风险因素分析172.3本项目风险分配及承担192.3.1风险分配原则192.3.2风险分配机制202.3.3本项目风险分配及承担 202.4风险防范措施212.4.1政府方主要风险防范措施 212.4.2社会资本方主要风险防范措施 22第三章项目运作方式 243.13、特许经营运作方式介绍243.2本项目运作模式253.3本项目运作流程263.3.1项目前期筹备阶段 263.3.2项目建设实施阶段 283.3.3项目运营维护阶段 283.3.4项目移交阶段28第四章项目交易结构 304.1投资结构30II4.1.1投资结构304.1.2项目资产形成314.1.3项目资产权属314.2项目回报机制324.2.1项目回报方式简介 324.2.2本项目回报机制324.3相关配套安排334.3.1 行政审批手续334.3.2 前期工作 334.4退出机制334.4.1因法律要求的提前退出 334.4.2合同违约终止情形下的提前退出 334.4.3项目公司股权变动，导4、致部分社会资本股东提前退出的限制344.5调价机制35第五章合同体系 385.1合同体系385.2特许经营合同核心框架415.2.1项目公司的运营范围、注册资本、股权转让等425.2.2政府与社会资本权利与义务 425.2.3运维权445.2.4特许经营期限445.2.5项目土地使用权445.2.6竣工验收评审455.2.7项目设施的使用455.2.8运营收益455.2.9应急处理455.2.10临时接管455.2.11合同变更465.2.12合同展期465.2.13一般补偿475.2.14项目设施改建475.2.15提前终止475.2.16争议的解决485.2.17项目移交48第六章监管架构5、 496.1授权关系496.2监管体系496.3项目各阶段政府监管内容506.3.1政府监管机制516.3.2政府监管基本框架 526.4监管方式536.4.1履约管理536.4.2行政监管556.4.3公众监督56III第七章招标方式选择 577.1常见招标方式577.1.1招标方式577.1.2非招标方式587.2招标方案617.2.1本项目招标方式选择 617.2.2本项目资格预审条件 627.3招标程序和流程647.3.1招标公告发布及报名 647.3.2资格审查及招标文件发售 647.3.3招标文件的澄清或修改 647.3.4响应文件评审657.4备选方案65第八章财务测算 668.6、1.测算依据 668.2.财务测算模型结构668.3.基础数据 668.4 相关数据测算718.4.1 项目营运收入估算（详见附表 1）718.4.2 总成本费用估算（详见附表 2）718.4.3 盈利能力分析728.5 财务分析结论 73第九章结 论74第十章附件一：紫金蓝塘等六镇中压燃气管道工程布置图82紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案1第一章第一章项目概况项目概况1.11.1项目基本情况项目基本情况1.1.11.1.1项目名称项目名称紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营项目（下称“本项目”或“项目”）。1.1.7、21.1.2项目区域项目区域紫金县蓝塘镇(不包括河源XX钢铁有限公司)、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇。目前项目区域面积约 1271 平方公里（详见工程分部图），覆盖人口约 20 万。1.1.31.1.3项目实施机构项目实施机构项目发起人：紫金县人民政府。项目实施机构：XX。1.1.41.1.4项目提出背景项目提出背景天然气是一种优质、高效、清洁、方便的能源。发展天然气工业对于优化能源结构，保护生态环境，提高人民生活质量，促进国民经济和社会可持续发展，具有十分重要的意义。发展城市天然气工程是现代化城市建设的重要措施，是一项改善居民生活条件和提高城市环境质量的基础设施工程，对实现物质文明8、和精神文明的现代化城市具有重要的意义。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇目前紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案2没有天然气管道设施，当地居民、企业等用燃气主要是瓶装液化石油气。2021 年 5 月 26 日，广东省加快推进城市天然气事业高质量发展实施方案出台，根据该实施方案提出的目标，到 2025 年，全省城市居民天然气普及率达到 70%以上，年用气量达到 200 亿立方米以上。十四五期间，全省计划新建城市天然气管道 2.3 万公里，管道总长将达到 6.8 万公里；同时，要加快老旧管网场站设施的更新改造，逐步提升管输系统稳定供应能力9、和智能化水平；还将推动城市天然气管网的互联互通，要力争实现同一城市不同城然企业之间管网互联互通，以及有条件的相邻县市区之间的管网互联互通。另外，要提升城然企业的储气能力，采取新建改进扩建处理设施以及租赁购买服务、企业统筹的方式，达到年用气量 5%的规定要求。为满足项目区域内居民、工商业用户及车用气的需要，需在项目区域建设管网和液化天然气供气站以增强紫金县的供气能力和天然气储备能力，远期建设以接收和配送西气东输三线长输天然气的供气设施为目标，满足紫金县城市天然气供应和能源安全保障，以促进紫金县工业改造和产业发展。为切实组织实施好本项目，推进天然气市场化进程，规范管道天然气特许经营，保障社会公共利10、益和公共安全，维护特许经营单位和消费者的合法权益，根据国务院城镇燃气管理条例、住建部市政公用事业特许经营管理办法、广东省市政公用事业特许经营管理办法等法律法规，同时结合紫金县实际情况，拟定本项目实施方案，为紫金县乡镇管道燃气项目引入社会资本投资和运营提供决策依紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案3据。1.1.51.1.5采用特许经营模式的必要性和可行性采用特许经营模式的必要性和可行性1.必要性。特许经营模式是政府和社会资本基于某个项目而形成的以“双赢”或“多赢”为理念的相互合作形式。通过引入社会资本参与到基础设施和公共服务项目，能够充分调动社会资本在技11、术、人才、管理、资金等方面的优势资源，使社会资本真正融入到项目识别、可行性研究、设计和融资等项目建设工程全过程中。（1）平滑政府财政压力项目的融资建设全部由社会资本方负责，将有利于缓解地方政府融资压力，减少地方债增量风险，有利于释放存量。政府也可以从繁重的事务中脱身出来，从过去公共服务的提供者变成一个监管的角色，从而保证质量。（2）促进项目投资和运营效率的提高一般情况下，在社会资本参与特许经营模式的项目之前，必须明确自己有能力承担项目的投资风险和经营风险。因此一旦成本价格确定下来，社会资本方会为了降低成本，会通过利用先进的技术经验和管理方法来提高项目的运营效率。（3）利于政府工作效率的提高采用12、特许经营模式引入社会资本，相当于社会资本方和政府之间建立了一种长期稳定的合作关系。政府部门与社会资本方通过签订协议来规范各自的权利与义务。如果政府出现违反约定的情况，社会资紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案4本方可以在规定的情况下对政府部门提出起诉要求或撤出投入的资金与设施；社会资本方出现违反约定的情况，政府同样可收回项目。通过这样的规定，项目的建设与运营就有了可靠的保障。政府就可以把精力集中到自己善于发挥作用的地方，比如环境变化的分析，对经济政策进行指定与调整，保证宏观经济在一个稳定的状态下运行。政府职能的转变，使政府机构明确了职能定位，提高了工作13、效率。2.可行性。（1）各项政策支持在 2014 年 9 月国务院下发关于加强地方政府性债务管理的意见(国发201443 号)后，国务院办公厅、财政部、国家发改委和住房城乡建设部陆续出台了 关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）基础设施和公用事业特许经营管理办法（发改等 6 部门，2015 年 4 月 25 日）等文件，提出改革推进城镇化建设投融资模式，通过特许经营方式吸引社会资本参与社会公共服务项目的建设运营。本项目是营利性的公用基础设施服务类项目，国家全面推广、鼓励实施特许经营模式的各项政策为本项目的投资建设运营提供政策可行性平台。（2）基础设施和公共服务14、领域对社会资本具有足够的吸引力在基础设施和公共服务的某些领域，具有需求稳定、风险小的特点。随着监督管理机制和市场经济法则的健全，再加上一些政策手段，保证投资者合理收益的同时降低了风险，为社会资本开拓了新的投资渠道，吸引大量的社会资本进行投资。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案5基础设施和公用事业特许经营管理办法 就是为鼓励和引导社会资本参与基础设施和公用事业建设运营，提高公共服务质量和效率，保护特许经营者合法权益，保障社会公共利益和公共安全，促进经济社会持续健康发展而制定的。该办法的实施，是引导规范基础设施和公用事业特许经营、推进政府和社会资本合作的15、重要举措，有利于保障民间资本投资权益，促进政府职能转变，提高公共服务质量效率，对稳增长、调结构、补短板、惠民生具有重要意义。1.1.61.1.6目标和意义目标和意义政府通过引入社会资本参与到基础设施和公共服务项目，能够充分调动社会资本方在技术、人才、管理、资金等方面的优势资源，使社会资本方真正融入到项目识别、可行性研究、设计和融资等项目建设工程。从战略发展大局来看，能够有效激发社会资本的主观能动性和创造性，提升公共服务供给效率，提高公共产品服务质量。从项目建设自身来看，可以有效地实现对项目建设与运行的控制，降低项目风险，保证项目在技术和经济上的可行性，较好地保障政府与社会资本方各方的利益，并在16、缩短项目建设周期，降低项目生命周期成本等方面具有重要的现实意义。特许经营模式的目的与意义主要包括以下几个方面：1.有利于缓解财政负担，转换政府职能。通过引进社会资本投资建设，可以在财政预算方面减轻政府压力；政府可以从繁重的事务中脱身出来，从过去的基础设施公共服务的提供者变成一个监管的角色，有利于简政放权，更好地实现政府职紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案6能转变，弘扬契约文化，体现现代政府治理理念。2.降低项目全生命周期成本，实现物有所值。通过采用特许经营模式，社会资本在融资阶段即参与到本项目中来，有助于提高合作效率，缩短工作周期。同时在透明、合理的17、成本核算机制、定价机制和调整机制下，社会资本有动力通过改进管理、优化创新等方式，降低项目建设和运营维护成本。因此采用特许经营模式有利于提高效率和降低工程造价，能够减少项目风险，降低项目全生命周期成本。3.促进了投资主体的多元化。利用社会资本方来提供资产和服务为政府部门提供更多的资金和技能,促进了投融资体制改革。同时，社会资本方参与项目还能推动在项目设计、施工、设施管理过程等方面的革新，提高办事效率，传播最佳管理理念和经验。4.政府部门和社会资本可以取长补短，发挥政府公共机构和社会资本各自的优势，弥补对方身上的不足。双方可以形成互利的长期目标，可以以最有效的成本为公众提供高质量的服务。基于此，本18、项目采用特许经营模式可以达到政府和社会资本的有机融合，实现政府、公众、企业“三赢”的理念及目标。1.1.71.1.7编制依据编制依据1.中华人民共和国政府采购法；2.城镇燃气管理条例；3.市政公用事业特许经营管理办法（建设部第 126 号令）；紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案74.基础设施和公用事业特许经营管理办法（发改等 6 部门，2015 年 4 月 25 日）；5.国家发展改革委关于切实做好基础设施和公用事业特许经营管理办法贯彻实施工作的通知（发改法规20151508 号）；6.国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发2019、1460 号）；7.中共中央国务院关于深化投融资体制改革的意见（中发201618 号）；8.广东省市政公用事业特许经营管理办法（2015 年修正本）；9.中华人民共和国招标投标法实施条例（2019 年 3 月 2 日修订）；10.中华人民共和国民法典（中华人民共和国主席令第四十五号）；11.天然气基础设施建设与运营管理办法（发展改革委令第8 号）。1.21.2项目经济技术指标项目经济技术指标1.2.11.2.1项目建设地点项目建设地点项目建设地点位于紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇，不包括蓝塘镇产业新城河源XX钢铁有限公司。对于站址选址的基本要求如下：1.符合国家和紫金县产20、业政策和工业布局、布点符合整体规划要求，尽量少占耕地。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案82.避开繁华地区和景观地区，与周围各类建、构筑物之间的安全防火间距符合国家相关规范要求。3.站址具有适宜的地形、工程地质条件适宜建站，有良好的交通、供电、给排水和通信等条件。4.尽量靠近用气负荷中心，减少输气管道长度，以节省投资。建站地区应具备较完善的外部依托条件。5.与周围居民区、工矿企业有足够的安全防护距离。1.2.21.2.2项目类型项目类型项目属于新建项目。1.2.31.2.3项目建设内容及规模项目建设内容及规模1.建设期限和主要建设内容一期：2022 21、年 10 月底前建成 1 座 LNG 储配站、建设燃气管网约10 公里，确保满足蓝塘产业新城首期用户的用气需求；2023 年 12 月底前建设燃气管网累计约 30 公里，覆盖蓝塘镇（包括蓝塘产业新城）城镇范围。二期：2025 年 12 月底前建设燃气管网覆盖九和镇、义容镇、凤安镇城镇范围，并建成西气东输三线长输天然气的接收和配送等供气设施（含 LNG 接收门站），LNG 储配站作为蓝塘镇、九和镇、义容镇、凤安镇燃气调峰储备站。三期：2028 年 12 月底前燃气管网全面覆盖项目区域，逐步提升城镇燃气气化率。如有大型企业进驻，必须按照县政府要求的时间节点完成建设，紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义22、容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案9确保企业用气要求。2.运营维护内容：对用户提供用气咨询、办理开户手续、管道安装入户、收取燃气费用以及管网设施的维护等。3.项目建设规模建设 1 座 LNG 接收门站（供气能力 10 万 m/小时）、3 座 LNG 储配站（储气规模分别为 36 万 m3、12 万 m3和 12 万 m3），敷设城镇高压管线（DN400）10 公里、中压管线（DN200DN315）110 km，保障城镇居民和工业用气，覆盖人口 20 多万人；建设接收和配送西气东输三线长输天然气的供气设施，原 LNG 储配站作为城镇燃气调峰储备站。表 1.2-1 项目建设规模一览表序23、号序号区域区域项目建设项目建设覆盖人口覆盖人口（万人）（万人）场站（座）场站（座）高压管网高压管网（公里）（公里）中压管网中压管网（公里）（公里）1蓝塘产业新城蓝塘产业新城21032蓝塘镇蓝塘镇-1563义容镇义容镇1-404.54凤安镇凤安镇-151.85好义镇好义镇-201.26上义镇上义镇1-71.57九和镇九和镇-1328 8合计合计4 4101011011020201.2.41.2.4项目投资规模项目投资规模本项目的投资运营模式拟采用特许经营模式。本项目总投资估算约为 2.5 亿元（最终以财政审核为准）。详见表 1.2-2。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气24、特许经营权实施方案10表 1.2-2 项目总投资明细表一、接收门站一、接收门站20232023 年年储气规模储气规模（万方）（万方）供气能力供气能力（万方（万方/小时小时）占地面积占地面积（平米）（平米）序号项目名称单位数量投资额（万元）1接收门站座115001500-1010与蓝塘储配站共用土地二、蓝塘镇二、蓝塘镇-LNG-LNG 储配站（储配站（4 4150m150m）20212021 年年序号项目名称单位数量投资额（万元）1LNG 储配站座13800380036364 44000040000三、高压管线三、高压管线 7#7#阀室至蓝塘产业新城接收门站）阀室至蓝塘产业新城接收门站）202325、2023 年年项目名称管网规格长度（公里）工程造价（万元/km)投资额（万元）高压管网DN4001048048004800四、蓝塘镇四、蓝塘镇-管网及投资统计（含产业新城管网及投资统计（含产业新城，除XX钢铁项目，除XX钢铁项目）20222022 年年管网路名材质/规格(含管径)工程量（公里）单价（万元/km）投资额（万元）1DN315PE41385522DN250PE5804003DN200PE654324小计12761276五、义容镇五、义容镇20242024 年年序号序号项目名称项目名称单位单位数量数量投资额（万元投资额（万元）1 1LNLNG G 气化站气化站（100m100m2 2）26、座座1 11200120012121 180008000紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案11中压管线（蓝塘镇中压管线（蓝塘镇-义容镇）义容镇）序号序号材质材质/规格规格(含管径含管径)工程量（公里工程量（公里）单价（万元单价（万元/km/km）投资额（万元投资额（万元）1DN315PE301384140义容镇义容镇-管网及投资统计管网及投资统计序号材质/规格(含管径)工程量（公里）单价（万元/km）投资额（万元）1DN250PE6804802DN200PE454216小计696六、凤安镇六、凤安镇-中压管线（蓝塘镇至凤安镇）中压管线（蓝塘镇至凤安镇27、）20252025 年年序号序号材质材质/规格规格(含管径含管径)工程量（公里工程量（公里）单价（万元单价（万元/km/km）投资额（万元投资额（万元）1DN315PE81381104凤安镇凤安镇-管网及投资统计管网及投资统计序号序号材质材质/规格规格(含管径含管径)工程量（公里工程量（公里）单价（万元单价（万元/km/km）投资额（万元投资额（万元）1DN250PE5804002DN200PE254108小计508七、好义镇七、好义镇-中压管线（中压管线（上义镇上义镇-好义镇）好义镇）20272027 年年序号序号材质材质/规格规格(含管径含管径)工程量（公里工程量（公里）单价（万元单价（万28、元/km/km）投资额（万元）DN315PE151382070好义镇好义镇-管网及投资统计管网及投资统计序号序号材质材质/规格规格(含管径含管径)工程量（公里工程量（公里）单价（万元单价（万元/km/km）投资额（万元投资额（万元）1DN250PE3802402DN200PE254108小计348紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案12八、上义镇八、上义镇20262026 年年序号序号项目名称项目名称单位单位数量数量投资额（万元投资额（万元）1 1LNLNG G 气化站气化站（100m100m2 2）座座1 11200120012121 180008029、00上义镇上义镇-管网及投资统计管网及投资统计序号材质/规格(含管径)工程量（公里）单价（万元/km）投资额（万元）1DN250PE5804002DN200PE254108小计508508九、九合镇九、九合镇-中压管线（蓝塘镇至九合镇）中压管线（蓝塘镇至九合镇）20232023 年年序号序号材质材质/规格规格(含管径含管径)工程量（公里工程量（公里）单价（万元单价（万元/km/km）投资额（万元投资额（万元）1DN315PE81381104九合镇九合镇-管网及投资统计管网及投资统计序号序号材质材质/规格规格(含管径含管径)工程量（公里工程量（公里）单价（万元单价（万元/km/km）投资额（万元30、投资额（万元）1DN250PE3802402DN200PE254108小计348348十、合计投资（万元）合计投资（万元）2460224602紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案131.2.51.2.5资金来源资金来源本项目采用特许经营权的方式投资建设。资金来源由社会资本方自筹解决。来源途径包括但不限于社会资本方的自有资金、股东借款、银行贷款、基金借款及其他借款等。1.31.3项目公司的设立与管理项目公司的设立与管理社会资本方必须在紫金县设立项目公司，项目公司注册资本金不低于人民币 2000 万元。1.3.11.3.1 政府方（含政府的指定机构）权利政31、府方（含政府的指定机构）权利1.对项目投资建设过程进行监管的权利，包括融资进度、工程设计及优化、项目投资进度、工程建设进度、工程变更、建设质量等。2.对项目公司的运营状况进行监督和检查。3.特许经营期限内，项目公司发生违约或紧急事件时，政府有权介入，按照约定条款进行应急处理和临时接管。1.3.21.3.2政府方（含政府的指定机构）义务政府方（含政府的指定机构）义务1.协助项目合法性手续的办理，包括但不限于完成项目立项、环评、风评、安评等工作。2.协助项目公司设立所需的公共关系协调及证照办理，协助项目公司取得各项减、免税和优惠政策。1.3.31.3.3项目公司权利项目公司权利在特许经营期限内享有32、融资、建设、运营、维护、移交本项目的特许经营权，获得合理的投资回报、项目运营补贴、项目维护补贴等权益。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案141.3.41.3.4项目公司义务项目公司义务1.根据特许经营权合同书的约定，完成本项目的投融资、建设、运营维护和移交工作；2.按照合同约定的进度、质量和安全标准完成项目的投资和建设；3.负责工程项目管理、施工管理及成本控制；4.接受政府方依照适用法律进行的临时接管和其他管制措施；5.接受政府方（含政府的指定机构）对于项目建设、运营养护、收费价格、安全生产进行的监督和检查；6.为降低区域内燃气终端价格，根据广东省天33、然气利用“县县通工程”实施方案（20202022）规定，项目公司需接入国家天然气主管网取得气源，并自行取得气源供气许可”；7.在特许经营期限内，遵守国家法律法规，依法经营，依法纳税，不得擅自决定解散；8.未经政府方同意，不得将项目公司资产、股权、特许经营权等权益转让给第三方。1.3.51.3.5资金用途及管理资金用途及管理1.社会资本方在中标后需开设由政府方和社会资本方共同监管的共管资金账户，并存入 1000 万元作为项目前期和建设期间的费用支出，政府方（含政府指定机构）有权对该资金予以监管。2.社会资本方在中标后 10 日内，再行向政府方指定账户支付1000 万元作为项目履约保证金，于一期工34、程建成后返还 500 万元，无息删除丘焕生:紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案15二期工程完成后返还 300 万，三期工程完成且通气点火成功并验收合格后，无发现拖欠工人工资的情形下，返还剩余 200 万履约保证金及全部利息。1.3.61.3.6回报机制回报机制本项目回报机制为使用者付费，本项目具体的回报机制则是由项目自身的经营属性所决定，使用者付费为燃气费、安装维护费等。根据关于建立健全居民生活用气阶梯价格制度的指导意见（发改价格2014467 号）广东省物价局城市管道燃气定价成本监审办法（试行）（粤价2008176 号）广东省物价局关于管道燃气价格35、的管理办法（试行）（2012266 号）及河源市区管道燃气进销价格联动办法（试行）（河府办200989 号）的规定，拟紫金县居民、公用、工商等用户燃气价格以紫金县发改部门颁布的指导价格为准，实行政府定价。1.3.71.3.7违约责任违约责任项目公司存在以下情形之一的，政府有权直接终止合同并要求项目公司无偿移交本项目已建成的工程和其他项目资产，并承担违约责任：1.因自身原因造成本项目建设工程停工超过 1 个月和建设期满未完工。2.未按照政府确定的施工图纸进行施工的或擅自将项目建设工程转包或非法分包的。3.工程质量不符合国家质量标准的。无息删除丘焕生:无息删除丘焕生:紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、36、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案164.改变土地使用性质，擅自改变管道天然气规划要求的。5.项目公司运营期间擅自停止运营或擅自转让第三方运营的。6.项目公司在建设期间或运营期间发生重大安全事故的。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案17第二章第二章风险分配基本框架风险分配基本框架2.12.1风险因素识别风险因素识别特许经营模式周期长、投资大、成本高、风险多且风险后果损失大，风险的辨识与合理分配是成功运用特许经营模式的关键。特许经营项目的风险类型主要有信用风险、政治风险、政策法律风险、金融风险、建设风险、合作风险、市场与运营风险、不可抗力37、风险及以上各种风险组合所导致的项目风险。特许经营模式风险因素分类有多种，常见风险因素如表 2-1-1 所示。表 2.1-1特许经营项目常见风险因素表风险类型风险因素信用风险政府信用风险、社会资本信用风险政治风险政府更替风险、领导人变更风险、国有化、国际制裁风险、政府债务危机风险、政府干预风险、公众反对风险政策法律风险法律及监管体系不完善风险、法律变更风险、合同文件风险、特许经营相关政策风险金融风险利率风险、汇率风险、通货膨胀风险建设风险前期工作类：政府决策与审批延误、土地获得风险、配套基础设施风险工程设计类：设计风险、工程变更风险、气候地质风险、环保风险、供应风险、技术风险、完工风险、建设不可38、抗力风险资金类：融资风险合作风险组织和合作风险、治理结构风险、特许经营经验缺乏风险市场与运营风险同类项目竞争风险、市场需求风险、供给能力不足风险、运营期的长时间停工风险、收费价格调整风险、费用支付风险、产品损失风险、运营成本增加风险、残值风险不可抗力风险政治事件不可抗力风险、自然灾害不可抗力风险2.22.2本项目风险因素分析本项目风险因素分析对本项目而言，较重要的风险因素包括：紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案181.政策法律风险：主要指当前特许经营领域的法律及监管体系不完善，税收政策、担保政策和适用法律可能出现变化，由此引发的项目风险，应由社会资本39、方承担。2.金融风险：主要指项目建设运营过程中，因利率变化、汇率变化、通货膨胀导致的投资收益变化。这类风险主要由社会资本方承担。3.前期工作、配套设施风险：指因相关决策、审批程序不到位，或者相关基础配套设施（土地、交通、水电）条件不成熟，导致项目建设出现困难。这类风险应主要由政府方承担。4.设计风险：指项目的设计无法使项目提供应有的公共服务，项目运作效果不佳。这类风险主要由社会资本方承担。5.工程风险：指在工程建设过程中，由于勘察设计、技术和环境影响、气候地质变化、工程变更等因素，影响项目建设进度，导致资金使用效率下降，工程难度提高。这类风险主要由社会资本方承担。6.融资风险：指项目筹集资金难40、度较大，无法按进度筹集相应资金，影响工程进度。这类风险应主要由社会资本方承担。7.合作风险：指由于双方运作特许经营项目经验不足，运作过程中出现协调困难、治理结构设计不合理等情况，影响双方的合作效率。这类风险应由双方共同承担。8.运营风险：指运营过程中用户报装率和气化率不足、收费标准调整、安全生产、同业竞争、运营成本改变而带来的风险，影响项目投资收益。运营收费标准调整风险、用户报装率和气化率不足、安全生产、同业竞争、运营成本改变风险应由社会资本方承担。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案199.公众反对风险：公众无法定事由反对项目建设由政府承担，建设或运41、营过程中扰民问题则由社会资本方承担。10.不可抗力风险：指不能预见、不能避免并不能克服的风险，通常无法通过技术、经验、预先判断或者小心对待来规避。本项目相关的不可抗力风险主要为自然事件不可抗力风险。该风险应由双方共同承担。2.32.3本项目风险分配及承担本项目风险分配及承担2.3.12.3.1风险分配原则风险分配原则根据政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113 号）的规定，应当按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本之间合理分配项目风险。1.最优风险分配原则。在受制于法律约束和公共利益考虑42、的前提下，风险应分配给能够以最小成本（对政府而言）、最有效管理它的一方承担，并且给予风险承担方选择如何处理和最小化该等风险的权利。最优风险分配原则能降低风险的边际成本，达到特许经营项目资金的最佳使用价值。2.风险收益对等原则。既关注社会资本对于风险管理成本和风险损失的承担，又尊重其获得与承担风险相匹配的收益水平的权利。3.风险可控原则。应按项目参与方的财务实力、技术能力、管理能力等因素设定风险损失承担上限，不宜由任何一方承担超过其承受能力的风险，以保证双方合作关系的长期持续稳定。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案202.3.22.3.2风险分配机制风43、险分配机制考虑上述风险分配原则，同时参照政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金2014113 号）的规定，并结合本项目特许经营模式的实际，本项目主要的风险分配机制如下：1.原则上，项目设计、建造、财务和运营维护等商业风险，法律、政策和最低需求等风险由政府方承担；2.不可抗力等风险由政府和社会资本方合理共担。2.3.32.3.3本项目风险分配及承担本项目风险分配及承担根据上述风险分配原则和机制对本项目面临的风险因素进行分析，本项目风险因素及承担方如下表所示。表 2.3-1项目风险因素及其承担方风险种类序号风险因素承担方信用风险1政府信用政府2社会资本信用社会资本政治风险3政府更替政府4领导44、人变更政府5政府债务危机政府6政府干预政府7公众反对（无理反对项目建设公众反对（无理反对项目建设由政府承担，建设或运营过程由政府承担，建设或运营过程中扰民问题则由社会资本承中扰民问题则由社会资本承担）担）政府政府/社会资本社会资本工程风险8进度风险进度风险社会资本社会资本政策法律风险9 9法律及监管体系不完善法律及监管体系不完善政府政府1010法律变更法律变更政府政府1111合同文件风险合同文件风险共担共担1212特许经营相关政策变化特许经营相关政策变化社会资本社会资本金融风险13利率变化社会资本14汇率变化社会资本15通货膨胀社会资本前期工作风险1616政府决策与审批延误政府决策与审批延误政45、府政府1717征地、土地风险征地、土地风险政府政府1818配套基础设施配套基础设施政府政府设计风险19设计风险社会资本工程风险2020环保风险环保风险社会资本社会资本2121供应风险供应风险社会资本社会资本2222技术风险技术风险社会资本社会资本紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案212323完工风险完工风险社会资本社会资本24建设不可抗力社会资本25工程变更社会资本资金风险26融资风险社会资本合作风险27组织和合作风险按责任分担28治理结构风险社会资本2929特许经营经验缺乏特许经营经验缺乏按责任分担按责任分担30用户报装率和气化率不足社会资本31安46、全生产社会资本32运营成本增加社会资本不可抗力风险33自然不可抗力事件共担注：粗体部分为本项目的重要风险因素。2.42.4风险防范措施风险防范措施2.4.12.4.1政府方主要风险防范措施政府方主要风险防范措施政府在本特许经营项目具体实施过程面临诸多风险，主要的防范措施有：1.强化对本项目的全程监管。本项目建立了由履约管理、行政监管和公众监督构成的全方位监管体系，对项目全程进行监管。同时设置合理的价格调整机制，激励项目公司在特许经营期内持续提供优质高效的公共产品和服务。2.招标过程应对潜在投资人全面考核以选择最佳社会资本方。选择投资人是一项非常复杂、充满很大不确定性的工作，需要对社会资本的信誉47、资质、工程管理能力、融资能力及相关项目经验等等多方面进行考查。一旦选择了不良社会资本，则后期将存在很大的违约风险。因此在招标阶段，应对潜在投资人进行全面细致的了解，进行专业的选择，并合理规范设计文件的内容。3.项目实施过程中，应协调好各个职能部门配合，确保项目场地按时交付建设天然气站场和管道设施。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案224.项目移交阶段风险应对项目在移交阶段有可能发展移交的资产不达标的风险，针对项目移交资产不达标风险，宜采用风险控制，具体做法是严格遵守移交流程中的性能测试，从设备的性能指标、项目设施的可维护性、项目资产的可运营性与可融48、资性等角度进行测试，使移交资产达到移交标准。2.4.22.4.2社会资本方主要风险防范措施社会资本方主要风险防范措施社会资本方主要风险防范措施有：1.针对资本方市场、技术、融资、政策风险的防范措施确保本项目产品质量过硬，技术先进，获取用户良好口碑；积极拓展融资渠道，保证资金供应充足，对资金实行动态全过程跟踪监督，积极主动地防范各种资金风险；充分利用其长期积累的人才、资产、信息、产品、客户等方面的优势和良好的信誉，加强对国家宏观经济政策以及行业相关政策的研究，根据政策调整及时制定公司相应对策，进一步强化内部管理，遵纪守法，规范经营，增强抵抗风险的能力。2.要求政府方进行全面准确的信息披露本项目前49、期工作由政府完成，相对而言，政府掌握的信息较为全面准确，社会资本方在中标之前对项目的了解较为有限。因此，社会资本方应当要求政府方提供尽可能全面的前期资料，对项目有更深入的了解，避免因信息不对称带来的风险。3.项目法人制风险防范措施紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案23项目法人责任制是指经营性建设项目由项目法人对项目的策划、资金筹措、建设实施、生产经营、偿还债务和资产的保值增值实行全过程负责的一种项目管理制度。项目法人制风险防范主要是强化投资风险约束机制，包括建立和落实项目法人责任制，严格规范项目法人的市场行为，做到严格执行建设程序、必须实行招投标制、50、必须实行工程监理制、必须实行合同管理制、必须实行施工验收制度等。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案24第三章第三章项目运作方式项目运作方式3 3.1.1特许特许经营经营运作方式介绍运作方式介绍为拓宽城镇化建设融资渠道，促进政府职能加快转变，完善财政投入及管理方式，国家发改委和财政部相继出台了指导意见和问题通知，以鼓励采用特许经营模式。本项目为使用者付费，定价机制透明、财务上可行，满足适宜采用特许经营模式的特点要求，符合现行的法律法规规章和政策要求。本项目将根据基础设施和公用事业特许经营管理办法进行项目实施工作。基础设施和公用事业特许经营管理办法关于特51、许经营的主要内容如下：1.特许经营模式定义该办法所称基础设施和公用事业特许经营，是指政府采用竞争方式依法授权中华人民共和国境内外的法人或者其他组织，通过协议明确权利义务和风险分担，约定其在一定期限和范围内投资建设运营基础设施和公用事业并获得收益，提供公共产品或者公共服务。基础设施和公用事业特许经营期限应当根据行业特点、所提供公共产品或服务需求、项目生命周期、投资回收期等综合因素确定，最长不超过 30 年。2.管理办法的主要依据该管理办法主要是为鼓励和引导社会资本参与基础设施和公用紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案25事业建设运营，提高公共服务质量和效52、率，保护特许经营者合法权益，保障社会公共利益和公共安全，促进经济社会持续健康发展而制定。3.23.2本项目运作模式本项目运作模式综合考虑本项目的回报机制、项目投资收益水平、风险分配基本框架、融资需求等因素，本项目作为新建项目，采取特许经营权的运作方式，特许经营权中标方投资、建设、运营该项目，项目经营期限届满后本协议自动终止；项目经营期限届满后，按照国家法律法规及政策规定重新授予特许经营权。1.1.许可的特许经营者数量许可的特许经营者数量拟许可壹家特许经营单位，中标人建设与服务能力达不到服务需求的除外。2.2.特许经营权的授予方式特许经营权的授予方式（1）在公平公正原则下，采取招标方式选择特许经53、营者。（2）如果经对资料审查后产生 3 名及以上合格的投标人，招标人组织专家进行综合评审，根据招标文件要求采用综合评审方式确定该项目中标人（中标投资商），由得分最高者为中标人。如果不足 3名投标人，则重新组织招标。3.3.授权主要依据授权主要依据（1）市政公用事业特许经营管理办法（建设部第 126 号令）；（2）广东省市政公用事业特许经营管理办法第二条；（3）紫金县人民政府相关批示等。4.4.其他重要要求其他重要要求紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案26（1）投标方提供与 LNG 输送企业签订的运输合作合同或协议；（2）投标方提供 LNG 的气源合作54、协议；（3）法律、法规、规章规定的其它条件。3.33.3本项目运作流程本项目运作流程本项目采用特许经营模式进行运作的具体步骤如下：3.3.13.3.1项目前期筹备阶段项目前期筹备阶段项目前期筹备阶段是指从项目发起人提出项目到完成项目公司组建、正式签订各项合同。本方案将项目前期筹备阶段进一步分为项目识别与准备、招标社会资本方、项目公司成立以及特许经营权合同体系签署。3.3.1.1 准备工作本项目由政府发起，并由政府方组织完成项目前期工作，包括前期研究，协调场地使用权属等工作。依法确定社会资本方并成立项目公司后，根据需要将前期工作成果移交给项目公司。3.3.1.2 招标特许经营单位根据中华人民共和55、国招标投标法 中华人民共和国招标投标法实施条例中华人民共和国政府采购法等相关法规，同时综合考虑各种招标方式的优缺点以及本项目的特点，本项目拟采用公开招标确定特许经营单位。3.3.1.3 项目公司成立确定中标方后，由中标方成立项目公司。在本项目中，政府方不参与项目公司经营管理，不承担项目公司债务，不参与项目公司利润紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案27分配。但政府在特许经营期内仍然享有法律规定的监督权和介入权。3.3.1.4 项目融资项目公司成立后，应及时开展融资方案设计、机构接洽、合同签订和融资交割等工作。项目公司在与第三方（如银行或融资机构）签订融56、资协议时，应事先声明有关债权及其义务不应涉及项目实施机构。财政部门和项目实施机构应做好监督管理工作，防止项目公司债务向政府转移。项目公司未按照特许经营项目合同约定完成融资的，政府可提取履约保函或履约保证金直至终止特许仅有项目合同。遇系统性金融风险或不可抗力的，政府、社会资本或项目公司可根据项目合同约定协商修订合同中相关融资条款。当项目出现重大经营或财务风险，威胁或侵害金融机构等债权人利益时，金融机构等债权人可依据与政府、中标方或项目公司签订的直接介入协议或条款，要求中标方或项目公司改善管理等。在直接介入协议或条款约定期限内，重大风险已解除的，金融机构等债权人应停止介入。3.3.1.5 特许经营57、项目合同体系签署项目公司成立后应分别与政府方、承包商、专业运营商、保险公司等签订特许经营项目合同、工程建设合同、运营合同、保险合同等一系列特许经营合同文本，其中特许经营项目合同是这一系列合同文本的核心。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案283.3.23.3.2项目建设实施阶段项目建设实施阶段该阶段与一般项目的建设阶段相同，从项目开工直到工程竣工验收为止。1.项目建设由项目公司负责按照合同约定的要求和时间完成项目的建设，该责任不因项目建设已部分或全部由项目公司分包或发包给施工单位或承包商实施而豁免或解除。2.竣工验收项目建设完成后，各方应按照国家、行业58、广东省、河源市的相应工程验收规范及特许经营合同的约定办理验收手续，确保本项目竣工验收合格、符合可用性标准要求。3.3.33.3.3项目运营维护阶段项目运营维护阶段项目竣工验收后进入运营期，项目公司对本项目进行自行运营维护。项目公司每月或每年向紫金县住建局提交经营报表、财务报表、燃气监测报告、年度经营计划和其他必要的文件。3.3.43.3.4项目移交阶段项目移交阶段在运营维护阶段的后期，政府和项目公司会划定一段时间作为过渡阶段，以使政府有充分时间适应项目运营，不至于移交后影响项目运营。1.移交准备进入移交过渡期后，政府方和项目公司应当成立移交工作组（含紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义59、镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案29项目移交委员会），根据项目合同约定确定性能测试方案和具体移交方案。2.移交测试及验收项目移交委员会应严格按照性能测试方案和移交标准对移交设施进行性能测试。性能测试结果不达标的，移交工作组应要求社会资本方或项目公司进行恢复性修理、更新重置或提取移交维修保函。3.资产交割与移交手续办理项目公司应以约定完好率水平的全部设施无偿移交给政府授权的项目实施机构或政府指定的相关机构，并办妥移交手续。社会资本或项目公司应配合做好项目运营平稳过渡相关工作。4.项目后评价完成项目移交工作后，本项目基本结束。但是从项目生命周期的角度看，项目并没有完全结束。相关政府部门应组织对60、项目进行后评价，总结经验和启示，为后续项目提供借鉴。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案30第四章第四章项目交易结构项目交易结构4.14.1投资结构投资结构4.1.14.1.1投资结构投资结构本项目由通过公开招标的社会资本方成立项目公司，并注册于紫金县。社会资本方若是联合体，则由社会资本方自行决定各股东股权比例。紫金县人民政府中标社会资本项目公司金融机构本项目社会公众公众监督紫金县住房和城乡建设局特许经营项目协议（验收、监管）授权实施机构施工总承包合同直接介入机制投资建设管养维护项目融资还本付息持续提供可用性服务行业监管特许经营协议资本方出资 100%61、具体投融资结构说明如下：1.本项目由紫金县政府授权XX 为本项目实施机构。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案312.通过适宜模式招标选定本项目社会资本方，由中标社会资本方（占股 100%）成立项目公司对本项目于特许经营期限内进行投资、融资、建设、运维，并特许经营期届满或终止完成移交工作。（1）项目公司（社会资本方负责融资）以本项目预期收益，采用“项目融资”向金融机构获得贷款，并指定用于本项目建设。（2）紫金县住建局及相关部门组织对项目进行验收及对本项目建设、运维进行行业监管。（3）特许经营期届满或终止，项目公司将本项目涉及的所有资产无偿、完好地无偿移62、交给政府指定的机构。4.1.24.1.2项目资产形成项目资产形成本项目资产（包括固定资产和无形资产）主要有以下几类：1.项目建设形成的天然气站场及管网资产，包括但不限于天然气存储设备及配套设施等。2.与以上项目设施相关的设备、装置、零部件、备品备件以及其他动产。3.项目土地使用相关权利。4.项目相关文字资料，如项目运营手册、运营记录、维修记录、移交记录、设计图纸、财务账目与凭证、说明书、文件、管理制度、规范规程、计算机管理程序和其他资料。5.项目有关其他资产。4.1.34.1.3项目资产权属项目资产权属本项目建设期内投资建设形成的各项资产，以及运营期内因更新紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇63、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案32重置或升级改造投资形成的资产，在特许经营期内均归项目公司所有。4.24.2项目回报机制项目回报机制4.2.14.2.1项目回报方式简介项目回报方式简介社会资本取得投资回报的资金来源通常包括使用者付费、可行性缺口补助和政府付费等支付方式。1.使用者付费，是指由最终消费用户直接付费购买公共产品和服务。2.可行性缺口补助，是指使用者付费不足以满足社会资本或项目公司成本回收和合理回报，而由政府以财政补贴、股本投入、优惠贷款和其他优惠政策的形式，给予社会资本或项目公司的经济补助。3.政府付费，是指政府直接付费购买公共产品和服务，主要包括可用性付费、使用量付费64、和绩效付费。4.2.24.2.2本项目回报机制本项目回报机制本项目回报机制为使用者付费，本项目具体的回报机制则是由项目自身的经营属性所决定，使用者付费为燃气费、安装维护费等。根据 关于建立健全居民生活用气阶梯价格制度的指导意见（发改价格2014467 号）广东省物价局城市管道燃气定价成本监审办法（试行）（粤价2008176 号）广东省物价局关于管道燃气价格的管理办法（试行）（2012266 号）及河源市区管道燃气进销价格联动办法（试行）（河府办200989 号）的规定，拟紫金县居民、公用、工商等用户燃气价格以紫金县发改局规定为准，紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许65、经营权实施方案33实行政府定价。4.34.3相关配套安排相关配套安排4.3.14.3.1 行政审批手续行政审批手续项目实施机构将协助项目公司办理本项目前期工作相关手续报批工作，并依法出具相关必要的文件。4.3.4.3.2 2 前期工作前期工作1.政府方完成本项目征地、拆迁等工作。2.政府方协助完成项目选址工作，并负责将施工用水、用电等接至施工场地。3.政府方协助项目立项、环评等合法性手续的办理。4.政府方协助项目公司及时获取相关的许可、批准或执照。4.44.4退出机制退出机制4.4.14.4.1因法律要求的提前退出因法律要求的提前退出在特许经营期内，因国家法律法规变化，强制性要求改变投融资模式66、或建设模式，导致需要解除合同的，合同解除，社会资本提前退出。4.4.24.4.2合同违约终止情形下的提前退出合同违约终止情形下的提前退出1.政府方出现如下严重违约情形的，社会资本方可通过解除合同的方式提前退出项目：（1）非社会资本原因政府方未落实场地的；（2）合同约定的其他严重违约导致合同解除的其他情形。2.社会资本方出现如下严重违约情形的，政府方可通过解除合同紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案34的方式强制社会资本提前退出项目：（1）因社会资本方投融资不力、管理不力，导致项目停工时间连续超出 1 个月的；（2）因社会资本方投融资不力、管理不力，导致67、项目停止运营的；（3）发生重大质量、安全事故，造成重大社会影响的；（4）社会资本方非法建设或运营且拒不改正的；（5）社会资本方擅自改变项目功能导致与项目设计标准不一致且拒不改正的；（6）合同约定的其他严重违约导致合同解除的其他情形。4.4.34.4.3项目公司股权变动，导致部分社会资本股东提前退出的限制项目公司股权变动，导致部分社会资本股东提前退出的限制为了防止部分社会资本股东在获取利益后中途退出，导致项目公司后期运营发生困难，本项目在项目公司的股东之间股权变更方面，将作如下限制：1.项目公司应有中标方 100%持股方式组建。2.在项目建设期，项目公司股权比例不得调整。3.在项目运营期，项目公68、司股权比例调整应有县政府审批同意方可执行。注：凡涉及股权结构调整的所有文件均应提前报县政府批准，否则，项目实施机构经县政府同意后有权提前收回特许经营权并限期无偿移交项目资产。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案354.54.5调价机制调价机制根据 关于建立健全居民生活用气阶梯价格制度的指导意见（发改价格2014467 号）广东省物价局城市管道燃气定价成本监审办法（试行）（粤价2008176 号）广东省物价局关于管道燃气价格的管理办法（试行）（2012266 号）及河源市区管道燃气进销价格联动办法（试行）（河府办200989 号）的规定，拟紫金县居民、公69、用、工商等用户燃气价格以紫金县发改局规定为准，实行政府定价。鉴于本项目特许经营期限较长，考虑特许经营期间内物价变动等因素，项目的运营维护费用将有可能发生变化，因此运营成本费用的确定应设计调整机制。根据运营维护期间的通货膨胀情况（主要是指人工、设备维修费、电费、税费等），设定相应的调价周期及触发机制。本项目考虑的调整影响指标为 CPI 和 PPI。建议考虑两种调价触发机制，具体如下：1.常规调价，即在运营期内以每三年为一个周期。符合常规调价要求，则项目公司可向实施机构申请启动调价程序，由实施机构组织相关政府部门审核通过后调价，下个常规调价启动年顺延为此次调价三年后；实施机构亦可在符合调价程序启动70、条件的情况下自行启动调价程序。2.临时调价，即在每个调价周期内若【（CPI%+PPI%）/2】的变动超过一定幅度（一般为5%）时，则项目公司可以向实施机构申请紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案36启动临时调价程序，临时调价后下个常规调价启动年份顺延至该次临时调价的三年后。实施机构亦可在符合调价程序启动条件的情况下自行启动调价程序。运营期第四年至运营期满，运营维护费调整按照以下调价公式进行调整。调价公式：运营维护费根据服务期内的通货膨胀情况（河源市有关部门公布的当期 CPI 数值及 PPI 数值）调整。以 3 年为周期，进行定期调价。具体如下：其中：n71、：第 n 年时调整运营维护费的当年（n4），运营期第 1 年为起始年，即运营期第一年时 n=1；PMAX：第 n 年调整后的运营维护费最高值；Pn-3：第 n-3 年的运营维护费；CPIn-1：第 n-1 年时河源市有关部门公布的“居民消费价格总指数”中第 n-2 年相对应的指数；CPIn-2：第 n-2 年时河源市有关部门公布的“居民消费价格总指数”中第 n-3 年相对应的指数；CPIn-3：第 n-3 年时河源市有关部门公布的“居民消费价格总指数”中第 n-4 年相对应的指数；PPIn-1：第 n-1 年时河源市有关部门公布的“生产价格指数”中第 n-2 年相对应的指数；紫金县蓝塘镇、九和72、镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案37PPIn-2：第 n-2 年时河源市有关部门公布的“生产价格指数”中第 n-3 年相对应的指数；PPIn-3：第 n-3 年时河源市有关部门公布的“生产价格指数”中第 n-4 年相对应的指数。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案38第五章第五章合同体系合同体系5 5.1 1合同体系合同体系合同体系主要包括初步协议、特许经营合同、股东协议（若有）、履约合同(包括工程承包合同、运营服务合同、原料供应合同以及产品或服务购买合同等)、融资合同和保险合同等。特许经营合同是其中最核心的法律文件。特许经73、营合同是政府与中选社会资本（或项目公司）签订的约定项目合作主要内容和双方基本权利义务的协议。该合同的目的是在政府与社会资本之间确定项目交易结构，合理分配项目风险，明确双方的权利义务关系，保障双方能够依据合同约定合理主张权利，妥善履行义务，确保项目全生命周期内的顺利实施。图 5.1-1 特许经营项目基本合同体系紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案391.项目合同及签约主体本实施方案中的项目合同主要就是特许经营合同。该协议为主协议，由实施机构紫金县住建局与中标的社会资本草签初步协议，以明确双方的合作范围，约定双方有关项目建设的关键权利义务。待项目公司成立后74、，由紫金县住建局与项目公司正式签署特许经营合同。2.股东协议及签约主体如项目公司运营期内由非单一股东出资，则须由项目公司各股东共同签署股东协议。股东协议用以在股东之间建立长期的、有约束力的合约关系。股东协议通常包括以下主要条款：前提条件、项目公司的设立和融资、项目公司的经营范围、股东权利、履行特许经营合同的股东承诺、股东的商业计划、股权转让、股东会、董事会、监事会组成及其职权范围、股息分配、违约、终止及终止后处理机制、不可抗力、适用法律和争议解决等。3.履约合同（1）融资合同融资合同包括项目公司与融资方签订的项目贷款合同、担保人就项目贷款与融资方签订的担保合同、政府方与融资方和项目公司签订的直75、接介入协议等多个合同。其中，项目贷款合同是最重要的融资合同，融资合同必须保证贷款人不得采取任何行动影响、干扰、损害或终止政府及其项目实施机构在项目中的权利和权益。（2）工程承包合同项目公司若不具备设计、建设的所有资质或能力，可能会将部分紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案40或全部设计、采购、建设工作委托给有资质的设计单位和工程承包商，签订相关的设计和工程合同。项目公司可以与单一的承包商签署总承包合同，也可以分别与不同承包商签订合同。承包商的选择要遵循相关法律法规的规定。根据中华人民共和国招标投标法实施条例（国务院令第 613号）第九条：“已通过招标方76、式选定的特许经营项目投资人依法能够自行建设、生产或者提供”，可以不进行招标，可直接由中标人（含联合体有资质的施工单位）参与施工建设。（3）保险合同由于本项目工程规模大、资金投入强度高、项目全过程周期长，负责项目实施的项目公司及其他相关参与方有必要对项目融资、建设、运营等不同阶段的不同类型的风险分别进行投保。通常可能涉及的保险种类包括货物运输险、财产险（设备、设施及附属建筑物）、建筑安装工程一切险、针对设计或其它专业服务的职业保障险、针对间接损失的保险、第三者责任险等。（4）其他合同在项目实施过程中，根据项目的具体情况，项目公司还可能与其他机构形成其他的合同。包括与咨询机构签订全过程造价咨询服务77、合同、与招标代理单位签订的招标代理合同、与勘察设计单位签订的勘察设计合同。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案415 5.2 2特许经营合同核心框架特许经营合同核心框架特许经营合同可参照以下框架订立：一、项目名称、内容；二、特许经营方式、区域、范围和期限；三、项目公司的经营范围、注册资本、股东出资方式、出资比例、股权转让等；四、所提供产品或者服务的数量、质量和标准；五、设施权属，以及相应的维护和更新改造；六、监测评估；七、投融资期限和方式；八、收益取得方式，价格和收费标准的确定方法以及调整程序；九、履约担保；十、特许经营期内的风险分担；十一、政府承诺和78、保障；十二、应急预案和临时接管预案；十三、特许经营期限届满后，项目及资产移交方式、程序和要求等；十四、变更、提前终止及补偿；十五、违约责任；十六、争议解决方式；十七、需要明确的其他事项。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案425.2.15.2.1项目公司的运营范围、注册资本、股权转让等项目公司的运营范围、注册资本、股权转让等1.项目公司负责本项目的投资、融资、建设，并负责项目设施的运营维护服务。2.根据相关规定，项目公司项目资本金不低于项目总投资的20%，其他资金可通过银行贷款等方式筹集。3.项目公司应按现行政策建立完善的治理结构。4.设定项目股权锁定79、期为特许经营运营期前 5 年，股权锁定期内，社会资本不得转让其在项目公司中的全部或部分股权；股权锁定期外，经与政府方协商同意后，方可转让其在项目公司中的全部或部分股权。5.2.25.2.2政府与社会资本权利与义务政府与社会资本权利与义务1.政府方的权利和义务（1）政府方应始终遵守所有的适用法律和特许经营协议的规定。（2）除适用法律另有规定或发生特许经营协议规定的运维权提前终止的情况外，政府方应保持项目公司的运维权在整个特许经营期内始终有效，维护运维权的完整性。（3）对项目投资建设过程进行监管的权利，包括融资进度、工程设计及优化、项目投资进度、工程建设进度、工程变更、建设质量等。（4）政府方依据80、适用法律和特许经营协议规定对项目公司进行监督检查时，不得不合理干预项目设施的正常运营和维护。（5）特许经营期限内，项目公司发生违约或紧急事件时，政府紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案43有权介入，按照约定条款进行应急处理和临时接管。（6）在项目公司提出适当要求后，政府方应尽最大努力协助项目公司从有关政府部门获得、保持和续延所需的一切批准。（7）政府方协助项目合法性手续的办理，包括但不限于完成项目立项、环评、风评、安全等工作。（8）政府方协助项目公司设立所需的公共关系协调及证照办理，协助项目公司取得各项减、免税和优惠政策。2.项目公司的权利和义务（1）81、在特许经营期限内享有融资、建设、运营、维护、移交本项目的特许经营权，获得合理的投资回报、项目运营补贴、项目维护补贴。（2）根据合同约定，完成本项目的投融资、建设、运营维护和移交工作。（3）按照合同约定的进度、质量和安全标准完成项目的投资和建设。（4）负责工程项目管理、施工管理及成本控制。（5）接受政府方依照适用法律进行的临时接管和其他管制措施。（6）接受政府方对于项目建设、运营养护、收费价格、安全生产进行的监督和检查。（7）为降低区域内燃气终端价格，根据 广东省天然气利用“县县通工程”实施方案（20202022）规定，项目公司需接入国家天然气主管网取得气源，并自行取得气源供气许可”。紫金县蓝塘82、镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案44（8）在特许经营期限内，遵守国家法律法规，依法经营，不得停业或暂时停业或不得擅自决定解散。（9）未经政府方同意，不得将项目公司资产、股权、特许经营权等权益转让给第三方。5.2.35.2.3运维权运维权紫金县住建局与项目公司签署特许经营协议，并授予项目公司运维权，在特许经营期内，自行承担相关费用、责任和风险，负责本项目相关设施的运营维护。5.2.45.2.4特许经营期限特许经营期限根据基础设施和公用事业特许经营管理办法（发改委等六部委 2015 第 25 号令）第十二条规定“特许经营期限应当根据行业特点、规模、经营方式等因素83、确定，最长不得超过 30 年”之规定，综合考虑项目市场需求和社会资本方的投资意愿及根据项目的特点，确定本项目的特许经营期为 30 年。5.2.55.2.5项目土地使用权项目土地使用权政府相关部门按评估价为底价以公开“招拍挂”的形式出让本项目用地。项目公司应依法参与建设用地出让竞拍，通过“招拍挂”程序依法取得项目用地使用权。在项目经营期，项目公司对该土地的使用需适应当地城市规划调整和政策变化。在整个项目经营过程中，若因项目公司经营不善或不作为原因导致项目土地闲置的，或未达到投资进度经催告仍限期改正的，政府有紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案45权回收该84、土地使用权和特许经营权。5.2.65.2.6竣工验收评审竣工验收评审1.项目公司应根据所有使用法律法规、规范标准、设计文件以及特许经营协议的规定和要求组织项目工程的建设。2.项目建设完成后，项目公司提请项目实施机构及时组织验收，经验收合格后，方可交付使用。5.2.75.2.7项目设施的使用项目设施的使用本项目工程竣工，经验收合格后，方可交付使用。5.2.85.2.8运营收益运营收益本项目政府授予项目公司特许运营，并收取一定的燃气费、安装维护费等。5.2.95.2.9应急处理应急处理特许经营期内，项目公司应按照适用法律制定应急管理预案。运营中发生突发紧急事件时，项目应当依据应急管理预案和有关政府85、部门要求进行处理，并按照适用法律规定及时向紫金县人民政府和有关政府部门报告。5.2.105.2.10临时接管临时接管特许期内，如项目公司出现包括但不限于以下违约行为，紫金县人民政府有权实施临时接管：1.将项目设施进行处置或者抵押的或未经紫金县人民政府允许将运维权予以质押的。2.因管理不善，发生重大质量、生产安全事故的。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案463.严重影响到社会公共利益和安全的。4.项目公司因融资或管理不力致使无法在约定期间内完成建设或无法持续提供运营和维护服务的。5.法律、法规禁止的其他行为。紫金县人民政府有权在决定临时接管之日起临时接86、管工程项目设施，并指定第三方临时提供本合同项下的服务。临时接管期间发生的成本、费用等均由项目公司承担，项目公司同时应向紫金县人民政府支付接管费。5 5.2.1.2.11 1合同变更合同变更建议在以下情形下，可考虑对项目合同进行修订：1.适用法律的变化，影响任一方主要权利义务的。2.国家、行业及地方有关天然气收费标准的提高。3.因不可抗力或非因合同任一方的原因，导致合同部分条款无法履行。4.因情况发生变化，当事人双方协商一致同意。5 5.2.1.2.12 2合同展期合同展期建议在以下情形发生时，合同双方可考虑对合同期限进行适当的延长：1.因可归责于政府方的原因导致工期延误的。2.项目公司在经营期87、内履约记录良好，在符合届时适用法律规定的前提下，双方协商一致同意展期的。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案475.2.135.2.13一般补偿一般补偿1.获得一般补偿的权利在特许经营期间，如果由于不可抗力事件，导致项目公司年经营成本或年资本性支出增加；或法律变更，使项目公司为符合新的法律要求进行调整从而导致年经营成本增加超过 5%，且双方同意继续履行项目协议的情况下，则项目公司有权从紫金县人民政府获得一般补偿。2.补偿形式一般补偿可以一次性补偿（即货币形式补偿），具体由双方根据补偿事由协商确定。5.2.145.2.14项目设施改建项目设施改建特许经营88、期内，如因适用法律或市政府要求，项目公司应对工程项目设施实施改建。经双方就改建工作协商达成一致后，由项目公司将建设方案由紫金县人民政府或其指定的部门同意后实施，并按照有关规定获得补偿。5.2.155.2.15提前终止提前终止及补偿及补偿1.在以下情形下，项目可提前终止：（1）一方违约导致的提前终止。（2）法律变更或宏观政策导致的提前终止。（3）不可抗力导致的提前终止。2.提前终止政府方对社会资本的补偿情形及补偿金（具体可通过特许经营协议细化约定）：紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案48（1）政府方违约致使合同终止，应经有资质的第三方评估报告作为补偿依89、据。（2）社会资本方违约致使合同终止，政府方无偿收回项目和特许经营权，无需补偿。5.2.165.2.16争议的解决争议的解决若双方对于由于合同条款或与合同有关的条款的解释，包括关于其存在、有效或终止的任何问题产生任何争议、分歧或索赔，则应尽力通过协商友好解决该争议、分歧或索赔。协议双方存在无法通过协商方式解决争议的情况下，应向项目所在地有管辖权的人民法院提起诉讼。5.2.175.2.17项目移交项目移交项目公司应以约定完好率水平的全部设施无偿移交给政府授权的项目实施机构或政府指定的相关机构，并办妥移交手续。社会资本或项目公司应配合做好项目运营平稳过渡相关工作。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容90、镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案49第六章第六章监管架构监管架构6.16.1授权关系授权关系本项目由紫金县人民政府授权XX 作为本项目的实施机构，在授权范围内负责本项目与社会资本合作的相关事宜，并履行从项目立项、项目投融资、设计、建设、运营管理维护、移交、项目后评价等全过程的监管职责。项目公司根据政府与社会资本签订的特许经营合同，在特许经营期内负责本项目的投融资、建设、运营、维护，并接受公众、政府的监督。合作期满后（除符合约定展期情形外），项目公司负责将项目资产移交给紫金县政府或其政府指定的相关机构。发改部门需根据运营期内的通货膨胀情况（紫金县统计局公布的相应期 CPI 数值），根91、据调价公式调整燃气收费标准。6.26.2监管体系监管体系本项目的监管方式包括：履约管理、行政监管、公众监督。本项目由履约管理、行政监管、公众监督构成了全方位的监管体系，详见图 6.2-1。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案50紫金县人民政府中标社会资本项目公司项目建设社会公众公众监督紫金县住建局授权实施机构事前事中监督施工合同监督项目运营、维护管养公众监督公众监督实施机构指定工程监理机构工程监理项目移交移交委员会移交监督图 6.2-1项目监管体系示意图6.36.3项目各阶段政府监管内容项目各阶段政府监管内容在项目生命周期的不同阶段，各行政监管部门的具92、体职责和侧重监管内容如下：在项目前期，综合性独立监管机构的职责是辅助性质的，包括：对招标过程选择社会资本的监管；对订立项目合同的监管；对可行性研究报告的审批和对初步设计的审批等。项目建设期，其职责包括对特许经营合同执行情况的监管；对选择设计单位、施工单位的监管；选择工程监理单位监督项目建设，对施工安全监管，对工程资金计划和使用情况的监管，施工现场工程质量的监管，监管竣工验收等。项目运营期，其职责包括对项目运维的监管、服务质量的监管。项目移交期，其职责是成立移交委员会，对项目移交过程进行监紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案51督，确保项目移交前符合相关93、标准。包括：项目设施及所涉及的任何资产不存在权利瑕疵，其上未设置任何担保及其他第三人的权利；项目设施应符合双方约定的技术、安全和环保标准，并处于良好的运营状况。6.3.16.3.1政府监管机制政府监管机制项目实施机构及相关的财政、发改、审计、交通、环保等政府主管部门享有法律赋予的职权，XX享有其作为特许经营协议一方签约主体所享有的权利，享有从前期准入、项目投融资、建设、运营管理维护、移交等全过程全环节的监管职责。项目实施机构应定期或不定期加强项目工程的监管力度，制定专项监管措施，分解到位，确保监管目标的完成。针对本特许经营项目应专门设计政府监管机制，在遵循依法监管、监管机构独立性等原则的基础上94、，本项目政府监管还应注意以下原则：1.社会效益驱动原则政府在项目监管过程中，既要确保经济效益，更要遵循社会效益，了解公众意愿，接受公众评价。2.与项目建设过程相协调原则政府监管过程应与其建设全过程相协调，确保项目监管的体系化和系统化。3.提高监管效率原则政府监管部门设置不合理，分工不明确，将导致政府的多重监管，引起成本的增加。合理的政府监管机制可以提高监管效率，降低成本。4.强制性监管与灵活性监管并存原则政府作为监管部门必然具有强制性，但是对项目的监管涉及更多紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案52的日常监管，都交由政府进行强制性的监管，将导致监管任务95、繁重琐碎，因此政府监管应兼有灵活性的原则。6.3.26.3.2政府监管基本框架政府监管基本框架根据本项目的特点，构建政府监管基本框架如图 6.3-1 所示。在保障项目社会效益和公众利益的总体目标指导下，建立监管协调机制，确立项目牵头监管部门为XX，进而构建涵盖财政、质监/安监、审计等多个政府行业主管部门的跨部门协作机制，加强统筹协调，规范运作，提高项目透明度。各机构根据自身职责，依照法律、行政法规、特许经营协议及项目合同约束等对本项目所有参与方实施全过程动态监管，形成统一的有机体。1.政府监管目标明确目标是确保监管活动成功实施的前提，从政府角度来讲，监管的最终目标是使得本项目社会效益和公众利益96、得到保障。2.政府监管主体政府监管主体牵头方为政府授权的项目实施机构紫金县住房和城乡建设局，相关财政、质监/安监、审计等政府行业主管部门协同监管，监管主体分别有针对性的开展监管工作，相辅相成形成有机监管主体。3.政府监管客体监管客体主要包括社会资本及其组建的项目公司，也包括与项目建设有联系的设计单位、监理单位、施工单位、材料及设备供应单位等。4.政府监管依据政府监管以法律法规为基础，结合一系列相关政策进行法律约束，同时以特许经营协议、项目合同、招标招标文件及中标投标文件紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案53等进行合同约束。监管目标监管主体监管依据监管97、客体政府授权的项目实施机构审计部门法律法规行业政策特许经营合同其他相关合同采购招标文件中标投标文件社会资本项目公司监理单位材料及设备供应单位设计单位.发改部门质监部门安监部门施工单位图 6.3-1政府监管基本框架图6.46.4监管方式监管方式本项目的监管方式包括：履约管理、行政监管、公众监督。6.4.16.4.1履约管理履约管理XX 根据本项目招投标文件及特许经营权协议的相关条款对项目公司履约情况进行监管，包括对项目建设总体进度、工程质量、安全生产进行监管。履约管理能减少和避免政府和社会资本的法律纠纷，切实维护双方合法权益。合同履约监管是履约管理的重要组成部分，特许经营合同生效后，即具有法律效98、益，合同签订的双方都必须遵守合同所确定紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案54的事项，认真履行合同。履约管理的核心在于合同制定和合同履行两个部分，合同制定应当遵循一定的原则保障合同履行。合同制定须遵循国家财务部、国家发改委制定合同的相关原则和章节详细执行，对合同的相关条款进行详细推敲，精细管理，确保合同的制定合法合规及能够满足双方的权益。根据基础设施和公用事业特许经营管理办法（发改委等六部委 2015 第 25 号令），特许经营合同应遵循以下原则：1.依法治理在依法治国、依法行政的框架下，充分发挥市场在资源配置中的决定性作用，允许政府和社会资本充分尊重99、双方在合同订立和履行过程中的契约自由，依法保护特许经营项目各参与方的合法权益，共同维护法律权威和公平正义。2.平等合作在特许经营模式下，政府与社会资本是基于特许经营合同的平等法律主体，双方法律地位平等、权利义务对等，应在充分协商、互利互惠的基础上订立合同，并依法平等地主张合同权利、履行合同义务。3.维护公益建立履约管理、行政监管和公众监督“三位一体”的监管架构，优先保障公共安全和公共利益。特许经营合同中除应规定社会资本的质量控制等义务外，还应保证政府合理的监督权和介入权，以加强对紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案55社会资本的履约管理。与此同时，政府100、还应依法严格履行行政管理职能，建立健全及时有效的项目信息公开和公众监督机制。4.诚实守信政府和社会资本应在特许经营合同中明确界定双方在项目融资、建设、运营、移交等全生命周期内的权利义务，并在合同管理的全过程中真实表达意思表示，认真恪守合同约定，妥善履行合同义务，依法承担违约责任。5.公平效率在特许经营合同中要始终贯彻物有所值原则，在风险分担和利益分配方面兼顾公平与效率：既要通过在政府和社会资本之间合理分配项目风险，实现公共服务供给效率和资金使用效益的提升，又要在设置合作期限、方式和投资回报机制时，统筹考虑社会资本的合理收益预期、政府的财政承受能力以及使用者的支付能力。6.兼顾灵活鉴于特许经营项101、目的生命周期通常较长，在合同订立时既要充分考虑项目全生命周期内的实际需求，保证合同内容的完整性和相对稳定性，也要合理设置一些关于期限变更(展期和提前终止)、内容变更（产出标准调整、价格调整等）、主体变更（合同转让）的灵活调整机制，为未来的合同执行期预留调整和变更空间。6.4.26.4.2行政监管行政监管行政监管机构是特许经营项目监管体系的核心，高效的监管机构体系有利于确保项目监管的有效性和统一性，因此，对各部门的监管紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案56边界进行明确划分是十分必要的。XX及各相关职能部门，根据适用法律法规及规章的规定在其职权范围对项目102、公司进行行政监管。6.4.36.4.3公众监督公众监督公众监督是本项目监管的重要一环，贯穿于项目实施的各个阶段。项目前期工作中，环境影响评价、政府招标选择社会资本合作方等工作，均应按照相关法律规定进行公示。公众监督体系是本项目成功的重要保障，体现了公众作为项目利益相关者参与项目的公平性和公正性。本特许经营项目社会监管体系包括：通过互联网、电话等多渠道信息反馈平台收集公众意见，鼓励公众对项目建设、运营和管理进行监督，并提出优化建议。另外，项目公司应主动定期公开披露项目信息，保障公众知情权，接受社会监督。具体包括以下几个方面：1.重大事项公示在处理涉及公共利益的相关问题上，应主动提前公示，如环保、103、价格调整、紧急疏散、运营计划调整等事项均应提前通过政府和项目公司的官方媒介及公开场合进行公示。2.建立通畅的公众意见反馈渠道设立投诉热线、开通具有信息反馈功能的官方微博、微信号等，并指定专门的部门或人员负责，对公众意见提供反馈。3.搭建媒体沟通平台项目公司可根据企业的人力资源情况，设立新闻办公室或类似机构，负责官方媒体沟通等。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案57第七章第七章招标方式选择招标方式选择7.17.1常见招标方式常见招标方式根据基础设施和公用事业特许经营管理办法（发改委等六部委 2015 第 25 号令）的要求，本特许经营项目招标按照中华人104、民共和国政府采购法（主席令第 68 号）中华人民共和国政府采购法实施条例(国务院令第 658 号)以及中华人民共和国招标投标法实施条例（国务院令第 613 号文）及相关规章制度执行，采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源招标。7.1.17.1.1招标方式招标方式1.公开招标公开招标是指招标或者招标代理机构在公开媒介以招标公告的方式邀请不特定的法人或其他组织参与投标，并在符合条件的投标人中择优选择中标人的一种招标方式。公开招标方式的优点在于能够在最大范围内选择供应商，竞争性强，公开透明，择优率更高。但是公开招标成本高，耗时长，适用范围有限，且在签订合同时，不得通过谈判改105、变招标文件和投标文件的实质性条件，灵活性较差。2.邀请招标。政府招标中的邀请招标是指由招标人或招标代理机构以投标邀请书的方式选择符合条件的（三个以上）特定供应商作为潜在的投标人，被邀请的供应商自主决定是否参与投标竞争，在所有参与投标的供应商中通过一定的评标方法选出中标供应商。与公开招标相比，由于潜在投标人限于被邀请的特定供应商之紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案58中，竞争性较弱，信息透明度也较弱，投标人相对比较少，招标成本较低。但是邀请招标的方式选择范围有限，不能保证挑选出综合实力最强的单位。7.1.27.1.2非招标方式非招标方式1.竞争性谈判。106、按照政府采购非招标采购方式管理办法的规定，竞争性谈判采购方式，只能采用最低（评标）价法，即：谈判小组应当从质量和服务均能满足招标文件实质性响应要求的供应商中，按照最后报价由低到高的顺序提出 3 名以上成交候选人；招标人从评审报告提出的成交候选人中，根据质量和服务均能满足招标文件实质性响应要求且最后报价最低的原则确定成交供应商。竞争性谈判虽然具有很强的灵活性，但是最低价法不能反映中标候选人的综合实力和综合能力。2.单一来源招标。单一来源招标是指招标人向特定的一个供应商进行招标的一种政府招标方式。根据中华人民共和国采购法单一来源招标只适用于以下情形：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情107、况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。这种采购方式程序简便、采购成本小，但不具备竞争性，缺乏信息透明度。3.竞争性磋商。竞争性磋商是指招标人、政府招标代理机构通过组建竞争性磋商小组（以下简称磋商小组）与符合条件的供应商就招标货物、工程和服务事宜进行磋商，供应商按照磋商文件的要求提交响应文件和报价，招标人从磋商小组评审后提出的候选供应商名单中确定成交供应商的紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案59招标方式。竞争性磋商与竞争性谈判的区别是对中标人的选108、择综合各因素进行全面考虑，而不是以价格作为主要评定的标准。根据财政部关于印发政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法的通知，竞争性磋商采购方式适用于：（一）政府购买服务项目；（二）技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；（三）因艺术品采购、专利、专有技术或者服务的时间、数量事先不能确定等原因不能事先计算出价格总额的；（四）市场竞争不充分的科研项目，以及需要扶持的科技成果转化项目；（五）按照招标投标法及其实施条例必须进行招标的工程建设项目以外的工程建设项目。竞争性磋商是财政部于 2014 年依法创新的政府招标方式。是为了在需求完整、明确的基础上实现合理报价和公平交易，并避免竞争性谈判109、最低价成交可能导致的恶性竞争，将政府招标制度功能聚焦到“物有所值”的价值目标上来，达到“质量、价格、效率”的统一。五种政府招标方式的对比见表 7.1-1。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案60常见政府招标方式区别表表 7.1-1类型供应商的数量供应商范围特点评标侧重点适用公开招标不少于三家很大竞争性强、透明度高、程序规范、招标规模大，但招标时间长、手续复杂。综合考量公开招标主要适用于核心边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家法律法规和政府招标政策，且招标中不作更改的项目。邀请招标不少于三家较小竞争性不强、透明度低、招标时间短综合考量（1）具有特殊110、性，只能从有限范围的供应商处招标的；（2）采用公开招标方式的费用占政府招标项目总价值的比例过大的。竞争性谈判不少于三家很大不具有公开性，竞争有限，招标人有自主决策的权利，价格（1）招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；（2）技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；（3）采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；（4）不能事先计算出价格总额的。单一来源招标一家一家缺乏竞争性、招标时间短-（1）只能从唯一供应商处招标的；（2）发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处招标的；（3）必须保证原有招标项目一致性或服务配套的要求，需要继续从原供应商处招标，且添购资金总额111、不超过原合同招标金额百分之十的。竞争性磋商不少于两家很大招标时间短，可充分协商，综合性强综合考量（1）政府购买服务项目；（2）技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；（3）因艺术品招标、专利、专有技术或者服务的时间、数量事先不能确定等原因不能事先计算出价格总额的；（4）市场竞争不充分的科研项目，以及需要扶持的科技成果转化项目；（5）按照招标投标法及其实施条例必须进行招标的工程建设项目以外的工程建设项目。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案617.27.2招标方案招标方案7.2.17.2.1本项目招标方式选择本项目招标方式选择根据中华人民共112、和国政府采购法（主席令第 68 号）中华人民共和国政府采购法实施条例(国务院令第 658 号)等有关规定，本项目拟采取公开招标的方式选择投资人本项目拟采取公开招标的方式选择投资人，主要理由如下：1.采用公开招标能发现有实力的社会投资人，通过招标管理部门指定的媒体公开发布项目招标信息，其权威性高、聚焦性强，广泛引起投资人关注，吸引国内外投资人参与竞争。因此，公开招标能发现更多更强的社会投资人。2.公开招标能发现价值，公开招标能实现资源优化配置、实现项目的“物有所值”。通过公平竞争，防止垄断；避免信息不对称给政府造成的损失；促使投资人保证质量、改善服务、降低费用、提高效率，创造合理的利益回报。因此113、，公开招标能找到合理价格，从而发现价值。3.公开招标能在阳光下操作，让公众广泛参与并监督，最大限度降低过程中的人为因素和不可预见因素，以利于防范项目实施过程中舞弊现象和滋生腐败。4.采用公开招标方式，能够满足中华人民共和国招标投标法实施条例第九条规定的可以不进行招标的情形条件，即“已通过招标方式选定的特许经营项目投资人依法能够自行建设、生产或者提供”。社会资本方招标采用公开招标方式，中标后可以依法自行组织建设施工。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案62按照住建部市政公用事业特许经营管理办法第八条第二项规定“对特许经营权的投标人进行资格审查和方案预审，114、推荐出符合条件的投标候选人”，因此，本项目拟采用资格预审对投标人进行资格本项目拟采用资格预审对投标人进行资格审查审查。开标时，如投标人不足三家，则应当依法进行重新招标。依法开展两次招标失败后，经政府投资主管部门同意不再进行招标的，应当通过其他法定方式（包括比选）确定投资人。7.2.27.2.2本项目资格预审条件本项目资格预审条件特许经营项目中，无论采取何种招标方式，均应进行资格预审程序。根据住建部市政公用事业特许经营管理办法第八条，特许经营权项目招标应当实行资格预审。项目实施机构应当根据项目需要准备资格预审文件，发布资格预审公告，邀请社会资本和与其合作的金融机构参与资格预审，验证项目能否获得社115、会资本响应和实现充分竞争。项目实施机构应当组织社会资本进行现场考察或者召开招标前答疑会，但不得单独或者分别组织只有一个社会资本参加的现场考察和答疑会。项目实施机构可以视项目的具体情况，组织对符合条件的社会资本的资格条件进行考察核实。特许经营项目招标评审结束后，项目实施机构应当成立专门的招标结果确认谈判工作组，负责招标结果确认前的谈判和最终的招标结果确认工作。通过资格预审后，方可开展下一步的招标工作。根据本项目的特点，参与本项目招标的社会资本应同时具备以下条件：紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案631.投标人应具备独立法人资格，具有合法有效的企业法人营116、业执照。2.投标人资质要求：（1）投标人或其控股股东为依法注册的中华人民共和国国内注册企业法人，必须具有工商行政主管部门颁发的有投资、经营能源或管道燃气业务的营业执照原件。公司注册资金在 2000 万元人民币以上（含 2000 万元）。（2）投标人或其控股股东须提交经审计合格的过去 3 年的财务报表，并有良好的银行资信、财务状况、相关的偿债能力，及满足本项目的资金能力。（3）投标人必须具有本项要求的资金实力，自有资金不低于2000万元人民币（需提供中标后银行证明或拟担任项目公司法人代表个人存款证明承诺书）。（4）投标单位提供由企业注册所在地出具的无安全事故证明。（5）申请人必须提供项目所在地人117、民检察院出具行贿犯罪档案查询告知函原件（查询内容包括企业法人和法定代表人或其授权代表）。3.业绩要求申请人有相应的从业经历和良好的业绩，有投资、建设、经营、管理至少三年的城市燃气方面的成功经验，未发生过重特大安全责任事故，无失信违约。（需提供业绩证明材料，原件备查）。4.符合法律、法规等规定的其他要求。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案647.37.3招标程序和流程招标程序和流程7.3.17.3.1招标公告发布及报名招标公告发布及报名资格预审公告应在省级以上人民政府财政部门指定的媒体上发布。资格预审公告应包括项目实施机构和项目名称、项目结构和核心边界118、条件、是否允许未进行资格预审的社会资本参与招标活动，以及审查原则、项目产出说明、对社会资本提供的响应文件要求、获取招标文件的时间、地点、方式及招标文件的售价、提交响应文件截止时间、开启时间及地点。政府采购法实施条例第二十条规定，提交资格预审申请文件的时间自公告发布之日起不得少于 5 个工作日。7.3.27.3.2资格审查及招标文件发售资格审查及招标文件发售本项目资格预审条件可参考本方案 7.2.2 内容。已进行资格预审的，评审小组在评审阶段不再对社会资本资格进行审查。允许进行资格后审的，由评审小组在响应文件评审环节对社会资本进行资格审查。项目实施机构可以视项目的具体情况，组织对符合条件的社会资119、本的资格条件，进行考察核实。招标文件售价应按照弥补招标文件印制成本费用的原则确定，不得以营利为目的，不得以项目招标金额作为确定招标文件售价依据。招标文件的发售期限自开始之日起不得少于 5 个工作日。7.3.37.3.3招标文件的澄清或修改招标文件的澄清或修改提交首次响应文件截止之日前，项目实施机构可以对已发出的招标文件进行必要的澄清或修改，澄清或修改的内容应作为招标文件的组成部分。澄清或修改的内容可能影响响应文件编制的，项目实施机紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案65构应在提交首次响应文件截止时间至少 5 日前，以书面形式通知所有获取招标文件的社会资120、本；不足 5 日的，项目实施机构应顺延提交响应文件的截止时间。7.3.47.3.4响应文件评审响应文件评审本项目的响应文件评审按照政府采购的程序和相关规定执行。7.47.4备选方案备选方案除公开招标方式之外，还可以采用竞争性磋商作为备选招标方案。根据中华人民共和国政府采购法，符合下列情形之一的货物或服务，可采用竞争性磋商方式采购：（1）招标后没有供应商投标或没有合格标的或重新招标未能成立。（2）技术复杂或性质特殊，不能确定详细规格或具体要求。（3）采用招标所需时间不能满足用户紧急需要。（4）不能事先计算出价格总额。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案6121、6第八章第八章财务测算财务测算8 8.1.1.测算依据测算依据1.建设项目经济评价方法与参数（第三版），发改投资20061325 号，中国计划出版社。2.市政公用设施建设项目经济评价方法与参数，国家住房和城乡建设部发布。3.投资项目经济咨询评估指南，中国国际工程咨询公司编著。8 8.2.2.财务测算模型结构财务测算模型结构根据项目测算目的，建立财务测算模型，通过建立和计算总成本费用表、利润表、现金流量表等模型，测算项目公司在特许期内的项目现金净流量及内部收益率等指标，从而预测项目投资者在特许经营期内的盈利状况和收益水平。本项目采用特许经营模式运作，由实施机构按照相关法律政策文件组织进行社会资本122、的招标采购。8 8.3 3.基础数据基础数据1.特许经营期。项目特许经营期为 30 年。2.项目建设投资总额。结合第一章中对项目建设内容的投资估算，本项目建设总投资估算为 2.5 亿元元。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案673.项目建设期。项目建设期为 7 年，主要站场及管道设施在前 2 年建设，此后每年陆续投入一定的管网建设。4.项目资金筹措。本项目投资资金全部由社会资本方筹措解决。4.相关税费。根据国家税法及关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税201636 号)相关文件规定，本项目涉及的税种主要包含增值税、城市维护建设税、教育附加税、地123、方教育附加税及所得税。（1）增值税项目公司应依照法律缴纳相应税金。销项税额测算本项目销项税的计算基础为燃气销售收入和民用户接驳收入。其增值税缴纳税率在进行财务测算时暂定按照 9%缴纳该部分增值税，若该部分增值税税率在实际缴纳时发生变化，则以实际发生为准。进项税额测算根据国家深化增值税改革有关政策公告规定：从 2019 年 4 月 1日起，增值税一般纳税人销售交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务，销售不动产，转让土地使用权，销售或者进口下列货物，税率为 9%。根据本项目的建设总投资及其构成，测算时假定提供燃气服务的税率为 9%。应交增值税测算紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇124、上义镇管道燃气特许经营权实施方案68根据中华人民共和国增值税暂行条例 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636 号）增值税会计处理规定（财会201622 号）等有关规定，本项目应交增值税计算公式如下：应交增值税=销项税额-进项税额（2）增值税附加本项目的税金及附加主要包括：城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加。税金及附加的计算公式如下：税金及附加=应交增值税适用税率由于本项目所处位置尚未确定计算税金附加时是按城市还是城镇税率，因此，本项目城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加合计综合税率暂取均值 11%计算。（3）所得税本项目所得税税率为 25%，所得税的计算公式如125、下：所得税=应纳税所得额适用税率。（4）财务基准收益率（ic）参考行业近年平均收益率，并考虑项目的风险因素，设定为 7%。（5）用气量测算本项目居民、商业和工业接驳用户量根据各年管网敷设情况预测，具体预测情况如下表所示：紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案69表 8-1 居民、商业和工业接驳用户及用气量预测序号序号项目项目年年1234567891011121314151居民用气量居民用气量万方023681141621952132312492672853033213383531.1新增民用接驳户数万户0.00.30.30.30.30.10.10.10.1126、0.10.10.10.10.10.11.2累计接驳户数万户0.00.30.60.91.21.41.51.61.71.82.02.12.22.32.42商业用气量商业用气量万方0801301702303053483784084384684985285585883工业用气量工业用气量万方/年04305266919311,0571,5671,7921,8221,9722,0322,1822,4222,4912,7163.1工业开口气量万方/日0.01.10.30.60.80.41.70.80.10.50.20.50.80.20.83.2累计开口气量万方/日0.01.11.42.02.83.24.95127、.65.76.26.46.97.78.08.73.3工业用气市场容量万方/年014,44314,44314,44314,44314,44314,44314,44314,44314,44314,87715,32315,78316,25616,7443.4工业用气增长率%0%0%0%0%0%0%0%0%0%0%3%3%3%3%3%3.5工业气化率%0%3%4%5%6%7%11%12%13%14%14%14%15%15%16%4合计用气量合计用气量万方万方/年年05337249751,3231,5572,1282,4012,4792,6772,7852,9833,2713,3873,657紫金县蓝塘128、镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案70（续上表）序号序号项目项目年年1617181920212223242526272829301居民用气量居民用气量万方368383398413427.5442.5457.5472.5487.5502.5517.5532.5547.5562.5577.51.1民用接驳户数万户0.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.11.2累计接驳户数万户2.52.62.72.82.93.03.13.23.33.43.53.63.73.83.92商业用气量商业用气量万方61864867870873129、87687988288588889189489781,0081,0383工业用气量工业用气量万方/年3,0463,1663,4213,4513,6013,7963,8713,8743,9794,0244,1594,2194,3544,3844,6093.1工业开口气量万方/日1.10.40.90.10.50.70.30.00.40.20.50.20.50.10.83.2累计开口气量万方/日9.810.211.111.211.712.312.612.612.913.113.513.714.214.315.03.3工业用气市场容量万方/年17,24617,76418,29718,84519,411130、19,99320,59321,21121,84722,50223,17723,87324,58925,32726,0863.4工业用气增长率%3%3%3%3%3%3%3%3%3%3%3%3%3%3%3%3.5工业气化率%18%18%19%18%19%19%19%18%18%18%18%18%18%17%18%4合计用气量合计用气量万方万方/年年4,0324,1974,4974,5724,7675,0075,1275,1755,3255,4155,5955,7005,8805,9556,225备注：工业用气量根据各镇工业企业或工业园区规划天然气用气目标值进行各年预测。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇131、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案718 8.4 4 相关数据测算相关数据测算8.4.18.4.1 项目营运收入估算项目营运收入估算（详见附表（详见附表 1 1）项目营运收入主要为使用者付费，即收取燃气费和燃气安装费用（含延伸产品服务收入）。燃气收费及工程费根据用气量和当地发改部门颁布的指导价格计算，因项目销售价格尚未得到当地发改部门的批复，本次测算暂按紫金县现行收费标准和项目实际情况预测。居民、商业和工业用户数量及用气量根据各年管网敷设情况预测（详见表 8-1）。经测算，在计算期项目年平均营业收入为 1176.35 万元，各年营运收入详见附表 1。8.4.28.4.2 总成本132、费用估算（详见附表总成本费用估算（详见附表 2 2）1.原材料及辅料采购费根据产品所需消耗量测算。本项目此项费用为天然气购买成本。本项目天然气购入成本前五年按 2.6 元/立方米计算，此后按 2.3 元/立方米计算。2.人员工资福利。按 15 个维护人员进行估算，首年人均工资福利费用为 5 万元/人年，此后考虑通胀因素每年递增。3.折旧摊销费。本项目资产折旧摊销按 30 年计提，残值率按 5%计。4.其它费用为管理费用和营销费用，参照行业现行提取水平估算，管理费用按 50 万元/年、营销费用按 20 万元/年计取。经测算在计算期项目年平均运营总成本费用为 9478 万元。项目各年总成本估算详见133、附表 2。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案728.4.38.4.3 盈利能力分析盈利能力分析1.评价指标根据现金流量表与损益表计算项目各项财务指标如下：表表 8-3 项目财务指标表项目财务指标表指标说明计算值备注经营利润率14.39%净利润率10.76%投资利润率4.90%投资利税率7.57%所得税后内部收益率7.50%基准收益率 7%所得税后财务净现值折现率 6%804 万元0静态投资回收期（所得税后）含建设期18.24 年上述指标表明，项目盈利能力较强，高于行业平均水平。2.指标计算公式说明（1）财务净现值（FNPV）财务净现值是按设定的基准收134、益率，将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初的现值之和。计算公式为：1()(1)ntttFNPVCICOiC（2）财务内部收益率（FIRR）财务内部收益率，是指项目在计算期各年差额净现金流量现值累计等于零时的折现率。计算公式为：1()(1)0ntttCICOFIRR（3）投资回收期（Pt）根据现金流量表，按下式计算：紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案73Pt=（累计净现金流量开始出现正值年份数-1）+上年累计净现金流量绝对值/当年净现金流量（4）投资利润率投资利润率=正常生产年份的年平均利润总额/项目总资金（5）经营利润率经营利润率=正常生产年份135、的年平均利润总额/年平均经营收入（6）投资利税率投资利税率=正常生产年份的年平均利税总额/项目总资金8 8.5 5 财务分析结论财务分析结论根据既定的财务测算假设，以特许经营项目期限 30 年为测算周期，收入成本支出数据如下:1.成本与损益。基于上述假设条件，测算可知全周期内可实现净利润约为 36,715万元，具体明细见总成本估算表 2 及项目损益表 3。2.投资现金流模拟结论。通过测算，项目所得税后投资内部收益率：7.5%；税后财务净现值 804 万元，所得税后投资回收期：18.24 年。项目在财务上可行，对社会资本投资具有一定吸引力。详见表 4 投资项目现金流量表。紫金县蓝塘镇、九和镇、凤136、安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案74第九章第九章结结 论论本项目是营利性的公用基础设施服务类项目，国家全面推广、鼓励实施特许经营模式的各项政策为本项目的投资建设运营提供政策可行性平台。本项目的实施有利于保障民间资本投资权益，促进政府职能转变，提高公共服务质量效率，对稳增长、调结构、补短板、惠民生具有重要意义。本项目是满足紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇居民、工商业用户及车用气的需要而建设的天然管网和液化天然气供气站，以增强紫金县的供气能力和天然气储备能力，以接收和配送西气东输三线长输天然气的供气设施为目标，满足紫金县城市天然气供应和能源安全保障，以促进137、紫金县工业改造和产业发展。通过测算，项目所得税后投资内部收益率：7.5%；税后财务净现值 804 万元，所得税后投资回收期：18.24 年。项目在财务上可行，对社会资本投资具有一定吸引力。综上所述，本项目建设符合国家政策，具有良好的经济和社会效益，切实可行。远期建设删除丘焕生:紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案75附表 1运营收入及税金估算表序号序号项目项目年年1234567891011121314151主营业务收入主营业务收入02,8503,5174,4575,6615,3307,1117,7888,0368,6438,9819,37110,225138、10,51011,3112燃气销售收入燃气销售收入万元万元01,8302,4973,3694,5734,9226,7037,3807,6288,2358,5738,9639,81710,17010,9712.1居民用气收入万元0812424095826427017608198789389971,0561,1101,160居民用气量万方02368114162195213231249267285303321338353居民用气价格元/方03.593.593.593.593.293.293.293.293.293.293.293.293.293.292.2商业用气收入万元02874676108261139、,0031,1451,2441,3421,4411,5401,6381,7371,8361,935商业用气量万方080130170230305348378408438468498528558588商业用气价格元/方03.593.593.593.593.293.293.293.293.293.293.293.293.293.292.3工业用气收入万元01,4621,7882,3493,1653,2774,8585,3765,4665,9166,0966,3287,0247,2247,876工业用气量万方04305266919311,0571,5671,7921,8221,9722,0322,18140、22,4222,4912,716工业用气价格元/方03.403.403.403.403.103.103.003.003.003.002.902.902.902.903民用户安装收入（含民用户安装收入（含延伸产品）延伸产品）万元01,0201,0201,0881,088408408408408408408408408340340民用安装户数万户00.300.300.320.320.120.120.120.120.120.120.120.120.100.10民用户安装价格元03,4003,4003,4003,4003,4003,4003,4003,4003,4003,4003,4003,4003,141、4003,4004主营业务成本主营业务成本万元01,8952,3913,0793,9843,7855,0985,7265,9066,3616,6107,0657,7277,9598,5804.1燃气采购量万方05337249751,3231,5572,1282,4012,4792,6772,7852,9833,2713,3873,6574.2燃气采购成本万元01,3851,8812,5353,4403,5814,8945,5225,7026,1576,4066,8617,5237,7898,4104.3民用户安装成本（含延伸产品）万元051051054454420420420420420420142、42042041701705税金及附加税金及附加01371712172762853804104234554744865305455865.1增值税额万元01241541952492573433693814104274384774915285.2城建税及教育费附加万元01417212728384142454748525458紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案76（续上表）序号序号项目项目年年1617181920212223242526272829301主营业务收入主营业务收入12,41612,91213,79914,03414,61715,33115,143、69615,85316,30616,58417,12417,44617,98518,22119,0212燃气销售收入燃气销售收入万元12,07612,57213,45913,69414,27714,99115,35615,51315,96616,24416,78417,10617,64517,88118,6812.1居民用气收入万元1,2091,2581,3081,3571,4061,4561,5051,5551,6041,6531,7031,7521,8011,8511,900居民用气量万方368383398413428443458473488503518533548563578居民用气价格144、元/方3.293.293.293.293.293.293.293.293.293.293.293.293.293.293.292.2商业用气收入万元2,0332,1322,2312,3292,4282,5272,6252,7242,8232,9223,0203,1193,2183,3163,415商业用气量万方6186486787087387687988288588889189489781,0081,038商业用气价格元/方3.293.293.293.293.293.293.293.293.293.293.293.293.293.293.292.3工业用气收入万元8,8339,1819,921145、10,00810,44311,00811,22611,23511,53911,67012,06112,23512,62712,71413,366工业用气量万方3,0463,1663,4213,4513,6013,7963,8713,8743,9794,0244,1594,2194,3544,3844,609工业用气价格元/方2.902.902.902.902.902.902.902.902.902.902.902.902.902.902.903民用户安装收入民用户安装收入（含延含延伸产品）伸产品）万元340340340340340340340340340340340340340340340民用146、安装户数万户0.100.100.100.100.100.100.100.100.100.100.100.100.100.100.10民用户安装价格元3,4003,4003,4003,4003,4003,4003,4003,4003,4003,4003,4003,4003,4003,4003,4004主营业务成本主营业务成本万元9,4429,82210,51210,68411,13311,68511,96112,07112,41612,62313,03713,27913,69313,86514,4864.1燃气采购量万方4,0324,1974,4974,5724,7675,0075,1275,1147、755,3255,4155,5955,7005,8805,9556,2254.2燃气采购成本万元9,2729,65210,34210,51410,96311,51511,79111,90112,24612,45312,86713,10913,52313,69514,3164.3民用户安装成本（含延伸产品）万元1701701701701701701701701701701701701701701705税金及附加税金及附加6436697147277577948138228458608889059339469875.1增值税额万元57960264365568271573374076277580081148、58418528895.2城建税及教育费附加万元646671727579818184858890929498紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案77附表 2 总成本费用估算表序号序号项目项目年年1234567891011121314151主营业务成本万元01,8952,3913,0793,9843,7855,0985,7265,9066,3616,6107,0657,7277,9598,5801.1燃气采购量万方05337249751,3231,5572,1282,4012,4792,6772,7852,9833,2713,3873,6571.2燃气采149、购成本万元01,3851,8812,5353,4403,5814,8945,5225,7026,1576,4066,8617,5237,7898,4101.3民用户安装成本（含延伸产品）万元05105105445442042042042042042042042041701702运营费用3974576898439561,0411,0901,0921,0971,0941,1141,1621,1631,1451,1372.1人工费用万元626379808198991001011021281301311321342.2管理费用万元5050525266565642424242425242422.3销售费150、用万元2020202010101010101010101010102.4财务费用万元2232233353353353353353353353353353903903903902.5折旧与摊销万元421012043574655435916066116075995905805715613总成本费用39723513080392249404826618868197003745677238226889191049717序号序号项目项目年年1617181920212223242526272829301主营业务成本万元9,4429,82210,51210,68411,13311,68511,96112,07151、112,41612,62313,03713,27913,69313,86514,4861.1燃气采购量万方4,0324,1974,4974,5724,7675,0075,1275,1755,3255,4155,5955,7005,8805,9556,2251.2燃气采购成本万元9,2729,65210,34210,51410,96311,51511,79111,90112,24612,45312,86713,10913,52313,69514,3161.3民用户安装成本（含延伸产品）万元1701701701701701701701701701701701701701701702运营费用1,12152、81,1291,1081,0961,0931,0801,0118877636406296186075975882.1人工费用万元1351361381391401421431451461481491511521541552.2管理费用万元4252424252525252525252525252522.3销售费用万元1010101010101010101010101010102.4财务费用万元3903903903903903903352231120000002.5折旧与摊销万元5515415295155014864714574444314184063943823713总成本费用1057110951153、11620117811222612765129721295813179132631366613897143001446315074紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案78附表 3损益表序号序号项目项目年年1234567891011121314151主营业务收入主营业务收入03,3934,2525,4436,9946,8969,24910,19810,52411,33011,77612,36413,50513,90614,9774主营业务成本主营业务成本万元01,8952,3913,0793,9843,7855,0985,7265,9066,3616,6154、107,0657,7277,9598,5805主营业务税金及主营业务税金及附加总额附加总额01371712172762853804104234554744865305455865.1营业税额万元05.2增值税额万元01241541952492573433693814104274384774915285.3城建税及教育费附加万元014172127283841424547485254586运营费用运营费用3974576898439561,0411,0901,0921,0971,0941,1141,1621,1631,1451,1376.1人工费用万元626379808198991001011021155、281301311321346.2管理费用万元5050525266565642424242425242426.3销售费用万元2020202010101010101010101010106.4财务费用万元2232233353353353353353353353353353903903903906.5折旧与摊销万元421012043574655435916066116075995905805715617利润总额万元-3979041,0011,3041,7781,7852,6802,9703,0983,4193,5793,6514,0854,2574,6748所得税万元022625032644544156、66707427748558959131,0211,0641,1689净利润净利润万元-3976787519781,3341,3392,0102,2272,3232,5642,6852,7393,0643,1933,505紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案79（续上表）序号序号项目项目年年1617181920212223242526272829301主营业务收入主营业务收入16,45717,11818,30518,61519,39320,34720,83221,03721,64022,00822,72823,15523,87424,18525,255157、4主营业务成本主营业务成本万元9,4429,82210,51210,68411,13311,68511,96112,07112,41612,62313,03713,27913,69313,86514,4865主营业务税金主营业务税金及附加总额及附加总额6436697147277577948138228458608889059339469875.1营业税额万元5.2增值税额万元5796026436556827157337407627758008158418528895.3城建税及教育费附加万元6466717275798181848588909294986运营费用运营费用1,1281,1291,1158、081,0961,0931,0801,0118877636406296186075975886.1人工费用万元1351361381391401421431451461481491511521541556.2管理费用万元4252424252525252525252525252526.3销售费用万元1010101010101010101010101010106.4财务费用万元3903903903903903903352231120000006.5折旧与摊销万元5515415295155014864714574444314184063943823717利润总额万元5,2435,4985,9716,1159、086,4106,7887,0487,2577,6157,8858,1748,3538,6418,7769,1948所得税万元1,3111,3751,4931,5271,6031,6971,7621,8141,9041,9712,0432,0882,1602,1942,2989净利润净利润万元3,9324,1244,4784,5814,8085,0915,2865,4435,7115,9146,1306,2656,4816,5826,895紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案80附表 4项目投资现金流量估算表序号序号项目项目年年123456789101160、1121314151现金流入现金流入02,8503,5174,4575,6615,3307,1117,7888,0368,6438,9819,37110,22510,51011,3111.1燃气销售收入万元01,8302,4973,3694,5734,9226,7037,3807,6288,2358,5738,9639,81710,17010,9711.2民用户接驳收入万元01,0201,0201,0881,0884084084084084084084084083403402现金流出现金流出2,7923,3678,2688,0247,4107,0246,9127,1457,0517,3487,161、6177,9718,7258,9349,6012.1项目建设投资万元2,6601,1505,5404,5652,9752,8441,2808845893803502803002642502.2燃气采购成本万元01,3851,8812,5353,4403,5814,8945,5225,7026,1576,4066,8617,5237,7898,4102.3民用户接驳成本万元05105105445442042042042042042042042041701702.4主营业务税金及附加总额万元0881031261541421841891952092172112292342502.5所得税万元0103162、84102142911851952092452602332762933362.6现金运营费用万元1321331511511561631641511521531801811921841853 3净现金流量净现金流量万元万元-2,792-517-4,751-3,567-1,750-1,6952006429841,2951,3641,4001,5001,5771,7093.1累计净现金流量万元-2,792-3,309-8,060-11,627-13,377-15,072-14,872-14,230-13,246-11,951-10,586-9,186-7,686-6,109-4,4003.2折现系数163、（r=7%）7%0.930.870.820.760.710.670.620.580.540.510.480.440.410.390.363.3净现金流量现值万元-2,609-452-3,878-2,721-1,248-1,1291243745356586486226226116203.4累计净现金流量（税后）现值万元-2,609-3,061-6,940-9,661-10,908-12,037-11,913-11,539-11,004-10,346-9,697-9,076-8,453-7,842-7,222紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案81（续上表164、）序号序号项目项目年年1617181920212223242526272829301现金流入现金流入12,41612,91213,79914,03414,61715,33115,69615,85316,30616,58417,12417,44617,98518,22119,0211.1燃气销售收入万元12,07612,57213,45913,69414,27714,99115,35615,51315,96616,24416,78417,10617,64517,88118,6811.2民用户接驳收入万元3403403403403403403403403403403403403403403402现165、金流出现金流出10,54610,90811,59811,75812,20212,81113,13413,29113,70313,96514,42314,69515,15315,34916,0312.1项目建设投资万元2511861268930303030303030303030302.2燃气采购成本万元9,2729,65210,34210,51410,96311,51511,79111,90112,24612,45312,86713,10913,52313,69514,3162.3民用户接驳成本万元1701701701701701701701701701701701701701701702.4166、主营业务税金及附加总额万元2732833013073193343423473563633753823933994162.5所得税万元3934194694875185585966376927407717928238408832.6现金运营费用万元1861981891912022032052062082092112122142152173 3净现金流量净现金流量万元万元1,8702,0032,2012,2772,4152,5202,5632,5622,6032,6192,7012,7512,8332,8712,9903.1累计净现金流量万元-2,530-5271,6753,9516,3678,88167、711,45014,01216,61519,23421,93524,68627,51930,39033,3803.2折现系数（r=7%）7%0.340.320.300.280.260.240.230.210.200.180.170.160.150.140.133.3净现金流量现值万元6336346516306246095785405134834654434264043933.4累计净现金流量（税后）现值万元-6,589-5,955-5,303-4,674-4,050-3,441-2,862-2,322-1,809-1,326-861-4188411804紫金县蓝塘镇、九和镇、凤安镇、义容镇、好义镇、上义镇管道燃气特许经营权实施方案82第第十十章章附件一：紫金蓝塘等六镇中压燃气管道工程布置图附件一：紫金蓝塘等六镇中压燃气管道工程布置图