1、装饰工程公司资金、财产及合同财务管理制度汇编编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 目 录目 录2第一章：部门设置3第二章：招募及解聘4第三章：岗位职责5第四章：帐务、资金管理7第五章：财产管理9第六章：合同管理11装修合同管理流程13第七章：收、付款规定14第八章：费用支出规定17第九章：工程收、付款规定22第十章 工队管理34第十一章：工资、提成规定38第十二章：财务纪律49第十三章 财务工作交接说明及清单52财务部必填表格目录（20*年8月版）56财务工作流程 （20*年8月版）55第一章：部门设置一、 分公司财务部2、人员设置为2人，会计（或财务经理）、出纳各一人。二、 财务人员行政隶属关系在各分公司，由各分公司负责招聘，受所在行政区各分公司总经理领导。三、 财务人员业务隶属关系为集团审计委，业务培训、指导、管理，由集团审计委负责，受集团审计委直接领导，日常工作的安排、检查由分公司总经理及集团审计委负责。四、 根据分公司业务需要及实际情况，综合考核财务部会计工作表现和专业技能，可任命财务部经理，由分公司行政办公室及分公司总经理提出申请，集团审计委进行确定，报集团行政与人力资源管理中心备案。第二章：招募及解聘一、 财务人员须为财务专业毕业，持有国家规定的会计从业资格证书，具有高度的责任心和主动工作的精神，细致3、稳重，拥有良好的职业道德。二、 财务经理/会计须具有中型以上企业财务主管工作经验，具有一定的组织、协调和沟通能力，出纳须具有一年以上财务工作经验且具有良好的沟通能力。三、 财务人员的解聘、招聘均须书面请示集团审计委，经批准后，由分公司负责考核招聘，经分公司总经理确定后，行政办公室及时将员工入职登记表上报集团审计委备案。 四、 分公司无权辞退财务人员，财务人员的辞退必须由分公司总经理签署意见上报集团审计委、大区总裁，经集团审计委批准后方可。五、 各分公司财务经理/会计、出纳离职或更换须至少提前一个月以书面形式向分公司总经理、集团审计委提交申请，经批准后方可办理交接手续。六、 财务交接必须由分公4、司总经理做为监交人，须保证帐实、帐证、帐帐相符，所有会计凭证、报表、合同协议档案、公司文件及税务等主管机关函件齐全且装订成册，签章清楚齐全，编制财务交接清单一式两份，交接方各执一份，须分公司总经理签署意见并上报集团审计委核实交接手续及帐款无误的情况下方予离职。七、 分公司总经理不得擅自聘用兼职财务人员。第三章：岗位职责一、财务经理/会计：1. 隶属(直接上级)：集团审计委、分公司总经理。2. 严格遵守公司各项规章制度及员工行为规范,服从公司的工作安排，自觉维护公司利益和形象,严守公司机密。3. 虚心学习，不断努力提高业务、技术水平和服务意识，爱护公司财产、力行节约、杜绝浪费，保质保量完成本职工5、作，创造较好的工作业绩。4. 负责监督实施公司各项财务制度，负责执行分公司资金收支计划，保证公司资金的按时回笼和资金安全，合理运用调控资金流向，有直接反映、投诉及至越级投诉的权力。5. 负责分公司费用支出的审核工作，审核出纳填制的凭证，对不符合公司规定和财务制度的行为进行纠正并及时上报。对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证，有权不予接受，并向公司负责人或集团审计委报告，对不准确的记载，不完整的原始凭证给予退回，并要求按照公司制度的规定进行更正、补充。6. 根据公司规定的核算及帐务设置，设立总帐和明细帐，建立各类辅助帐户，负责出纳员现金、银行帐与总帐的核查工作。发现账簿记录与实物、款项6、及有关资料不一致时，按照国家统一会计制度的规定有权自行处理的，应当及时处理；无权处理的应当马上向主管负责人报告，请示查明原因，作出处理。7. 负责各类费用、支出归集、整理、汇总，认真监督、控制、核算每个工程的收入成本、费用支出，如实、准确地核算、反映公司的各项成本费用，按时、准确上报公司各项内控报表。8. 复核计划部的各项统计核算，按公司规定比例进行工程款的收取和拨付工作。9. 按公司规定及考勤记录核发公司员工工资及提成，在规定时间内予以上报，经集团审计委批准后交出纳发放。10. 按公司及税务机关规定，按时填写、上报各类报表并及时纳税，协商处理与工商、税务等主管部门的关系，重视主管部门的各项检7、查，及时、全面的向集团审计委反映汇报情况。11. 负责保管分公司财务专用章等相关印章。12. 协助分公司总经理的经营管理工作，随时提供各种数据并保证数据的正确性和及时性，完成公司领导临时交办的工作。13. 提出合理化建议，不断健全、完善公司财务制度和会计制度。14. 实行会计监督，维护财经纪律，保护公司财产，监督总部及分公司领导在工作中可能出现的违规行为并及时上报集团审计委及至集团总裁。二、出纳：1. 隶属（直接上级）：集团审计委、分公司总经理、财务经理/会计2. 严格遵守公司各项规章制度及员工行为规范,服从公司的工作安排，自觉维护公司利益和形象,严守公司机密。3. 虚心学习，不断努力提高业务8、技术水平和服务意识，爱护公司财产、厉行节约、杜绝浪费，保质保量完成本职工作，创造较好的工作业绩。4. 负责公司现金的管理及现金安全，负责公司现金的收入、支出及库存，负责管好、用好货币资金的权力。5. 负责登记现金日记帐，做到每日帐实相符，日清月结。账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对。若发生短缺，属出纳员责任经查实后要进行赔偿。6. 掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户为其它单位办理结算。7. 负责公司支票、汇票收支，对公司支票、汇票的安全性、准确性负责，负责银行存款核算，银行存款账与银行对账单要及时核对，若有不符，立即通知银行调整，或通过银行余款调节9、表调整。8. 按公司规定及考勤记录进行员工提成、工资的核算，在规定时间内上报集团审计委，经批准后予以发放。9. 负责奖金以及公司材料款、结算款的发放工作，严格审查各项支出数据无误。10. 负责公司收据、发票、* 装饰装修工程施工合同及* 装饰装修工程施工合同 补充条款的领用和保管工作。11. 按规定时间完成出纳的记帐工作，按时填写、上报财务报表。12. 协助分公司总经理、财务经理/会计的管理工作，随时提供各种数据并保证数据的正确性和及时性，完成公司领导临时交办的工作。13. 提出合理化建议，不断健全、完善公司财务制度和会计制度。14. 监督总部及分公司领导在工作中可能出现的违规行为并及时上报集10、团审计委。第四章：帐务、资金管理一、帐务设置：1. 所有帐目都是公司的正式帐，均须按照规章制度执行，真实的反映分公司的收支状况，原始单据不允许重复记帐，不允许白条入帐，库存现金和银行存款分别记帐。注意帐本登记和报表编制的合理性、收入与费用的配比性，所得税的核算按国家规定的比例执行。2. 按工程施工企业会计核算方法进行科目设置及帐务处理。设置“预收帐款”、“工程结算收入”、“工程施工”、“工程结算成本”、“工程结算税金及附加”等会计科目，其他科目按常规进行设置。 收款：收取定金及工程款记入“预收帐款预留定金” 、“预收帐款定金”或“其他应付款定金”、“预收帐款工程款”二级帐再根据具体客户设置“预11、收帐款工程款-(合同号/客户姓名)”三级明细帐，收到客户首期款后将该客户定金转入工程款。退设计定金时，从该客户预收工程款中以红字冲减或从其“其他应付款-定金”中调出。客户工程施工完毕后，将该客户的“预收帐款”转入“工程结算收入”科目。 拨付工费：拨付工队施工工费，根据公司规定的拨付比例分首期、中期和尾期三次（部分分公司分四次）支付，扣除其领取的材料款、罚款、工程质量保证金、单项工程维修保证金、税金和其他应由工队负担的所有款项等。帐页设置同预收帐款一致，拨付工队工费时，除记入“工程施工工费”二级帐外，还需记入相应客户的三级明细帐，“工程施工工费（合同号/客户名）”。 税金：拨付工队工费须扣除相应12、的工程承包税金，各分公司按当地税务机关的规定和公司的要求进行代扣代缴和纳税申报。 施工队工程质量保证金、单项工程维修金须按施工队分别予以记录，发生维修费用须将实际维修金额按施工队单独记录(回归到原施工队)，在年底一次性冲转，不得将所发生的维修费直接冲抵原施工队的单项工程维修金，更不得随意冲抵工程质量保证金。 结转：按月进行完工结转的前提为，应收客户工程款收齐，应付工队施工费付齐。如客户未交尾款，工队的尾期工费按公司规定比例拨付，直至客户交清尾期款后或是确认客户不再交款的情况下，将该客户的收入与成本支出进行结转。3. 财务人员严格按公司财务规定的核算及帐户设置规定进行帐务核算和管理，进行经济业务13、及财务收支的记录和核算。4. 各项经济业务的核算和记录必须有完整的会计凭证。出纳每旬第一天，将原始凭证整理后，填制资金旬报表，传递给会计作账，会计审核无误后，据实上报集团审计委资金情况。二、资金管理：1. 为了便于公司的资金管理各分公司应建银行存款流水帐和现金流水帐。出纳必须登记现金流水本，将每一笔收入、支出(费用报销及借款)，按凭单序号顺序如实记录，每天计算现金余额，做到日清月结，如出现现金长、短款，须当时做帐务处理，并在三天内找出原因。2. 每日下班时保险柜存放现金不得超过公司规定限额，当日收款应当日存入银行，月末再根据会计填写的凭证顺序登记现金日记账和银行日记账，会计必须对实有库存现金不14、定期进行检查。会计须及时掌握银行账户余额，出纳在月末对未达款项编制银行余额调节表，及时通知相关部门进行清缴。3. 出纳公休前，须妥善安排工作，并留不超过2000元的备用金给会计，用于紧急款项的支付，上班时须将此款项及时核对收回(备用金的给付与收回必须办理交接手续)。4. 支票由分公司财务部出纳统一保管，需对外出具支票时，由出纳填写，须填写开票日期、金额（大小写）、收款单位，由会计复核并在票根签字后，交分公司总经理审核后用于支付,支票领用人领取支票时，须在支票根上签字；已签发的支票遗失，使用支票人必须在发现遗失的1小时内报财务部出纳，出纳应立即向银行挂失。由于使用中遗失支票而发生款项损失时，由使15、用支票人承担全部经济损失。支票遗失由于采取措施果断未造成损失时，也要对责任人处以至少1000元以下的罚款。5. 财务收据及发票管理实行专人开票专人保管，发票丢失等由责任人负全责。 所购发票、收据由出纳进行编号，领用登记，未使用和正在使用的由出纳负责保管，设计（分）部领用的收据由设计（分）部经理负责保管，使用完毕后交会计审核及保管。 财务收据及发票使用要一次性复写，按顺序填开，作废票据全联保存，禁止伪造，涂改、撕毁、转借、代开、挖补、跳号，单联填开。 设置发票/收据登记帐簿，及时记录领、用、存数量，凡有存根联的票据（发票、收据等），由责任人保管、核对。使用完的票据经出纳、会计人员核对无误后，每本16、票据应注明开票金额，票据存根联应作为会计档案进行归类保管。 开具发票须根据签订的装修合同，属于公司正常经营业务的开具正式发票，属于服务性代购业务的，须在保证收取管理费的情况下开具，除此之外不得开具。6. 认真监督、控制、核算每个工程的收入、成本费用支出，复核计划助理交来的收付款控制表，严格按公司规定收取和拨付工费，保证按客户单独记帐，收支清楚。7. 总部与各分公司、各分公司之间相互调拨物品、代付款项等往来费用，一律记入往来明细帐，如实核算费用支出，按月核对并及时将款项予以划拨归还，须及时清理往来明细帐，不得欠款造成长时间挂帐而形成坏帐。款项划拨的银行手续费均由汇款方支付，记入相应费用支出，不得17、从汇款总额中支付。所有往来款项均须记入分公司往来明细表按月上报集团审计委。 第五章：财 产 管 理一、财务部根据预算清单批复件（根据审批权限）和发票，进行款项支出，并登记入帐，按固定资产实物管理要求建立固定资产卡片帐，保证公司财产安全和核算准确。二、低值易耗品实行五五摊销法，当低值易耗品在使用过程中，由于磨损而丧失使用效能时，应按规定手续报请批准废弃。由办公室及时填制低值易耗品报废单，详细填列报废低值易耗品的数量、原价和使用单位，有残值的应列明残值的多少和处理情况，以便进行相应会计处理。三、每月底财务部与行政办公室共同进行物品清点，如有丢失、损坏，由相关责任人承担相应损失。四、行政办公室与财务18、部在同一办公地点的分公司，所有物品出入库必须财务联签。财务部按月上报，包括各分公司与总部、各分公司之间的往来款项必须清楚，记录准确，杜绝只有实物记录而无帐务记录的情况发生。第六章：合同管理（附：装修合同管理流程）一、装修合同的保管：1. 空白装修合同统一由财务部进行登记管理，各设计（分）部领用时必须填写装修合同领用登记表，并在签单后及时交回财务予以核销；作废的空白合同须及时交回，由财务部签盖“作废”章，予以核销。2. 财务人员必须按月核对设计（分）部当月领用的空白装修合同，合同丢失必须及时上报集团审计委；设计（分）部经理交接时财务人员必须在离职登记表上注明其领用的合同是否已全部交回（接）并签字19、。3. 财务部须严格管理由分公司总经理、设计（分）部经理领取的收据及空白装修合同，并及时核查，避免出现管理漏洞。4. 装修合同不允许随意复印，特别是空白装修合同，如客户对合同条款有不清楚的，由设计师、设计（分）部经理直至分公司总经理在公司内进行讲解，但不得让客户带走。二、装修合同的审核：1. 装修合同一式叁份，客户、财务部和计划助理各一份，财务部负责保管原始装修合同一套，合同执行过程中的所有档案管理由计划助理负责。2. 装修合同填写内容的正确性和规范性由财务部负责审核，特别是客户必填项目的落实情况，发现问题及时要求设计（分）部修改，确认无误且首期款全额收取后方可将合同下发。 合同文本中必填项目20、必须填写完整、正确，不得涂改，空白处要划掉。 合同金额大小写填写正确规范，不得涂改。 如发生合同争议，解决方式为法院。 合同签约代理人必须为设计（分）部经理、分公司总经理。3. 预算书三级审核制设计师负责工程量、单项计算；设计（分）部经理负责单价、工艺材料做法；财务部负责小计、合计经设计师、设计（分）部经理审核签字后的预算书；外设分部预算书的审核一律由经理负责审核并承担相关责任，财务部在收到预算书后须及时予以复核，如有问题立即通知设计（分）部经理。4. 合同编号一律按合同签定当日日期进行编写，例如：三、其他合同档案：1. 所有合同（除装修合同、施工队工程承包协议）、协议及其有效附件等在其执行过21、程中原件需保存在财务部，并予以登记（具体见行政管理规定）。特别注意反贿赂协议、保密协议必须附在所有合同、协议原件后共同登记、保管。2. 合同、协议执行完毕后如实填写合同存档、交接明细表，转交行政办公室存档，合同交接手续须完备，存档满三年经请示集团审计委批准方可销毁。四、公司营业执照等各种证照等由行政办公室统一保管，财务部配合行政办公室进行各项年检工作。装修合同管理流程 要点：1、合同一式叁份2、强调“四个及时”-设计（分）部签单后及时交财务部 财务部及时审查、下发 工程部及时审核、安排 设计（分）部及时整改 签单第一时间交财务部 设计（分）部领用、登记审查,存档财务部 合同摘要客服部客 户立卷22、,复印计划助理 （服务管理流程） 审核预算/图纸工程部负责人合格 不合格选派工队、监察员 退回设计(分)部 补预交底、图纸审查 图 “丢漏隐”申诉 修 改 预安排四方交底 算 合格 施工阶段(详见工程管理规定) 第七章：收、付款规定一、收款：1. 所有款项的收付必须通过财务部，当日收款应当日存入银行。2. 出纳休假等原因不能收取现金时，应由会计代收，并将所收现金和收据存入分公司总经理室的“第二保险柜”。会计也未在时，必须由分公司总经理亲自收取并存入分公司总经理室的“第二保险柜”。会计、 分公司总经理收取现金后均须在见到出纳的第一时间将现金及收据向出纳交帐入库，以确保资金的安全性，财务人员必须及23、时催收分公司总经理代收的所有款项。3. 设计师与客户谈单时须讲明：客户可选择两种支付工程款(首期及中期)方式， 以存折形式交纳(可交于设计（分）部经理，但不得告知密码)：要求A、活期 B、 通存通兑 C、带密码 D、次日中午12：00前客户电话通知财务部密码。 以现金形式交纳：必须直接交于公司财务部，否则损失自负。4. 设计（分）部经理、分公司总经理收取的客户存折，须于当天(最迟于第二日中午11：00前)交到财务部，非财务人员不得以任何形式经手现金工程款，财务部必须第一时间与客户联系取得密码并进行解付。5. 财务部一律不得到客户家中或工地现场收取工程款。6. 员工用品及工队用品一律现金购买，不24、得从工资及施工队工费中扣除。购买时须持物品保管部门开具的出库单到财务部交款，持收款收据领取所购物品，特殊情况不能遵守此规定时，必须先报集团审计委进行审批备案。二、借款：1. 所有借款必须严格遵守公司审批权限的规定(具体见*集审字015号（20*）各分公司费用支出审批权限明细的调整（之六）分公司总经理不得借支，只有审批权。员工因业务借支现金的，100元以下不予借支，部门负责人因业务借支现金的，300元以下不予借支。2. 借款单必须由借款人亲自填写，详细注明借支理由及事项，如需上报总部各大中心批准的，须附相关批复文件，部门负责人签字、分公司总经理批准，主管会计审核后，出纳予以支付，超出审批权限及批25、复范围的，财务部予以拒付。3. 所有借支须并在三日内报（销）帐清销。特殊原因无法按时报账的须由分公司总经理签字后方可挂帐。每月8日、15日前财务集中清理当月借款，无正当借支理由或没有及时销帐的一律停止新的借支并从当月工资中予以扣除及至停发当月工资，严禁分公司司机借支固定备用金。5. 对于可预见性的借款，经办人须提前填写借款单，将批准后的借款单交财务部，如需上报总部批准的，须提前办理审批手续并将批复文件附在借款单后交到财务部，以便财务部进行资金安排及备款。6. 集团副总裁、总裁助理、各大中心总监/副总监、主任/副主任、大区总裁严禁在分公司借款，如确需借支款项，必须事先请示集团审计委，批示后方可支26、付并注明借支原因。所借款项必须在当月或约定时间内归还，分公司财务部负责人及时提醒相关领导及时清缴借款，所有相关领导的应收、应付款项必须在当月结清。三、报销：1. 每周二为公司现金报销日，其他时间不予受理。2. 费用支出凭单必须由经办人填写，详细注明原因及用途，并附上所购单位的电话，以备查证。同时发票背后必须有经手人签字，两人共同经办的，需由经办人共同签字认可，交到财务部审核报销票据的真实性和填写的正确性，报分公司总经理批准后，财务部予以报销。对不符合要求的票据一律不予报销。 所有发票必须填写日期、购货单位、物品名称、数量、单位、单价、金额，大小写一致、正确，即填写完整，不得涂改。 固定面额发票27、，必须注明日期、实际发生金额。 印章清楚，发票为税务部门发售的正式发票。 一次性购买数量较多的物品或材料,发票填写不下的可附明细单，明细单须加盖与发票一致的印章；物品购买还须附行政部门填写的入库单等有效附件。 如遇特殊情况发票金额大于实付金额的，则以实付金额为准，反之则须更换填写有正确金额的发票方可报销。3. 超出分公司总经理、大区总裁批准范围的，须按照公司规定的审批权限进行上报审批并注明批准人或附经过审批的预算清单，财务部须严格按预算项目额度进行款项支付，须专款专用不得私自挪用，超出预算范围的临时增加的费用支出、项目调整等，在预算额度范围内的，由分公司总经理签批，但须单独注明原因，超出预算额28、度的，须及时上报集团审计委（电话、邮件）审批。所有项目全部完成后须将完整的结算清单上报集团审计委审批备案后到财务部办理报（核）销手续。 4. 需支付额度较大款项时(单笔2000元以上)，经办人须提前办理完备的审批手并通知财务部，以便进行资金安排，支付时必须由对方经办人自行到公司财务部办理签字领款手续。5. 各分公司财务部必须严格审核各项费用支出，以下费用报批、支出前必须先签订正式的合同/协议： 各类广告宣传费。 物品的大宗购买：办公设备；办公家具。 场地租金：办公区域的房租、物业费；分部房租、物业费；由公司统一租用的宿舍；市场（分）部进驻小区的场地费、管理费等；展会。 材料款。 各类物品、设备29、的租赁费用。 保洁。 其他长期合作及单笔涉及金额在500元以上的项目。四、“四审四看”工作方法：1. 一审：支付申请，看申请是否有理有据。同时附上有效的经济合同或与此相关的证明文件。2. 二审：支付审批，看审批程序、权限是否正确，审批手续是否完备。3. 三审：支付复核，看复核工作是否到位。及时与相关集团审计委请示，复核是否支付该笔款项。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。4. 四审：支付办理，看货币资金支付是否按审批意见和规定程序、途径办理，出纳人员是否及时登记现金和银行存款日记帐。第八章：费用支出规定本章规定针对特殊费用支出进行特别明确，具体费用支出审批权限见*集审字015号（20*）各分30、公司费用支出审批权限明细的调整（之六）。一、展会、广告投放、小区开发等企划宣传活动、店面改造与重装的规定：1. 立项审批： 各分公司展会方案（包括展位费）、广告发布计划及资金、其他企划宣传活动计划及预算须书面上报集团营管中心进行审批，审核通过后的方案上报集团审计委、大区总裁备案。 市场（分）部小区开发计划根据整体开发费用总额，分别由分公司总经理/副总经理、大区总裁及营管中心（吴副总裁）负责审批，备案（具体审批权限见*集审字004（20*）大区总裁审批权限的调整（之一）。小区开发整体方案的报批整体费用1500元以下分公司总经理整体费用1500（含1500）元5000元大区总裁整体费用5000元以31、上（含5000）吴副总裁注：整体费用指小区开发相关费用的总计，包括小区驻点/中介好处费/宣传物品费用（列出详细预算清单）等。特别强调市场部在公司因小区开发领用的手提袋、宣传手册、客户档案袋、企业内刊等必须计入该小区的开发费用，在整体方案中列出明细并按照总部核定价格列支费用。2. 上报要求： 广告投放：广告稿件、资金计划媒体/版面/投放时间/价格（刊例/实际）/软文或硬版集团营管中心（马董）审批/集团审计委备案 小区开发： 小区开发整体方案分公司总经理/大区总裁/吴副总裁 营管中心（备案）小区开发整体方案上报要点：地点/环境/小区开发前景/总户数/竞争对手的情况/预计开发的户数/具体的活动安排/32、所需物品/预计费用/卖点/本司的优势小区开发资金计划分公司总经理(权限内)/大区总裁/吴副总裁 营管中心（备案）展会/活动：展会/活动的整体方案、资金计划集团营管中心/吴副总裁审批展会/活动的整体方案上报要点：主办单位/参展时间/展会规模/展会费用/竞争对手的参展情况/预计签单数/所需物品展会物品制作费用/活动物品制作费用营管中心预算方案经批准后，分公司财务部根据批复的预算方案及额度予以支付，须专款专用不得私自挪用，超出预算范围的临时增加的费用支出、项目调整等，在预算额度范围内的，由分公司总经理签批，但须单独注明原因，超出预算额度的，须及时上报集团吴副总裁审批。所有项目全部完成后须将完整的结算33、清单上报审计委审批备案后到财务部办理报（核）销手续。如未经批准擅自操作，一切费用由责任人自行承担。3. 企划部须将各期活动、广告卖点做出书面说明交财务部和计划助理备案（按月做出卖点监控表交财务部与计划部），财务部将活动期间所签订合同与当期卖点进行严格审核，超出广告卖点优惠范围的，由责任人自行承担。 4. 企划经理/助理在申请报销广告费用时，必须提供以下相关内容。所有广告一律不允许刊前付款，分公司在准备投放广告之前，一定要以书面报告的形式上报集团营管中心，审批同意后方可执行。企划经理/助理在申请报销广告费用时，必须提供以下相关内容： 广告的投放日期。 报刊（或其他媒体）名称，联系人及其联系方式。34、 版面的大小（时间的长短）、版面的格式（硬版、软文或栏花）及版面位置。 收费的标准（刊立价，优惠价或有无赠送，优惠原因、实付金额）及支付方式和支付期限。 报刊广告必须要有见报后广告的原件（要求报纸为整版），财务进行装订保存备查，复印件随发票入帐。 电视、电台广告必须要有制作单位提供的广告小样（录像带或录音带），如有监播记录的，同时提供监播记录。 电视、电台广告必须注明播放时段、播放次数、指定播放栏目名称及广告播放时长。二、餐费及业务招待费：1. 分公司招待餐费、中介好处费（市场小区活动除外）、礼品费必须严格按照费用审批权限签批。上报申请时必须写明以下内容： 招待的时间、地点、对象。 招待的金额35、事由。 参加人员的名单。 分公司总经理/大区总裁的意见。2. 各分公司凡是有集团公司领导和其他大区总裁参与的招待餐、礼品费，在该笔款项报账时，财务部必须请示吴副总裁，相关费用必须在分公司当地报销。 3. 客户参观样板房（工地）、装修课堂发生的盒饭费用，必须有两人以上经手签字并经办公室主任签批方可报销。4. 展会期间（从正式开展之日起）公司向参会人员提供午餐，财务部根据展会期间员工签到表的实际人数予以支付午餐费，非大型展会活动，公司不提供午餐。5. 各分公司召开员工生日会，严格遵守费用上限为40元/人的标准，财务部根据大区总裁（完成基本产值）或吴副总裁（未完成基本产值）的批复予以支付，超出预算36、范围的不得支付（详见行政管理规定汇编）。三、差旅费：财务部严格审核集团公司总部领导在各分公司检查、督导工作期间发生的各项费用支出，每月3日前填写差旅费及垫付款检查表将费用支出情况以邮件形式上报集团审计委。特别强调： 各分公司一律不允许用公款为前来视察的领导干部购买食物、烟酒、用品等。1. 差旅交通费： 因公出差的集团各中心部门人员，在领受出差任务后填写员工出差登记表，经批准后报存集团审计委及出差前所在分公司行政办公室，并由行政办公室负责统一订票。公司只负担马董的飞机票款、机场建设费，其他人员一律报销火车硬卧及长途大巴费用。特殊情况须乘坐飞机的，须事先报董事长/集团审计委特别批准，事后“请示”一37、律不予报销。 各大区总裁在其管辖区域内的往返，必须乘坐长途大巴、火车等交通工具，不允许使用公司的车辆往返，擅自使用公司车辆所发生的费用由责任人自行承担。 由其他分公司借调的员工，差旅费报销标准为火车硬卧及长途大巴费用。借调的员工如未按公司要求和领导安排擅离职守，差旅费不予报销，由个人自理。 由其他分公司派入的员工，差旅费自理。 出差人员(差旅费自理者除外)交通费由出发分公司先行垫付，超出规定标准的，出发分公司须及时将相关票据传真集团审计委，并及时在其当月工资中扣除。 以上各项费用中火车硬卧标准为路途用时不少于6小时，路途用时不足6小时的，报销标准为火车硬座或长途大巴，出租车票一律不予报销。除正38、常往来交通费用外，一律不允许报销其他项目的差旅交通费。2. 住宿费： 各分公司设有公住房 的，出差人员一律使用公住房，公司不再负担其他住宿费用；出差人员因个人原因不住宿舍的，其住宿费用自理；因分公司人员造成无法使用公用宿舍的，由相关责任人负担出差人员住宿费用；如确有客观原因无法使用公住宿舍的，报吴副总裁批准后，由行政办公室安排出差人员的住宿。 集团员工住宿限额按不同地区分为：地区金额（元/人天）省会城市、沿海城市、直辖市160一般地（市）100县80 超出住宿限额标准部分由入住人自行承担，除房费以外的其他消费一律不予报销，开房费发票时，必须附清单，否则不予报销。3. 大区总裁住宿费：取消大区总39、裁、副总裁住宿补贴，由公司统一提供公住宿舍，统一由各分公司行政办公室负责管理（详见行政管理规定汇编）。四、办公费、交通费：1. 所有车辆的过桥、过路费必须详细注明事由，除行政、财务、企划人员外任何人员（包括分公司总经理）不得在公司报销巴士车费等交通费用。费用发生前须经得办公室主任同意，每月业务交通费用总额（即分公司月交通费发生总额）不得超过300元，由办公室主任控制，超额报销，由出纳全额承担。2. 由于责任人未按计划完成工作、工作失误造成突发事务或因责任人原因造成需要紧急处理的事务而发生的交通费由责任人承担。3. 总部出差人员在分公司发生的市内交通费不得报销。4. 任何人（包括分公司总经理）不40、得在公司报销手机费、回乡往来路费及出租车费，如确因特殊原因必须发生的出租车费，须由经办人详细注明原因，办公室主任进行联签，分公司总经理签批。5. 各分公司不得报销设计师量房、交底等交通费用（包括远途），一律自行承担。6. 办公室主任须对车辆保养、维修费用严格审核，不允许发生车辆的洗车费用和车辆违章罚款费用。7. 各分公司总部/分部出现的“长途电话费”、“信息台费”，财务部必须要求行政办公室确定责任人，并于当月扣回。如行政办公室未确定责任人，则由办公室主任承担，办公室主任空岗的，由行政助理承担。如当月未及时扣回，由会计、出纳均担。8. 财务部根据总经理/大区总裁/审计委行政费用审核部批复的购买清41、单支付款项，超出预算范围内的一律不得支付；物品入库时需材料保管员与财务人员一起验收入库，查（验）帐实是否相符，凭入库单及正式发票报销。9. 每月固定费用支出如交纳租金、电费、电话费等，财务须核对已交款时间和应交款时间，避免漏交或重交，并保证按期交纳不能拖延。10. 除分公司总经理/副总经理、总经理助理、设计（分）部经理、市场（分）部经理、企划部、资源整合部等业务部门外，其它部门一律不得印制名片。设计师、市场（分）部业务员印制名片费用自理。11. 经总部批准，已签定房屋、场地、物业管理等长期合同，按合同约定付款时，由行政办公室办理相关财务手续分公司总经理签批予以支付。12. 按国家规定缴纳税费时42、，在保证流动资金周转的前提下，由分公司会计根据税务规定，核算出税费额度后，经分公司总经理签字后即可支付，超过6000元时上报集团审计委审批、备案。第九章：工程收、付款规定一、 工程收款：特别强调收款后的5分钟财务部在收取客户工程款时，必须向客户强调：所有款项一律交到公司财务部，不要交给除公司财务人员外的任何人。客户可选择两种支付工程款(首期及中期)方式，以存折形式交纳(可交于设计（分）部经理，但不得告知密码)：要求A、活期 B、 通存通兑 C、带密码 D、次日中午12：00前客户电话通知财务部密码。以现金形式交纳：必须直接交于公司财务部，否则损失自负。1、优惠预留订金： 填写优惠条件预留确认单43、必须一式叁份，客户一份，财务两份。客户要求退还优惠预留订金时将收据及优惠条件预留确认单客户联同时交还财务予以办理退款手续。 如交纳优惠预留订金时还予以赠送了相应的优惠券等的，须将交纳优惠预留订金时发放的优惠券等同时交回财务部。2、委托设计定金： 委托设计协议书协议一式叁份，收取定金时，委托设计协议书必须附在该客户的收款凭单后面登记入帐。如客户未交齐应收设计定金数额，必须按实收金额开具收据，在收据上注明应收、实收和欠款金额，并由客户亲笔签字，财务部审核收取的设计定金是否符合公司规定比例。 外设分部(与财务部分离)收取设计定金时，由设计（分）部经理负责收取并开具收据(盖章收据一律由经理严格管理并按44、财务制度开出)。每周分两次(周一、周四)及时将设计定金上交公司财务部，交款时须将整本收据带回，收款的财务人员核对无误（款项）后在存根联上签章确认该款项已收齐。 各公司财务部须按制度严格审核设计定金的收取标准和退款报批手续，按月填写收(退)设计定金统计表。 委托设计定金收取标准：100平米以内（含100平米） 设计定金：500元100150平米（含150平米） 设计定金：1000元150200平米（含200平米） 设计定金：1500元200平米以上平层 设计定金：1500元复式 设计定金：2000元别墅（250平米以内） 设计定金：3000元别墅（250平米以上） 设计定金：5000元 特殊情况45、下，设计部经理根据具体情况安排设计师先给客户量房的，必须严格遵守*集营字005号（20*）文件的规定，只能给客户出具平面布局图/手绘透视图，在客户第一次看方案（平面布局图/手绘透视图）时获得客户的认同度，从而完成积单，但绝对不允许未收委托设计定金就出其他设计方案图纸。3.设计费：各分公司总经理有权减、免设计费。各分公司成立D&D工作室，D&D工作室设计师可以按照级别收取设计费，非D&D工作室的设计师不得收取设计费。具有收取设计费资格的设计师可依据客户的承受能力和个人意愿选择是否收取，但收取设计费须严格按照设计师级别标准收取，不得越级收取，且必须保证客户对设计质量的较高满意度，设计部经理对收取设46、计费的设计师图纸必须进行严格审核后才能进入签单程序，总经理须予以监控，对客户满意度（对设计方案满意度）低的设计师须及时制止收取设计费的行为。取消首席设计师及院士级设计师必须收取设计费的限制。根据各分公司所在地的具体情况，特规定设计费收取标准如下，设计费提成详见第十一章工资、提成规定， A类：太原、武汉、南京、杭州、西安、厦门、福州、泉州、昆明、重庆、郑州、成都B类：北京、天津、贵阳、合肥、哈尔滨 A类 B类设计总监： 180元/建筑平米 180元/建筑平米设计副总监： 130元/建筑平米 130元/建筑平米首席： 80元/建筑平米 70元/建筑平米高级主任： 60元/建筑平米 50元/建筑平米47、主任/执单： 40元/建筑平米 30元/建筑平米3.水电工程： 水电工程一律据实结算，工程部须严格进行水电工程验收工作，杜绝恶意加大施工量的情况发生。 水电结算单必须填列清楚，计算准确且须由客户签字予以确认。 特殊的水电设计方案须提前报集团工管中心审核备案，并核定相应的收费标准。 各分公司水电预收标准如下：厦门 80元/建筑平米杭州、南京、武汉、重庆、福州、泉州 75元/建筑平米西安、成都、贵阳 、哈尔滨 60元/建筑平米北京、昆明、郑州、太原 50元/建筑平米天津、合肥 40元/建筑平米 建筑面积超过180、复式及零水电的房间，在上述水电预收标准上每建筑平米加收10元。 如交房时厨房、卫生间48、水电部分已基本完成，如还须进行水电施工，则水电预收标准统一为30元/建筑平米。4. 工程管理费：工程管理费收取标准，一律为未打折的原始基本装修工程造价的8%（如签单时给予客户相应的折扣，须按照打折前的原始基本装修工程造价的8%予以核算收取），任何人不得减免。各分公司财务部、计划部严格审核，对不按照此规定比例收取工程管理费的设计师及设计（分）部经理予以严厉处罚。5. 各分公司最低签单额为2万。6. 收取首期款及合同传递： 首期款应收取金额由财务部进行核算，为折后基本装修工程造价的60%和全额的水电预收款，如发生设计费、工程管理费、远途施工费和主材代购款，须在首期收款时一并全额收取，任何人不得减免49、首期款，不足零数由分公司总经理/设计（分）部经理/设计师补齐，收款凭据(单)上必须写明合同号首期款的计算公式，客户工程款金额四舍五入精确到元。 财务部收取首期款时须检查合同正本、图纸、预算书、装修指定环保基础装饰材料名录、甲方自行改造施工项目补充协议（一）、甲方自行改造施工项目工期确认单、* 装饰装修工程施工合同环保装修补充协议、样板房工程补充协议、优惠(赠送)补充约定等合同有效附件是否按规范填写齐全，签字(章)是否齐全，严格审核打折权限，折扣和优惠是否符合当期卖点，是否有批准人签字，工程管理费(8%)、远途施工费(6%20%)收取必须以打折前的原始基本装修工程造价为基数。远途施工费不允许打折50、，工程管理费为必收项目，坚决不允许打折。 如有集成家居主材代购服务的，收取首期款时须全额收取集成家居主材代购款，同时，须检查委托代购主材协议、集成家居主材选购确认单等，合同有效附件是否规范填写齐全，签字(章)是否齐全（详见集成家居具体操作流程）。 打折权限：分公司签单打折（包括优惠及赠送项目核算的折扣）权限仅为总经理/大区总裁，设计部经理不得擅自承诺。大区总裁、分公司总经理应多研发和推出新的卖点，可根据不同小区的具体情况制定相应的折扣及优惠，在小区不允许出现卖点被淹的情况。特殊情况下，如确有需要超过当期卖点折扣的，须经营管中心批准。超越权限打折（优惠）由责任人承担越权优惠部分。 签订正式合同时51、，符合样板工程条件的，必须要签署样板工程补充协议，财务部每月对当月签单的优惠情况进行核对，出现不符手续的优惠情况严格按规定处理（此单提成不予发放），并将当月处理情况报集团审计委。小区前三户。工程造价400元/m2以上的工程（建筑面积）。工程造价享受98折优惠以上的所有工程。当期广告卖点。 签单额指导：各分公司的最低签单单值的底线为2万。 首期款未全额到位，合同、图纸、预算书等不能交给客户，不能传递给计划助理，只有首期款全额收取才能填写合同摘要随合同传递给计划助理，如首期款未足额收取而将合同下发的，客户所欠款项由直接责任人承担。 合同正本、预算书、图纸和其他合同有效附件一式三份，客户、财务和计划52、助理各一份，所有原件均由计划助理负责保存。出纳填写一式三份的合同摘要，一份财务部存档，一份随整套合同原件交计划助理立卷、存档，另一份交客服助理建立客户档案以便进行回访。 签定预约合同并交齐预约合同保证金的客户，合同、图纸、预算书等允许交给客户，未交齐预约合同保证金的客户，不得交付。 每月末最后一天下班前，分公司财务部须将本月实际签单数量及产值数以手机短信息形式向董事长/大区总裁/集团审计委报告，产值数包括原始基本装修工程造价、水电预收款、工程管理费、设计费、远程施工费等具体金额，如当月签有预约合同，要分别注明。汇报当月产值时必须专有用词统一词汇含义,上报内容必须包括以下项目并采用以下的特定术语53、：本月实签数本月签合同并全额交足首期款的签单个数与基础装修造价金额，并注明已收到首期款的金额；本月预约数本月签定预约合同并已收齐预约定金10000元的合同个数和基础装修造价金额。本月产值数本月实签数+本月预约数合计的签单数量和基础装修造价金额；大产值以上本月产值基础造价+水电预收+工程管理费+设计费的合计金额；实现产值额以前月份预约合同本月交齐首期款的数量和基础装修造价金额，首期款收到的金额。6. 收取中、尾期款：合同中期（客户中期）：木工框架基本完成、瓦工基本完成、水电路基本敷设完毕施工中期（工队中期）：木工收口，瓦工完成、水电施工完成、吊顶完毕、批刮腻子且打磨2遍 中期款(折后基本装修工程54、造价的35%)、尾期款(折后基本装修工程造价的5%)、增减项和水电结算款，由计划助理根据公司规定进行计算，填写一式三份的结算单(计划助理、财务部和客户各一份)，财务部进行复核并据实收取，并将实收金额写在结算单上及时返还给计划助理。 收款凭据后附结算单和相应的工程变更统计单、水电工程结算单，各项数据计算准确不得涂改，因特殊原因发生的涂改，客户须在更改金额处签字认可，所有签字必须齐全，特别是客户签字。客户亲笔签字的相关单据须保证2份，其中一份由计划助理负责保管，另一份随会计记帐凭证装订保存在财务部，中、尾期款不到位，不能进行开取材料和复工工作，不得拨付施工队工费。 中期收款前客户发生增减项目变更，55、遵守“先洽后施”的原则，即先进行洽商填写洽商单后进行施工，待中期收款时一并结算，中期收款后客户发生增减项目变更，须严格遵守“先洽再付后施工”的原则，即先进行洽商，待客户交齐增项款后方可进行施工，财务部开具收款凭据注明为中期后增项款，并附相应的工程变更统计单。 严格审核增项及水电是否打折及打折权限是否严格按公司规定执行，减项必须按原单折扣进行打折，并确定责任人收取减项违约金及责任金，特殊情况须注明原因及请示的签批人（减项金额2000的，必须上报集团审计委计划审核部备案）。由设计师和施工队原因造成的减项责任金必须在设计师当月提成和工队拨付当期工费时及时扣回。 减项金额（含变更减项、据实减项）大于基56、本装修工程造价的5%的，由大区总裁根据实际情况，综合评定客户满意度等因素进行签批。 如客户减项已达基本装修工程造价的10%，必须核对优惠补充约定的签定内容，如有增减变更，减项大于增项的差额已达到基本装修工程造价的10%，优惠约定失效。 设计费必须在首期款全额交清，允许设计定金冲抵设计费，未收取设计费的，设计定金不得冲抵首期工程款，须在尾、中期款结算时予以冲抵。冲抵设计定金时，直接根据冲抵后的实收金额开据收款凭据，原收取设计定金时开据的收款凭据不要求收回。8. 工程完工竣工结算时，如客户要求开具正式发票，须将委托设计定金、首、中期收款凭据收回后直接开具正式发票，无须再开具尾期款收款收据。收回的收57、款收据财务部予以装订保存。9. 关于客户尾期款各公司不允许催客户交纳尾款。 正常竣工验收的客户在接到竣工结算单(见附件)后，于规定时间内到公司交纳尾期款的，计划部予以正常结算，办理各项结算手续。 正常竣工验收的客户在接到竣工结算单后，未在规定时间内到公司办理竣工结算手续的，计划部、工程部及设计师严禁催促客户交纳尾款。 如客户在超过公司规定时后要求办理竣工结算手续的，根据* 装饰装修工程施工合同第10. 3规定： “如甲方十日内未交尾款，则视同甲方放弃保修要求，乙方不再承担保修义务。”本着公平、平等的原则，计划部有权予以拒收，不得为其办理竣工结算手续，不得开具保修单。 如确有特殊原因的，须将详实58、的情况说明请示集团审计委计划审核部。 计划部、工程部必须重视竣工验收单的签署、存档工作，计划部严格检查工程部交来的必须为客户亲笔签字、有效的工程验收单，否则严禁拨付施工队尾期工费。对不严格遵守此项规定而造成的一切后果由责任人自行承担，财务计划部门必须对由客户亲笔签字的单据进行笔迹核对，对有笔迹差异的单据表格回访查实无误后方可办理。 凡尾期款为退客户款的，须由客户亲笔签收工程结算收款单，做为工程结算完毕付款凭证。 二、工程拨款：1.收付款控制表全部由计划助理填写，施工进度及工程部负责人、监察员签字齐全，符合拨款规定的收付款控制表方能传递到财务部，由出纳复核，会计进行审核，扣除相应的税金后交分公司59、总经理批准后予以拨付，对不符合拨款规定及签字不全的，财务部有权予以拒收。2.具有领取施工工费资格的工长必须是在公司正式注册在职的施工工长，且须将领款签名预留在财务部，在规定拨付工费日由其本人亲自至公司财务部签字领取，财务部须核对其签名是否与预留签名一致，财务部不得将施工费交付给无领款资格的其他任何人。特殊情况工长本人不能亲自到财务部签字领款的，须提前将其亲笔签名的授权委托书、被委托人身份证复印件及签名交财务部备案，在规定拨付工费日由被委托人亲自至公司财务部签字领取。3.拨款比例严格按公司规定执行，收付款控制表和工费拨付明细单一同传递到财务部(具体拨款比例见计划助理工作规定)：1) 工队拨款基数60、为打折（优惠、赠送）前的基本装修工程造价即原始基本装修工程造价，计划部、财务部在核算工队拨款时，须将签单的基本装修工程造价还原为打折前的金额，优惠、赠送一律按所优惠、赠送的内容（价值）核算成为折扣。2) 工队拨款提点调整为原始基本装修工程造价的65%。 3) 签单折扣高于90折（含）的，所有折扣由公司与施工队共同平均分担（签单折扣指按原始工程报价打折与优惠（赠送）项目按价值核算的折扣与小区开发承诺给中间人的返点核算的折扣合计），签单折扣低于90折的单，无论签单折扣为多少，工队承担的折扣的比例一律（上限）为5%（即无论公司给予客户多少折扣（优惠），工队最多承担5%，其余的全部由公司承担）。4) 61、首中期首、中期工费按原始基本装修工程造价的50%先行核算应拨施工队总款并按比例拨付，增减项款和水电结算款在尾期工费时一并进行结算，但以下两种情况下，须及时予以调整： 正式合同签定后尚未开工即发生增减变更的，如减项金额大于增项金额，须按增减变更后的基本装修工程额予以核算拨付工费（如增项金额大于减项金额的，在尾期工费时一并进行结算）。 中期拨款前客户的增减变更差额（减大于增）达到工程造价的10%，须及时调整拨款比例，按增减变更后的工程造价进行核算。5) 工程竣工结算后，根据工地评级，按不同比例予以拨付尾期工费。工地评级拨款比例A级：精品样板工程65%0%5%共担折扣（60%0%5%共担折扣5%单项62、维修金）B级：优良工程62%0%5%共担折扣（57%0%5%共担折扣5%单项维修金）C级：合格工程59%0%5%共担折扣（54%0%5%共担折扣5%单项维修金）6) 材料开取规定：首期应拨工费原始基本装修工程造价签定额50%30%，材料和现金分别为首期应拨工费的70%和30%。所开材料达到和超过首期应拨工费的70%，则可拨付现金即为首期应拨工费所开材料，首期工费可以全部开取材料，但不得超过首期应拨工费总额，超出部分须现金购买；所开材料达到首期应拨工费的70%的一半，则30%现金部分可以全额拨付； 所开材料未达到首期应拨工费的70%的一半，则按实开材料比例拨付现金。施工队开取材料须遵守规定比例，63、严禁出现超拨材料的情况发生，如违规操作超拨材料，由责任人承担一切后果并处以严厉处罚。中期应拨工费原始基本装修工程造价签定额50%30%，中期时可拨足应拨施工总款的60%。中期开取材料必须严格控制在应拨工费的70%以内，超出须停止供料并及时通知工程部负责人到现场核实工程量，确认后方可开出材料并现金购买，首期材料余留部分允许在中期补开一次，不得超出允许补开材料总额。客户未交清中期款，施工队不得开取中期材料。开取中期材料时，须严格控制在应拨中期工费的70%以内，核算中期应拨工费时，须注意调整减项金额，即减项金额须从基本装修工程造价中核减。中期开料不得超过规定比例，超出部分现金购买，尾期工费中不允许开64、取材料，如因特殊原因确需开料的，须上报集团审计委审批备案，分公司工程部予以监控，计划助理须在收付款控制表上注明原因及批准人。7) 应拨施工队工费总额工程结算款设计费工程管理费主材代购款远途施工费减项违约金）相应级别的拨款比例实拨施工队尾期工费 应拨施工队工费总额 首期已拨付工费 中期已拨付工费款 其他一切应由施工队承担的款项如有客户未交尾期款或尾期给予优惠的工程结算款实收客户款应收客户款。注：工程结算款为将工程实际结算金额根据折扣（包括优惠/赠送项目及物业返点核算的折扣）还原成未打折的原始基本装修工程结算额。8) 严格监控工程超期情况，落实对工队的超期（违约责任）罚款200元/天，并须在拨付尾65、款时将超期罚款情况填入收付款控制表，注明 “超期天数”、“顺延理由和凭证”、“超期罚款金额”。9) 客户所交的减项违约金，不允许按比例拨付给施工队。10) 增减项款和水电结算款须在尾期工费中予以拨付，但中期拨款前客户的增减变更差额（减大于增）达到工程造价的10%，则须及时调整拨款比例。11) 工程承包税金必须扣除，扣税标准按所在地税务局规定比例，按应拨付工费减去材料款后的金额计算，所有罚款及应由工队承担的其他款项一律在税后扣除。12) 公司的当期卖点，赠送净化器、保洁、监理、主材代金券等费用一律按本章第二.3第条规定的比例由公司与工队共同承担，包括市场小区活动中的给物业及介绍人的返点。13) 66、工程管理费、主材代购款不允许拨付给施工队，远途施工管理费须在拨付尾期工费时按比例予以拨付。14) 正常拨款程序外的任何工队借款、生活费、材料借支均不允许发生，公司代垫的物业押金等一切费用必须在首期工费中予以扣除。4. 物业押金等一律由客户自行支付，特殊情况由施工队承担，如由公司垫付，须由大区总裁批准，且公司垫付比例不得超过所交物业押金的50%，并在该工程的首期拨款时必须予以扣回。5. 严禁超拨款(人工费及材料款)，出现超拔款时，计划助理与财务部共同承担超拔款的金额。6.工地罚款一律在当期拨款时扣回，即罚款只对工队不对工地，当期拨款不够扣除的不予以拨付工费，待罚款扣齐后方可进行拨付。 集团工程管67、理中心、大区总裁、分公司总经理在各分公司检查工地时对工队的罚款必须连带执单监察员及工程部负责人，不允许以任何理由推诿，财务部予以严格审核。处罚人提成（+）或连带处罚（-）工程部负责人监察员监察员-+15%工程部负责人+5%-15%总经理/大区总裁/总部-5%-15% 任何人均无权撤销或更改罚款单，如确出现误判，须由当事人书面提出撤消申请，详细说明理由，由工程部负责人填写工地违约金撤消申请表，并经分公司总经理/副总经理签署意见后报集团工程管理中心、集团审计委计划审核部批准后方可撤销或更改。 工地处罚须遵守施工队工程承包协议和施工队违约责任(处罚)条例，计划助理予以核对，如出现违规现象，将由开单人68、补足差额部分，同时施工队也须补足差额。施工队罚款单独核算，不得冲减工程成本。7. 尾期款拨付规定： 工程竣工验收，客户签署竣工验收单和竣工工程量确认单并全额结算交清尾期款的15天后，经客服回访完毕没有遗留问题，允许办理拨款手续，先行拨付应拨尾款的50%，30天后拨付余下的50%，由计划助理按规定上报审批后财务部给工队拨付尾款。 工程竣工验收，客户签署竣工验收单和竣工工程量确认单但拒交尾期款或未全额结算交清尾期款的，经客服回访没有遗留问题，自签署竣工验收单40日后给工队拨付尾期工费的50%并扣除客户应结款项，60日后拨付剩余的50%工费，待客户交齐尾期款后给工长补拨。 工程竣工验收，客户签署竣工69、验收单，但拒绝核验竣工工程量（监察员和工长也须核验并填报竣工工程量确认单）或未在竣工工程量确认单上签字，监察员和工长应催促客户核验并签字；如30日内未果且经客服回访没有遗留问题的，自签署竣工验收单40日后给工队拨付尾期工费的50%并扣除客户应结款项，监察员执单提成基数减半，60日后拨付剩余50%工费，待客户交齐尾期款后给工长补齐。 如客户拒绝验收，监察员和工长也须核验并填报竣工工程量确认单，计划助理按规定寄出竣工验收通知单，施工队尾期工费一律禁止拨付，监察员无执单提成。 单项工程维修金在拨付尾期款时必须按规定比例扣除，任何人不得减免。 严格遵守工地评级制度，对不同级别的工地拨付尾期工费时予以相70、应的奖罚。8.月末计划助理将当月完工工程汇总，并填写工程竣工统计表，同竣工工程的收付款控制表一同交到财务部（纸质及电子版），财务部复核完毕后按月装订存档，以保证原始资料的完整性。三、材料核算：1.材料提货单财务部持有两联，当月领料并在当月扣回材料款的领用单，每周拨款日随收付款控制表一同传递到财务部。其中一联做为扣工队材料款和库存材料减少的依据，另一联做为库存材料增加和应付供应商帐款增加的依据。当月领料未扣回的，月末根据计划助理传递的其中一联材料单登记应付供应商帐款数，另一联保存在计划助理处，待拨付工费扣回材料款时再传递到财务部。2.将计划助理上报的材料登记表、材料对帐、结帐单及应付供应商材料款71、金额与帐本登记的应付帐款金额进行复核，并将结果通知计划助理。供应商持核对无误的提货联到财务部进行结算，按月支付材料供应商款项时，须按照所结款项的金额将其持有的、公司开出的材料单付款前全部收回并装订存档保存在财务部。3.如按当月开出材料金额与供应商进行结算，则库存材料月末余额为当月未扣回工队材料款金额，应与计划助理处保存的未扣回材料款的材料领用单金额相一致，如按当月扣回工队材料款金额与供应商结算，则库存材料期末余额为零。4.往来材料款按供应商分别记入应付帐款科目，应付帐款科目不能发生借方余额，材料供应商所交纳的质量保证金分别记入其他应付款科目。5.正常合作的供应商材料款，在计划助理、财务部核对完72、毕后须及时清付，不得以任何理由拖延，以提高材料供应商的满意度和配合度。但在合作过程中出现假伪材料或其他问题时，须暂停结款，供应商须对出现的假伪进行双倍赔付，待问题解决后方能支付材料款。四、其他支出：1. 客户纠纷：合同执行过程中出现纠纷赔偿，须填写问题客户详情表将详细情况以书面报告形式上报（严格遵守审批权限），报告中须写明合同造价、工程增减款、水电款、发生赔偿的事由、分公司处理意见、大区总裁意见、最终处理方案等内容。经批准后，财务根据批复文件予以办理款项支付手续并将批复的文件附在付款单后面登记入帐。原则上出现赔偿，须与客户签署协议，协议内容中必须写明公司不再承担维修，原有装修合同同时废止，特殊73、情况须请示集团法务中心，批复文件一同附在付款单后面，财务部予以登记入帐。 退设计定金原则上不予退还，如遇特殊情况：尚未量房的，大区总裁、副总裁（全权）有权决定退还部分或全部的设计定金，退定金必须签署协议，退定金协议抄送集团法务中心备案。已经量房的，不予以退设计定金，特殊情况，报吴副总裁审批，必须签署协议，协议由集团法务中心审核、备案。 退单：整单退单或部分退单的，报吴副总裁审批，必须签署协议，协议由分公司负责起草，报集团法务中心确认、审计委备案。 环保纠纷：集团法务中心审批，审计委备案。 质量索赔：能落实施工队承担，公司不受损失的，大区总裁有权审批，须签署协议，协议由分公司负责起草，报集团法务74、中心确认，审计委备案。 延期赔偿：超合同工期造成的延期赔偿（按工作日记算），能落实承担工队，公司不受损失的，大区总裁有权审批。 维修索赔：能落实承担工队，公司不受损失的，大区总裁有权审批，必须严格遵守“赔则不修，修则不赔”的原则，且须签署协议，协议由分公司负责起草，报集团法务中心确认、审计委备案。 协议纠纷（因报价、违规承诺等）：能落实工队或责任设计师承担，公司不受损失的，大区总裁有权审批，必须签署协议，协议由分公司负责起草，报法务中心确认，审计委备案；无法落实承担责任人的，由吴副总裁审批，协议由分公司负责起草，报集团法务中心确认，审计委备案。客户无理取闹的，考虑综合因素（例如有关部门协调的）75、有理退半步的，由吴副总裁审批，协议由分公司负责起草，法务中心审核确认，审计委备案。2. 管理部门（劳动监察、技术监督局、工商局等）/新闻媒体等综合问题：吴副总裁审批，集团法务中心负责起草、审核所发函件，强调录音。3.更改/撤消违约金单：分公司不得擅自减免对工队的罚款，如遇特殊情况必须填写工地违约金撤消申请表上报集团审计委，根据批复文件办理相关手续，财务部予以严格审核。4.维修、二手工地： 工程维修必须严格遵守保修流程和审批程序，由工程部负责人填写维修计划单 上报大区总裁审批，报集团审计委备案。维修使用材料应在公司开取，但必须先现金购买，待维修完毕后，财务部根据大区总裁的批复的维修回执单予以支付76、维修费用。维修计划单和维修回执单原件存放在客服助理保管的客户档案中，财务部将实际发生的维修费用登记入帐（附发票等原始票据原件及维修回执单复印件），实际支出维修费及维修处罚金额单独设立科目登记（按原施工工长姓名予以记录），不得直接冲抵原施工队的单项工程维修金和工程质量保证金。 二手工地须严格按照公司规定流程办理：二手工地的审核批复工作由大区总裁负 责，批复后的二手工地详情表传集团审计委计划审核部备案，但如核定的二手工费与一手工费的总额超过该单正常工费总额的，须报吴副总裁审批。二手工地的收付款控制表须按规定填写随二手工地详情表上报。工程部负责人必须于第一时间与客户进行沟通并亲自到施工现场，对已完成77、工程情况和需要继续完成工程情况进行核实。工程部、计划部核对原合同的基础装修工程造价预算书、增减变更统计单，查阅该单收付款控制表，根据施工费拨付情况、已完成和需完成工程情况，核定二手工地费用，将二手工地详细表上报大区总裁/集团副总裁审核，经批准后安排接手工队进场施工，计划助理须严格按批复进行工费核算，财务部予以拨付。在原工长未离职情况下不得出现二手或三手工地，接手工队对所接二手工地的施工项目负有保修责任，完工结算后照常扣除单项工程维修保证金（按核定的二手工费的5%）。二手工地费用应包含给予客户的一切优惠及赠送，且二手工地工费应 正常施工应拨付施工费总额 第一手施工队已拨付的所有工费(含材料和人工78、费)，反之则必须详细说明超过原因及相应处理办法。计划助理按批复的核定工费拨付，财务部予以严格审核，超出核定金额的不得支付，二手工地详情表原件由计划助理保存，复印件由财务部登记入帐。 特别注意: 各大区总裁批复的维修计划单、维修回执单、二手工地详情表 及二手工地收付款控制表等，须同时抄送审计委和审计委计划审核部邮箱备案（以大区总裁邮箱传出的邮件为准）。第十章 工队管理一、 工长的录用：1. 填写入职申请书，报工程部负责人审核。2. 工程部负责人审查其工地施工情况，机具设备情况，人员设备情况择优录取，达不到公司发展同阶段施工水平的队伍，坚决不予录用。3. 施工队一经录用，必须同公司签订施工队工程承79、包协议书、施工队违约责任补充协议书及反贿赂补充协议并按协议约定交纳工程质量保证金。工程质量保证金的收取标准一律为2万元，必须严格按公司规定收取，任何人不得减免。新入职的施工队，最低交1万的工程质量保证金， 余款在该施工队最初施工的工程拨款中分四次扣齐，且每次不得低于3000元。在未扣足“工程质量保证金”前，任何一期拨款时均不得拨付现金。4. 施工队质保金交足2万才算正式入职，正式入职后方可给予派单和参加标兵/特级标兵工队的评定。5. 新入职工队，必须先试用一个工地，并经分公司总经理，工程部负责人亲自确定其工程质量和管理水平是否符合公司要求，如合格，工程部将按正常程序予以分配工作。6. 施工工长80、管理的带班工长如申请成为公司正式的施工队，必须以其本人身份正式提出书面申请，严格按照公司施工队入职程序办理，与公司签署施工队工程承包协议，按照公司规定足额交纳质量保证金和办理各项入职手续。二、 施工队的违约处罚：1. 详见施工队工程承包协议书、施工队违约责任补充协议及工程管理规定汇编第五章.五施工队违约处罚。2. 施工人员上岗时必须佩戴贴有本人照片的胸卡，工程部应严格检查，发现未带胸卡或冒用他人胸卡的须按施工队违约责任（处罚）条例严格处罚，如此才能有效杜绝施工队滥用本地籍劳动力而给公司造成的恶劣影响。3. 下述情况，（高压线）必须重罚： 做私单。 使用假伪材料。 顶撞管理人员，不服从管理。 对81、客户胡说八道，损害公司形象;严禁工队在客户面前发牢骚或诋毁公司，降低客户满意度，如发生，一次处罚5000元。 向客户借款。三、 工程评分/工队评级：1. 工程部须坚决执行工程质量评定条例，严格落实工程质量评分、工队评级规定，各分公司总经理/工程部负责人应予以高度重视，并抓落实。2. 工地评级须严格按照工程质量质检评定表的评定标准进行评定，按施工进度予以签字确认，工程部负责人/分公司总经理对质量评级工作进行抽查，如发现监察员有明显违规误评的，须及时予以纠正并对监察员进行处罚教育，发现营私舞弊者，坚决予以除名处理。3. 提高工地一次验收合格率，一次验收不合格的，工程部负责人必须亲自抓，如果二次验收82、再不合格，对工程部负责人处以100元罚款，监察员该单执单提成不予发放，并对工队处以200元复验工地处罚。4. 要求分公司总经理对于A级工地必须到工地亲自核实后方可确认， 大区总裁检查工作时须到现场回访该工地客户（无论客户是否入住）。对虚假违规评分的对工程部负责人处以200-500元罚款。分公司总经理未严格复核的处以200-500元罚款。四、 标兵、特级标兵工队：1. 获评原因：严格按照施工工艺、工地文明施工规范进行施工；给客户提交高质量、高服务的满意工程，取得极高的客户满意度，为公司创造良好的口碑；积极配合公司的各项工作，主动承接维修工程及二手工等。2. 各分公司评选标兵工队与甲级工队主要从客83、户满意度和与公司的配合度两个方面综合考评，对客户满意度非常高且与公司配合度非常高的工队，分公司可向集团工程管理中心申报“标兵工队”，“特级标兵工队”3. 奖励：当选以后标兵工队所有新开工地公司以每单按照每单基本装修工程结算额的2%给予奖励，特级标兵工队公司以每单基本装修工程结算额的4%给予奖励。4. 但有下列行为的施工队不得列入候选范围： 做私单。 使用假伪材料。 顶撞管理人员，不服从管理。 对客户胡说八道，损害公司形象。 向客户借款。 拒绝二手、维修工地的。 对公司相关事项不予以积极配合的。五、 优先派单原则：对标兵工队和特级工队优先派单，对标兵、特级标兵工队优先派大单（可承接公司样板房（工84、地）工程及工程造价8万元以上或优先承接5万元以上的工程）。六、锦旗奖励：每收到客户赠送的锦旗，经总部工程客服管理中心回访确认，给予200元/面的锦旗奖励（在每月生日会或第一周员工大会上发放）。七、工队介绍的回头客客户在结算后给予基本装修工程造价的2%提成。八、工队质量保证金：1. 施工队工程质量保证金贰万元整。2. 尚未足额缴纳的在最近的四个施工工程尾期拨款中补齐，每次工程扣款不 得低于2500元，当期应拨款不足2500元的，在拨款时全部扣回，但不用施工队补交差额部分，直至工程质量保证金交齐为止。新入职的施工队，工程质量保证金的收取标准一律为贰万元，必须一次性全额缴齐。特殊情况施工队首次交款不85、得低于8000元，且须报集团审计委备案，余款在该施工队最初施工的工程拨款中分四次扣齐，且每次不得低于3000元。在未扣足“工程质量保证金”前，任何一期拨款时均不得拨付现金。3. 施工队工程质量保证金及单项工程维修金必须按施工队单独建帐予以记录，不得混淆。4. 当年承接过一个10万（基本工程造价）以上大单或两个七万以上中单的工队，工程质量保证金增加到贰万五千，增加的工程质量保证金金额分两期扣缴。5. 接单符合以下三项规定中任意一项的施工队，工程质量保证金累计增加到叁万，增加的工程质量保证金分三期在尾期工费中扣缴： 已累计接单80万（基本工程造价）的。 承接过20万（基本工程造价）以上超大单。 承86、接两个10万以上大单的工队。6. 施工队工程质量保证金及单项工程维修金必须按施工队单独建帐予以记录，不得混淆。7. 退还工队到期质量保证金和维修金：正常离职无遗留问题的工长在达到退付标准时可申请退还工程质量保证金和单项维修保证金，由计划助理根据工长交回的工队入职协议书和相关凭据请示集团审计委同意后交财务进行退付。在其最后一个工程竣工满三年半后，无任何遗留问题的情况下退还。九、单项工程维修金：1. 单项工程维修金严格按工程结算额的5%扣除，任何人不得减免（包括二手工地）。2. 二手工地的单项维修金，按核定的二手工费的5%予以核算。3. 单项工程维修金收取金额封顶为612万，各施工队交纳的单项维修87、金达到所在分公司规定的收取金额后，每单不再扣除5%的单项维修金。 单项维修金交足6万元不再扣除单项维修金的分公司北京、太原、合肥、昆明、哈尔滨 单项维修金交足8万元不再扣除单项维修金的分公司成都、杭州、南京、天津、重庆、郑州、西安、武汉、贵阳 单项维修金交足10万元不再扣除单项维修金的分公司福州、泉州 单项维修金交足12万元不再扣除单项维修金的分公司厦门4. 单项工程维修保证金按工程造价（如结算额大于工程造价，则按结算额）5%扣除，在无任何遗留问题情况下，于最后一个工程施工结算三年零一个月后退还乙方50%，余下50%五年零一个月后退还乙方。如乙方拒绝或未能及时承担对已施工的项目进行保修,则须承88、担该项维修所发生的费用,同时还须支付维修费用两倍加1000元的违约金。十、施工队累计奖励：1. 施工队累计完成工程结算额达到120万，并且无重大投诉和严重超期，新接单一律给予1.5个点返利（按基本装修结算额）。2. 施工队累计完成工程结算额达到160万，并且无重大投诉和严重超期（超过合同工期1/3的），新接单一律给予2个点返利（按基本装修结算额）。3. 施工队累计完成工程结算额达到200万，并且无重大投诉和严重超期，新接单一律给予2.5个点返利（按基本装修结算额）。4. 施工队累计完成工程结算额达到240万，并且无重大投诉和严重超期，新接单一律给予3个点返利。5. 出现一次重大投诉或严重超期，89、上述奖励额度上浮40万。出现诉讼或媒体负面影响的累计额度归零重新累计。十一、工队调动情况：1. 发生调动的施工队，其单项维修金自入职之日起累计计算，达到目前所在分公司规定的金额后不再每单扣除单项维修金。2. 如施工队拒绝或未能及时承担对已施工的项目进行保修,则须承担该项维修所发生的费用,同时还须支付维修费用两倍加1000元的违约金。十二、施工队离职：1. 施工队正常离职必须要求工长写申请报告，办理完整离职手续，由各级主管部门审核签字后报集团工程管理中心批准，方予以离职；凡未经集团工程管理中心批准就擅自离职的工队，将视为非正常离职，作违约工队严肃处理。详见施工队工程违约协议书相关规定。2. 离职90、施工队的质量保证金和单项工程维修金的退还应严格按照施工队工程承包协议办理，禁止施工工长将工程质量保证金和单项维修金过户给其他施工队或带班工长。第十一章：工资、提成规定一、工资提成的财务基本规定：1. 现金支付员工工资、提成及工队工费，必须在支出凭单后附签字齐全的工资发放明细表及工费拨付明细表；银行转帐的工资发放在支出凭单后面粘贴银行个人转帐底单，转帐单据上的收款人名字必须与工资表上的员工姓名相符。2. 各地分公司按照当地税务部门的规定代扣代缴人个所得税。3. 工资及提成发放时间：行政、财务、计划部门人员工资：每月8日设计、市场、客服、企划、资整、工程部门人员工资：每月15日4. 大区总裁、分公91、司总经理/副总经理的工资统一在总部发放，发放日期定为每月18日。大区总裁、分公司总经理/副总经理在分公司的考勤、行政罚款、违纪扣款及其它应该承担的扣款由分公司行政办公室负责统计，在每月3日前随工资表上报集团审计委，分公司工资表中不体现分公司总经理工资。5. 新入职员工由试用到转正时，工资按日结算。 新入职的市场部、设计部员工底薪及个人业绩考核时间，按照其入职时间进行整月计算，即以该员工的入职时间为准，例如：某设计师7月16日入职，至10月15日为3个月，如果该员工连续三个月零产值，则该设计师的底薪计算应该为：7月份底薪应按出勤天数计算；8、9月份如果是全勤则底薪应为：400元；10月份的底薪应92、：10月15日前按出勤天计算其底薪，10月16日以后则按零底薪计算。 所有设计师的个人业绩是连续计算的，相关政策调整不影响设计师个人产值业绩的累计计算，离职后又重新入职的员工，其个人产值业绩同样可连续计算，无须重新考核。6. 员工出勤不足15日的工资/底薪及提成转下月发放，但在入职当月的工资或提成表中必须按标准予以计算并注明转正前后实际出勤天数，标明转下月发放，实发工资数为零。7. 员工升职，其升职工资从下发文件日的下一个月起整月按升职后的工资标准进行计算，降职工资从下发文件之日起开始按降职后标准进行计算。8. 如有调任到其他分公司的，一定要在备注中注明，并电话核实此人是否离职，以调任人员在职93、时间的长短及实际情况来决定是由调离分公司还是调入分公司计算其工资提成。9. 所有在工资及提成发放前发生的行政处罚，须在发放工资及提成中及时扣除，不得拖延至下月。10. 行政办公室根据员工考勤核算行政后勤系统员工工资，财务部予以复核，并于每月3日前上报集团审计委，每月8日财务部根据集团审计委批复的行政人员工资表予以发放。11. 设计师、工程部、客服部、企划部、资源整合部及市场（分）部工资由财务部出纳负责计算，由行政办公室提供员工考勤表及行政处罚统计表，上报时间为每月5日下午5：00前，上报邮箱为审计委劳资审核部。12. 审计委劳资审核部对各分公司的提成表进行初审，由审计委副主任进行复核，副主任在94、每月11日下午5：00将所有复核过的分公司提成表上报吴总审批，同时抄送审计委主任和各大区总裁邮箱，大区总裁必须在每月12日下午5：00前将意见上报吴总，确保员工的工资准确、及时发放。二、离职人员工资的发放：1. 离职人员情况月报表做为附件粘贴在工资表及提成表中，在每月3日、8日上传集团审计委,离职人员的工资发放情况须与月报表中规定相一致。所有离职人员的工资及提成在发放表中单独列明。2. 离职人员工资是否发放由大区总裁决定，大区总裁应切实落实工作交接和责任完结手续，如未切实交接完毕而签字的，由责任人承担一切损失。3. 工作交接和责任完结手续完备的离职行政人员工资于正常发放日15日后发放。4. 总95、经理/财务部/计划部人员离职，须由集团审计委做离任审计后，方能发放。5. 设计师、工程部人员离职，如有执单未完成的，须等到所执未完成的单结算完毕后确认责任完结方可以发放。6. 非正常离职人员的工资发放，必须由大区总裁签署意见。三、设计师底薪、工资提成规定：1. 全体设计师都必须按照公司考勤制度准时勤，严格遵守设计部的早课制度，包括选择“无底薪”的设计师也必须遵守考勤制度，缺勤按照400元/月基数扣除相应款项，行政罚款照实扣除。2. 执单设计师当月所签合同基础造价单值小于3万的，所签单只能记入一名执单设计师名下，累计计算其个人产值业绩，不允许进行产值分配。执单设计师当月所签合同基础造价单值大于396、万的，可以根据本工作组组员的分工协作情况进行产值分配；且每单只能分配给一个组员，分配比例不得低于20%。每月末将产值分配表交财务进行工资提成的核算。3. 各分部之间设计师发生调动时，单子随着设计师走，积单设计师与签单设计师必须是同一人（设计师未离职）。4. 凡签订* 装饰装修工程施工合同预约协议书的，只要图纸齐全、预算书已签定准确合同额及客户交足10000万元合同款的，均记入当月产值，设计（分）部经理提成在交齐首期款当月发放，设计师提成在交齐首期款当月发放。5. 凡签订的预约合同在签订正式施工合同时，合同额与预约合同额不相符的，一律按实际折后基本装修工程造价计算设计师签单产值，并据此核定签单提97、成比例，核算提成。 如实际签单值大于预约合同额时（预约合同增值），增加部分可记入签订正式合同当月的签单产值中，并据此核算设计师底薪。 如实际签单值小于预约合同额时（预约合同缩水），减少的部分须从签订正式合同当月的签单产值中核减，如所减少的产值影响到预约合同签订月设计师底薪的，须予以调整，同时须调整设计部经理的底薪及提成。6. 设计（分）部经理底薪及提成单独在发放表中单独列明。具有签单权的设计部经理，享有所签值的签单提成，不再享有该单的设计部经理产值提成。7. 发生退单及开工前变更设计及预算的（变更项目减项大于增项），必须据实冲抵当月产值并及时调整设计师、设计（分）部经理的底薪及提成。8. 二次98、提成只有在客户交清尾款的情况下才可以计算。如客户拒交而由施工队代缴的，设计师二次提成的发放金额是在全部工程款扣除5%尾款的基础上按照公司规定的提成标准发放，待客户补齐尾款后予以补发。9. 设计师二次提成计算标准为：折后基本装修工程造价（不含水电结算）+ 增减净额，即增项提成随设计师二次提成一并计算发放，水电结算提成在年底一并计算发放。10. 工长及其他各部门员工（除设计(分)部和市场(分)部）引进/介绍且签单的回头客，均享受产值提成，提成为合同额（折后基本装修工程造价）的2%,从设计师签单提成中拨付,发放时间为签单当月。11.施工中期后发生设计师转单，须转给设计（分）部经理，无二次提成。12.99、下列情况设计师提成暂停发放（核损、处罚后方可发放）：因设计师原因造成停工，导致客户要求延期违约金的；限期整改期内，未能将图纸补齐(整改完毕)的；客户严重投诉设计师的；设计师原因造成合同损失的；对工队“吃拿卡要”的；做私单的，包括与工长勾结私做局部项目的。四、设计师底薪、工资提成标准：1. 设计师签单提点： 根据设计师当月签单产值（累计）额进行核算，具体比例如下：当月产值（累计）提 点（%）A类：福州 厦门 B类：武汉 太原 南京 泉州 重庆 成都 贵阳 杭州 C类：天津 哈尔滨 郑州西安 合肥 昆明 北京有底薪无底薪业绩累计（万元）业绩累计（万元）业绩累计（万元）06（含）04.5（含）03.100、5（含）46612（含）4.59（含） 3.57（含）571224（含）918（含） 714（含）6824以上18以上14以上6.59 推行集成家居服务的分公司，设计师个人总产值由两部分组成：基本装修工程造价主材销售额。月签单产值提成的核算基数为设计师个人总产值，提成比例如下表：当月产值（累计）提 点（%）A类：福州 厦门B类：武汉 太原 南京 泉州 重庆 成都 贵阳 杭州 C类：天津 哈尔滨 郑州西安 合肥 昆明 北京有底薪无底薪业绩累计（万元）业绩累计（万元）业绩累计（万元）08（含）06（含） 04.5（含）46816（含）612（含）4.59（含）571632（含）1224（含）918101、（含）6832以上24以上18以上6.592.底薪 各级设计师必须在当月(每月1日)如实填写设计师薪金待遇选择单，并由设计（分）部经理交财务部备案。 各级设计师未完成该级别的“保底任务额”则当月底薪减半。级别职称底薪推荐权任命权保底 任务额降薪 产值额晋级 产值额D执单设计师800设计(分)部经理总经理3万8万C主任设计师1500设计(分)部经理总经理5万6万12万B高级设计师2000总经理大区总裁8万10万16万A首席设计师2800总经理执行总裁12万15万21万设计副总监4000总经理执行总裁16万20万27万设计总监5000总经理执行总裁21万26万 月签单产值为“零”，则各级别设计师当102、月底薪均为400元，如连续第二个月签单产值为“零”，可继续发放400元底薪，如连续3个月出现月签单产值为“零”，则第三个月无底薪，同时对于该设计师的级别须重新进行评定及至辞退。3提成发放比例： 一次提成设计师一次提成发放比例调整为40%，计算方法如下：一次提成基本装修工程造价签单额相应的签单提成比例（4%9%）40%二次提成工程结算额(不含水电结算) 经评分的签单提成比例（4%9%） 一次提成 设计师签单提成比例以签单时确定的提成比例为准，计算二次提成时，不受因“团购”、“集成家居”等活动造成结算时实际结算单值减少的影响。 二次提成比例：提成比例%提成签单提成签单月发放执单服务提成结算月发放图103、纸满意度客户满意度工程质量3%1.2%0.5%1%1.5%4%1.6%0.5%2%1.5%5%2%0.5%3%1.5%5.5%2.2%0.5%3.5%1.5%6%2.4%0.5%4%1.5%6.5%2.6%0.5%4.5%1.5%7%2.8%0.5%5%1.5%8%3.2%0.5%6%1.5%9%3.6%0.5%7%1.5%评定人工程负责人客服主任/助理工程负责人 设计师二次提成图纸满意度及程质量评定、核算方法（工程部负责人）评分%项目0.5%0.25%0%图纸满意度1、纸设计规范，严格依照公司“图规”。2、交底前图纸齐全，无错图。3、洽商及时、准确。洽商图纸规范且签字（含客户）、归档（交计划104、助理/员）手续齐全。左栏有1项 不合格左栏有2项 不合格评分%项目1.5%0.5%0%工程质量质量评定为A级质量评定为B级质量评定为C或D级设计师二次提成客户满意度评定、核算方法：（客服主任/助理）见下表： 比例档次12344.555.56712344.555.567评分%项目12344.555.5670.61.222.42.733.545客户满意度注：“投诉”均指“有效投诉”。1、 客户无投诉。2、 客户在竣工工程客户设计、质量与服务评定表签署“满意”。1、客户有一次投诉。2、客户在竣工工程客户设计、质量与服务评定表签署“满意”。比例档次12344.555.56712344.555.567评105、分%项目0. 30.611.21.31.51.722.50客户满意度注：“投诉”均指“有效投诉”。1、 客户有两次投诉。2、客户在竣工工程客户设计、质量与服务评定表签署“满意”。1、三次投诉。或2、客户在竣工工程客户设计、质量与服务评定表签署“不满意”。4入职、晋级与降薪规定： 所有应聘设计师入职前七天为考察期，考察期内由设计（分）部经理进行工作态度、敬业精神、基本技能、对公司的认可度、工作能力等方面的基本考察，考察期内无底薪，每日公司提供5元饭补（按出勤日）。经考察合格，第6日设计师填写入职标准考题及员工入职承诺书，对不合格的应聘设计师在七天内通知本人离职，出具考察期内的考勤记录，由办公室、106、财务部办理饭补结算手续。 各级设计师连续两个月达到“晋级产值额”，可填写晋级申请表，按任命权限逐级报批。 晋级当月薪金不晋级（不在当月分段计 算晋级前后薪金）在下一个月完整体现晋级底薪（即在“晋级批准后下月调整为正式晋级日）。 各级设计师连续两个月未达到“降薪产值额”，则该设计师第二个月的底薪标准自动降为下一级别的设计师底薪标准，即遵照其下一级别设计师的“保底任务额”和底薪标准进行核算（该设计师所评定的级别不变），如第三个月仍未完成其相应级别的“降薪产值额”，则在前月降薪的基础上，继续降一级别，按所降级别设计的“保底任务额”和底薪标准进行核算。5设计费提成标准： 设计费提成，除院长特批以外，分107、配比例为设计师提取50%。 经院长特批的设计师，设计费提成比例如下表： 设计费提成比例基本装修工程造价厦门、福州、泉州杭州、南京、成都、重庆、贵阳哈尔滨、天津、武汉、合肥、郑州、西安、太原、昆明、北京406万4.5万30万18万16万6. 设计费、远程施工费及主材提成具体发放时间规定： 设计费提成： 收取设计费且签单的，设计费提成的50与每月15日与签单提成一并发放，设计费提成的剩余50于竣工验收后每月15日发放（以结算额为准）。 收设计费未签单的，设计师提成设计费的20%每月15日与签单提成一并发放。 远途施工费（原始基本装修工程造价的6%20%）提成：远程施工费的20%作为远途施工费提成每108、月15日与签单提成一并发放。7. 展会期间公司积单超过十单，所有设计师积单均享有积单奖金，具体为定金1000元，奖金100元；定金2000元，奖金200元；定金3000元，奖金300元，定金4000元，奖金400元；定金5000元，奖金600元（收到定金的50%当日即发放）。8. 设计（分）部经理受基本产值考核： 如未完成保底产值考核，底薪和提成同时减半。 如完成保底产值且达到目标产值，超过目标产值以上业绩，提成加1倍，同时，将超额完成部分加入下月保底产值内的考核标准。9.设计师特殊奖励部分： 设计师月度个人业绩完成产值（签单金额）为13万以上，并在全公司设计师排名第一者，公司一次性奖励500109、元，并在公司通报表扬。 设计师在本分部完成部门月保底产值的情况下，月度个人业绩完成产值（签单金额）8万以上，并在本部门排名第一者，公司一次性奖励200元，并在公司通报表扬。 设计师月度个人业绩完成产值（签单金额）为30万以上，并在集团公司设计师排名前三名者，集团总部分别一次性奖励2000元、1500元和1000元，并在公司通报表扬。 设计师对公司的经营业绩、企业形象、企业声誉带来突出效果者，由公司给予一次性奖励，并在公司通报表扬。 累计签单（不含退单）达到50万的执单设计师，并个人月产值不低于3万，底薪保证主任设计师的底薪（本款自20*年2月开始执行）。 累计签单（不含退单）达到100万的执单110、设计师，并个人月产值不低于5万，不降半薪。 累计签单达到150万的执单设计师相应职务的底薪可上浮30%； 累计签单达到200万的执单设计师，集团总部将一次性奖励10000元购车/房补贴，并提供购房首付款70%的免息贷款（10万以内）。 签单达到280万的执单设计师集团总部给予赴国外考察旅游的奖励。 签单达到400万的执单设计师，总部将一次性奖励2500元美金或20000元。 并给予主流媒体或高档专业杂志半版的个人介绍，已全面提升该设计师在业内的知名度。 签单达到550万的执单设计师，总部将一次性奖励4000元美金或30000元或给予赴国外考察旅游的奖励。并给予主流媒体或高档专业杂志整版的个人介111、绍，已全面提升该设计师在业内的知名度。 签单达到700万的执单设计师，总部将一次性奖励5000元美金或40000元。并给予主流媒体或高档专业杂志整版的个人介绍，已全面提升该设计师在业内的知名度。10.分公司可依据设计部的业务量和出图标准配备专职绘图员： 绘图员的级别为初级绘图员/中级绘图员/高级绘图员。 专职绘图员基本薪金标准：初级：800元/月 （试用期600元/月）中级：10001200元/月（试用期800元/月） 高级：1500元/月 （试用期1200元/月） 初级绘图员/中级绘图员必须由大区总裁任命，高级绘图员必须由吴总任命。五、市场部工资提成：1.市场（分）部工资依据市场专员独立引进112、客户的业绩计算，市场专员薪酬由以下项目组成：底薪个人业绩提成（独立引进客户业绩提成）增加底薪奖励业绩累计奖励咨询会来访奖金展会准积单奖金小区立项奖金2.个人业绩提成的核算办法见下表：城市当月完成产值当月底薪个人业绩提成备注A1：厦门4万以下减半 即：4002.548万全薪 即：8002.5816万涨300 即：11002.51624万涨800 即：16002.524万以上涨1200 即：20002.5A：杭州/南京/福州/泉州/成都/武汉4万以下减半 即：400348万全薪 即：8003816万涨300 即：110031624万涨800 即：1600324万以上涨1200 即：20003B：重113、庆/贵阳/太原/郑州/北京3.5万以下减半 即：35033.57.5万全薪 即：70037.515万涨300 即：100031520万涨800 即：1500320万以上涨1100 即：18003C：西安/哈尔滨/天津/合肥/昆明3万以下减半 即：350337万全薪 即：7003714万涨300 即：100031420万涨800 即：1500320万以上涨1100 即：180033.个人业绩提成（独立引进客户业绩提成）组成：设计师拨付工队给付公司给付个人业绩总提成1%113%厦门、南京个人业绩提成（独立引进客户业绩提成）组成：设计师拨付工队给付公司给付个人业绩总提成1%10.52.5%4.底薪及114、个人业绩（独立引进客户业绩）考核： 所有应聘市场专员入职前七天为考察期，考察期内由市场（分）部经理进行工作态度、敬业精神、基本技能、对公司的认可度、工作能力等方面的基本考察，考察期内无底薪，每日公司提供5元饭补（按出勤日）。经考察合格，办理正式入职手续，对不合格的应聘市场专员在七天内通知本人离职，出具考察期内的考勤记录，由办公室、财务部办理饭补结算手续。 市场专员连续2个月个人业绩为零，则该市场专员第3个月底薪为零；如第3个月个人业绩依然为零，则该市场专员须予以辞退处理。 小区开发须经认真详细实的调研，进行成本核算，凡开发费用超过（含）3000元（开发该小区所有的支出，包括现金及物品）的小区，115、市场专员个人业绩提成（独立引进客户业绩提成）减少0.5，即公司给付0.5。5.业绩累计奖励：个人业绩累计达到50万元的，该市场专员底薪基数增加500元/月，个人业绩累计达到100万元的，该市场专员底薪基数增加1000元/月）。6.定金提成：市场专员独立引进客户积单后，委托设计定金的10%（积单后的下月发放当月工资时一并发放，无论签单与否）。7.独立引进客户的确认： 实际全额收取首期款为独立引进客户签单成功依据，并据此计算引进该客户的市场部员工的底薪、提成及奖励。“独立引进客户”指市场专员亲自带引客户到公司或小区驻点处与设计师沟通（也包括公司开发的小区）。只把“准积单”客户电话给设计师不是“独立116、引进客户”，咨询会时从楼下把客户引到公司不是“独立引进客户”。 公司每周咨询会时由市场专员电话营销约来的客户，应如实填写准积单来源确认表，一经积、签单，也执行上述提成规定。 对于已经开发的小区，后续开发工作驻点期间，市场专员独立引来客户也执行上述规定。 由市场部独立引进的单，必须填写独立引进客户确认单，经市场部负责人、设计部经理及总经理确认后交财务部、计划部存档（独立引进客户确认单作为财务部、计划部记帐凭证）。 凡有涉及业务员独立引进客户提成的单子，设计部经理与总经理（尤其是总经理）要特别关注，要多与客户沟通，一方面提高客户满意度，另一方面侧面了解客户进公司的渠道，并作好记录（准积单来源确认表117、），作为发放业务员提成的必备依据之一。如有弄虚作假，一经查实，设计师的此单取消全部提成，1000元以上处罚并予以除名，市场专员1000元以上处罚并予以除名。如不实行为经总经理查实，设计部经理予以连带处罚。8.市场部经理/总监：底薪个人业绩提成部门业绩提成 市场部经理的部门业绩提成为本部门的业绩提成，不属于市场部的业绩与市场部经理无关，市场部经理无提成。 产值提成： 完成公司保底产值，全薪产值提成为签单额的5； 未完成公司保底产值，半薪产值提成减半，即签单额的2.5市场部总监底薪为 2800（A类城市）（福州、厦门、泉州） 市场部经理底薪为 2000（B类城市） 市场部经理/总监独立引进客户，享118、有所签单的个人业绩提成，不再享有该单的市场部经理/总监的部门业绩提成。9.小区装修课堂来访客户的来访奖金按30元/每户来访准积单计算（凡开发费用超过3000元的小区则以15元/每户来访准积单计提），发放给市场部经理/总监和立项的市场专员（各50%），如由市场部经理/总监亲自立项则市场部经理/总监享有100%。各地网络执单部客户经理组织的装修课堂，全部来访奖金由该客户经理独享。10.展会中积单市场专员没有提成，但每拉回一个准积单均有10元奖金。确认方法：展会时现场当时如实填签准积单来源确认表，经设计师/设计部经理/总经理签字确认后交财务部，于展会后及时发放。11.市场部、设计部和总经理外，公司员119、工独立引进客户签单成功，即享有独立引进客户业绩提成。 六、工程/客服底薪及提成 1.监察员薪酬组成：底薪执单提成罚款提成回头客提成工龄工资锦旗奖励 + 回头客签单累积奖励 底薪：根据实际出勤情况予以核算。 执单提成：所执单值(基本装修结算额+水电结算额)的5，最低100元/单，最高600元/单。 罚款提成：遵守公司相关规定，享受所开出罚款单金额的提成，同时承担相应比例的罚款连带。 回头客提成：遵守公司关于回头客奖励的规定。 工龄工资：每年200元，每满六个月（转正后起计）提资100元。 锦旗奖励：每收到客户赠送的锦旗，经集团客户服务管理中心回访确认，给予监 察员100元/面的锦旗奖励（在每月生120、日会或第一周员工大会上发放）。 回头客签单累积奖励：监察员介绍的回头客签单，监察员除享受2%的提成外，回头客签单金额累计达到5万元（含）以上的，该监察员底薪增加400元/月，以此递增，累计签单金额按年度计算2. 工程部薪金标准：职务试用期(月)试用期限/见习(月)转正后(月)执单提成罚款提成/连带回头客提成回头客签单累积奖励锦旗奖励工龄工资工程总监230022800无5%2无无无工程部经理190022400单值*5*工地评分5%2无无无初级监察员80011000单值*5*工地评分15%2累计达到5万底薪加400100元/面满6个月涨100元中级监察员110011400单值*5*工地评分15%2121、主任监察员130011800单值*5*工地评分15%23. 工队中期款已拨后发生监察员转单，须转给工程部负责人，无执单提成。4. 工队处罚三级连带制度必须严格遵守，监察员罚款提带及连带须予以准确计算，工队顶撞工程部负责人及分公司总经理的处罚，监察员无连带责任。5. 客服主任/总监薪酬组成：底薪执单提成回头客提成岗 位试用期(月)试用期限/见习(月)转正后(月)执单提成（元/单）罚款提成回头客提成客服总监13002180080无2%客服主任10001140080无2%第十二章：财务纪律一、任何人（包括大区总裁、分公司总经理）不得向公司私人借款，不得以任何名目变相私人借款。各分公司财务部必须严格审122、核，凡私自挪用款项的，财务部应予以拒付，如款项已支出，则在发现的第一时间内予以追回并向大区总裁及分公司总经理进行汇报。如挪用行为与大区总裁、分公司总经理或其他总部、各大中心领导有关的，须在发现的第一时间上报大区总裁、集团审计委。二、财务人员有权拒绝支付或报销不合理、用途不清、不符合公司财务规定和手续、违反财务纪律的任何费用，并及时向分公司总经理、大区总裁及集团审计委进行汇报。三、财务人员有权向总部报告财务情况、反映经营状况、汇报违反财务制度的任何人和事，有义务按规定和时间要求向总部填报各种财务报表，对报表的真实和准确性负责。四、分公司不得以任何理由和形式设立“小金库”，财务部必须予以严格监督。123、五、 分公司财务务必及时核对资金状况，超过总部规定的资金必须及时上缴总部，每旬第一天将分公司资金状况上传集团审计委（必须加密）。六、 财务人员要对财务资料、信息及分公司的资金状况严守机密，严格遵守财务报表加密的规定，所有财务报表均须加密，财务部将密码直接通知集团审计委。七、 财务资料不得随意查询、复制，如确有需要，也要在分公司总经理的同意后方可在财务部进行查询；在每月工资及提成发放前不允许任何人到财务（进行）查询工资或提成。设计（分）部经理/工作室主任负责登记所在分部/工作室的客户积单签单的详细资料，市场（分）部经理负责登记其部门所开发的客户资料，财务人员日常不负责查询客户资料。每月最后一天，124、设计（分）部、市场（分）部负责人可向财务部查询本月签单、积单报表一次。八、 财务复核的报表必须经过财务人员亲自复核、签字并保留纸质表格（文件）后，方能以电子版形式上报，不得未经财务人员复核即直接打印财务人员的签名，如有此类情况发生，财务人员须第一时间通知集团审计委。九、 为保证财务人员人身安全及公司资金安全，小额存、取款必须两人共同进行，大额存、取款必须两人以上且有公司专车的情况下方可进行。十、 财务人员要加强服务意识，把握“特温柔、特原则”六字方针，同时须切实行使对各部门遵守财务规定情况的监督权，并及时对违纪行为（包括大区总裁、分公司总经理及总部领导）进行批评、处罚直至行使越级投诉权。北京*125、装饰工程（集团）有限公司文件各分公司费用支出审批权限明细的调整（之六）权限及额度/元 费用项目总经理大区总裁工管中心审计委营管中心 吴总工队拨款单笔(不含尾款)2万(应拨)-备案2万（应拨）(计划审核部)-尾款-计划审核部-前10单(新开公司)-计划审核部-材料结算-计划审核部-维修工、料（单笔）-全权备案备案(计划审核部)-二手工地(工料合计)不超原单成本(单笔)-全权备案备案(计划审核部)-超出原单成本(单笔)-全权备案(计划审核部)-备案超期交尾款-全权-减项违约金(含变更、据实)基本工程造价5%基本工程造价5%-减项金额2000(计划审核部备案)-纠纷退设计定金-未量房全权-已量房全权126、退单-全权质量索赔-落实承担工队-无法落实承担工队延期赔偿-按合同工期落实承担工队-维修索赔-落实承担工队-无法落实承担工队协议纠纷(客户)-落实承担人-无法落实承担人退到期质保金/维修金-有权-工资、提成-规定内(劳资审核部)-超规定员工奖励优秀员工/安全奖-全权-员工奖励-规定内-全权员工生日会-完成基本产值-未完成基本产值(行管)招待费(红包)（每月）-500-500礼品费（每月）-1000-1000媒体广告/广告费(每周)-备案(批复后)备案马董(全权)市场小区开发(全部费用支出减去该小区资整收入)5000元(含物品/驻点/返点等全部费用)或物业返点3个点-备案全权-5000元(含物品127、/驻点/返点等全部费用)或物业返点3个点-全权-备案备案1500(全部费用)全权备案-备案- 展会展会费（每次）- -计划审批展会租费全权宣传品制作费-1000元机动金-备案(整体预算)具体费用审批(物品制作等)-办公用品（每月总额）10002000-2000 (行政费用审核)-办公设备维修、保养（每月总额）5001000-1000 (行政费用审核)-宣传品制作（市场小区除外）（每单）10002000-2000 (行政费用审核)-工地、工队用品（每单）20003000-3000 (行政费用审核)-车辆维修保养（每月）5001000-1000(行政费用审核)-车辆行政费用（如养路费、年检费等）-128、(按当地行政规定)全权超出当地规定(行政费用审核)-公住房租金（包括分公司筹备前期临时宿舍）-合同约定签租审核全权(行政费用审核)-员工服装10002000-2000 (行政费用审核)-固定电话费(依规定)全权-参加评优、评奖等费用申请确认-全权注：1、本规定自下发之日起执行，*集财字007号（xx）文件同时废止，各分公司严格按照审批权限执行，财务部监督执行情况。2、小区开发须按规定程序进行方案策划，根据开发费用额度进行报批。3、批复后的维修及二手工地须逐单报集团审计委计划审核部和工程管理中心备案。4、如有发生客户、工队纠纷，及在此未涉及到的，须严格遵照*集审字004、014（20*） * 克129、 斯 装 饰 集 团 董事长/总裁： xx年六月八日第十三章 财务工作交接说明及清单一、 会计移交工作准备：1. 已受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应填制完毕。2. 没登记的账目，应登记完毕，并在最后一笔余额后加盖私章。3. 整理应该移交的各项资料，对未了事项要写出书面材料。4. 编制交接清单，列明应该移交的会计凭证、印章、文件、其他会计资料和物品等内容（密码、磁盘及有关资料、会计用品、公用会计工具等）。5. 交接清单应填制一式两份，交接双方各执一份。二、 出纳移交工作准备：1. 将现金流水帐、银行存款流水帐登记完毕，结出余额，并在最后一笔后加盖出纳名章。2. 现金流水帐、银行存款流水帐与现130、金、银行存款总账核对相一致，现金账面余额与实际库存现金核对一致，银行存款账面余额与银行对账单核对无误。3. 在出纳启用表上填写移交日期，并加盖出纳名章。4. 整理应移交的各种资料，对未了事项和遗留问题要写出书面说明材料。5. 编制“交接清单”填明移交的账凭证、现金、支票薄、文件资料、印鉴和其他物品的具体名称和数量。三、 会计及出纳交接阶段工作：1. 现金根据会计账薄余额进行当面点交，不得短缺接管人员移交清楚，接管人员应认真按交接清单当面点收。2. 现金流水帐、银行存款流水帐和其他会计资料必须完整无缺、不得遗漏，如有短缺，由移交人员查明原因，在交接清单注明，由移交人员负责。3. 银行存款账户余额131、要与银行对账单核对一致，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表，调节相符，如有不符，应由移交人负责查明原因，在交接清单中注明，并负责处理。4. 接管人员按交接清单点收公章以及财务专用章（如“现金收讫、现金付讫、银行收讫、银行付讫”）、收据、空白支票、银行预留印鉴、发票和其他实物。5. 接管人员办理接收后，应在出纳账启用表上填写接收时间，并签名盖章。四、 交接结束：交接完毕后，交接双方和监交人，要在交接清单上签名或盖章。交接清单必须注明单位的名称、交接日期、交接双方和监交人的职务、姓名、交接清单页数、份数和其他需要说明的问题和意见。交接清单一式三份，交接双方各执一份，存档一份。五、 移交后规定：132、1. 接替人员应认真接管移交的工作，并继续办理移交的未了事项。2. 接替的出纳人员应继续使用移交的账簿，不得自行另立新账，以保持会计记录的连续性。3. 移交后，移交人对自己曾经办且移交的资料的合法性、真实性，要承担法律责任，不能由于资料已移交而推脱责任。*装饰工程集团财务（会计）交接清单 分公司 交接时间： 年 月 日类别项 目单位数 量科 目 余 额备 注借方贷方账表类账册总帐本银行账本本现金账本本明细二级帐本三级帐本记账凭证年本年本年本 年本单据表格类项 目单位数 量起 止 序 号备 注起止编号起止时间报销单据张原始凭单张收款收据已开单据本未开单据本税务收据已开单据本未开单据本税务发票已开133、单据本未开单据本表 格资产负债表 张利润表张已上报表格套未上报表格套证章类 项 目单位数 量印 签 样 式备 注财务章 分部枚 分部枚法人章 分部枚分部枚证 件税务登记证（国税）本 税务登记证（地税）本银行开户许可证本物品类项 目单位数 量备 注文件套计算器 个电脑主机台其他交接人签字： （印鉴） 日期：接交人签字： （印鉴） 日期：监交人签字： （印鉴） 日期：*装饰工程集团财务人员（出纳）交接清单 分公司 交接时间： 年 月 日类 别项 目单位余 额核 对备注资金类现金（存折）元借条元银行存款元帐册类项 目单位数量余 额核 对备注现金流水帐本银行存款流水帐本银行对帐单张单据类项 目单位数量金额起止编号备注已付款单据未付款单据收款收据（已开）收款收据（未开）合同类项 目单位数量存 放 地 点备注装修行业空白合同份已签定装修合同套资源整合协议份材料商合同份供应商合同份证章类法人章分部分部物品类文件钥匙计算器电脑主机注意事项： 1. 现金与借条余额与现金流水帐余额应相符；现金存折由会计（财务经理）监督进行过户。2. 保险柜密码由交接人与接交人口头交接。交接人签字： （印鉴） 日期：接交人签字： （印鉴） 日期：监交人签字： （印鉴） 日期：