压缩包目录

预览区

全部 门店日常管理合伙人制度门店财务管理方案范本资料合集打包下载 医药连锁公司门店管理制度.pdf--点击预览 各门店财务部主管岗位职责.doc--点击预览 合伙人制度和合伙人说明学习.doc--点击预览 国美电器财务中心门店财务工作手册65页.doc--点击预览 国美门店卖场门店检查管理制度.doc--点击预览 微信门店合伙人标准方案201561.pptx--点击预览 房产中介公司门店的规章制度.doc--点击预览 某门店VIP顾客管理制度.docx--点击预览 永辉超市门店合伙人制度.pdf--点击预览 眼镜门店规章制度-.doc--点击预览 终端销售门店规章制度.docx--点击预览 芒果瓷砖门店会议管理制度.doc--点击预览 茶叶门店规章制度.doc--点击预览 赛柯赛斯直营门店财务知识培训.ppt--点击预览 连锁门店日常管理制度.docx--点击预览 销售门店财务管理制度.doc--点击预览 门店人事劳资管理制度x.docx--点击预览 门店全部规章制度.doc--点击预览 门店员工规章制度及员工守则惩处.doc--点击预览 门店安全管理制度.doc--点击预览 门店收银管理制度.doc--点击预览 门店现金管理制度.doc--点击预览 门店管理制度.ppt--点击预览 门店管理规章制度.doc--点击预览 门店经理培训-财务篇.ppt--点击预览 门店规章制度.doc--点击预览 门店财务管理办法草案.doc--点击预览 门店财务管理手册.doc--点击预览 门店质量管理制度.doc--点击预览 门店赠品管理制度.doc--点击预览 零售门店日常管理规章制度.docx--点击预览 门店日常管理合伙人制度门店财务管理方案范本资料合集打包下载.zip 门店日常管理合伙人制度门店财务管理方案范本资料合集打包下载 医药连锁公司门店管理制度.pdf 各门店财务部主管岗位职责.doc 合伙人制度和合伙人说明学习.doc 国美电器财务中心门店财务工作手册65页.doc 国美门店卖场门店检查管理制度.doc 微信门店合伙人标准方案201561.pptx 房产中介公司门店的规章制度.doc 某门店VIP顾客管理制度.docx 永辉超市门店合伙人制度.pdf 眼镜门店规章制度-.doc 终端销售门店规章制度.docx 芒果瓷砖门店会议管理制度.doc 茶叶门店规章制度.doc 赛柯赛斯直营门店财务知识培训.ppt 连锁门店日常管理制度.docx 销售门店财务管理制度.doc 门店人事劳资管理制度x.docx 门店全部规章制度.doc 门店员工规章制度及员工守则惩处.doc 门店安全管理制度.doc 门店收银管理制度.doc 门店现金管理制度.doc 门店管理制度.ppt 门店管理规章制度.doc 门店经理培训-财务篇.ppt 门店规章制度.doc 门店财务管理办法草案.doc 门店财务管理手册.doc 门店质量管理制度.doc 门店赠品管理制度.doc 零售门店日常管理规章制度.docx

请点击导航文件预览

1、 Y1医药连锁公司管理制度 一、目的：建立门店质量管理工作的监督机制，促进本企业质量管理体系的实施，推进各项质量管理工作的发展。二、依据：药品经营质量管理规范三、适用范围：本制度规定了对公司各部门质量管理工作进行检查和考核的内容、方式和方法，明确了相关部门的职责，适用于监督实施公司质量管理工作。四、责任：企业质量领导小组、门店负责人对本制度的实施负责。五、内容：1、检查内容：A各项质量管理制度的执行情况；B 门店岗位质量职责的落实情况；C各岗位工作程序的执行情况。2、检查方式：门店自查与质量领导小组组织检查相结合。3、检查方法A 各部门自查1.各部门成立门店负责人为组长的自查小组，负责本部门及2、其所属岗位的自查工作。自查小组由本门店人员组成，也可邀请质量管理部门的人员参加。2.门店在各自的权限范围内，制定与自查工作相应的奖惩措施。3.门店每年制定自查方案，明确自查频次、时间、重点内容、成员组成等。4.自查过程中，自查人员必须实事求是，认真作好自查记录。5.门店负责人依据自查结果，严格执行奖惩措施。6.门店组织制订相应的整改方案，并认真抓好落实。B 质量领导小组组织检查1.企业质量领导小组每年组织一次质量管理工作检查，由质量管理部门和办公室牵头，在每年年初制定科学、全面的检查方案和考核标准。3.检查小组由不同部门的人员组成，组长 1 名，成员 2 名，被检查部 Y2门人员不得参加检查本3、部门的检查组。4.检查人员要精通经营业务和质量管理，具有代表性和较强的原则性。5.检查过程中，检查人员要实事求是，认真作好检查记录。记录内容包括参加的人员、时间、检查项目内容、检查结果、改进措施等，并予以汇总，及时上报质量领导小组。6.质量领导小组依据汇总情况提出整改意见，并根据企业规定予以奖惩。7.各门店根据质量领导小组的整改意见制定整改方案，认真贯彻实施。Y3门店质量方针和目标管理制度 文件名称:文件名称:门店门店质量方针和目标管理制度 编号:编号:起草部门:起草部门:质量管理部起草人:审核:起草人:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期:起草日期:批准日期:批准日期:执行日期:执行日4、期:版本号:版本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:第一条、目的：制订本制度的目的是实施和促使质量管理体系的不断完善。第二条、依据：药品经营质量管理规范第三条、适用范围：本制度规定了门店质量方针和质量目标的制定方法，明确了相关岗位的职责，适用于门店质量管理体系的建立和完善。第四条、责任：门店质量领导小组对本制度的实施负责。第五条、内容：1、质量方针是由公司的最高管理者正式发布的本公司总的质量宗旨和方向。质量目标是公司在质量方面所追求的目的，与质量方针保持一致。2、质量目标是可测量的。公司必须在各个相关职能和层次上将质量目标逐级分解、展开，以确保其最终落实和实现。3、公司主要负责人每年年5、底组织召开质量领导小组成员会议，审定或修订公司的质量方针和质量总目标，并由公司主要负责人批准发布。4、公司的质量方针是：质量第一，诚信、服务、特色与质量共存质量总目标是：确保公司经营行为的规范性、合法性，确保质量管理体系的有效运行及持续改进，确保所经营药品质量的安全有效，不断提升公司的质量信誉，最大限度地满足市场的需求。5、各级负责人应对质量方针和目标组织广泛宣传，并根据质量总目标确定各部门的质量目标，上报质量领导小组审定，将审定后的质量目标逐级分解到各岗位，确保全体员工均能理解和贯彻执行。6、质量方针、质量总目标贯彻执行情况由办公室协助质量领导小组在每年年底组织年度考核，并将评价结果报质量领6、导小组审定。7、质量领导小组依据审定结果，根据公司的奖惩办法予以奖惩。8、各岗位质量目标一、质量管理组：Y4A、执行公司制定的质量管理制度并监督指导；B、对往来单位的资格审核；首营企业、品种质量审核；C、建立准确、完整的质量档案；D、不合格药品的控制性管理；E、收集分析质量信息；组织质量培训工作；F、做好收集质量查询、事故投诉、不良反应的档案；G、组织员工健康检查并建档；H、组织员工开展培训并建立档案；I、组织评审、考核；二、药品采购员：A、供货单位、购进品种合法性；B、供货单位销售人员合法性；C、药品购进记录准确完整；D、按需购进、择优采购。药品品种可供率；E、每份购货合同必须有规定的质量条7、款。三、药品养护员：A、药品储存合格率；B、在库重点养护药品养护率；C、药品出库复核记录准确完整；四、质量验收员：A、执行质量验收员质量管理制度及操作程序B、对购进药品的验收、入库工作；C、对照随货单检查药品的数量、名称、厂家、批准文号、批号等；D、做好购进药品的记录，应准确完整；E、销售记录准确完整；五、营业员：A、执行服务制度，门店药品销售质量管理制度，门店营业员质量职责；Y5门店质量管理体系审核制度 文件名称:文件名称:门店质量管理体系审核制度 编号:编号:起草部门:起草部门:质量管理部起草人:审核:起草人:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期:起草日期:批准日期:批准日期:执行日8、期:执行日期:版本号:版本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:第一条、目的：制订本制度的目的是建立一个质量管理体系的监督实施机制，促进门店质量管理体系的完善。第二条、依据：药品经营质量管理规范第三条、适用范围：本制度规定对门店质量管理体系各要素进行审核的规定，明确相关岗位的职责，适用于质量管理体系的完善。第四条、责任：公司、门店质量领导小组对本制度的实施负责。第五条、内容：一、对质量管理体系审核在于审核其适宜性、充分性、有效性。二、审核的内容：1、质量管理的组织机构及人员；2、岗位和人员职责及门店的质量管理制度和工作程序的执行情况；3、过程管理，包括药品的购进、验收入库、储存养护、销售9、等。4、设施设备，包括营业场所、仓库设施及其设备。三、质量管理体系的审核工作由质量领导小组负责，质量管理员具体负责审核工作的实施。四、质量管理体系审核小组的组成条件1、审核人员应有代表性，质量管理员、药品采购员、质量验收员、药品养护员、营业员都必须有人员参加；2、审核人员应具有较强的原则性，能按审核标准认真考核;3、审核人员熟悉经营业务和质量管理；4、审核人员经培训考核合格，由质量领导小组任命。Y6五、质量管理体系审核每年组织一次，一般在 1112 月进行。六、质量管理体系审核应事先编制审核计划和审核方案。七、审核工作的重点应放在对药品和服务质量影响较大的环节，并结合阶段性工作中的重点环节进行10、审核。八、审核时应深入调查研究，同受审核部门的有关人员讨论分析，找出不合格项，提出纠正预防措施。九、审核小组将审核情况汇总，上报质量领导小组。审核结论转入管理评审。十、质量领导小组根据汇报材料，制定整改措施，组织实施改进意见。依据公司奖惩规定进行奖惩。十一、质量管理体系审核执行本公司质量体系内部评审程序。Y7门店质量否决制度 文件名称:文件名称:门店质量否决制度 编号:编号:起草部门:起草部门:起草人:起草人:审核:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期:起草日期:批准日期:批准日期:执行日期:执行日期:版本号:版本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:第一条、目的：为了贯彻药品管理11、法，严格执行 GSP，保证经营药品的质量，对公司从事药品业务经营及管理的组织和人员，明确质量否决权，制定本规定。第二条、依据：药品经营质量管理规范第三条、范围：适用于本门店的药品质量和环境质量。第四条、职责：质量管理组对本规定的实施负责。第五条、内容：1、本门店人员必须认真执行 GSP 及其实施细则和公司的各项质量管理制度，坚持质量第一的宗旨，正确处理经济效益与国家药政法规的关系，在经营全过程中切实保证药品质量。2、质量否决内容：1.违反国家药政法规的；2.购进渠道违反规定的；3.购进、销售假劣药品的；4.在入库验收、在库养护、检查检验、监督查询等过程中发现的药品内在质量、外观质量、包装质量问12、题的；5.违反公司质量管理规定及程序的；6.怀疑有质量问题的；7.未按公司质量管理部门意见而擅自采购、销售的；8.销售假劣药品并造成损失与不良后果的；9.发生质量违法事件，受到药品监督管理部门通报的；Y810.对不适应质量管理需要的设施设备、仪器用具等，有权决定停止使用，并提出添置、改造、完善建议；3、质量否决方式：凡违反国家药政法规及本公司质量管理制度的组织和人员，根据不同性质，可采取以下否决方式：1.发出整改通知书；2.对有质量疑问的药品有权封存；3.终止有质量问题的药品经营活动；4.按公司奖惩制度提出处罚意见。Y9门店质量信息管理制度 文件名称:文件名称:门店质量信息管理制度 编号:编号13、:起草部门:起草部门:质量管理部起草人:审核:起草人:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期:起草日期:批准日期:批准日期:执行日期:执行日期:版本号:版本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:第一条、目的：为确保质量信息传递顺畅，及时沟通各环节的质量管理情况，不断提高药品质量、工作质量和服务质量，制定本制度。第二条、依据：药品经营质量管理规范。第三条、范围：适用于本门店所有质量方面信息流的传递。第四条、职责：质量管理员、各人员对本制度的实施负责。第五条、内容：1、质量管理组为门店质量信息中心，负责质量信息的收集、评估处理、传递、汇总。2、质量信息的内容主要包括：1.国家最新药品管理14、法律、法规、政策、规范、标准、通知等；2.国家新颁布的药品标准、技术文件、淘汰品种等；3.当地有关部门发布的药品质量通报、文件、信息和资料；4.供应商质量保证能力及所供药品的质量情况；5.同行竞争对手的质量措施、管理水平、效益等；6.在药品的质量验收、储存养护、检测化验、出库复核、监督检查中发现的有关质量信息；7.在用户访问、质量查询、质量投诉中收集的有关信息。3、质量信息的收集方式：1.质量政策方面的各种信息：由质管部通过各级药品监督管理文件、通知、专业报刊、媒体信息及互联网收集；2.公司内部信息：由各有关部门通过各种报表、会议、信息传递反馈单、Y10谈话记录、查询记录、建议等方法收集；3.15、公司外部信息：由各有关部门通过调查、观察、用户访问、分析预测等方法收集。4、质量信息的收集应准确、及时、适用，建立质量信息台帐，做好有关记录。5、建立完善的质量信息反馈系统，各部门相互协调、配合。信息职能部门在接到信息反馈后，应及时对信息进行评估处理，并反馈有关部门，确保信息传递准确、及时、通畅，从而使信息得到最有效的利用。6、质量信息应经评估，按其重要程度实行分级管理：1.A 类信息11、A 类信息指对公司有重大影响，需要公司最高领导作出决策，并由公司各部门协同配合处理的信息。12、A 类信息必须在 24 小时内上报经理室，由公司领导决策，质量信息中心负责组织传递并督促执行。2.B 类信息216、.1、B 类信息指涉及公司两个以上部门，需由公司领导或质量管理部协调处理的信息。22、B 类信息由主管协调部门决策并督促执行，质量信息中心负责组织传递和反馈。3.C 类信息31、C 类信息指只涉及一个部门，需由部门领导协调处理的信息。32、C 类信息由部门决策并协调执行，并将结果报信息中心汇总。7、质量信息中心应定期（每季）整理、分析各类商品信息，形成书面的商品质量信息报表，及时报告经理室，并反馈到各基层单位和有关职能科室。Y11门店进货管理制度 文件名称:文件名称:门店进货管理制度 编号:编号:起草部门:起草部门:质量管理部起草人:审核:起草人:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期:起17、草日期:批准日期:批准日期:执行日期:执行日期:版本号:版本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:第一条 药品进货必须严格执行药品管理法、药品经营质量管理规范等有关法律、法规和政策，依法购进。第二条 药品必须从零售连锁总部的配送中心购进，不得自行从其它渠道采购药品。第三条 门店应当按照配送中心核定的具体品种存储限量，及时向配送中心报送要货计划，要货计划应做到优化存储结构、保证经营需要、避免积压滞销。第四条 购进药品要依据配送票据建立购进记录，票据或购进记录应记载品名、规格、批号、数量、生产厂商、有效期等内容。票据或购进记录应保存至超过药品有效期一年，但不得少于二年。第五条 门店应当收集、18、分析、汇总所经营药品的适销情况和质量情况，收集消费者对药品质量及疗效的反映，及时向配送中心反馈，为优化购进药品结构提供依据。Y12门店进货验收管理制度 文件名称:文件名称:门店进货验收管理制度 编号:编号:起草部门:起草部门:质量管理部起草人:审核:起草人:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期:起草日期:批准日期:批准日期:执行日期:执行日期:版本号:版本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:第一条 为有效控制药品经营质量，把好药品进货质量关，明确质量责任，特制定本制度。第二条 连锁门店应设置专门的质量验收人员，负责对总部配送药品的质量验收工作。第三条 质量验收人员应经专业或岗位培19、训，并由地市级(含)以上药品监督管理部门考试合格，发给岗位合格证书后方可上岗。第四条 质量验收员必须依据配送中心的送货凭证，对进货药品的品名、规格、数量、效期、生产厂名、批号等逐一进行核对，并对其包装进行外观检查。1、仔细点收大件，要求送货凭证与到货相符；2、检查药品外观、质量是否符合规定，有无药品破碎，短缺等问题。第五条 发现有质量问题的药品应及时退回配送中心并向总部质量管理部报告。第六条 进口药品除按规定验收外，应有加盖配送中心原印章的进口药品注册证和进口药品检验报告书复印件，进口药品要有中文标签。第七条 特殊管理药品必须双人验收并签字，其进货凭证应专门保存。第八条 验收合格后验收人员应在20、送货凭证的相应位置签字，并留存相应凭证联按购进记录的要求保存，送货凭证保存至超过药品有效期一年，但不得少于二年。Y13门店药品陈列管理制度 文件名称:文件名称:门店药品陈列管理制度 编号:编号:起草部门:起草部门:质量管理部起草人:审核:起草人:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期:起草日期:批准日期:批准日期:执行日期:执行日期:版本号:版本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:第一条、为保证陈列药品质量，方便消费者购药，根据药品管理法及药品经营质量管理规范特制定本制度。第二条 陈列药品的货柜、橱窗保持清洁卫生。第三条 门店应配备检测和调节温湿度的设施设备。第四条 经营需冷藏药品21、的门店，应配备相应的冷藏设施。第五条 药品与非药品、处方药与非处方药分柜陈列、内用药与外用药、性质互相影响易串味的药品应分柜存放，标志明显、清晰。第六条 按品种、用途或剂型分类摆放，标签使用恰当，放置准确，字迹清晰。第七条 毒性中药饮片应专柜存放，双人双锁，有安全防盗设施。第八条 第二类精神药品应设专柜存放，专人管理。第九条 拆零药品应集中存放于拆零药品专柜。第十条 陈列药品应避免阳光直射，需避光、密闭储存的药品不应陈列。第十一条 凡上架陈列的药品，应按月进行检查，并做好陈列药品的质量检查记录，发现质量问题及时下架，并作处理。第十二条 处方药不得以开架自选方式陈列、销售。第十三条 危险药品不得22、陈列，如需陈列，只能陈列空包装。第十四条 凡质量有疑问的药品，一律不予上架陈列、销售。Y14门店药品养护检查管理制度 文件名称:文件名称:门店药品养护检查管理制度 编号:编号:起草部门:起草部门:质量管理部起草人:审核:起草人:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期:起草日期:批准日期:批准日期:执行日期:执行日期:版本号:版本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:第一条 配备专职或兼职药品养护人员，对库存、陈列药品进行养护检查，以保证药品质量。第二条 从事药品养护工作的人员，应具有高中以上文化程度，经岗位培训、考核合格后，方可上岗。第三条 在总部质量管理部的指导下，总部药品养护组负23、责对连锁门店药品养护工作进行统一管理。第四条 养护人员应每日巡回检查店内药品陈列条件与保存环境，每天上下午两次在规定时间对店堂的温湿度进行记录，发现不符合药品正常陈列要求时，应采取措施予以调整。第五条 对有不同温湿度保存条件要求的药品，应保证其存放药柜与设备的正常使用。第六条 养护人员每月 20 日对店内陈列、储存的药品根据流转情况进行养护和质量检查，并做好记录，对检查中发现有质量问题的药品，应暂停销售，及时通知质量管理部进行复查处理。第七条 养护与检查记录应保存至超过药品有效期一年，但不得少于二年。第八条 对中药饮片按其特性，采取干燥、降氧、熏蒸等方法进行养护。第九条 定期向总部养护组上报养24、护检查、近效期或长时间陈列药品的质量信息。第十条 对养护用仪器设备进行维护与管理。第十一条 对待处理不合格及质量有疑问药品，应按规定隔离存放，建立相关台帐，防止错发或重复报损等事故发生。Y15门店处方药销售管理制度 文件名称:文件名称:门店处方药销售管理制度 编号:编号:起草部门:起草部门:质量管理部起草人:审核:起草人:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期:起草日期:批准日期:批准日期:执行日期:执行日期:版本号:版本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:第一条 应认真贯彻执行药品分类管理的规定，严格控制处方药品的销售，确保药品销售的合法性和规范性。第二条 实行处方管理的药品主要25、指国家药品监督管理规定的处方药、中药饮片及第二类精神药品、毒性中药饮片等特殊管理药品。第三条 处方调剂人员必须经专业培训，考试合格并取得职业资格证书后方可上岗；处方审核人员应是执业药师或具备药师以上技术职称的人员。第四条 处方药与非处方药应分开陈列，中药饮片应设专柜专区陈列，第二类精神药品应专柜专人上锁：毒性中药饮片不得陈列，应专柜专帐、双人双锁储存。第五条 处方药不应采用开架自选的方式销售。第六条 销售处方药必须凭医师开具的处方销售，经处方的审核人员审核后方可调配和销售，调配或销售人员均应在处方上签字或盖章，处方留存二年备查。第七条 销售特殊管理的药品，应严格按国家有关规定执行。1、凭盖有医26、疗单位公章的医生处方限量销售，每次处方剂量不得超过二日剂量，不符合国家有关规定的不得调配；2、对处方未注明“生用”的毒性中药，应当付炮制品；3、民间自配单、秘、验方需用毒性中药，购买时开具本单位或城市街道办事处、乡(镇)人民政府的证明信，方可销售，每次用量不得超过二日剂量；4、销售及复核人员均应在处方上签字或盖章，处方保存两年。第八条 对有配伍禁忌或超剂量的处方，应当拒绝调配、销售，必要时，Y16需经原处方医生更正或重新签字后方可调配和销售。门店工作人员不得擅自更改处方内容。第九条 调配处方应严格按照规定的程序进行。1、调剂人员收到处方后认真审查处方的姓名、年龄、性别、药品剂量及医师签章，如有27、药名书写不清，药味重复，有“相反”、“相畏”、“妊娠禁忌”及超量等情况，应向顾客说明情况，经处方医师更正或重新签章后再调配，否则拒绝调剂。2、单剂处方中药的调剂必须每味都要用药戥称，多剂处方必须坚持多戥分称，以保证计量准确。3、调配处方时，应按处方依次进行，调配完毕，经核对无误后，调配及核对人签章，再付药给顾客。4、发药时应认真核对患者姓名、药剂贴数，同时向顾客说明需要特殊处理药物或另外的“药引”，以及煎煮方法、服法等。5、处方所列药品不得擅自更改或代用。Y17门店药品拆零销售管理制度 文件名称:文件名称:门店药品拆零销售管理制度 编号:编号:起草部门:起草部门:质量管理部起草人:审核:起草人28、:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期:起草日期:批准日期:批准日期:执行日期:执行日期:版本号:版本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:第一条 为方便消费者合理用药，规范药品拆零销售行为，保证药品销售质量，特制定本制度。第二条 拆零药品：指门店所销售药品的最小包装单元不能明确注明药品名称、规格、服法、用量、有效期等内容的药品。第三条 门店须由专门人员负责药品的拆零销售。拆零人员应具有高中以上文化程度，由地市药品监督管理局考试合格，发给岗位合格证书，且身体健康。第四条 门店应有固定的拆零场所或专柜，须配备基本的拆零工具，如药匙、药刀、瓷盘、拆零药袋、医用手套等，并保持拆零用工具清29、洁卫生。第五条 拆零后的药品，应相对集中存放于拆零专柜，不能与其他药品混放，并保持原包装。第六条 拆零前，对拆零药品须检查其外观质量，凡发现质量可疑及外观性状不合格的不可拆零销售。第七条 药品拆零销售时，应在符合卫生条件的拆零场所进行操作，将药品放入专用的拆零药品包装袋中，写明药品的品名、规格、服法、用量、有效期及门店名称，核对无误后，方可交给顾客。第八条 拆零药品不得陈列在开架陈列柜台中。第九条 拆零后的药品不能保持原包装的，必须放入拆零药袋，加贴拆零标签，写明品名、规格、用法、用量、批号、有效期及拆零药店，并做好拆零药品记录。第十条、应做好拆零药品销售记录，内容包括：药品通用名称、规格、批30、号、有效期、拆零数量、拆零销售起止期，操作人等 Y18门店药品不良反应报告制度 文件名称:文件名称:门店药品不良反应报告制度 编号:编号:起草部门:起草部门:质量管理部起草人:审核:起草人:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期:起草日期:批准日期:批准日期:执行日期:执行日期:版本号:版本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:第一条 为了加强经营药品的安全监管，严格药品不良反应监测工作的管理，确保人体用药安全有效，根据药品管理法的有关规定，制定本制度。第二条 药品不良反应(英文简称 ADR)，主要是指合格药品在正常用法、用量情况下出现的与用药目的无关或意外的有害反应。第三条 药品不31、良反应主要包括药品已知和未知作用引起的副作用、毒性反应及过敏反应等。第四条 质量管理组负责收集、分析、整理、上报企业药品的不良反应信息。第五条 门店应注意收集所经营的药品不良反应的信息，及时填报药品不良反应报告表，上报公司质量管理部。第六条 质量管理组应定期收集、汇总、分析各岗位填报的药品不良反应报表，按规定向省药品不良反应监测站报告。Y19门店药品质量事故的处理和报告制度 文件名称:文件名称:门店药品质量事故的处理和报告制度 编号:编号:起草部门:起草部门:质量管理部起草人:审核:起草人:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期:起草日期:批准日期:批准日期:执行日期:执行日期:版本号:版32、本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:1、目的：加强本企业所经营药品发生质量事故的管理，有效预防重大质量事故的发生。2、依据：药品经营质量管理规范，药品经营质量管理规范实施细则第 70 条。3、适用范围：发生质量事故药品的管理。4、责任：质量管理人员、药品购进人员、营业员对本制度的实施负责。5、内容：5.1 药品质量事故是指药品经营过程中，因药品质量问题而导致的危及人体健康或造成企业经济损失的情况。质量事故按其性质和后果的严重程度分为：重大事故和一般事故两大类。5.1.1重大质量事故：5.1.1.1违规销售假、劣药品，造成严重后果的。5.1.1.2未严格执行质量验收制度，造成不合格药品33、入库的。5.1.1.3由于保管不善，造成药品整批虫蛀、霉烂变质、破损、污染等不能再供药用，每批次药品造成经济损失 1000 元以上的。5.1.1.4销售药品出现差错或其他质量问题，并严重威胁人身安全或已造成医疗事故的。5.1.2 一般质量事故：5.1.2.1违反进货程序购进药品，但未造成严重后果的。5.1.2.2保管、养护不当，致使药品质量发生变化，一次性造成经济损失 500元以上的。5.2一般质量事故发生后，应在当天口头报告质量管理人员，并及时以书面 Y20形式上报企业负责人。5.3 发生重大质量事故，造成严重后果的，由质量管理人员在 24 小时内上报当地药品监督管理局，其他重大质量事故应在34、三天内报告自治区药品监督管理局。5.4 发生事故后，质量管理人员应及时采取必要的控制、补救措施。5.5 质量管理人员应组织人员对质量事故进行调查、了解并提出处理意见，报企业负责人，必要时上报当地药品监督管理局。5.6在质量事故的处理过程中，应坚持“三不放过”的原则。即：事故的原因不清不放过，事故责任者和顾客没有受到教育不放过，没有整改措施不放过。Y21门店卫生和人员健康状况管理制度 文件名称:文件名称:门店卫生和人员健康状况管理制度 编号:编号:起草部门:起草部门:质量管理部起草人:审核:起草人:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期:起草日期:批准日期:批准日期:执行日期:执行日期:版本35、号:版本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:第一条 为保证药品经营行为的规范、有序，确保药品经营质量和服务质量，依据药品管理法及药品经营质量管理规范等法律法规，特制定本制度。第二条 应保持营业场所的环境整洁、卫生、有序，无污染物及污染源。第三条 门店负责人对硬件场所卫生和员工个人卫生负全面责任，并明确各岗位的卫生管理责任。第四条 营业场所及库房应定期进行卫生清洁，每天早晚各做一次清洁，库区要定期打扫，做到“四无”，即无积水、无垃圾、无烟头、无痰迹，保持环境卫生清洁。第五条 货架及陈列的药品应保持无灰尘、无污损，柜台洁净明亮，药品陈列规范有序。第六条 库房药品无鼠咬虫害，堆码整齐，无倒置36、现象，保持走道畅通。第七条 保持店堂和库房内外清洁卫生，严禁把生活用品和其他物品带入库房，放入货架。个人生活用品应统一集中存放于专门位置，不得放在药品货架或柜台中。第八条 工作人员上班时，统一着装，穿戴整洁、大方。工作服夏天每周至少洗涤五次，冬天每周洗涤三次。员工应保持个人卫生，着装整齐，头发、指甲注意修剪整齐。第九条 每年定期对直接接触药品的人员进行一次健康检查，药品验收和养护人员应增加“视力”、“色盲”检查项目，并建立健康检查档案。第十条 对患有传染病，皮肤病及精神病的人员，应及时调离工作岗位。Y22门店服务质量管理制度 文件名称:文件名称:门店服务质量管理制度 编号:编号:起草部门:起草37、部门:质量管理部起草人:审核:起草人:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期:起草日期:批准日期:批准日期:执行日期:执行日期:版本号:版本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:第一条 为规范药品经营行为，为消费者提供最优质的服务，树立公司良好形象，特制定本制度。第二条 营业员应穿着整洁，统一着装，挂牌上岗，微笑迎客、站立服务。第三条 营业员上岗时不浓装打扮，形象大方，举止端庄，精力集中，接待顾客热情专注，解答问题耐心细致。第四条 营业员上岗时讲普通话，使用“请、谢谢、您好、对不起再见”等文明礼貌用语，不准同顾客吵架，顶嘴，不准谈笑嘲弄顾客。第五条 备好顾客用药开水，清洁卫生水杯。第38、六条 店内设咨询、导购台，提供咨询服务，指导顾客安全、合理用药，做到小病当医生，大病当参谋。第七条 正确介绍药品的性能，用途、用法用量、禁忌及注意事项，不得虚假夸大和误导消费者。第八条 出售药品时，注意观察顾客神情，如有疑意，应详细问病卖药，以免发生意外。第九条 销售药品时，不应亲疏有别，以貌取人，假公济私。第十条 店堂内设“顾客意见薄”和“缺药登记簿”，明示服务公约、公布监督电话，认真接待顾客投诉，并及时处理。Y23门店药品销售质量管理制度 文件名称:文件名称:门店药品销售质量管理制度 编号:编号:起草部门:起草部门:质量管理部起草人:审核:起草人:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期39、:起草日期:批准日期:批准日期:执行日期:执行日期:版本号:版本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:第一条 为保证药品经营行为的合法性，确保药品销售质量，安全合理地为消费者提供放心药品和优质服务，根据药品管理法等法律法规，制定本制度。第二条 门店应按照依法批准的经营方式和经营范围经营药品。第三条 门店应在门店前悬挂本连锁企业的统一商号和标志。第四条 门店应在营业店堂的显著位置悬挂药品经营许可证、“营业执照”以及与执业人员要求相符的执业证明。第五条 凡从事药品零售工作的营业员，上岗前必须经过业务培训考核合格，同时取得健康合格的有效证明后方可上岗工作。第六条 认真执行药品价格政策，做到药品40、标签放置准确、字迹清晰，填写准确、规范。第七条 营业员根据顾客所购药品的名称、规格、数量、价格核对无误后，将药品交与顾客。第八条 拆零药品出售时应在药袋上写明药品名称、规格、服法、用量、有效期等内容。第九条 对缺货药品要认真登记，及时向业务部及配送中心传递药品信息。组织货源补充上柜，并通知客户购买。第十条 做好各项台帐记录，字迹端正、准确、记录及时。第十一条 作好当日报表，做到帐款、帐物、帐货相符，发现问题及时报告药店经理。Y24第十二条 药品销售不得采用有奖销售，附赠药品或礼品等销售方式。第十三条 门店应在店堂内提供咨询服务，为消费者提供用药咨询和指导，指导顾客安全、合理用药。第十四条 未经41、药品监督管理部门审核的药品宣传广告不准在店堂内、门口悬挂张贴、散发。Y25门店间药品调剂管理制度 文件名称:文件名称:门店间药品调剂管理制度 编号:编号:起草部门:起草部门:质量管理部起草人:审核:起草人:审核:质量领导小组批准人:批准人:起草日期:起草日期:批准日期:批准日期:执行日期:执行日期:版本号:版本号:变更记录:变更原因:变更记录:变更原因:第一条 门店间药品调剂是指将部分门店存储量过大或滞销的药品，按照各门店具体销售情况重新进行合理分配的物流统筹形式。门店间药品调剂在药品零售连锁的物流管理方面，具有养活环节、降低成本、缩短时间、提高效率等特点，但容易引发管理混乱、质量失控、操作不42、规范等问题，在具体操作过程中，总部应加强物流、商流的管理，杜绝违法违纪经营行为。第二条 门店间药品调剂的方式一般分为两种。一种是在总部的调控下，门店将药品退回配送中心，由配送中心将药品直接配发到该品种的需货门店；另一种是由配送中心派出专职质量验收人员，从门店将药品直接配发到该品种需货门店。第三条 实施门店间药品调剂的管理与控制制度，门店每隔十日向总部报送需调剂药品的品名、规格、数量、剂型、批号、有效期及生产厂家等详细资料，以便总部安排门店间调剂。对须及时调剂的药品品种应立即上报由总部调剂。第四条 未经总部批准，或未经总部质量验收人员的验收，门店之间不得擅自调剂药品。第五条 门店间药品的调剂过程43、应具有完整性、可追溯性，质量责任应明确。第六条 门店间药品调剂必须经总部专职质量验收人员进行质量验收，验收合格后方可发运至需货门店。进行质量验收既可在发货方，也可在收货方，但不得委托门店的相关人员代为检查验收。Y26第七条 总部必须对门店间药品的调剂过程实施有效监控，对所调剂药品的商流和物流在门店间的重新分配情况及时调整，有效追踪配送药品的准确流向。第八条 门店间药品调剂的验收必须按照药品验收的有关规定，做好验收记录，并保留三年。本文来自-三茅资料频道：http:/直属部门：行政部直属上级：行政部经理适用范围：各门店财务部主管岗位职责：1 负责店内的现金、支票、记票等管理；2 办理店内备用金清44、款工作；3 记录、分析每天银行收款帐务工作；4 协助收集整理预算编制、预算控制；5 整理销售、进货管理的资讯，并对异常提出报告；6 负责制作收支传票、税务申报及财务资料存档；7 负责生鲜周转金使用的控制。主要工作：1 检查员工出勤状况，合理调度人力，控制人事成本；2 负责店内的现金、支票等的管理和传递；3 按照公司要求，准备店内合理额度的备用金；4 检查每天收银结款工作，分析结款差异；5 负责现金办公室（金库）的管理；6 与总部财务部保持工作联系；7 保持与银行有关职能部门的联系，维护商场良好的外部环境。辅助工作：1 负责办公区域的清洁卫生工作；2 传达部门经理的指示，共同达成部门目标；3 传45、达公司政策、制度并检查落实情况。【合伙人福利】合伙人制度和合伙人说明学习！目录一、什么是合伙人？二、合伙人的七大模式？三、合伙人的三大作用和六大价值!四、合伙人的七大天条!五、合伙人的成功案例六、合伙人福利什么是合伙人？从法律意义上来说，合伙是相对于公司制来说的。合伙企业是指由两个或两个以上合伙人拥有公司并分享公司利润，合伙人即为公司主人或股东的组织形式。其主要特点是：合伙人共享企业经营所得，并对经营亏损共同承担无限责任；它可以由所有合伙人共同参与经营，也可以由部分合伙人经营，其他合伙人仅出资并自负盈亏；合伙人的组成规模可大可小。而对于雇佣制来说的合伙人制，是从企业管理角度来说的。合伙人制的本46、质在于建立一套企业分配机制，转变职业经理人的身份，实现利益共享、风险共担的创业机制，为人才提供创业平台，帮人才实现人生价值。合伙人的七大模式1、【项目跟投合伙人】、【项目跟投合伙人】万科模式，分公司核心团队跟投项目，员工出资比例控制在 5%，不同级别员工投资限额。这种模式属于临时投资型合伙，项目结束，合伙人团队解散。所以，激励效果有限，容易造成员工投机行为。2、【干股分红合伙人】、【干股分红合伙人】对于高级人才奖励合伙人股份，包括研发类骨干人才，销售类骨干人才，核心管理骨干人才等。这种操作模式只聚焦高层员工，对于中层和基础骨干的激励不足，失败率很高，激励效果有限。3、【小湿股合伙人】、【小湿股47、合伙人】公司分配一定额度的分红权，作为合伙人奖金池，让核心员工出资购买分红权，员工离开后合伙人股份自动失效。这种操作模式容易造成员工坐享其成，搭便车，造成内部不公平，所以，激励效果有限，失败率最高。4、【永辉合伙人】、【永辉合伙人】店长与核心骨干员工成为公司合伙人，公司为优秀的合伙人设立合伙人虚拟股份或创业基金，有利于公司留住人才和公司业务扩张。5、【品牌资源平台合伙人】、【品牌资源平台合伙人】分公司，事业部在做合伙人变革，成为核心员工和管理团队成为事业合伙人，公司作为平台，提供品牌和资金支持，统一战略方向，合伙人与公司共担风险，共享利益。6、【销售渠道合伙人】、【销售渠道合伙人】电商时代，大48、区域代理商必死，碎片市场垂直渠道代理才是出路。必须让核心销售人才，如大区销售经理作为公司区域合伙人，取代大区代理商直接服务碎片垂直市场客户，让核心销售人才成为合伙人，让销售人才在公司平台创业，成为小老板，公司做大老板。这是变革的必然趋势，引爆员工动力，公司业绩倍增！7、【华为全员合伙人】、【华为全员合伙人】目前最先进的合伙人操作模式，员工不必出资，但必须出力，采取华为工分制的优化工具品牌分衡量员工的业绩贡献和文化贡献，根据贡献品牌分奖励合伙人虚拟股份。适合中小型企业建立全面的激励系统，建立全员合伙人制度，实现五级合伙人。这种模式成为合伙人品牌分运营管理模式.合伙人的三大作用1、提升执行力：、提49、升执行力：通过合伙人品牌管理激励系统，能培养核心员工的事业心，主人翁精神，能使得公司制度和文化有效落地。让核心员工操心，必须让核心团队操心，才能让老板放心！2、留住人才，提升员工忠诚度：、留住人才，提升员工忠诚度：极大提高员工忠诚度，提供工作效率，员工工作效率至少提升 20%，减少冗员，挖掘员工的智慧，提升员工奉献精神，人人都是事业的主人。3、提升企业利润：、提升企业利润：建立科学的价值创造体系和利益分配体系，激发员工不断提升业绩，提升收入，公司提升利润。合伙人的六大独特价值1、【及时激励】、【及时激励】即时激励员工，激发员工动力，培养员工主人翁精神，告别打工心态，留住核心人才。2、【公开透明50、】、【公开透明】以更客观的数据反馈对员工的评价，员工对评价的结果一般不会有太大的异议。3、【竞争排名】、【竞争排名】竞争产生活力，每天、每周、每月都在合伙人排行榜排名 PK，让员工你追我赶。4、【挖掘智慧】、【挖掘智慧】让员工操心，员工能不断想办法给公司省钱，提高工作效率。5、【提升绩效】、【提升绩效】将品牌分与绩效考核分结合，实现过程与结果的统一。6、【提升文化】、【提升文化】激发员工践行企业文化，提升员工归属感，成就感，激发员工向善。合伙人的七大天条（第一条）投名状法则1，出钱规则（各出多少？差额如何平衡？股权如何划分？）2，出力规则（如何分工，谁干什么？什么责任？）3，赚钱规则（赚谁的钱51、？用什么去赚？怎么个赚法？）4，执行规则（谁去执行？怎么执行？什么责任？）5，领导规则（谁来领导？资本领导？技术领导？销售领导？当赚钱的人和出钱的人不是同一个人时，谁当领导？领导权多大？集体投票权多大？）6，罢免规则（领导出问题怎么办？战略出问题怎么办？哪些事件发生才可以启动罢免程序？）7，退出规则（为不把矛盾扩大化，如何退出？原股退出还是议价退出？损耗成本计算标准？）合伙人的七大天条（第二条）翻脸法则提议、动议、附议、反对、弃权、表决的议事规则1，战术失误处理规则（是换将还是换方法？）2，战略失误处理规则（是换帅还是换战略？）3，观点冲突处理规则（是投票平息还是专家平息？）4，人格冲突处理规52、则（是打架解决还是司法仲裁？）5，发生矛盾处理规则（是控制情绪还是找出问题？）6，矛盾升级处理规则（是团伙打架还是独立决斗？）7，撕破脸皮处理规则（是双双驱逐还是集体散伙？）8，相互动刀处理规则（快报案!）合伙人的七大天条（第三条）绝不合伙法则1，有诈骗经历的人不能与其合伙；2，说话不靠谱的人不能与其合伙；3，对父母不孝的人不能与其合伙；4，言语之间眉飞色舞的人不能与其合伙；5，参与帮派势力的人不与其合伙；6，太讲哥们义气的人不与其合伙；7，经常挑战社会规则和公共道德的人不与其合伙；8，斤斤计较的人不能与其合伙；9，喜欢抱怨的人不能与其合伙；10，喜欢多嘴播弄是非的人不要与其合伙；11，善于发53、现问题但从不主动解决问题的人不要与其合伙；12，推诿、善辩、否认的人不要与其合伙；13，有严重的极端政治倾向的人，不要与其合伙（玩什么都别玩政治，做生意，没人能玩得起政治）。合伙人的七大天条（第四条）必须有一个法则1，最好有个年纪偏大但未必有钱的人；2，最好有个思维活跃敢于突破的人；3，最好有个沉稳扎实善于刹车的人；4，最好有个勤俭节约善计成本的人；5，最好有个口才不错说话靠谱的人；6，最好有一个善于玩社会化网络的人；7，最好有一个有三年销售经验的人；（这不仅是你创业时需要找到的人，也是你生命里应该找到的人）合伙人的七大天条（第五条）分赃法则1，以出资优先的分红规则；2，以技术优先的分红规则；54、3，以出力优先的分红规则；4，以卖命优先的分红规则；5，以年度利润的百分之五十分红，另五十做发展基金；6，员工之间的分红规则；7，员工之间的期权规则；8，员工之间的奖励规则；9，不可分资金的公益化处理规则；合伙人的七大天条（第六条）散伙法则1，以兄弟名义合伙的散伙法则（烧掉烂帐，重头来过）；2，以哥们名义合伙的散伙法则（一顿痛哭，各找各家）；3，以朋友名义合伙的散伙法则（一杯老酒，各奔东西）；4，以生意名义合伙的散伙法则（一纸判决，一拍两散）合伙人的七大天条（第七条）管理法则1，别打脸冲胖子，能苦则苦，办公条件先不讲究，节约成本；2，能自己干掉的活就不要请人，请人更花钱；3，必须要请的人，就要55、不惜代价一定请到；4，先别像傻逼一样地追求品牌，而是要追求市场；5，不要一上手就做一个系列产品，最后把自己死在系列里面。6，一定是主打一款产品，单点突破，野蛮生长；7，大多的时候，所有的领导都是干活的，必须冲到第一线。8，不要一点小权在手，就摆出个领导的二逼架子，没人屌你。9，用最快的速度给公司做成一个市场标签，让用户记住。10，尘埃初定的时候，抽空给自己歇一歇，大家聊聊问题；11，不差钱的时候，把合伙人中最笨的那个傻逼送去学习；12，成功了不要志得意满，而是事事警惕，市场随时会让你死去。13，公司有点样子的时候，快速融资快速做大；14，融资的时候不要过于纠结股份而错失发展良机；15，玩资本比56、玩产品要轻松一点；16，玩平台比玩资本又更牛逼一点；17，能做成平台就做成平台而不要迷恋自己的“产品”。18，每一个资本家能活到最后的都不是傻子。合伙人案例 1：小米合伙人小米合伙人：小米合伙人：1 月 4 日小米雷军在微博上晒出了小米 2014 年销售额以及手机销量成绩。据悉，2014 年小米公司手机共售出 6112 万台，增长 227%；含税销售额 743 亿元，增长 135%。小米雷军除了互联网思维，还有他的独特的人才秘诀就是培养了一批事业合伙人！不需要 KPI，组织平扁化，提高运营效率！小米的合伙制独当一面的创始股东合伙人、初期员工的全员入股、充分授权与放手对于小米的崛起速度，用一家神57、奇的公司也不为过，深入到小米的组织与人力资源创新去看，会发现小米把合伙人制掌握到精髓。第一：初期员工的股份合伙。小米拥有 8 个各挡一面的合伙人，据公开资料显示：雷军持股 77.8%、黎万强持股 10.12%、洪峰持股10.07%、刘德 2.01%，典型的股份合伙制；而其余初创期的四十多名员工自掏腰包成为公司的初始股东。第二、充分授权的扁平化组织。小米合伙人班子各管一块，充分授权，各自全权负责自己负责的一块业务或职能，其他人不予干预。而其组织架构基本是只有三级：合伙人-和新主管-员工。第三、一流人才的保障。合伙人意味着共同的使命远景、共同努力、达成组织目标，因此对于合伙人的选择、员工的选择一定58、是找到最一流的人才，小米赖以成功的核心在于其合伙人队伍、人才队伍，靠的是有创新心态的靠谱的技能高超的人才。用小米的话说：“一个靠谱的工程师顶 100 个，最好的人本身有很强的驱动力”小米的启示找到最合适的伙伴，采取合伙人的方式充分授权，各管一块，实现了每一块的高效运转，就像乐高玩具一样，用这样的优秀合伙人组建出一个个美妙的“世界”。也正是有了硬件、工业设计、软件、互联网等等模块的合伙人，才搭建出“软件+硬件+互联网”的小米公司。平台型企业已经逐渐成为常态，由单一产品或应用的开发时代到多产品/应用组合的平台，甚至发展为商业生态型组织的过程，正诠释着商业社会的发展进步。充分授权、给人才机会、内部创59、业等形式发育一块块的产品业务，打造平台型的企业成为未来竞争的常态。对于传统企业中已经具有一定规模的非初创期企业来说，未来释放内部的人才能量、搭建内部创业平台、给足机制与授权，让合适的、优秀的人才一个个出来参与到内部创业中，才能打造平台企业，用以应对无数的即将崛起的“小米”公司。合伙人案例 2：万科合伙人万科的合伙制利益与风险捆绑、自我革除赖以崛起的职业经理人制度万科当年引入华润大股东，王石本人持股大大降低，从而实现了公司由个人控制转变为职业经理制度，正是这一制度引领了万科过去的快速发展与专业化能力；而随着行业环境的恶化、公司规模的快速扩大，职业经理人制度的弊端不断出现：KPI 导向使得职业经理60、人习惯“赚快钱”、过度的专业主义而忽略问题本身、职业经理“天花板”问题、战略转型相关的业务部门在原有制度下奖金最少，甚至出现了面对面坐着却要通过工作邮件的形式进行沟通等等；20102012 年间，万科高管大量出走，三年间大约有一半执行副总裁以及很多的中层管理人员离开，甚至还引发了关于万科“中年危机”的大讨论。在这个背景下，万科拟通过合伙人制度，来重新界定公司与员工的关系，防止优秀人才的过度流失，应对已经到来的新形式。用万科总裁郁亮的话说：“事业合伙人有四个特点：我们要掌握自己的命运；我们要形成背靠背的信任；我们要做大我们的事业；我们来分享我们的成就。”万科的合伙人制改革是将雇佣制下的职业经理人61、机制进行革新，祛除雇佣制的弊端，在雇佣制共创共享的基础上增加风险共担，“共创、共享、共担”成为万科合伙人制的核心。万科合伙人制的主要内容主要包含持股计划与项目跟投，未来还将打造生态链合伙人：类别适用人员只要内容项目跟投一线公司管理层及项目管理人员除旧改及部分特殊项目外的所有新项目，所在一线公司管理层和该项目管理人员必须跟随公司一起投资，公司董事、监事、高级管理人员以外的其他员工可自愿参与投资。员工初始跟投份额不超过项目资金峰值的 5%持股计划一定级别管理人员以年终奖购买公司股票公司董事、监事及高管，总部及地方公司一定级别以上的管理者参与持股计划；高管购买有下限、雇员购买有上限；深圳盈安财务顾问62、企业通过证券公司的集合资产管理计划，在 A 股市场共计购入 0.33%的总股本生态链合伙人制产业链上下游施工单位等产业链上下游企业对参与的项目进行一定比例的跟投 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 1 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究门 店 财 务 工 作 手 册门 店 财 务 工 作 手 册 门 店 会 计 门 店 会 计 （V1.0）（V1.0）目 录目 录第一章人员管理.6第一章人员管理.6一、岗位要求.6二、岗位职责.6三、考核要求.6四、培训要求.6五、晋升要求.7六、服务意识.7第二章资金安全管理.8第二章资金安全管理.8一、63、资金安全管理内容.8二、资金安全管理职责.8三、资金收款.8版本号：V1.0密 级：机密制 作：总部财务中心校 审：管理中心标准建制研究室审核人：韩宝湘审批人：方巍独家所创 效仿侵权独家所创 效仿侵权 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 2 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究四、缴款作业.8五、资金交接.10六、资金盘点.11七、资金余缺处理.12八、资金管理考核指标.12九、资金核查.12十、资金日常管理.13十一、资金安全管理其他事项.14第三章商品安全管理.14第三章商品安全管理.14一、白条库安全管理.14(一)借机单的填写.15(64、二)借机单的签批手续.15(三)白条借机的审核.15(四)借机单据的保管.15(五)借机的管理及清理.15二、未达帐管理.15(一)未达流程示意图及含义.15(二)未达帐的管理要求.201.零售未达.202.入库单未达.223.退厂单未达.234.转仓单未达.245.批发提货冲红.256.批发退货冲红.257.批发销售未达.268.样机转仓.269.其他.2610.备注.27(三)未达帐的清理要求.27三、库存商品盘点.27(一)盘点类型.27(二)月度盘点要求.27(三)商品盘点差异跟进.31(四)盘点奖罚.32(五)商品盘点盈亏处理.32(六)挂“待处理财产损益待处理流动资产损益”科目的要65、求.34(七)门店商品管理考核指标.34(八)库存商品监督机构.341.总部资产巡查工作组.342.分部盘点小分队.34(九)重大库存损失上报制度.34第四章资产安全管理.35第四章资产安全管理.35第五章费用管控.35第五章费用管控.35 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 3 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究一、门店预算管控目标.35二、门店会计预算执行、管控内容.35三、门店会计预算执行、费用管控要点及要求.36四、门店备用金的使用.37第六章门店财务基础工作.37第六章门店财务基础工作.37一、标准配备.37二、印鉴管理.38三、66、单据管理.39(一)发票管理.39(二)业务单据管理.39(三)收据管理.40(四)其他单据的装订及保管.41四、门店财务安全管理.42(一)安保设施.42(二)网络安全.42第七章门店财务分析工作.42第七章门店财务分析工作.42一、门店会计岗位职责.42二、门店经营情况分析.42三、门店利润分析.43第八章门店财务 ERP 流程.44第八章门店财务 ERP 流程.44第九章门店财务工作流程.44第九章门店财务工作流程.44一、进货管理.44(一)经销商品入库.44(二)代销商品入库.45(三)暂存商品入库.45(四)赠品入库.46二、商品销售.46(一)开具销售小票.46(二)销售行为的实67、现.471.销售收款.472.支票管理.47（1）支票购物原则.47（2）支票购物流程.48（3）注意事项.48（4）现金全额押定金的支票购物操作流程.493.定金管理.49（1）定金的使用范围.49（2）定金的收款方式.50（3）定金结转或退还.50（4）其他需强调的禁止条款.50（5）定金单的操作细则.504.赊款销售.51 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 4 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究（1）门店赊款销售目前的形式.51（2）顾客在门店进行赊款购物的办理.51（3）赊款的回收.52（4）赊款收回的时限.53（5）赊款额度的规68、定.535.提货卡购物.53（1）提货卡折扣标准.54（2）提货卡充值操作流程.54（3）提货卡使用操作流程.54（4）提货卡的管理办法.576.银行卡和分期付款购物管理.58（1）银行卡业务分类.58（2）按卡种类分.58（3）按卡币种分.58（4）银行卡卡面要素.58（5）外币刷卡.58（6）分期付款销售.591)基本定义.592)分期付款办理标准.593)分期付款消费流程.604)注意事项.60（7）网上支付.61三、顾客退货退款.61(一)货未提商品退货退款.61(二)货已提商品退货退款.61(三)带货安装商品退货.62(四)支票购物商品退款.62(五)刷银行卡（包括借记卡和信用卡）购69、物商品退货.63(六)网上支付退换货.641.商品在 ERP 中生成提货单号，未出库退货流程.642.商品已出库退货流程.653.商品换货流程.65四、供应商商品退厂.65(一)代销商品退厂.66(二)经销商品退厂.67(三)暂存商品出库.68(四)备注.68五、门店特殊财务业务.69(一)诚久保障差价补偿的财务操作流程.69(二)延保服务财务流程.69(三)门店其他发票开具.71(四)取证购物借款管理.72第一零章结账工作.73第一零章结账工作.73一、日结.73 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 5 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究70、二、月结.74第一一章应急方案.75第一一章应急方案.75引 言引 言为加强门店财务日常管理工作，全面提升财务体系管理和服务水平，使得公司各项规定能够很好的执行，避免各门店因对公司政策、制度不了解或理解差异而对工作的开展产生影响，同时也为使新入职人员尽快熟悉公司财务操作流程。总部结合各分部门店的工作经验，取长补短、相互交流、实际操作，以门店日常的财务工作为基础，保障财务规章制度的执行性、贯彻性、货币现金、存货的安全性以及操作流程的合理性，特对每项工作出具一定规范标准，请各门店严格按此标准操作。第1章第1章人员管理人员管理一、岗位要求一、岗位要求35 岁以下，财务大专以上学历，初级会计职称，3 71、年以上商业零售会计工作经验，能独立进行财务帐务处理，精通财务管理软件，熟练操作 office 办公软件。吃苦耐劳，具有团队意识和服务意识，有一定的沟通能力，坚持原则，有责任心。二、岗位职责二、岗位职责1.贯彻执行公司的财务管理制度，并监督制度的执行情况；2.组织门店财务日常工作，指导和监督出纳、收银员的工作；3.协助门店经理把好门店进出货物的环节，审核出入库手续是否齐备，严格执行公司的有关规定，保证货物流转的安全有序；4.监督库房定期进行盘点、月终出具盘点报告；门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 6 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究5.负72、责财务档案的保管及上交，对财务资料的保密性负责；6.检查门店出纳现金保管及收银台现金安全情况；7.本岗位在行为规范等行政管理上遵守门店管理中心的相关要求。三、考核要求三、考核要求（具体见管理中心下发的月度考核方案）四、培训要求四、培训要求1.接受培训1)新入职会计必须接受上岗培训，考核合格后，方可上岗；2)每年大型节假日（五一、十一、元旦、春节、司庆等）前，必须接受财务部组织的集中培训；3)对临时外出支援人员，支援前必须接受国美财务部组织的支援培训；4)各分部财务部必须开展会计人员的培训工作，建立培训档案，包括上岗培训、销售旺季专项培训、每天每周每月新财务文件的培训，总部将随时抽查各分部财务部73、的培训档案。2.开展培训1)对门店出纳、收银进行门店财务知识的培训，包括工作流程、财务制度、服务规范、库存、资产、资金安全管理等；2)对门店品类主任、营业员、促销员、库管、库工等进行财务流程的培训，包括财务收款流程、办理退货退款的流程、办理出入库流程、库存商品盘点等。具体培训内容可参照本工作手册中涉及到门店品类主任、营业员、促销员、库管、库工的业务流程。五、晋升要求五、晋升要求1.接受培训由门店会计晋升为分部会计时，须接受晋升岗前培训，包括岗位要求、岗位职责、工作流程、工作要点、综合管理能力等，能尽快胜任新的工作岗位的要求。2.任职资格（1）在门店会计岗位工作时间为 3 至 6 个月；（2）熟74、悉门店财务操作流程及公司财务管理制度；（3）业务能力、专业知识较好，有较好的可塑性；（4）具有良好工作责任心及职业道德，对国美有较高的忠诚度，稳定性较好；（5）有会计相关职称；（6）年度内无重大差错，综合考评为优秀以上。门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 7 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究3.考核依据（1）根据总部制定的晋升考核方案评定完毕后，按授权上报各级审批；（2）根据对晋升岗位业务知识的培训对其进行考试以测试培训结果。六、服务意识六、服务意识1.遵守公司各项规章制度，着装得体，谈吐文明，微笑服务，保持良好的精神状态；2.上班时间不75、做与工作无关的事情，如：读与工作无关的书籍、报纸、杂志，上网聊天，打瞌睡，吃零食，打闹、闲聊等；3.上班时间，未经领导允许不可擅自离开工作岗位；4.工作积极认真，严格按照公司制度、流程操作；5.在收款过程中，收银员要做到服务“四到位”：问候语到位；微笑服务到位；唱收、唱付到位；回答顾客问题到位。服务用语内容包括：“您好，欢迎光临”，“您购买的商品共计*元”，“收您*元，找您*元，请您清点”，“请您稍等一下，马上就好”，“您请慢走，欢迎下次光临”。第2章第2章资金安全管理资金安全管理一、资金安全管理内容一、资金安全管理内容包括对现金、备用金、支票等的日常管理及盘点工作。二、资金安全管理职责二、资76、金安全管理职责会计：具体负责门店货币资金的管理与盘点工作，并负责向分部上报库存资金盘点表，按照总部核定的库存限额做好货币资金的上交、备用金的管理，并对款员日常收款工作进行有效指导和监督。三、资金收款三、资金收款(一)正确使用文明用语接待顾客，做到唱收唱付，耐心细致的完成收款；(二)按手写销售专用票金额收取顾客货款，根据不同的收款方式打印销售发票；(三)准确点收购货款项，确保收付现金和有价证券的真实性、合法性和准确性；(四)准确分辨假币，负责收款资金的安全。四、缴款作业四、缴款作业(一)款员缴款前的准备1.款员在缴款前，如有时间应先核对现金与台帐是否相符,之后必须将收取的款项，分现金、信用卡分别77、整理，支票由财务室来收取。款员应在银行上门半小时前做好缴款准备。如遇节假日或大型促销活动期间款员应分几次上缴款项。现金按面值进行分类整理，100 张一扎。不足一扎的将 100 元、50 元面值大钞现 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 8 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究金进行集中整理，一起上缴。散币原则上不在营业中缴纳，一般在日营业终了时缴纳。信用卡分 POS 收款银行进行整理，款员结束收款工作时在信用卡刷卡器上打印出汇总单，显示出收款笔数，金额；将汇总单附在信用卡消费单上。如遇节假日或大型促销活动时刷卡量非常大，缴款时可不按银行分类，78、在日营业终了时再进行此项工作。2.款员如果中途离开款台，必须退出 ERP 系统，将个人收取的各种票据放置于款台抽屉内并上锁。如款台暂时无人，必须通知门店保安看护，以确保款台安全。3.款员缴款前将款员姓名、编号、款额数、各面值扎数等缴款信息填写在缴款信息表中，以便缴款工作的安全准确性。日营业终了时，将款员缴款金额、收款现金与金力系统缴款单对帐，如出现短款，责任人为款员。(二)款员缴款1.营业中款员缴款1)银行上门收款前的缴款。为了尽量减少门店现金的库存量，各分部门店财务室应根据银行上门收款时间，安排款员在此以前完成一次缴款作业。a、款员在完成缴款准备工作后，按门店财务室收款人员的安排，在保安人员79、的陪同下陆续携带营业款去门店财务室缴款。严禁所有款员同时去门店财务室缴款；严禁在款台前有顾客而为了缴款停止收款。b、如果款员到财务室缴款的情况下，门店收款人员必须与款员当面清点上缴款，并在缴款登记簿上登记款员姓名和上缴金额，双方签字确认。2)当款员的收款金额达到一定额度时，必须通知门店财务收款人员到款台收款。a、门店财务收款人员到款台收款时，必须有保安人员陪同，同时携带款员缴款登记簿。b、财务收款人员收款时，只需清点现金封包数，合计收款金额，不清点每包扎数及金额，并由财务收款人员、款员、保安人员同时在登记簿上签字。财务收款人员核查封包无误后收取款项（封包上应有款员签署的姓名、日期、金额等），由80、保安陪同立即返回门店财务室。由财务室两人以上共同清点后重新封包。如有缺假，两人同时通知款台款员到财务室核对后先行赔付。若财务室仅能保证一人在岗，则不允许离开财务室，不允许出现财务室无人的现象出现。此时需由款员到财务室来缴款。2.营业结束后款员缴款款员在结束本日营业时，首先要求完成款员缴款作业准备工作，核对当日销售日报,保证帐款相符,并录入收款员缴款单,将所有票据装订成册,对 POS 机,分期刷卡机进行结帐,在收银界面按 F4 查询本日收款方式及收款金额并与实际收款金额核对，并按实际收款方式及本日实际上缴金额录入款员缴款单（实际上缴金额含营业中已上缴货款，款员 可以多次缴款，但在金力系统零售管理81、中只做一次缴款单）；财务收款人员点验后，重新封包，连同营业时款台保险箱或抽屉钥匙装入财务室的保险柜。3.营业款上缴银行1)门店收款人员必须在银行上门收款前，整理好本日缴款银行的现金、支票等，并将现金封扎好装入银行专用款箱。款箱有两把钥匙,一把门店会计或出纳保管,用于开箱装款,锁好款箱;一把由银行保管,银行收款人员开箱点款.款车人员无钥匙，中途不能动款箱.门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 9 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究2)银行收款人员（金融护卫人员）来到门店财务室后，门店财务人员先对银行收款人员的身份进行验证，无误后将钱箱交于银行收82、款人员，双方确认缴款总金额，办理现金交款手续，并在登记簿上做好登记，财务缴款人员和银行收款人员双方签字确认。3)银行收款人员将收回的现金送回银行点验，若有短款及假币必须提供监控录像（否则由银行自行承担损失）。若有些分部的上门收款协议无此条款必须重新谈判。4)部分分部与银行的上门收款方式采取了直接在门店财务室清点的办法，可按以下规定执行：1)收款人员（金融护卫人员）来到门店财务室后，门店财务人员先对银行收款人员的身份进行验证。2)身份验证无误后，财务收款人员将从款台收取的分款员封包好的营业款交于银行收款人员，由银行收款人员进行拆包清点。3)银行收款人员清点完毕，确认无误后与门店财务人员办理现金交83、接手续。5)当日因故未能送存银行的或银行收钞后发生的超限库存，门店财务人员应妥善保管。并上报分部财务负责人，同时上报门店经理要求其安排门店安保人员加强监护。五、资金交接五、资金交接(一)每日门店出纳上班后按排班表核发上岗款员的备用金。款员与出纳当面清点后在交接本上做好签收，同时出纳在金力系统中做款员发放备用金操作，款员审核后在安保人员的陪同下到各自款台做好上岗准备工作。(二)营业过程中当款员的收款金额达到一定额度时，必须通知门店财务收款人员到款台收款，款员在收款人员到来前先整理好拟上交款项。平日由于顾客不多，财务收款人员收款时，需清点现金细数，确认款员上交金额。并与款员在交接本上签字办理交接，84、交接后责任由出纳负责。节日由于客流量较大，财务人员收款时只需清点款员现金封包数，合计收款金额，不清点每包扎数及金额，并由财务收款人员、款员、保安人员同时在登记簿上签字。财务收款人员收款后在保安陪同下返回财务，收款人员返回财务室后在有人陪同情况下清点款员上交细数，并记录清点过程中发生的事项。对清点出的假钞、短款经清点人、监督人确认记录在登记簿上，营业结束后与款员确认，核对差异，对假钞、短款由责任人赔偿。不能明确责任人的，有当事双方共同赔偿。(三)在与银行上门收款约定时间到来前，出纳应整理好上交款项，填好进帐单。银行收款人员（金融护卫人员）来到门店财务室后，门店财务人员先对银行收款人员的身份进行验85、证，无误后将钱箱交于银行收款人员，银行人员、门店财务人员双方办理现金交款手续，并在登记簿上做好登记确认缴款总金额，财务缴款人员和银行收款人员双方签字确认；如是委托保安公司收款，门店出纳与保安公司核对身份后，将事先封好的钱箱与保安公司进行交接，确认上交钱箱数量，并在登记簿上做好登记，双方签字确认。钱箱送达银行后，银行人员在监控录像下进行清点，确认门店上交金额。出现的假钞、短款由门店出纳赔偿。对于门店保安押款的交接地则依据分部与银行或押运公司所签的上门收款协议为准。六、资金盘点六、资金盘点 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 10 页 共 64 页内部资86、料 严禁外传 违者必究(一)每日盘点由门店财务人员每日营业结束后，核对账面结余数与实际库存数，做到账实相符，日清月结，并编制电子版库存资金日报表。(二)每月盘点由门店财务人员进行月度盘点，如实填写库存资金盘点核对表，经门店经理签字后上报分部稽核主管（会计）处进行审核，分部稽核主管（会计）审核汇总后，报财务总监/经理、分部总经理签字后于次月 4 日前将电子版、签字版上报总部资金管理部。(三)不定期抽查或突击盘点不定期抽查或突击盘点坚持按保密性、不确定性、突击性原则进行。各分部必须对门店库存资金进行不定期抽盘（交叉盘点）或突击盘点。每次抽盘（交叉盘点）、突击盘点的门店、盘点时间、参与盘点的人员均由87、财务总监（财务经理）临时指定，财务总监/经理负责带队，突击盘点形成的库存资金盘点核对表应于盘点后 3 天内上报总部资金管理部备查。为保证资金的安全性，每个月对每个门店至少做一次突击盘点，该工作可以由盘点小分队人员、稽核人员、分部财务经理指定门店会计完成，该工作由分部财务经理全面负责。盘点编制库存现金盘点核对表，发现账实不符，应及时查明原因并做出处理。(四)盘点帐面余额的确定1.库存现金：实有现金数应等于上一日部门资金日报表中本日货币余额+未使用备用金+核查日款台上缴款（仅指收银员未在系统中做上缴款部分）；当日的现金上缴数与银行的上缴单或交接登记表金额应核对无误。2.银行存款：对直营店所有银行账88、户，通过网银或电话银行查询每个银行账户的当日余额与当日新中大该银行科目余额进行核对（保证金账户除外），并对未达挑单核对。3.银行票据：核查支票、银行汇票金额与系统中实收金额是否一致。七、资金余缺处理七、资金余缺处理(一)款员上缴的款项，门店财务收款人员点验发现缴款信息表与缴款金额不符、捆扎中币种不符、张数不对、假币等均由缴款的款员负责赔偿。(二)银行发现公司上缴款项中的短缺、假币，如属于门店财务收款人员点验后上缴的，由负责点验的财务收款人员赔偿；如属于直接将款员款包上缴银行而未经财务收款人员点验的，由款员负责赔偿。(三)财务收款人员在审核款员缴款单时，如缴款金额与本日实际收款金额不一致的，按以89、下程序办理：1.在收款时收款方式选择错误造成的，门店会计必须查清原始单据并核对系统记录，报批分部后在系统中的“收付款”窗口下进行调整；2.属于现金短款的，由款员负责赔偿。现金短款的收款员即时将差额补齐，不能补齐的款员必须提供书面的借款单，注明现金短款，原则上必须在 3 日内补齐，否则由分部财务提供借款单从款员当月工资中扣取；3.属于现金长款的，款员必须将其随同营业款一并上缴。对于现金长短款，财务收款人员必须同时在登记簿中登记，款员、财务收款人员签字确认。对于现金长款的，门店 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 11 页 共 64 页内部资料 严禁外传90、 违者必究财务必须给款员开具收据，同时查明原因连同收据及长款一并上缴分部财务。八、资金管理考核指标八、资金管理考核指标（具体见管理中心下发的月度考核方案）九、资金核查九、资金核查(一)加强资金入账情况的核查；每天对各门店现金送存银行的到账情况进行核查，通过电话银行、网上银行核查门店金力系统的“现金日报表-现金-本日上缴栏”金额与银行存款实际入账金额是否相一致。(二)加强资金支付、调拨管理；1.严格按资金支付、调拨授权进行审批、调拨；2.坚持网银三级审核付款制度；3.加强银行存款对账单勾对审核；4.严格执行不相容岗位分离的工作要求；(三)加强门店库存现金余额管理；每日核查库存限额是否超标,各分部91、（直营店、门店）应按公司核定的库存现金限额控制每日库存现金数（未核定库存现金限额的直营店、门店以及所有分部一律以 20 万元为限额），不得超限留存。(四)加强资金的盘点工作；(五)加强资金稽核；十、资金日常管理十、资金日常管理(一)门店现金的日常管理1.门店出纳应严格按公司的规定使用现金，认真审核各种原始凭证。每天日结后要核对账面结余数与实际库存数，做到账实相符，日清日结；2.门店不得私设“小金库”，任何人不得挪用公款，不得将公款以个人名义存入银行。如遇节假日，银行对公业务停止营业，我方必须及时缴存营业款的，可采取以分部总经理名义开设个人存款账户，财务经理保管账户密码的方式缴存，但必须事先上报92、总部财务中心，经总部财务中心总监批准后，方可操作；3.门店营业款（现金、支票、银行卡、分期付款）只可上缴银行，除市调取证借款（相关授权人审批）以外，不得以任何理由借支营业款，严禁违规坐支营业款，不得白条抵库，分部调用现金必须报总部资金管理部审批；4.门店作为直接面对终端消费者的销售平台，严禁除财务人员之外的任何人私自收取顾客现金，或私自将顾客现金滞留，一旦发现视同挪用公款处理，顾客购物交款或定金交款必须亲自办理；5.对私自收取顾客款项并分拆使用伺机套取差价者，分部将对当事人做除名处理并视同情节轻重追究其法律责任。门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 193、2 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究(二)门店备用金的管理1.门店备用金实物应与营业用现金分开保管，月末盘点时，单独进行备用金盘点，对于已使用未报销的备用金应提供明细；2.门店备用金额度、使用范围应严格总部财务中心综合管理部下发的相关规定执行。若根据门店具体情况需要增加备用金额度，应及时向总部财务中心综合管理部递交申请，批复后方可增加门店备用金额度。十一、资金安全管理其他事项十一、资金安全管理其他事项(一)公司总部不定期检查各分部货币资金内控制度的建立和执行情况；(二)为保证盘点真实性，要求分部现金盘点由会计人员亲自盘点，外埠店分部现金由财务主管亲自盘点，要求以上人员对盘点真实性负94、责；(三)定期检查出纳与审核、复核、会计档案管理等不相容岗位人员的设置情况，检查有无混岗现象；(四)各分部定期检查财务印鉴以及支付款项印章的保管情况，检查是否存在办理付款业务所需的全部印章交由一人保管的现象。如果出现上述情况将严肃处理；(五)各分部定期组织票据的使用、保管情况检查，检查票据购买、领用、保管手续是否健全，是否设置备查登记簿，票据的保管是否存在漏洞，票据领用、移交、注销经办人是否签字确认；(六)门店现金除公司固定盘点、分部稽核及门店财务人员不定期抽盘（交叉盘点）或突击盘点制度外，分部财务总监（财务经理）还应根据分部情况安排分部财务人员直接到门店进行突击盘点，并适当安排复盘，重点查明95、盘点中出现的问题并藉此核实盘点是否存在弄虚作假；(七)由于门店财务人员直接接触现金对本门店的货币资金负责，资金管控的职责无可推脱，对盘点出现较大差异且无正当、合理原因的，以及弄虚作假欺上瞒下的一律给予重罚，情节严重的，公司视具体情况追究当事人法律责任。第3章第3章 商品安全管理 商品安全管理一、白条库安全管理一、白条库安全管理(一)借机单的填写(一)借机单的填写1.白条借机单据用总部规定的借机单格式；2.白条借机单据必须填写借机时间、归还时间、借机原因；(二)借机单的签批手续(二)借机单的签批手续1.借机商品必须经过总部授权领导签批方可借机；2.严禁库管库工借出不符合签批手续的商品，一经丢失，96、库管库工负连带赔偿责任；(三)白条借机的审核(三)白条借机的审核 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 13 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究对借出的白条商品，门店财务必须严格审核白条单据的规范性，经财务审核合格后及时录入白条库，不允许游离于帐外；对不符合规定的商品严禁录入白条库并由签批人、借出人负责追回；(四)借机单据的保管(四)借机单据的保管1.白条库借机单据须按照借机时间、借机原因分类整理并根据白条库数据建立相关的手工台账,以便核查；2.对于已到期已归还的白条借机不允许把借机单自行销毁，须作为原始资料保管；(五)借机的管理及清理(五)97、借机的管理及清理1.门店财务督促相关的责任部门应按照白条库的管理规定定期清理；2.门店财务应定期、不定期抽查门店或配送白条库单据的真实性及手工台帐的完整性3.每月盘点结束后，门店财务就“白条库”数据情况进行分析，并对违规及超期未清理情况向门店经理反映、并向盘点小分队提出奖惩建议；二、未达帐管理二、未达帐管理(一)未达流程示意图及含义(一)未达流程示意图及含义未达类型流程示意图未达类型流程入库单门店财务人员制单（可卖数、保管帐、三级帐未达）仓库验收点击收货（可卖数、保管帐已达、三级帐未达）财务审核（可卖数、保管帐、三级帐已达）销售门店款员销售（可卖数已达，保管帐、三级帐未达）仓库点击发货（可卖数98、保管帐已达、三级帐未达）财务日结（可卖数、保管帐、三级帐已达）零售销售退货门店主任制单（可卖数、保管帐、三级帐未达）仓库点击收货（可卖数、保管帐已达，三级帐未达）财务退款日结（可卖数、保管帐、三级帐已达）批发销售分部采销业务制单（可卖数已达、保管帐、三级帐未达）财务审核（可卖数、三级帐已达，保管帐未达）仓库点击发货（可卖数、保管帐、三级帐已达）门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 14 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究批发提单冲红分部采销业务制单（可卖数、保管帐、三级帐未达）财务审核(可卖数、保管帐、三级帐已达）批发退货冲红业务根据原批发99、单号打印冲红单（可卖数、保管帐、三级帐未达）仓库收货（保管帐已达，可卖数已达，三级帐未达）财务审核（保管帐，可卖数，三级帐已达）转出仓门店主任/物流总库管、干事制单（可卖数已达、保管帐、三级帐未达）仓库点击发货（可卖数、保管帐已达，三级帐未达）转入仓点击收货（可卖数、保管帐、三级帐已达）样机转仓转入仓转出仓库门店主任/物流总库管、干事制单（可卖数、保管帐、三级帐未达）转出仓库管点击发货（可卖数、保管帐、三级帐未达）转入仓库管点击收货（可卖数、保管帐、三级帐已达）调出方门店主任/物流总库管、干事制单（可卖数已达、保管帐、三级帐未达）仓库点击发货（可卖数、保管帐已达，三级帐未达）调入方库管点击收货100、（可卖数、保管帐、三级帐已达）转仓单调入方调出方门店主任/物流总库管、干事制单（可卖数、保管帐、三级帐未达）调出方库管点击发货（可卖数、保管帐、三级帐未达）调入方库管点击收货（可卖数、保管帐、三级帐已达）返厂单经销分部采销业务制单（可卖数已达、保管帐、三级帐未达）财务审核（可卖数、三级帐已达，保管帐未达）仓库点击发货（可卖数、保管帐、三级帐已达）门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 15 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究代销门店主任制单（可卖数已达、保管帐、三级帐未达）财务审核（可卖数、三级帐已达，保管帐未达）仓库点击发货（可卖数、保管帐、101、三级帐已达）未达类型含义表未达类型可卖数三级帐保管帐原因类型原因描述备注FALSEFALSEFALSE废单只制单未收货，废单，可删除TRUEFALSETRUE单据未审核仓库已验收收货财务未审核记账入库单TRUETRUETRUE财务已审核非未达，只是操作结果TRUEFALSEFALSE废单分部业务已制单，财务未收款TRUETRUEFALSE已售未提 财务已收款仓库未发货批发销售TRUETRUETRUE仓库已发货非未达，只是操作流程结果FALSEFALSEFALSE废单主任只制单仓库未收货TRUEFALSEFALSE已售未提门店收银员销售制单，仓库未发货，财务未日结TRUEFALSETRUE单据未102、审核正数代表：仓库已发货，财务未日结零售销售TRUEFALSETRUE退货未办理财务手续负数代表：顾客退货后未到财务办理退款手续 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 16 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究TRUETRUEFALSE已售未提财务已日结，仓库未发货TRUETRUEFALSE负卖未达无货销售开负卖/供应商已撤场，无法平负卖TRUETRUETRUE财务已日结，仓库已发货非未达，只是操作结果FALSEFALSEFALSE废单业务只制单TRUEFALSETRUE单据未审核仓库已收货批发退货冲红TRUETRUETRUE财务已审核非未达，103、只是操作结果TRUEFALSEFALSE废单 业务只制单厂家未办理退货TRUETRUEFALSE退厂未拉走 已退未提造成返厂单TRUETRUETRUE仓库已点击发货非未达，只是操作结果TRUEFALSEFALSE转仓未达门店主任/物流总库管、干事只制单TRUEFALSETRUE转仓未达转出仓库点击发货转出仓TRUETRUETRUE转入仓收货后库管点击非未达，只是操作结果FALSEFALSEFALSE转仓未达未收到货转仓单转入仓TRUETRUETRUE转仓未达转入仓收货后库管点击非未达，只是操作结果批发提货冲红FALSEFALSEFALSE废单业务只制单 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2104、008-3-25 16:47:008第 17 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究TRUETRUETRUE财务审核TRUEFALSEFALSE转仓未达门店主任/物流总库管、干事只制单TRUEFALSETRUE转仓未达转入仓收货后库管点击转出仓TRUETRUETRUE转入仓点击收货非未达，只是操作结果FALSEFALSEFALSE转仓未达未收到货样机转仓转入仓TRUETRUETRUE转入仓收货后库管点击非未达，只是操作结果(二)未达帐的管理要求(二)未达帐的管理要求1.零售未达1.零售未达A、造成零售未达的主要原因有：（1）顾客已购买但未及时提货造成商品已售未提；（2）带货安装商品，厂家105、接门店销售信息直接送货至顾客家中，由于送货单据丢失或厂家未及时到我公司办理结帐手续造成商品已售未提；（3）因厂家商品不能及时到库，业务采用临时开负卖的形式让门店先行预售，限期给顾客送货而造成的未达；（4）厂家商品已到公司库房，由于库存结构不合理，造成系统额度不足商品无法及时入库，业务人员采用开负卖的形式销售商品，先行送货给顾客后，没有及时办理入库发货手续；（5）退货后顾客未到财务办理退款手续；（6）因支票购物造成商品未达的情况。B、清理要求：（1）已售未提：1)风险；已售未提商品长期滞留在库房，既不能销售，又占用公司库容，随着时间的推移，商品（尤其是数码产品）的贬值给公司带来一定的经营风险。2106、)清理责任：分部各门店、物流经理为清理责任人3)清理要求：a)门店在销售过程中必须提前告知顾客及时将货物提走，如顾客提出预约送货的要求，门店营业员必须对顾客预约送货信息详细记录（地址及联系电话），并每周转 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 18 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究门店客服专员处建立备查资料，由客服专员定期进行回访。b)正常提货单提货，厂家送货后未及时到门店办理平帐手续，要求门店相关品类主任及时联系厂家 3 日内办理销账手续。c)账龄控制原则：对于帐龄在 13 月内的已售未提商品要求门店、物流部按期清理解决；对于未达账中超 107、3 个月的已售未提商品，要求门店客服逐一回访确认货物未送原因并及时跟进办理送货。超 6 个月已售未提商品的送货审批要求：超 6 个月的顾客未提商品，如需发货，门店干事输入送货信息前必须填写超期送货申请，由门店经理确认签字；门店干事需将超期送货申请单传真至配送，配送根据送货信息及超期送货申请单办理发货。对于帐龄超 2 年的已售未提商品，分部可定期汇总上报总部审批对商品进行处理。（2）负卖销售：a)负卖销售的补货期必须控制在 7 日内，清理负卖的责任人为门店相关品类主任及分部采销相关品类主管。b)要求分部各门店、配送经理严格控制负卖，保证开负卖的合理性，随时跟进负卖信息及时办理补货。c)对于长期出108、现大量负卖的情况，以门店、物流经理为责任人及时与分部采销相关品类主管沟通，要求厂家尽快补货平帐，以调整库存结构，合理安排库存，如因特殊情况需开负卖销售的门店经理应严格控制。d)对于门店销售厂家“0”元样机的，须先办理厂家样机返厂，然后办理此商品的实物入库，再进行销售，严禁门店开负卖销售样机。（3）退货未办理退款：1)因顾客退货后未及时到财务室办理退款手续形成的未达，要求门店会计每星期核查此项未达情况并与顾客联系，办理退款手续。2)对于超过 3 个月未办理退款手续的未达情况，由门店会计提出申请将退款转至分部财务部挂入“待处理财产损益”科目。待联系到顾客后，可在分部办理取款手续。（4）支票购物未达109、：1)因支票购物未到账而造成的未达，要求门店出纳每日跟进，支票到帐后要求门店出纳及时通知门店相关品类主任，然后由品类主任及时联系顾客送货。2)支票购物原则上不准出现 3 个工作日以上的未达（遇法定节假日顺延）。3)严格禁止支票未到帐给予发货的情况 2.入库单未达2.入库单未达A、入库未达原因：厂家送货后未及时将随货同行联送交财务室，造成库房单方已收货，而门店财务无法审核而 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 19 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究形成未达。B、入库要求（1）门店及物流部在财务室、库房显著位置粘贴入库流程说明，要求厂家遵照执110、行；（2）门店及物流库管库工验收入库后，须提醒厂家送货人员将单据交至财务审核；（3）要求每天营业结束前，门店会计根据库房转来的当天入库单据与系统进行核对确认，以防止出现仓库人员空点击收货的情况存在，并将入库单的供应商结算联单独留存，以备供应商日后领取；（4）门店会计要及时将当日因厂家原因或订单有误造成入库单据无法审核的情况，反映给分部采销相关品类主管，相关品类主管要在收到门店会计反馈意见的 7 个工作日内给予处理。如盘点日发现超期未处理的入库未达对分部采销相关品类主管进行不少于 100 元的现金处罚；如门店会计未及时将情况反馈给分部相关品类主管，按失职处理，将给予不少于 50 元的现金处罚。3111、.退厂单未达3.退厂单未达A、类型（1）已退未提造成（2）业务只制单厂家未办理退货（即废单）B、产生原因：已制退厂单，因厂家未取走商品造成库房无法点击发货；C、清理要求：（1）已退未提造成1)对于厂家办理完退货手续，需严格按 3 日提货原则办理，门店库房必须监督厂家提货时限要求，门店或配送财务需按日清理未达，发现已退未提的情况须及时反馈给门店、物流经理，由门店、物流经理通知分部采销相关品类主管或门店相关品类主任给厂家下发提货通知函，限期 1 日内来我公司办理退货手续，逾期未到者，告知厂家按天 1 元/件扣收保管费；2)严厉禁止库房人员在厂家未办理提货手续的情况下，空点击发货造成商品盘盈，一经发112、现一律开除；（2）业务只制单厂家未办理退货（废单）退厂单制作后应及时联系厂家办理退货，对于超期 5 天未来进行退货的，以每周为清理期，由门店、物流会计将退厂未达单引出，通知制单人 2 天内将退厂单删除，待真正退货的时候再重新制单，以免造成因无可卖数而影响到销售。如制单人未在 2 天内删单的，给予制单人现金处罚。4.转仓单未达4.转仓单未达A、风险：转仓未达极易造成商品的丢失、损坏并且无法明确责任人，影响月度盘点数据的真实准确性B、账龄控制原则：门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 20 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究（1）对于门店与配送之113、间的转仓，未达期不得超 48 小时；（2）门店之间的转仓未达期不得超 24 小时。C、对转仓未达的后续跟进要求：（1）需求调货门店经理必须与调出门店经理事前电话确认可调商品（赠品）数量后，方能办理调货相关手续。（2）调货人员必须安排 2 人以上共同参与，以忠诚度较高的自营员工或正式促销员为主，防止商品（赠品）被抢。（3）调货人必须持有效证件（工作证/牌、身份证）和经理签字的调货申请单原件（复印件无效）到调出门店调货。（4）调出门店当班经理需对调货申请单和调货人情况进行审核，并与调入门店经理进行电话核实，经确认无误后方能在调货申请单上签字。（5）调出门店库房必须严格按照该店经理审核后的调货申请单114、进行发货，并要求调货人必须在商品转仓单上填写有效证件号码（工号、身份证号）和签字确认，并将转仓单白联与调货申请单装订封存。（6）调入门店库房必须将所调商品（赠品）、转仓单红联与 ERP 系统确认无误后进行收货，并在转仓单黄联上签字交由调货人留存备查。（7）调货产生交通费用由调入门店承担。（8）各门店、配送间相互调拔商品、残次退库、送新拉残等发生的商品转仓业务必须在 2 日内完成全部的业务操作。对于商品调出方在办理商品出库后，调出方库工要及时通知收货方库工做好商品入库的跟进工作，超过期间的将对相关责任人进行处罚；（9）因对转仓商品质量、数量等方面存在争议而无法接货造成未达帐项的，接货方必须在发现115、问题时及时向发货方沟通解决，无法解决的经双方签字确认后在当天报分部业务总监处，同时抄报分部财务备案，对于此项暂时无法在 ERP 系统中进行入库的转仓商品，收货方要进行登记并单独保管；（10）要求分部各门店相关品类主管、物流主管、库管每日清理转仓未达，对于超期的转仓必须立即反馈至门店、物流经理，及时查明未达原因并解决。（11）在月末及月度盘点日前对于已制单未发货的转仓单要在系统中删除，对于已发货而收货方未及时接货的接货方要及时跟进未接货原因，以确保各商品转仓及时、安全到达；月末不允许存在转仓商品未达帐项，因特殊情况无法清理需上报分部营运总监审批后转财务部盘点小分队队长处备案，如未按照公司要求，在116、盘点日前无法清理，每发现一笔，将对相关责任人每人处以 100 元以上的现金处罚，以最终盘点日晚上结帐的数据为准。（12）对于已确认在调拨中丢失、损坏的商品，要求调出方门店、物流经理在 3 日内上报解决方案，并在 7 日内将赔款以现金的形式收齐上交分部财务部；如责任人已失踪，由门店、物流经理承担连带赔偿责任，待责任人找到，赔款追回后，由分部财务部返还连带赔偿人；属于承运公司造成的，要求承运公司 3 日内将赔 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 21 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究款以现金的形式交至分部财务，如承运公司不予承担的，由分部财务117、在 3 天内从未付的运费里面扣除。5.批发提货冲红5.批发提货冲红A、产生原因：分部采销已在系统中制作批发销售单据，由于财务未收到货款而未审核造成的未达备注：批发提货冲红是在仓库未发货的情况下制作的单据B、清理要求：由分部采销制单人跟进解决，在制单后的 7 日内，如果对方款项仍未到帐的，则将单据打印后拿到财务审核。6.批发退货冲红6.批发退货冲红A、产生原因：（1）二级市场将商品退回至配送库，由配送库退回厂家，业务只是根据原批发单号打印冲红单，配送仓库未收到二级市场的退货或收到退货后未在系统里面做收货处理造成的未达（2）顾客把业务做批发销售的商品退回而未办理财务手续（3）批发销售实发数量小于制118、单数量，为了平帐而在系统里面以退货的形式制单造成（4）广宣部将赠品转为商品或广宣内采赠品未办理手续B、清理要求；（5）催促二级将货退至配送库，由配送库统一办理退厂（6）如果确定顾客近期商品不能退回的，则通知业务制单人删除此单据（7）由财务核实此单据未达的真正原因，如属实发数量小于制单数量而冲红的单据，通知仓库在系统里面做验收入库、财务平帐处理（8）库房及时将验收入库后的单据在 1 个工作日内交财务审核7.批发销售未达7.批发销售未达A、产生原因：（1）分部业务已制单，财务未收款（2）财务已收款仓库未发货B、清理要求：（1）对于一级市场向二级市场调货的，由分部采销制单人跟进解决，与二级市场联系，119、确认此批商品是否予以发货，如超过 7 天仍未发货，由分部采销制单人删除此单据，以防止无可卖数影响销售。（2）分部财务收款审核后在 1 个工作日内通知分部采销相关品类主管，由品类主管通知客户送货。8.样机转仓8.样机转仓 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 22 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究见转仓单未达9.其他9.其他A、产生原因：因人为或 ERP 系统原因造成的未达B、清理要求：（1）如属于分部相关人员误操作造成但分部可以自己调整的，由实际操作人提出申请，经分部财务经理审核并签字后，分部可以根据实际情况情况进行调整；（2）如属于系统问120、题或者相关人员误操作但分部无法调整的，必须根据实际情况上报总部财务中心 ERP 小组或者财务中心综合管理部，程序如下：OA表单申请其它类表单信息系统分部 ERP 操作问题报批单（五级审批）（只需分部财务总监或财务经理、分部总经理签字即可）（3）对于因人员辞职、异动等受权限制约无法删除而产生的废单，根据月度盘点日当天未达明细表中的废单数据，由分部财务盘点小分队队长提供与人资部，并经分部人资部核实后，将权限打开，由分部盘点小分队队长统一删除。10.备注10.备注按盘点制度中对未达帐清理的要求，除零售未达外，原则上在盘点前其他未达必须清为“零”。(三)未达帐的清理要求(三)未达帐的清理要求1.要求门121、店、物流财务人员每天查看、清理未达帐，尤其是转仓未达；2.严格按照上述未达帐的管理要求进行管理；三、库存商品盘点三、库存商品盘点(一)盘点类型(一)盘点类型1.日盘、周盘：门店和物流库房人员每日、每周对保管商品的例行盘点，并做好盘点记录，对所有库存商品进行帐、物逐一核对，保证商品数量和保管帐帐实相符。2.月度盘点：由分部财务部总监督，分部物流部、门店经营部、门店及物流财务全面参与商品监督盘点工作，各部门负责人予以协助和积极配合，并对盘点过程、问题全面负责并予以解决。3.盘点小分队不定期盘点：根据各门店和物流部的实际情况，结合上月库存商品盘点中存在的问题，有重点、有步骤的制定小分队盘点计划和突击122、盘点计划，特别是新开分部、门店开业 3 天后盘点、重大活动及节假日后盘点，并根据计划要求组织库工和相关财务人员对门店物流库存商品进行抽查。(二)月度盘点要求(二)月度盘点要求1.盘点日期：每月第三周周二营业结束后（具体见盘点日历）2.门店财务盘点职责：门店财务为门店库存商品盘点的监盘人，参与库存商品的监盘、记录、核对工作，对于盘点的盘点违规行为负连带责任。3.盘点报表的打印要求：门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 23 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究A、盘点报表打印时间：盘点报表在盘点日打印，不允许因为未及时打印盘点报表而影响盘点的时间123、及进度；B、盘点报表必须是空白盘点表，不允许带有数量C、盘点报表须具备的要素：部门、仓库、库区、商品代码、商品名称、保管帐数量、页码、盘点人、监盘人、门店经理4.盘点前准备工作A、库房核实盘点日前所有的业务单据（订单、库存更正、内部转仓、退货等）是否已经处理完毕，未处理的及时进行处理。盘点开始后门店和物流部实物流转和账务流转均应停止.如已到大库但未卸车的商品不得再办理入库,盘点结束后再行入库；B、库房查询保管帐未达情况，包括转仓中对方未达，查明原因进行清理。盘点日不允许存在转仓未达情况，对于调拨、零售退货等内部转移商品造成保管帐未达的，必须列出商品清单与调出调入部门及承运部门进行核对。对未达商124、品，在盘点日核查清楚，并交当日监盘人；C、库房根据财务室提供的商品盘点清单核实商品是否正确列在相应的类别；D、盘点前整库：在仓库整理商品时，不能靠墙多次堆积商品，而应左右相邻堆积；同一类别的商品应存放在同一个区域内，以便于盘点，提高效率；E、门店商品主任安排人员整理卖场商品，在下班前清理好存放在货架、货柜内的样品，检查卖场商品价签是否齐全、正确，并检查是否存在未办理入库手续的样机；F、库房将暂存商品，包括厂家手续不全未及时办理入库的商品，将相关单据整理好并办理暂存入库；G、库房对借出的尚未归还的商品，如商品借条，应将相关单据分类整理好，作为填报门店借出商品明细表及调整盘点报告的依据；H、查验是125、否存在库房已经办理退库或退厂发货，但物流部或供应商尚未运走或库房发货后顾客未提货的商品，及时办理暂存商品入库。4.盘点强调事项1)执行力各配送库、门店必须严格按照库存商品盘点管理规定 V1.0 和结合本部实际情况制定的盘点管理规定执行，做到有章可循；2)责任感所有参与盘点的领导和员工，须认真履行各岗位盘点工作职责，不能流于形式、敷衍了事，提倡“勇于暴露盘点问题，提前规避管控问题”的精神理念；3)时效性盘点工作必须按照总部规定进行，不得拖延；如有特殊原因（如装修、闭店、停电）而造成门店无法进行盘点，必须提前以报告的形式上报原因，并注明改变盘点的时间，以备分部盘点小分队的抽盘及总部电话巡查；门店财126、务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 24 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究4)纪律性所有参与盘点的人员在盘点当日一律停止休假，并依照规定时间提早到达指定的工作地点向盘点负责人报到，接受工作安排；如有特殊原因需要请假，经理级以下人员必须提前书面请假，经门店、物流经理批准后，交门店、物流财务负责人备案备查；门店经理级以上人员（含门店经理）须书面上报分部总经理批准并交分部财务部备案备查；分部营运总监、财务总监/经理须书面上报总部财务中心综合管理部批准，否则，一经发现，一律视为不在岗处理，将按照总部规定给予处罚。5)配合力参与盘点工作的各职能部门领导要127、紧密配合，保证盘点工作的正常进行；参与盘点的库管、库工、营业员必须配合财务人员做好盘点的监盘、点数、记录、核对工作。5.盘点流程A、盘点人员培训工作由门店经理、物流经理或门店财务人员对配送库、门店盘点人员进行盘点前的培训，具体包括：盘点观念及责任心、盘点前准备事项、盘点流程、盘点技巧等。B、盘点人员分配对门店、配送参加盘点的人员以两人一组进行分配C、盘点工作1)营业结束后，除财务室以外的电脑统一关闭，由门店、物流财务人员在系统中制作盘点表，打印不带数量的盘点表一份，同时制作盘点表领用签字版表格，门店、物流库工及其他参与盘点的人员从财务室领取空白盘点表作为盘点工作底稿进行实物盘点，盘点表的领用签128、字表财务室作为底稿留存；2)门店、物流库管和库工负责对门店、物流库存商品进行型号唱报、点数，财务人员负责记录，做好监盘工作，严禁门店、物流库管、库工、财务人员单方面点数记录，盘点人、监盘人负责在盘点工作底稿 签字确认，对所填的盘点数据负责；门店可根据情况不定期安排不同品类相互间交叉盘点；3)门店各商品组主任负责安排本组营业员或促销员进行门店卖场商品、样机的盘点，财务负责记录，并由盘点人、监盘人、商品组主任在盘点工作底稿上签字确认对盘点数据负责；4)赠品盘点库房必须有专人负责，并在盘点前打印空白盘点表作为赠品盘点工作底稿，门店服务台干事负责对赠品盘点进行监盘D、盘点底稿的上交 各组盘点结束后，将129、经盘点人、监盘人、门店经理签字的盘点底稿交门店财务人员核对差异。E、盘点数据的输入、核对由服务台人员输入盘点数据，输入盘点数据的准确性直接影响到盘点差异的真实性。要求 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 25 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究录入人员在录入盘点数据时，坚持认真、仔细、高效原则，不允许因为录入数据有误而导致盘点差异数据的错误。如因录入人员的粗心大意导致数据错误的，总部将对录入人员处以不低于 100 元的现金处罚。F、盘点差异数据的整理、审核、上报1)库存商品盘点报表的填写库存商品盘点报表严格按照总部下发的报表模式填写，并按照130、报表中的格式及选项填写完整。a、盘点差异明细表要把盘点时所产生的差异全部填写在此表，包括商品名称、代码、单价、数量、金额、差异产生时间、帐龄、差异原因类型、产生差异的原因描述、备注等项。b、白条库明细表要求门店财务人员将库房登记的白条借机台账、借机单拿到财务室进行一一核对后如实填写。c、未达明细表要求门店财务人员从未达帐中引出后，将数字票据类型转换为文字，可卖数、三级帐、保管帐一定要仔细粘贴，以免发生与票据类型、原因类型不符的情况存在。2)库存商品盘点报表的审核要求门店财务人员严格审核上报报表，审核要点如下：a、报表的基础检查：需上报的各张表格填写是否完整、是否按照表中设定的固定选项进行选择、131、实盘数量是否为负数、是否无价格、无发生时间、差异产生时间是否超过盘点日期、无原因类型、无原因描述等；b、钩稽关系的准确性：盘点差异明细表、白条库明细表、未达明细表是否与汇总报表的数据一致发生日期是否与帐龄匹配（帐龄以盘点日为基础点计算）原因类型是否与盘盈盘亏方向匹配原因描述是否与原因类型匹配未达帐的原因类型是否与可卖数、三级帐、保管帐相匹配等3)库存商品盘点报表的上报要求门店于盘点结束后 3 日内将门店库存商品盘点表交至分部财务部，报表须经门店经理签字确认方可上报。月库存商品盘点表必须真实反映门店、配送差异情况，如发现有漏报、瞒报者，一律处 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-132、25 16:47:008第 26 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究经济 100 元以上的处罚。(三)商品盘点差异跟进(三)商品盘点差异跟进1.积极跟进解决周盘、月盘差异，并向分部盘点小分队上报跟进清理结果；2.对于需要分部采销等部分协调解决的，上报门店经理或门店各品类主任协调解决；3.在下月盘点时不允许出现以前月份未解决差异(四)盘点奖罚(四)盘点奖罚奖罚原则：坚持以“高度的岗位职责执行力”作为评价的基本准则奖罚方法：实行连带责任制，奖罚分明，逐级考核奖励：对于分部盘点责任人履行工作职责，积极组织、参与盘点工作，并对商品管理人员进行专业知识及操作技能的有效培训的，将对相关人员给予通133、报表扬。对半年度盘点工作无差错，且积极主动，表现突出的相关人员奖励 200-300 元；处罚：1、参与盘点工作的人员未执行本盘点通知的操作规定，不履行工作职责的，经总部核实后，给予相关人员行政扣罚 2 分以上的处罚；2、经总部巡查，发现分部总经理、营运总监、物流经理、门管经理、财务经理、未亲自参与盘点的，第一次给予全国通报批评一次，第二次行政扣罚 2 分；3、分部营运总监在盘点前未有效组织分部物流经理、门管经理对盘点人员进行培训导致盘点工作出现严重问题，经总部核查属实的，将对分部营运总监、物流经理、门管经理行政扣罚 2 分；4、对不重视盘点工作，盘点质量较次，玩忽职守、弄虚作假的，并且对发现的134、盘点问题隐瞒或阻挠上报者，对相关责任人全国通报批评一次，视情节处于行政扣罚 2分以上处罚；5、对盘盈盘亏率较大的分部及在盘点中发现的问题跟进不及时给公司造成实质性损失的，由相关责任人负赔偿责任；6、总部巡查工作组到分部现场盘点，发现管理问题严重，在分部上报的盘点报告中未予批露的，按总部巡查组相关制度规定予以处罚；7、对分部应发现而未发现的库存商品问题，经盘点小分队、总部巡查工作组发现的，将对相关责任人、分部总经理、分部营运总监、分部财务总监或经理进行严厉处理。(五)商品盘点盈亏处理(五)商品盘点盈亏处理所有盘盈盘亏商品的处理必须按授权经总部审批后处理，商品盘亏（包括盘点、被盗、丢失、毁损等）转135、入费用支出必须报大区、财务中心审核按公司授权审批后处理。1.对于返厂维修、外借商品等白条借机商品必须严格执行公司已下发的借机管理规定，财务在监盘时必须核查审批手续是否齐全合规，如无相关手续，一律由借机人、审批 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 27 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究人按发生或发现当时零售价负责赔偿；2.对于因库房责任人管理不善或者运输单位责任造成商品丢失或损失的，一律由责任人或责任单位按零售价赔偿；3.对于手机等只是由于颜色不同造成的盘盈或者盘亏，如不同颜色商品在金力系统中商品代码不同，也必须进行调整,以免销售时发票商品136、与实物不符。其中经销商品在系统“商品盘点及报损”中调整，代销商品与供应商进行调换；4.对于分部间内部调拨商品，由于单据原因或者因上市主体与非上市主体之间调拨商品造成盘盈或盘亏的，分部财务必须在发现问题后立即与对方分部财务联系，并在 3 个工作日落实解决办法；如分部无法解决的，必须在 1 个工作日就相关事项向总部财务中心综合管理部，综合管理部根据问题性质与总部相关部门协调解决；5.对于分部库存商品盘点发现毁损、被盗、丢失的商品，能够明确相关责任人的，分部财务在盘点报告中反映之后，由分部行政部门落实相关责任人的赔偿方案，并到人资确认，如赔偿款额大于等于 5000 元，可在不超过 3 个月期限内赔偿137、完毕，过期未缴的由分部人资部在当月工资中扣收；如小于 5000 元，赔偿款必须在 7 天内一次性上缴财务；人资部门办理人员离职手续前必须向财务部门查询是否存在未收回赔偿款，对存在未收回赔偿款的，人资部门不得办理相关人员离职手续，否则追究相关人员连带赔偿责任。6.门店经理、物流经理作为库存商品管理责任人，对于本部门内部发生的商品丢失、被盗、毁损等情况负有管理责任，并对发生以上损失无法收回时负责连带赔偿责任。7.对于因 ERP 系统原因造成的盘亏或者盘盈：A、如属于分部相关人员误操作造成但分部可以自己调整的，必须经财务经理审核并签字后，分部可以根据实际情况情况进行调整；B、如属于系统问题或者相关人138、员误操作但分部无法调整的，必须根据实际情况详细填写 OA办公系统分部 ERP 操作问题提报单，只需报分部财务总监/经理、分部总经理签批后即可上报总部财务中心 ERP 小组解决。8.对于其他原因造成的盘盈或者盘亏，分部财务必须在查明原因的基础上出具意见，并经总部批准后处理。(六)挂“待处理财产损益待处理流动资产损益”科目的要求(六)挂“待处理财产损益待处理流动资产损益”科目的要求1.分部每月盘点后，对盘盈、商品丢失、被盗可以在收到总部批复的商品盘点表处理意见后根据批复意见转入“待处理财产损益”科目。转入“待处理财产损益”科目的帐务处理必须以总部同意转入待处理科目批复为附件。2.使用金力系统仓储管139、理“商品盘点及报损”功能的分部，必须依据总部按授权进行审批后的意见进行“商品报损处理”制单和审核。A、对于盘亏的商品，必须将相应的“应交增值税-进项税”予以转出；但对商品串号原因造成的商品盘亏部分，无需进行应交增值税进项税额转出；B、丢失、被盗商品须单独报损制单C、对于收取的赔偿大于商品成本的差额部分，按公司授权审批后做冲减“管理费用”处理；门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 28 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究3.未使用系统仓储管理“商品盘点及报损”功能的分部，对于盘亏的商品可依照 2 的处理方法进行手工调整，但盘盈的商品，分部必须在140、系统中做商品盘盈处理。4.盘盈商品转入待处理后，分部财务部必须上报处理申请按公司授权报相关中心审批处理。A、盘盈商品计入“营业外收入”B、商品型号串号造成的商品盘盈盘亏，对于差价部分，盘盈记入“营业外收入”，盘亏，如为发货人发货错误或入库错误导致的，追究相关责任人赔偿或由厂家承担差价；非人为错误导致盘亏的，记入“管理费用”。C、丢失、被盗商品由相关责任人进行责任赔偿，上报处理申请时须附有分部行政部门出具的具体赔偿方案，经总部审批后转入“其他应收款”进行收取。D、应收赔偿款由人资部门负责催收，由责任人将款项交财务或直接在工资中扣除。5.商品盘亏（含盘点、被盗、丢失、毁损等）转入费用必须按公司费用141、管理授权报各级领导审批。6.对于盘盈、盘亏的帐务处理，无论是记帐凭证还是机制凭证，必须将相应的总部审批附在凭证后。(七)门店商品管理考核指标(七)门店商品管理考核指标(八)库存商品监督机构(八)库存商品监督机构1.总部资产巡查工作组1.总部资产巡查工作组2.分部盘点小分队2.分部盘点小分队(九)重大库存损失上报制度(九)重大库存损失上报制度只要发生丢失被盗，无论金额大小，发现后一律及时上报分部，上报内容如下：1.何时发现2.丢失商品明细，包括数量、金额3.案发情况4.现在进展说明第4章第4章 资产安全管理 资产安全管理随着公司业务发展的不断扩大，公司资产也日益增多。为有效保障公司资产安全，延长142、资产使用寿命，公司在各门店设立了一名兼职资产管理员，不仅为本部门资产管理责任人，更是负责本部门办公用品发放登记、部门资产台帐记录、资产异动报批实施、资产日常盘点，按行政部、财务部要求进行本部门资产盘点工作。资产盘点为月度盘点，盘点范围包括固定资产、低值易耗品、礼品及材料物资。由行政管理部负责盘点工作的组织、部署、安排，按事先制定的盘点计划推动和实施盘点工作；财务部负责总账管理、组织与行政管理部进行账账核对、安排财务人员监督盘点、审核资产盘点工作报表。门店财务在资产管理及月度盘点工作中的责任和义务：门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 29 页 共 64143、 页内部资料 严禁外传 违者必究1.门店财务作为门店资产使用最大的部门，应对资产的完整、安全起着起着资产管理的表率作用。门店财务人员不仅对本部门使用的资产了如指掌，熟悉金力资产软件，而且对资产的增减、异动应主动配合兼职资产管理员作好相关的财务必要手续及系统手续，以保证实物与金力帐的一致性。2.作为分部财务在门店一线的财务人员，同分部财务一样，要承担起门店资产管理的监督工作。在月度盘点时，不仅盘点本部门的资产，而且必须配合监督门店资产盘点，并与门店兼职资产管理员共同盘点本门店的固定资产、低值易耗品、材料物资、礼品等。3.盘点结束后，与门店兼职资产管理员共同录入盘点数据，进行账实核对，并对盘点核对144、差异负责。第5章第5章费用管控费用管控一、门店预算管控目标 一、门店预算管控目标 门店作为利润中心，是集团预算管控体系中的最小单位，通过门店损益预算、费用预算的编制、执行、考核，以不断提高门店的经营管理水平与获利能力。二、门店会计预算执行、管控内容二、门店会计预算执行、管控内容(一)协助门店经理按要求编报门店各项预算，包含门店各品类销售收入、各品类综合毛利、各门店经营费用的半年、月度预算额度的编报、审核工作；(二)协助门店经理对门店各项预算指标的执行情况进行跟踪、分析；(三)负责编报门店月度费用预算执行进度表、门店月度损益指标执行进度表；(四)负责门店各项经营费用（包括门店水电费、清洁费、物料145、办公、通讯、交通等）报销的审核工作；三、门店会计预算执行、费用管控要点及要求三、门店会计预算执行、费用管控要点及要求(一)门店销售任务、综合毛利预算的执行与管控：门店会计应按月统计各品类的销售情况、销售占比、累计销售情况、累计销售占比、当月完成进度、累计完成进度，各品类综合毛利实现情况等定期报送门店经理并转发分部/二级分部财务部预算费用组相关人员，同时简要分析门店预算任务的执行情况；(二)门店经营费用预算的执行与管控1.预算下发到门店的费用项目包括门店奖金、主推奖、门店人工成本、行政水电暖费、行政办公费、财务办公费、固定电话费、手机费、专线月租、交通费、一般差旅费、业务招待费、物料消耗、低值146、易耗品摊销、清洁卫生费、折旧费等；2.门店费用报销流程：门店经手人填制原始凭证及报销单各科主任/副店长审核签字门店会计审核店长签字分部相关部门负责人审核签字分部费用主管/会计审核签字财务总监/经理审核总经理签批分部出纳报销；3.门店费用报销、审核要点：根据公司的费用开支管理规定和费用预算的管控原则履行报销审核，在分部费用主管/会计的指导下对门店费用报销凭证的真实性、合 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 30 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究规性、手续的完整性进行审核；4.各门店费用支出均应在门店费用预算额度内，不得超预算支出，无预算支出147、，因特殊原因确实需增加预算额度的应及时按规定流程申请；5.预算额度内的门店费用应经授权审批人审批后方可报销；6.所有的费用应在一定的标准额度范围内控制使用，如差旅费、手机费等应在公司规定的标准范围内报销，房屋租赁费、水电费、清洁费等应根据经审批的合同审核执行；如因特殊情况，超标准、不按合同规定支付的费用应按流程报批经授权领导审批同意后方可报销；7.各门店费用应按费用项目在预算期内进行月度分解使用、管控，当月结余额度可以结转到下月使用，但未经批准本月不准支付下月或以后月份的预算额度；8.费用项目间预算额度非经允许不得调整使用；9.门店会计应每月 6 日前向分部费用组或二级分部财务主管处取得 NC148、 报表费用数据，建立各月费用台帐，按月统计各费用项目的发生额、累计发生额、费用进度情况，并分析费用预算的月度执行情况及执行差异原因，并及时报送门店经理及相关人员；10.协助分部费用组或二级分部财务主管开展门店预算管控的培训、推动工作。四、门店备用金的使用四、门店备用金的使用门店在计划内的各种零星支出，由门店经理签字、门店会计审核后支付。门店每周集中到财务部报销一次，报销时按公司规定的报销程序办理，报销后，按实际支出数由财务部再补足备用金定额。备用金的使用范围：1.门店所需购买的日常办公用品、维修材料、电工用料等；2.配送调货运费（包括门店临时调货运费）；3.职工市内交通费；4.加班餐费；5.促149、销活动返给顾客的现金（如出租车费等）；6.其他日常经营中发生的小额（指单笔 200 元以下）零星费用；除上述可从门店备用金列支的零星费用之外，其它所有费用支出都集中在分部办理借款或报销（如水电费、电话费等）。第6章第6章门店财务基础工作门店财务基础工作一、标准配备一、标准配备1.硬件设备1.电脑 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 31 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究2.喷墨或针式打印机3.POS 机4.读卡器5.点钞机6.装订机7.保险柜8.文件柜9.办公用品：包括纸张、订书机、文件夹、文件架等2.学习设施建议各门店财务在财务室创建一150、个学习园地，把关于门店财务的公司文件分类整理，置于文件夹中，悬挂于墙面。3.登记表1)团购登记明细表2)提货卡明细表3)顾客赊款明细表4)顾客退卡登记表5)顾客支票购物登记表6)定金登记明细表7)发票领用存表二、印鉴管理二、印鉴管理1.门店印鉴的管理由门店会计负责保管；2.收款员在领用货款收讫章时应按照章号进行登记，并由收款员签字进行确认，离职时需按号归还印章，并由接收人签字；3.其余印鉴应单独存放，领用时由领用人确认；4.门店所有印鉴应于每月进行盘点，并制作月印章盘点表，并由责任人及门店经理签字确认。三、单据管理三、单据管理(一)发票管理(一)发票管理1.机打发票的领用和缴销均应建立登记制度151、，具体分为：门店对分部的领、用、存登记，款员对出纳的领、用、存登记。2.使用完收回的发票，每 25 份按发票号码装订成册，每册加固定的封皮,特殊发票要单独装 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 32 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究订。原则上要求每 160 册（4000 份）装入原发票箱封存，箱体上加统一的使用情况登记表。月底各门店上交分部“XX 门店发票领、用、存使用表”。3.若顾客在门店购物后索要增值税票的，需要填制“申请单”，并向顾客索取公司的一般纳税人资格证的复印件和购物发票原件，门店将此单转到分部税务会计处，由税务会计开具增值税152、票，门店收到增值税票后，通知顾客来门店领取发票，同时交回原普通发票。4.发票管理注意事项1)门店对于开具的增值税票应积极联系顾客取走，根据对于滞留门店财务长达一个月的增值税票，确实无人前来领取的，交回分部税务会计处清缴。2)根据新的增值税票管理规定，隔月作废发票需对方税务局开取证明，因此要求各门店月末前对未领取的增值税发票进行整理和催促，对于近期无法发出的税票要求月末前必须交回分部清缴。5.普通发票与特殊发票的开具和装订保管1)普通发票：主要是指机打发票和用于开具延保服务的手工发票，机打发票和手工发票由门店财务向分部税务会计申领，并登记所领发票的发票号，收银员在领用发票时应在门店财务处登记并及153、时将已使用的发票存根联归还门店财务。2)特殊发票：主要是指换开发票的或者不需要把赠品体现在发票上面或者开办公用品之类的发票。在使用该种发票时，需按照公司规定进行审批，将审批申请单和发票原件一同交至门店财务办理，门店财务在“零售管理-收银台-打印其他票据”模块下打印，存根联与其他正常销售发票存根联一同保管，发票联交于顾客，提货联与顾客交回的发票原件、申请单一同捏对装订。(二)业务单据管理(二)业务单据管理1.仓库单据1)单据类型入库单、退厂单、暂存商品出入库单、赠品出入库单、零售销售退货单、转仓单、提货/退货冲红单、发票提货联2.财务单据单据类型：以上销售单据的记帐联、销售小票、定金单、赊款单、154、POS 单3.保管要求1)每日的销售小票每人应独立装订，并附上封面，签名确认。门店财务应按日捆绑存档；2)POS 单和分期付款单应按日期独立装订；根据中国人民银行银行卡业务管理办法 门店 pos 各类终端交易的原始单据至少保存两年以上备查；3)门店财务人员必须每天将所有单据与系统进行逐一核对，尤其是销售单据，确保每一笔业务均有相应单据支撑；4)所有的销售单据每日必须分类别按时间先后顺序整理好，加固定的封皮后捆绑，每周装订每月装箱封存，不允许不同日期不同类型的单据混放一起；4.交接要求 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 33 页 共 64 页内部资料155、 严禁外传 违者必究各门店财务人员上交单据时，应与分部会计组做好单据交接工作，以分清责任。(三)收据管理(三)收据管理1.使用收据的情况：门店促销员的工服工牌押金、罚款明细、二次运费明细、赠品折价明细、除现金、支票以外的收款方式汇总的金额开具的收据；1)门店促销员的工服工牌押金A.正式促销员：门店促销员拿着厂家的相关证明，包括身份证复印件、厂家促销证明等经门店品类主任、门店经理签字后到门店财务室交工服押金。收据经促销员签字、加盖财务专用章或收费专用章后交由促销员去人资干事处领处上岗工牌。此押金是不予退还的，由促销员拿着财务开的收据和发票回厂家报销，门店财务将此押金上交分部财务部。B.临时促销员156、：门店促销员拿着厂家的相关证明，包括身份证复印件、厂家促销证明等经门店品类主任、门店经理签字后到门店财务室交工服押金。收据经促销员签字、加盖财务专用章或收费专用章后交由促销员去人资干事处领处上岗工牌，门店财务人员将押金与收据粘贴一起保存，待促销员拿收据前来退款时须扣除清洗费、磨损费（各分部标准不同），退款期限为一个月（个别分部是随来随退，没有时间规定，以各分部现行规定时间执行）。清理费、磨损费需要上交分部财务部。2)二次运费:即收取顾客的远程运费。远程费是由服务台收取,然后给顾客开收据。录入干事在录入送货信息时注明运费已收,服务台将运费上交门店财务,门店财务上缴分部财务。3)除现金、支票以外的157、收款方式汇总的金额开具的收据；营业结束后，门店财务人员做门店日结，把各种收款方式的金额进行审核上缴后，开具收据。收款方式主要包括：POS 卡、退卡等，尤其注意的是网上商城所开收据金额为系统里面的价税合计金额，另外利息也在收据上面体现。2.收据管理和开具要求规定：1)收据的购买、保管和发放必须统一由分部出纳负责，其它任何部门和人员不得购买收据。私自购买收据或保存空白收据的，一经发现，将严厉处罚。2)门店财务从分部领取的各种收据应视同发票管理，认真地按顺序开具，不得涂改、撕毁、跳号使用。3)门店开具完毕的收据，定期交回分部。分部出纳应设立收据领用登记簿，分门店登记、发放、收回，双方签字，以分清责任158、。4)开具好的收据除存根联外，加盖财务专用章或收费专用章。5)书写收据的内容和项目要清晰、完整。在收据上要注明收款方式、收入内容、交款人签字等。在收款人和交款人处签名要使用全称，不得只留姓氏。(四)其他单据的装订及保管(四)其他单据的装订及保管1.银联申请调账书：门店财务于退款第二天（遇周五周日及法定节假日顺延）上班时将昨天申请的银联申请调账书汇总到银联/银行特约商户调帐申请书，并将银联/银行特约商户调 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 34 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究帐申请书打印、盖门店章并传真或送达银联/银行进行签收，申请调账159、；门店财务每天将银联/银行退款申请表存根联、银联/银行申请调账单汇总明细表及银联回传的银联申请调账单或签收单汇总明细表进行捏对，并按月进行装订。2.分期付款调账书：每月将申请单装订成册存档。备注：要求对所有的单据按照类别每天整理、每周装订、每月封箱存档。四、门店财务安全管理四、门店财务安全管理(一)安保设施(一)安保设施 款台及财务室日常自检项目：主款台门锁、抽屉锁是否完好、安全护栏是否牢固、营业期间安保人员是否巡检、往出纳室提款时是否有保安押款。门店款台和财务室严禁门店除店长、安保、财务以外的人员入内。(二)网络安全(二)网络安全日常自检项目：网络设施是否干净整洁、机柜排风扇是否运转正常、网160、络设施通风性能是否良好、收款设备能否正常使用、设备线路有无安全隐患、电脑设备中有无和工作无关的内容游戏等。第7章第7章门店财务分析工作门店财务分析工作一、门店会计岗位职责一、门店会计岗位职责提供每月门店的经营情况分析，包括门店总体销售、分品类销售、分品类综合毛利分析；提供每月门店总体利润分析。二、门店经营情况分析二、门店经营情况分析口径说明：销售额=零售收入+团购一（剔除过账批发）综合毛利=商品销售收入-销售折扣折让-商品销售成本+蓝卡+返利其中：商品销售收入、销售折扣折让、商品销售成本均从 NC 总帐取数;蓝卡为实际使用蓝卡数，取自综分报表;返利取自综分报表;1.门店销售额分析：门店财务工作161、手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 35 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究项目本期门店去年同期门店本期销售额去年同期销售额同期销售增长比#DIV/0!本期销售预算本期预算达成率#DIV/0!#DIV/0!分析说明：1)与去年同期销售额对比分析；2)本期销售预算达成率分析（与去年同期销售预算达成率对比分析）；2.分品类销售与综合毛利分析：品类销售额销售额占比综合毛利综合毛利占比综合毛利率彩电#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!冰洗#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!空调#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!小家电#DIV/0!#DIV/162、0!#DIV/0!通讯#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!数码#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!电脑#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!厨卫#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!音响#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!OA#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!网络家庭娱乐#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!会员服务费#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!合计-#DIV/0!-#DIV/0!#DIV/0!分析说明：1.各品类销售占比分析；2.各品类综合毛利分析；三、门店利润分析三、门店利润分析1.本期销售情况分析；2.本期综合毛利分析；3.本期费用分析163、；4.本期利润分析。第8章第8章门店财务 ERP 流程门店财务 ERP 流程门店财务工作流程链接：附件 1-门店财务工作手册-ERP 流程.doc 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 36 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究各种查询工作链接:附件 2-门店财务工作手册-各模块查询功能.doc库存商品盘点链接:附件 3-库存商品盘点 ERP 操作.doc第9章第9章门店财务工作流程门店财务工作流程一、进货管理一、进货管理门店财务主要责任就是办理库存商品、暂存商品（样机）和赠品（礼品）的入库。(一)经销商品入库(一)经销商品入库1.入库流程1)164、分部业务人员先从系统中制作商品订单；2)厂家根据订单开具随货同行联，并持订单、随货同行联送货至门店；3)财务人员根据厂家所持随货同行联与订单核对，核对内容包括供应商名称、商品库别、名称、规格型号、价格及数量等，无误后，制作入库单,并在随货同行联上标明入库单号，以便仓库查询验收；4)厂家持订单及随货同行联到库房办理入库手续；5)库房人员根据随货同行联上的入库单单号办理实物验收工作，各门店库房人员根据随货同行联与供应商所送商品进行核对，并按实际收到的数量对商品进行验收，根据验收情况在厂家随货同行联上加盖仓库验收章签收并在系统里点击收货。6)供应商送货人员持随货同行联到财务室，财务人员依据供应商随货165、同行联上的“商品入库单”单号调出原单号再次进行核对，确认无误后进行审核入帐，并打印入库单一式三联，加盖财务章，随货同行联附在会计记账联后，经供应商签字确认后留存；仓库联交仓库保管，结算联交厂家做为结算货款的依据。2.入库涉及单据：1)商品订单：一式一联，加盖分部进货审批章；2)厂家随货同行联：一式一联，必须具备厂家的公章、财务章或者发货章中的任何一个（若对于厂家委托第三方送货，无法加盖供应商印章的可以加盖第三方印章，但必须提供委托书或相关合同，授权第三方印章为供应商发货的有效凭据）。3)商品入库单：一式三联，第一联白联为供应商结算联（盖门店结算专用章）、第二联红联为仓库留存联、第三联黄联财务记166、帐联和已盖分部进货审批章的商品订单、已盖厂家有效印章（财务章或公章）的随货同行联按期装订好后存档。(二)代销商品入库(二)代销商品入库对于代销商品的入库由分部业务制单，由供应商凭有效的随货同行联及订单交门店财务进行审核并生成入库单（价格根据最新价格文件确定，数量根据门店库存及销量确定），库房验收后再门店财务进行审核并打印入库单。门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 37 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究具体流程及单据参考经销商品入库流程。(三)暂存商品入库(三)暂存商品入库1.流程1)由厂家业务人员或促销员将厂家出具的入库样机商品随货同行联167、（有的分部还需要确认函）交相关品类主任、门店经理签字；2)业务人员拿签字后的随货同行联到库房制单，库房人员在系统制作入库单并在随货同行联上注明入库单号；3)门店财务凭随货同行联上的单号及随货同行联在系统进行核对，核对内容包括供应商名称、商品库别、商品名称、规格型号、数量等，无误后，审核并打印出一式三联的暂存商品入库单；4)暂存商品入库单由厂家业务签字确认，将黄色联加盖结算专用章交回厂家业务，红色联由仓库留存，门店财务将白色联和随货同行联捏对，按入库单大小顺序排列。5)财务人员每天将暂存商品入库单按顺序整理，月末按月装订保管。2.涉及单据及签章1)随货同行联：一式一联，须具备厂家的公章、财务章或168、者发货章中的任何一个，须有门店品类主任、门店经理的签字。2)入库单：一式三联，促销员或者厂家业务人员（即具体经办人）签字确认。第一联白联门店财务留存联,第二联红联门店库房留存联、第三联黄联加盖门店财务的财务结算章交经办人员；(四)赠品入库(四)赠品入库1.赠品类型：自有赠品、联合赠品、厂家赠品2.赠品入库流程1)门店收到分部发来的赠品之后，填制国美内部的赠品出入库单，依次填写赠品名称、规格型号、入库数量等相关信息，经填单人、门店品类主任、门店经理签字后由门店库房制赠品入库单。2)库房根据入库单上填的内容逐个核对，无误之后在系统里制作赠品入库单，将入库单号写在赠品入库单上。3)库房验完货后拿赠品169、出入库单到门店财务办理赠品入库审核和打印手续。4)门店财务人员根据赠品出入库单审核无误之后打印赠品入库单。备注：门店的赠品入库不允许门店财务办理，有特殊情况分部的出具了文件或者相关证明签字确认完毕之后方能办理。3.赠品入库涉及单据及签章 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 38 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究（1）赠品出入库单：一式一联，填单人、门店品类主任、门店经理签字；（2）赠品入库单：一式三联，第一联白联门店财务留存，第二联红联门店库房留存联，第三联黄联交由赠品入库的具体经办人。二、商品销售二、商品销售(一)开具销售小票(一)开具170、销售小票营业员准确开具销售小票是门店收银员准确、快速收款的前提条件。销售小票主要内容包括：1.商品信息填写准确 商品编码、可卖数量、库区2.顾客信息填写准确 顾客个人信息、会员信息3.价格信息填写准确 是否限价、优惠单金额是否准确、优惠单是否审核4.提货方式填写准确 门店自提、集中配送、带货安装(二)销售行为的实现(二)销售行为的实现门店销售依据顾客不同的交款形式，选择对应的收款方式会有不同的销售类型。收银台的各种收款方式：现金、信用卡、银行卡（借记卡）、提货卡、分期付款、优惠券、厂家券、会员折扣。门店财务室各种收款方式：支票、汇票、订金、赊款、网关支付、其他代收、结转、销售退货、差价补偿。1171、.销售收款销售收款（1）财务完成收款后，给顾客打印一式三联销售专用发票(第一联存根联、第二联发票联、第三联提货联)；（2）对于顾客在门店自提的商品，将第二联发票联、第三联提货联交于顾客提货；（3）对于需要安装的商品，收银员将发票上的小票号，在销售小票第一联上填写完整，然后将发票的提货联和发票联交给顾客；（4）对于集中配送送货的，将销售小票提货联交录入干事。下面介绍几种特殊的收款方式，具体如下：2.支票管理2.支票管理（1）支票购物原则（1）支票购物原则支票到帐后才可办理购物手续（如遇特殊情况先打印销售发票的分部，必须上报分部财务 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:172、47:008第 39 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究总监或经理同意后方可执行，但销售发票的发票联、提货联必须由门店财务保管，支票到帐后通知顾客提货）（2）支票购物流程（2）支票购物流程1)营业员在给顾客开具销售小票时应问明顾客用何种方式付款，如顾客用支票付款，营业员应提示顾客必须在款项到帐后才能提货。2)凡顾客持支票购物的，由营业员开具销售小票后首先到门店财务室由出纳负责验票工作。门店出纳应仔细验证支票的行号、印鉴及票面填写内容等是否齐全，并要求顾客在支票登记簿填写姓名、身份证号码及联系电话，尽可能同时注明顾客所在单位支票管理部门的联系电话。3)门店财务人员收取支票后开具未提货证173、明（收据，内容“收到XX公司支票X张，金额为XX元”），并请顾客签收；（3）注意事项（3）注意事项1)为避免顾客蓄意递交空头支票购物，套取我公司的普通发票，所以不论顾客购买自提商品，还是门店送货、集中配送、带货安装的商品，一律由门店财务给顾客开具未提货证明,款到帐后通知顾客带未提货证明到门店财务办理购物手续；或款到帐后将顾客信息单传递给录入干事和营业员用于通知送货。一般情况下，门店营业员会到门店财务查询支票到帐情况，并通知顾客提货。2)支票购买集中配送类商品原则上不允许顾客去配送中心自提，对于顾客坚持的，销售人员要耐心做好解释，提醒顾客要在确认支票到账后再去配送中心提货，以免因支票未到帐发生不174、必要的纠纷。3)客户自行进帐的,客户持进帐单原件到门店财务室办理购物手续.门店出纳在接到客户进帐单后立刻与分部出纳进行确认到帐情况,如确认到帐后通知顾客持单位介绍信等身份证明到门店财务办理打票提货；4)门店经理也可安排人员从门店财务借出支票到客户银行进行进帐，到帐后门店进行打票销售。（此种业务由门店经理担保）；5)出纳人员应及时做好支票的登记工作，同时保证支票的及时入账，并通过网银、电话、外勤出纳等方式及时与银行落实款项的到帐情况。6)如发生支票退票，分部出纳应及时通知门店出纳，并将退票及时返还门店出纳与顾客联系办理换票事宜。7)支票购物退货时，不能退现金，应向分部申请支票退支票。如若顾客所投175、支票金额大于购物金额，有余款申请退回，只是针对低于支票起点的可小额退还现金，其他则视同支票退货处理，退支票，不得退现金。（4）现金全额押定金的支票购物操作流程（4）现金全额押定金的支票购物操作流程顾客用支票购物后为了现提货物，按支票金额押等额现金，在门店财务进行缴款时，门店财务人员的操作流程如下：1)在金力系统的零售管理-B收银台-收银台窗口下做商品销售处理，但在选择收款方式时应选择支票收款方式，打印一式三联发票后盖收讫章，将提货联和发票联交 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 40 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究于顾客提货。2)在金力176、系统的零售管理-B收银台-收付款窗口下输入现金（+）定金（-），在备注处输入支票押金并标明支票购物的电脑销售小票号和支票号，打印一式三联定金单后盖收讫章交于顾客，款到帐后通知顾客持定金单到门店财务退还定金。3)支票购物退货时，不能退现金，应向分部申请支票退支票。由于支票购物必须在款项到帐后才能提货，故每笔支票购物按固定格式登记,格式见附件，并按月上报在途支票明细表（以下支票购物登记表仅供参考，以目前分部门店在用格式为准）。支票购物登记表日期购货单位支票号码商品名称金额联系人联系方式销单号到帐日期备注3.定金管理3.定金管理（1）定金的使用范围（1）定金的使用范围1)不确定商品的大额团购款项；2177、)顾客对商品型号未确定；3)顾客所带钱款不足。（此范围之外的销售活动，严禁涉及定金，否则按照规定进行严厉处罚）（2）定金的收款方式（2）定金的收款方式包括现金、刷卡（银行卡、信用卡）和支票，收取刷卡、支票时必须在定金条的备注栏内加注说明“刷卡”或“收支票”字样及支票号码。（3）定金结转或退还（3）定金结转或退还只能由持有原始定金单且在定金单上签字的顾客本人办理定金退出或结转销售，此外其他任何处理定金的行为（经总部审批的除外）均视为“恶意套取定金”，一经发现，给予违规人员解除劳动关系的处罚。（4）其他需强调的禁止条款（4）其他需强调的禁止条款1)支票购物的，如顾客需要立刻提货，先收顾客等额现金做178、正常销售，等支票到帐后，作收付款调整，退还顾客现金，严禁定金单提货。2)带货安装的商品严禁收定金，遇特殊情况无法正常销售的，需上报分部财务总监/经理审批。3)无货的商品及未入库的商品严禁收定金（可采取预售的方式）。4)超低特价商品、未做优惠单、无兰卡严禁收定金。5)严禁在定金单的备注中输入商品名称、型号（无可卖数的可采取预售的方式，顾客款项不足的可采取赊款的方式），只能输入打定金的原因。定金单中“顾客姓名、联 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 41 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究系电话、证件号码”必须填写齐全，严禁敷衍了事。6)严禁门179、店工作人员代顾客办理一切定金事宜，否则按恶意套取定金处理。7)定金单原件必须交顾客本人，严禁门店工作人员代为保管。8)为保证资金安全和有效管理，严禁非财务人员以任何理由（公司文件另有规定的除外）私自收取顾客现金，对违规者一律视同贪污论处，予以解除劳动合同，情节严重的追究刑事责任。9)严禁收取定金销售样机，严禁凭定金单办理任何商品出库手续，否则给予库房管理人员不低于 5 分的行政处罚，情节严重的予以解除劳动合同，如果是领导授意或指示，证据确凿的，给予授意或指示人不低于 5 分的行政处罚，情节严重的予以解除劳动合同。10)因违反公司规定而解除劳动合同的,公司将不支付任何经济补偿金。（5）定金单的操180、作细则（5）定金单的操作细则1)当符合收取定金范围时，营业员根据顾客消费意向，填写销售小票注明商品规格、单价、金额及顾客详细资料，经门店经理签字后，带领顾客到门店财务室办理定金；2)定金单打印一式三联，第一联、第二联盖骑缝章经顾客和财务人员签字后将第一联交给顾客，第二联单独存放以备核对，第三联和当日的销售小票捏对存放，待顾客转定金销售的时候将顾客联和留存的第二联核对无误后收回，此两联和当日转销售时的销售小票捏对存放（备注：有个别分部定金单为一式两联，第一联盖财务章后交顾客，第二联和当日销售小票捏对存放）。3)建立定金使用登记簿，格式另见附表。日期金额定金单号顾客姓名联系电话购物日期(退定金日期181、)销售单号(或退定金号)商品规格数量金额备注(退单原因)定金登记簿4)定金单必须将顾客姓名、联系电话、联系地址等录入齐全，并由门店财务人员及顾客签字确认；5)定金转销售时,如果当时顾客交定金时使用的现金,可直接办理销售；如果是非现金方式交定金（比如银行卡、支票等）,必须先全额退定金，然后办理销售，同时登记销售单号；6)门店应建立定金单手工台帐以加强对定金的管理；4.赊款销售4.赊款销售（1）门店赊款销售目前的形式（1）门店赊款销售目前的形式一是顾客赊销销售，按公司规定 24 小时内归还赊款金额。二是网购赊款销售，凡在网上订单购物的业务，电子商务员根据顾客区域委托就近门店实现销售，原则上清理网购182、赊款于每周二配送中上交款项，同时将 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 42 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究明细下传门店进行还款清理下帐，在月末，除特殊原因，网购赊款控制在商品未送货带来的款项未收回原因的未达，其他一律需要进行清理下帐。（2）顾客在门店进行赊款购物的办理（2）顾客在门店进行赊款购物的办理1)严禁营业人员主动向顾客推荐赊款购物方式，顾客确属带款不够的可采用赊款购物；2)营业员在办理赊款购物时，应先到财务室确认是否还有可使用赊款额度，确认可以办理后，先由顾客填写“赊款购物单”一式两联，“赊款购物单”经营业员、顾客签字后报门店183、经理审批。3)门店经理批准后，由经办的营业员带领顾客到财务室，凭“赊款购物单”和其他凭证办理赊款手续，收款台不得办理赊款购物手续。4)财务人员在办理赊款之前，必须要求赊款购物的顾客出示有效的身份证明，在欠款单上留下身份证号码、地址、联系电话，并要当着顾客的面试打电话，以证明真伪。审核手续齐全后，方可依据欠款单办理赊销手续，打印销售发票。5)“赊款购物单”一式两联，第一联由财务人员留存，另外一联交给顾客，作为顾客交款的依据。6)发票的提货联和发票联留存财务室。（3）赊款的回收（3）赊款的回收1)门店自提商品a、办理完赊款手续后，由营业人员（促销员不得办理）从财务室领取发票的提货联和发票联，并做领184、取登记。b、营业人员带领顾客到库房凭提货联领取商品，并跟随顾客到家里收取货款。c、收到商品款后将发票联和商品交给顾客，并收回顾客手中的“赊款购物单”。d、营业人员到财务室交回欠款和赊款购物单第二联，财务人员在赊款购物单两联上分别加盖“现金收讫”章后做核销登记。2)带货安装商品a、办理完赊款手续后，由营业人员从财务室领取发票的提货联和发票联，并做领取登记。b、营业人员跟随顾客到家里收取货款。c、收到商品款后将发票联和提货联交给顾客，并收回顾客手中的“赊款购物单”。d、营业人员到财务室交回欠款和赊款购物单第二联，财务人员在赊款购物单两联上分别加盖“现金收讫”章后做核销登记。e、营业人员通知录入干事185、进行信息录入，并通知厂家安排送货。门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 43 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究3)集中配送类商品a、办理完赊款手续后，由营业人员从财务室领取发票的提货联和发票联，并做领取登记。b、营业人员跟随顾客到家里收取货款。c、收到商品款后将发票联和提货联交给顾客，并收回顾客手中的“赊款购物单”。d、营业人员到财务室交回欠款和赊款购物单第二联，财务人员在赊款购物单两联上分别加盖“现金收讫”章后做核销登记。e、营业人员通知录入干事进行信息录入，并通知物流部安排送货。（4）赊款收回的时限（4）赊款收回的时限收取的货款应在当天186、及时交到门店财务室，当天确实不能交回的，最迟应于次日 12：00前交到财务室。如果迟交，每迟交一天，扣罚 2 分。迟收超过两天的，门店财务人员应及时报告门店经理及财务部，门店经理应抓紧调查解决。如货款无法收回的，门店经理及相关责任人负责赔偿。（5）赊款额度的规定（5）赊款额度的规定1)每逢周六、周日、节假日和其他促销活动日，原则上不办理赊款购物，特殊情况由门店经理特批并对后果负责。2)各门店对每位顾客赊款购货额不得超出 10000 元，每天的平均余额不得超过30000 元，如有违反，门店经理和财务人员同时受罚。3)欠款收回人应注意查验真伪，收取的假钞要赔偿。4)月末尽量请零，门店财务应对赊销售187、出商品的还款情况进行跟踪，了解赊销情况的进展，起到财务积极监督的作用。如月底无法清零，则上报分部“门店赊销余额明细表”（格式另见附表）：XX 门店 年 月 日 赊款余额明细表购物日期商品规格数量赊款金额赊款担保人赊款帐龄备注5.提货卡购物5.提货卡购物开辟提货卡多层次、多领域市场，通过不同的营销模式，系统的解决机关、企事业单位招待、礼品、福利的需求，现整理并制定提货卡操作流程及管理办法。提货卡名词解释：客户在“提货卡”中预存一定的现金，供持卡客户到国美门店购物消费时冲抵现金。（1）提货卡折扣标准（1）提货卡折扣标准1)签定合作协议（并注明折扣标准）按协议折扣；门店财务工作手册-门店会计 V1.188、0 2008-3-25 16:47:008第 44 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究2)未签定协议或未在协议中注明折扣标准的按一次/全年累计的标准给予折扣；（2）提货卡充值操作流程（2）提货卡充值操作流程1)门店提货卡的充值a、门店经理针对提货卡业务，依据提货卡折扣标准进行洽谈（确认最终成交金额及折扣点位）。b、门店服务台人员开卡在会员管理系统中录入客户基本信息。c、门店经理按客户购买金额在会员管理模块登记充值金额。注：（系统登记提货卡充值金额包括给予采购经办人折扣金额）。d、门店财务人员在会员管理中依据实际收款金额进行审核并开具发票。（注：支票购买提货卡时财务人员必须确认到账后方189、可进行提货卡审核）2)分部提货卡的充值（分部对公业务人员洽谈的提货卡业务）a、分部针对提货卡业务，依据提货卡折扣标准进行洽谈（确认最终成交金额及折扣点位）。b、分部所在门店服务台人员开卡在会员管理系统中录入客户基本信息。c、按客户购买金额在会员管理模块登记充值金额。注：（系统登记提货卡充值金额包括给予采购经办人折扣金额）。d、分部所在门店财务人员在会员管理中依据实际收款金额进行审核并开具发票。（注：支票购买提货卡时财务人员必须确认到账后方可进行提货卡审核）（3）提货卡使用操作流程（3）提货卡使用操作流程a、提货卡退卡：a)适用于总部、分部签定购买提货卡协议的采购单位，并且在协议中注明退卡（最高190、上限 20%）额度。要求采购单位单笔采购金额 20 万元以上（含），累计 50 万元以上（含）。所有签定协议的采购单位活动有效期不超过一年。注：任何已经进行过消费的提货卡中的剩余金额均禁止退卡。分部依据协议退卡时只能退从未消费过的提货卡办理退卡手续。b)退卡的审批流程：分部流程：分部申请人填写“退卡申请单”分部对公业务部经理/主管审核分部业务总监审核分部财务总监/经理审核分部总经理审批总部大区负责人总部对公部部长。c)门店经理或对公人员在接到授权人签批同意的申请单后进行退卡冲红登记分部财务总监/经理对退卡进行审核要求客户将全额发票退回，重新开具退卡后金额发票。注：、退提货卡仅限采购单位且在采购191、协议中已注明退卡额度，财务人员按协议签订 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 45 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究的单位名称开据退卡金额的支票；、财务人员将已办理的退卡剪角作废留存以备监察部审计时核对。b、提货卡延期使用：a)提货卡自开卡之日起，使用有效期为一年（开卡时在提货卡背面注明开卡日期）。特殊情况按以下步骤操作；提货卡延期使用审批流程：分部对公业务部人员分部对公业务主管/经理分部业务总监分部财务总监/经理分部总经理总部对公业务部部长总部业务中心总监联合审批总部财务中心会计管理部经理审核总部财务中心总监联合审批；b)提货卡延期使用192、只针对签定长期购买协议的集团客户，凡个人购买的客户按规定有效期使用。（备注：顾客需出据购买单位盖有公章的书面证明、本人身份证复印件，对公业务部人员存档备案）c)所有延期使用提货卡不可重新开卡，只能激活原卡，使用有效期限设定为 15 天。由总部财务中心稽核部经理依据审批意见在系统中执行。填写延期使用申请单（一式两份），分部财务部、分部对公业务部各留存一份备档。注：请财务中心配合此文件拟定分部、总部财务操作流程。c、提货卡丢失：提货卡不记名、不挂失、不补卡d、提货卡退、换货操作流程a)提货卡使用后退货：顾客凭机制打印发票、产品检验报告办理退货手续；门店经理签字后到款台办理退款手续，将使用卡内金额退193、回到原卡内不得以现金形式操作，顾客购物交款时的现金部份退还顾客；超过有效期的提货卡，经分部对公人员核实符合条件的按照审批流程上报，并于解冻日将剩余金额退回到原卡内，解冻当日进行消费。b)提货卡使用后换货：顾客凭机制发票、产品检验报告办理换货手续；退货金额小于换货的销售金额，差额部分由顾客以现金形式补足，反之大于换货金额的将余额退回原卡内，不得退还现金。超过有效期的提货卡，经分部对公人员核实符合条件的按照审批流程上报，并于解冻日将剩余金额退回到原卡内，解冻当日进行消费；c)超有效期提货卡退换货审批流程：依据延期使用审批流程操作。审批流程：分部对公业务部人员分部对公业务主管/经理分部业务总 门店财194、务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 46 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究监分部财务总监/经理分部总经理总部对公业务部部长总部业务中心总监联合审批总部财务中心会计管理部经理审核总部财务中心总监联合审批；提货卡延期使用只针对签定长期购买协议的集团客户，凡个人购买的客户按规定有效期使用。所有延期使用提货卡不可重新开卡，只能激活原卡，使用有效期限设定为 15 天。由总部财务中心稽核部经理依据审批意见在系统中执行。填写延期使用申请单（一式两份），分部财务部、分部对公业务部各留存一份备档。顾客需出据购买单位盖有公章的书面证明、本人身份证复印件，对公业务部195、人员存档备案e、提货卡发票开具规定：a)客户交款后财务人员在打印其它票据里进行打印（发票内容：电器、办公设备、办公电器、电脑耗材、通讯设备、宣传品、彩电、冰箱、洗衣机、空调、热水器、烟机、灶具、消毒柜、碟机、音响、电话、传真机、小家电、照相机、手机、摄像机等其它品类）；b)顾客持提货卡到门店购物时，收银员打印差额发票，即发票金额为不含本次提货卡使用金额的净额发票。c)给予购买提货卡单位经办人的计提不予开具发票。d)要求购货单位名称与付款单位名称必须一致。（4）提货卡的管理办法（4）提货卡的管理办法1)提货卡的空卡管理规定a、分部对公业务部经理/主管为提货卡空卡管理分部第一责任人；门店经理为提货196、卡空卡管理门店第一责任人；b、每月 25 号分部对公业务部将剩余提货卡盘点情况上报总部，总部将进行核查。c、总部每月在 ERP 会员管理模块中查询，分部已使用提货卡数量，核对分部剩余提货卡数量；d、提货卡空卡丢失赔偿标准：丢失单张赔偿为 10 元，每月超过 10 张除赔偿 10元/张外，还将对责任人予以行政处罚 2 分以上。2)提货卡的使用管理规定a、提货卡开卡时客户名称可以为个人名称，用于馈赠；如为单位名称，要求录入客户单位所在地址及单位座机电话；注：要求客户资料填写完整，真实有效；b、提货卡交款必须使用读卡器，ERP 系统中不再允许手工输入提货卡卡号；c、提货卡购物不享受会员积分、不能购买197、报广限量特价机；门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 47 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究d、提货卡只提货不兑现，丢失不挂失不补办（特殊情况单独上报）；e、提货卡使用后不回收，特殊情况单独上报；f、单张提货卡购物不可购买同品牌同型号三件商品以上，且多张提货卡可以购买一件商品。g、提货卡购买不得当日使用，不得低于价格指令书销售商品；h、提货卡卡号唯一，在有效期内可反复进行充值，超过有效期无法充值；i、使用提货卡购买直供手机，严格依据采销价格指令书销售；j、严禁分部将提货卡用于各类促销活动使用、严禁将到店零售客户销售转化成提货卡销售。凡弄虚作198、假者，一经查实，给予行政扣罚 20 分解雇处理，并保留追究其法律责任的权利。6.银行卡和分期付款购物管理6.银行卡和分期付款购物管理（1）银行卡业务分类（1）银行卡业务分类按消费方式分为：一次性支付及分期付款业务，重点注意分期操作。（2）按卡种类分（2）按卡种类分信用卡和借记卡（3）按卡币种分（3）按卡币种分人民币卡和外币卡，重点注意外币卡操作。（4）银行卡卡面要素（4）银行卡卡面要素发卡银行一级法人名称、统一品牌名称、品牌标识（专用卡除外）、卡号（卡除外）、持卡人使用注意事项、客户服务电话、持卡人签名条（卡除外）等。（5）外币刷卡（5）外币刷卡1)检查要点a、直观卡的表面，审查卡面图像、商标199、文字是否制作精良、正确，凸印资料是否按规定编排，凸字是否规则均匀，有无涂改、打磨痕迹。背面签名条上签字是否清晰，有无涂改、覆盖。因其是用特殊纸质做成，所以在紫外线灯照射下均不反光。b、检查卡片有效期，确保卡片在有效期内。c、检查激光全息防伪标志。注意：美国运通卡没有激光防伪标志。d、审查外汇卡使用范围，是否为国际通用的信用卡。若威士卡和万事达卡卡面印有“VALID ONLY IN *”，大来卡正面没有“INTERNATIONAL”字样，不能受理。e、外汇卡有持卡人照片的，须核对照片与持卡人是否相同 2)注意事项a、多次消费或一次消费每日只能在同一 POS 机上一次刷卡，严禁同日同 POS 多200、次刷外 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 48 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究卡。b、外卡遇刷卡出现不正常提示，必须停止该业务，并立即根据外卡背面提示拨打银行授权电话。按授权电话提示采取下一步措施。（6）分期付款销售（6）分期付款销售为促进公司销售，引入新的顾客消费模式，同时加强我公司与银行之间的合作关系，共同拓展优质客户群体，促进双方业务的共同发展，实现银企双赢的目的。国美推出“特色”购物的新形式营销模式，为的是方便消费者购物，更合理的为消费者考虑每一次消费，给消费者更多的选择，体现国美销售更人性化理念。1)基本定义1)基本定义分期201、付款业务：是指银行信用卡客户在一次进行大额购物消费的时候，使用信用卡向银行申请在一定的信用额度内以分期付款的方式购买银行和我公司双方同意并认可的商品或服务，经过实时授权并核准后，由银行向我公司先垫付全额的商品货款，而持卡人按月向银行等额支付全额商品货款行为，即将购买的商品或服务的总额平均分解成若干期数（月份），信用卡持卡人每期（月）按时偿还款项。在此过程中，银行承担全部风险，商家不承担任何风险，但是须承担一定成本。2)分期付款办理标准2)分期付款办理标准a、办理分期付款业务时，客户需提供相关有效证件并执与我司签约银行的信用卡，进行刷卡销售；（招商银行、中信实业银行、民生银行以及部分地区的中国银202、行、上海银行等）。b、分期付款商品执行与门店正常销售相同的价格，即以门店实际最终成交价核算月供价。c、当顾客在门店选择分期付款商品时，在享受分期付款的同时，可享受该商品的正常促销赠品；赠品的打票、发放使用及登记手续与正常销售商品的赠品管理流程一致。d、门店销售人员对国美分期付款的具体流程及相关规定，向消费者进行介绍，正确引导消费者开展分期付款购物，坚决杜绝销售过程中出现将正常销售转化为分期付款的情况。e、门店分期付款小组负责门店分期付款业务的正常开展，并对门店销售过程中，分期付款购买商品问题的发生，及时跟踪，解决。f、分期付款发票抬头不能开具单位名称，只能是持卡人本人姓名。g、通讯品类使用分期203、付款后不能参加会员积分。h、如该商品出现使用红蓝卡情况时，按照顾客实际交款金额进行分期付款。i、在实际销售中，如果最终成交价低于商品挂牌价，则顾客在选择分期付款购物时应以最终成交价为依据核算实际月供价，不得以任何理由要求顾客按挂牌价办理分期付款业务。j、团购、批发、特价机以及打折样机、使用提货卡等，不参加分期付款活动。k、通讯品类每张信用卡只限购一部，最低分期机型金额为 1500 元。门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 49 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究3)分期付款消费流程3)分期付款消费流程a、持卡人将销售小票（必须注明“分期付款：204、XX 行分 X 期付款”）和信用卡交给公司收银员，收银员与持卡人核对分期期数；b、收银员在指定 POS 上刷卡，在待机状态下选择“消费”键，然后选择“分期付款消费”，选择分期期数，刷卡后核对卡号，然后输入分期消费金额后确认，交易成功，打印 POS 签购单，签购单上注明“分 X 期等额付款”和“本人已阅读，并认可中信信用卡分期付款协议”，客户核对后签名；c、收银员核对“签购单”与卡背面签名是否相符，将客户联退给客户，其余联留底公司负责保管备查或调单。d、每日营业结束后，收银员在待机状态下按 POS 终端上的“结算”键，核对消费笔数、金额，核对无误后，POS 终端即可完成当日的分期交易汇总并可打印205、出各分期汇总数。收银员将相应分期交易签购单中第四联“银行存根联”附于分期汇总单后以便于对帐。4)注意事项4)注意事项a、营业员在开具销售小票之前，必须跟顾客确认是否使用分期付款，必须准确核对商品是否属于享受免息分期业务的商品范围之内；必须核对消费商品是否享受分期付款金额标准，在销售小票上注明“分期付款：XX 行分 X 期付款”，并交门店品类签字后交于顾客。b、收银员在办理免息分期业务时必须与持卡人确定销售专用票上注明的分期期数；c、收银员在办理免息分期业务时必须单笔打单刷卡，即购买两件（含）以上的商品时须分单件商品打单，不允许消费金额累加；d、收银员在打印签购单后，必须让持卡人在签购单上签字，206、并核对持卡人在签购单上签字是否与持卡人背面的签字相符，如无背签，要求顾客补签并出示身份证；e、门店财务室在给持卡人办理退货手续时，除按公司办理正常退货所需资料外，还必须有持卡人原签购单。（7）网上支付（7）网上支付目前分部开通的网银支付的有快钱、银联、e-pay 三种方式。门店财务的职责:负责相关 ERP 操作及支付系统账务操作销售流程处理:1)电子商务人员查询确认订单并确认网上支付成功的真实性,准确无误后在网上支付凭证上签字确认，并将订单、网上支付凭证依据不同商品的销售需要传真给相应的门店财务人员进行处理。2)门店财务人员根据电子商务主管签字确认的订单、网上支付凭证(传真件)，逐一与电子商务207、人员进行确认后在 ERP 系统进行销售处理，收款方式处选择“网上支付”，打印销售发票，生成提货单号。并将订单转至物流干事，物流干事根据订单信息，在 ERP 中录入顾客信息，进行相应送货操作。门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 50 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究三、顾客退货退款三、顾客退货退款(一)货未提商品退货退款(一)货未提商品退货退款1.门店经理在发票上签署同意退货,顾客持“销售发票”的发票联和提货联到财务室办理退款。不允许在收银台办理退款手续（信用卡消费，当天退款的除外）。2.门店财务人员在零售模块收银台F5 中操作，并打印出退208、款销售票，让顾客在“销售发票”发票联上签名并加注“退款已收”，将“销售发票”的发票联、提货联、退款销售票装订在一起。3.退款时规定按原顾客交款方式进行退款，由顾客本人签收。分部严格控制无发票退货。(二)货已提商品退货退款(二)货已提商品退货退款1.由门店干事或主任根据门店经理在销售发票上签署的意见负责制退货冲红单，门店干事或主任按原收款金额扣除要扣收的折旧费、手续费等的净额制退货冲红单，并在备注栏标注扣收明细说明，在发票联标注退货冲红单单号；2.库房根据退货通知单进行收货确认，并在系统里面点击收货操作；3.顾客持“销售发票”的发票联到门店财务室办理退款。4.门店财务人员依据退货冲红单号在零售模209、块收银台F6 中操作，并打印出退款销售票，让顾客在“退款销售票上签名并夹注“退款已收”，将“销售发票”的发票联、退款销售票、退货冲红单装订在一起。(三)带货安装商品退货(三)带货安装商品退货带货安装商品退货，依据“货未提商品退货”的流程操作要求有“销售发票”的发票联和提货联，另外还要有供应商出具的未安装证明，没有提货联的门店财务不予退款。(四)支票购物商品退款(四)支票购物商品退款1.顾客原以支票购物发生退货的，门店财务只能以支票形式退款，不得以现金方式退款。如顾客购物时支票的金额超过实际购买商品金额，多收的支票金额小于 100元的，经分部财务经理签字同意，可在支票到帐后以现金形式退款给顾客，210、超过 100元（含 100 元）的只能以支票形式退款，不得退回现金。2.首先得到顾客退货意向后，由门店出纳填制支票退款通知，即时传真给分部出纳经财务经理签字后填开支票。3.门店拿到支票后通知顾客来门店退货时，按照正常的退货程序进行处理，门店财务在收银台或收付款模块的收款方式支票处输入负数，门店在当天部门缴单的支票处输入负数。(以下格式仅供参考，以目前分部门店在用的为准)支票退款通知顾客（单位名称），于 年 月 日在我商城以支票购买 商品，销售小票号 ，现需退货/退回多余货款，特申请填开支票一张。退款金额为（￥）大写（人民币 ）。门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:4211、7:008第 51 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究 XXX 门店 经手人：年 月 日(五)刷银行卡（包括借记卡和信用卡）购物商品退货(五)刷银行卡（包括借记卡和信用卡）购物商品退货1.顾客原以银行卡或信用卡刷卡购物发生退货的，属于当日刷卡交款的，顾客可以在收银台退款，收银员将消费金额直接通过 POS 机冲回到顾客卡中。2.顾客原以银行卡刷卡购物发生退货的，不属于当日刷卡交款的，要求必须通过银行划账到原付款卡账户上。3.隔日退货退款的，门店财务根据当时刷卡 POS 单电话联系分部财务，在确认原划款已到公司帐户且仓库已点击收货后，顾客持发票原件、消费时使用的银行卡、消费时的 POS 212、顾客联（原签购单）、身份证至门店财务退款，门店财务根据消费时的 POS 顾客联查找顾客原刷卡单，通过卡单上的时间、交易金额、卡号、退卡金额登记明细表，办理退卡手续。4.由门店出纳填写一式三联的委托银行退款通知，经顾客签字确认账号、金额无误后，第一联由门店出纳留存备查，第二联交分部出纳盖章后交银行办理退款，第三联交给顾客作为查询退款到帐的依据。5.退卡明细单送达银行的方式可采取：由分部财务汇总送达银联或银行，或由门店财务直接送达银联或银行两种方式。1)分部财务汇总送达银行流程：门店财务结账前核对全部 POS 单及手工退卡明细后，和金力系统核对 POS 余额和上缴额无误后于第二日上午 9.30 分213、之前把当天“退卡明细表”上报分部财务部；分部财务部第二天上班后，对门店上报的“退卡明细表”于上午进行汇总、核对，核对无误后送存银联或银行。送达时限为：收到门店财务报送第二天上午前；2)门店财务直接送达银行流程：由门店财务直接进行汇总、核对，并于当天最迟不超过第二天 12：00 前送达银联或银行（在 POS 机上直接操作退款视为已送达）；门店财务于每周例会时将本周的退卡明细上交分部财务留存备查，外埠直营店由直营店财务妥善保管留存备查。6.刷卡消费原则上不允许退现，但遇到引起顾客强烈投诉，对卖场造成不良影响的特殊情况，可考虑特殊处理。程序如下：由促销员或营业员写出事件经过，经商品主任签署意见，最后214、经门店经理审批，同时报分部财务备案。7.有关手续费问题：原则上分部不承担任何由于刷卡消费退货造成的手续费损失。可视情况向以下人员追缴：1)促销员乱承诺，由促销人员承担。2)配送不及时，由物流部承担。3)随意开负卖窗口，导致无法按时送货，由相关业务人员承担。4)商品质量问题，向供应商追缴。门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 52 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究5)顾客不满意提货，由顾客自行承担。门店财务应建立“银行卡购物退货登记簿”，序时登记每笔退卡业务并留存调帐说明，尤其是刷卡未出单的要做特别备注，专门保存。同时在每日上交的交款清单上备215、注说明。严禁将此登记簿随销售小票移交配送，格式另见附表(格式仅供参考，以目前分部门店在用格式为准)。银行卡退货明细表消费日期销单号商品名称规格金额顾客姓名联系电话刷卡银行退卡金额退卡日期退卡原因注意：刷卡未出单的由于门店不做任何账务处理，门店只留此调账说明和登记表，各门店会计注意一定要专门保管，以备后查。顾客退银行卡时需要填写及提供的资料 1、持卡人姓名：2、身份证号码：3、银行卡所属银行：4、银行卡卡号；5、消费金额：6、消费日期；7、联系电话备注：因各地方银行规定不同，具体的操作细节以各分部的退款流程为准。(六)网上支付退换货(六)网上支付退换货1.商品在 ERP 中生成提货单号，未出库退216、货流程1.商品在 ERP 中生成提货单号，未出库退货流程（1）电子商务人员进入网上商城，确认顾客退货信息，打印网上支付退款单并在退款单空白处记上该订单在 ERP 中生成的原提货单号，然后传真至物流财务或门店财务人员。同时，在 ERP 中查看是否建立顾客档案以及货物送货状态。若已建立顾客档案未派工，通知物流干事将顾客档案撤销；若已建立顾客档案已派工，通知物流干事将顾客档案撤销同时取消派工，并收回销售发票、提货联交于物流财务或门店财务。（2）门店财务人员根据网上支付退款单（传真件）、销售发票、提货联，逐一与电子商务人员进行确认后在 ERP 中进行“提单冲红”，生成退货单号。（3）分部电子商务人员在217、网上支付系统的订单明细中做退款操作时录入退款金额、退款原因等确认提交；分部财务在网上支付系统查询电子商务人员提交的退款信息，与 ERP 系统的退款信息核对相符，并从银联提供的当日交易明细中提取“卡号”信息补充后点击“审核”；分部结算主管在网上支付系统查询已经审核过的退货信息，与 ERP 系统的退货信息、银联提供的当日交易明细对应卡号核对无误后点击“审批”确认退款。退货指令直接发送至支付公司网关，由其负责退还顾客款项。2.商品已出库退货流程2.商品已出库退货流程（1）若商品未抵达送货地或顾客无理由退货的，电子商务人员在 ERP 中进行“退货冲红制单”，生成退货单号，将网上支付退款单、退货冲红单传218、真至物流财务或门店财务，通知物流干事联系调度安排司机将商品拉回仓库。若商品已抵达送货地且有质量问题的，电子商务人员需接收厂家出具的质量鉴定单，方可进行“退货冲红制单”，并将质量鉴定单传真至物流干事，物流干事在 ERP 中录入退货信息，通知调度安排司机将商品拉回并入库，同时带回销售发票以及顾客签字的确认单。门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 53 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究（2）物流干事将退货冲红单转至仓库，库工验收商品，ERP 中完成收货处理，并在退货冲红单上注明“货已收”字样并签名后交于物流财务或门店财务。（3）物流财务或门店财务219、根据网上支付退款单（传真件）、销售发票、库工签字确认的退货冲红单，逐一与电子商务人员进行确认后在 ERP 中进行“销售冲红”。（4）分部电子商务人员在网上支付系统订单明细中退款操作中录入退款金额、退款原因等确认提交；分部财务在网上支付系统查询电子商务人员提交的退款信息，与 ERP 系统的退款信息核对相符，并从银联提供的当日交易明细中提取“卡号”信息补充后点击“审核”；分部结算主管在网上支付系统查询已经审核过的退货信息，与 ERP 系统的退货信息、银联提供的当日交易明细对应卡号核对无误后点击“审批”确认退款。退货指令直接发送至支付公司网关，由其负责退还顾客款项。3.商品换货流程3.商品换货流程（220、1）同型号换货 商品同型号换货时，操作过程等同于正常网上购物同型号换货手续。（2）异型号换货 商品异型号换货时，执行先退货（如上退货流程），再进行正常销售。四、供应商商品退厂四、供应商商品退厂(一)代销商品退厂(一)代销商品退厂1.流程：1)由门店经理或品类主任制退厂单；2)供应商根据门店经理、主任签字确认的退厂单及厂家随货同行联原件到财务室办理商品退厂审核；3)财务人员将供应商所持随货同行联与退厂单在系统中进行核对，核对内容包括供应商名称、商品库别、商品名称、规格型号、价格、数量等，确认无误后，审核商品退厂单，并把退厂单号写在退厂单上面；备注：门店财务审核时输入单号之后看系统里的应付帐款要大221、于现有库存才能退，要是应付帐款小于现有库存此笔商品不能退货，须厂家业务和分部品类业务沟通后予以退货。4)仓库根据财务审核完的退厂单号在系统操作发货，并且在退厂单上加盖“货已发”专用章。5)由供应商持退厂单及厂家随货同行到财务室打印商品退厂单；6)财务人员在系统中再次核对商品型号数量等，并检查仓库是否已发货，打印出一式三联商品退厂单由供应商签字确认。退厂单第三联黄色联（供应商联）加盖结算专用章交供应商作为提货的依据，第二联红色联（仓库联）库房留存核对，第一联白色联（记账联）与随货同行联捏对留存财务室。2.涉及到的单据及签章1)退厂单：一式三联，第一联白色联（记账联）与随货同行联捏对留存财 门店财222、务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 54 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究务室，第二联红色联（仓库联）交库房留存核对，第三联黄色联（供应商联）加盖结算专用章连交回供应商作为提货的依据。2)随货同行联：一式一联，必须为原件，须供应商授权人签字确认，加盖厂家公章、财务章或在分部的备案章，同时需门店品类主任、门店经理签字。3.注意事项代销商品可不经结算主管审核，而是由门店会计直接审核随货同行单，若往来帐余额大于退货金额的可以退货。若已销已结算无余额而因已销退回厂家需退货的一律不予审核退厂单，而由业务与供应商协商自行解决。(二)经销商品退厂(二)经销商223、品退厂1.流程1)分部对应品类业务制“商品退厂单”并打印交于厂家人员；2)由分部结算主管或经授权的结算会计签字确认是否符合退货条件；3)经结算人员签字确认后的退厂单须有供应商授权人确认签名,供应商根据退厂单明细开具“随货同行联”,4)由厂家人员持退厂单、随货同行联到门店经门店经理、主任签字确认后到财务室办理商品退厂审核；5)财务人员将供应商所持退厂单与厂家随货同行联在系统中进行核对，核对内容包括供应商名称、商品库别、商品名称、规格型号、价格、数量、应付账款；备注：经销商品应付账款不能为负数，如为负数需找结算会计核对，确认无误后，审核商品退厂单。6)厂家人员持财务审核的退厂单至仓库退货,仓库核实224、后进行实货退厂及在金力模块中点击发货，由供应商持退厂单及厂家随货同行联到财务室打印商品退厂单；7)财务人员在系统中再次核对商品型号数量等，并检查仓库是否已发货，打印出一式三联商品退厂单，厂家人员签字确认，将退厂单第三联黄色联（供应商联）加盖结算专用章连同随货同行联（回执联）交回供应商作为提货的依据，第二联红色联（仓库联）交库房留存核对，第一联白色联（记账联）与厂家随货同行联捏对留存财务室。2.涉及到单据及签章（1）退厂单：一式三联，第一联白色联（记账联）与随货同行联捏对留存财务室，第二联红色联（仓库联）交库房留存核对，第三联黄色联（供应商联）加盖结算专用章交回供应商作为提货的依据。（2）随货同225、行联：一式一联，必须为原件，须供应商授权人签字确认，加盖厂家 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 55 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究公章、财务章或在分部的备案章，同时需门店品类主任、门店经理签字。备注:有的分部需要厂家出具收货证明,门店财务将收货证明与退厂单、随货同行联捏对保存.3.注意事项（1）凡是厂家尚未提供正式的随货同行联（入库单或红色出库单）的，一律不予审核退厂单；（2）必须严格审核随货同行联（入库单或红字出库单）的各项数据，如：商品名称、规格型号、价格、数量和金额等，凡是不相符的一律不予办理退货手续。（3）有的分部现在在办理226、退厂时还需要厂家提供确认函或备忘录，这一条依目前各分部的实际操作为准。(三)暂存商品出库(三)暂存商品出库1.流程1)供应商根据门店经理、品类主任签字的退货单到库房制单，库房人员在系统制作暂存商品出库单并在供应商退货单上注明出库单号；2)门店财务凭供应商退货单上的单号及退货单在系统进行核对，核对内容：包括供应商名称、商品库别、商品名称、规格型号、数量等，确认无误后，审核并打印出一式三联的暂存商品出库单；3)暂存商品出库单由供应商签字确认，将黄色联加盖结算专用章交回供应商作为提货凭证，红色联由仓库留存，门店财务将白色联和退货单（随货同行联）捏对并按出库单号大小顺序排列。2.涉及单据及签章1)随货227、同行联：一式一联，必须为原件，须供应商授权人签字确认，加盖厂家公章、财务章或在分部的备案章，同时需门店品类主任、门店经理签字。2)暂存商品出库单：一式三联，第一联白联是财务留存联；第二联红联门店库房留存联；第三联黄联加盖门店财务结算专用章交厂家。(四)备注(四)备注当日的退厂商品财务人员必须在当日下班前审核完毕，并将当日捏对好的退厂单（记账联）和随货同行联按退厂单顺序排列，并与退厂汇总单核对相符后装订保管。每月初应将上月退厂单凭证分月打印出库汇总表装订。每本凭证的汇总日期必须与所附明细相符。（注意：所有的退厂单每天单独整理、每周每月装订保管，不可与其他单据混放装订，以便于与厂家对帐。）五、门店228、特殊财务业务五、门店特殊财务业务(一)诚久保障差价补偿的财务操作流程(一)诚久保障差价补偿的财务操作流程1.如果顾客购买的商品符合诚久保障差价补偿规定，办理完毕国美电器差价补偿通知单后，门店经理负责在金力系统中制作退货冲红通知单，所选择库房为“XX 店差价补偿库，门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 56 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究库区与原来购买时的库区相一致”。2.门店服务台主任负责收货，并在顾客发票联上注明“货已收”字样、日期及签字确认，同时，在金力中点击“收货”。3.顾客持原购物发票、经审核的国美电器差价补偿通知单到门店指定的收229、银台办理补差价手续，收银员在金力中查询该商品是否已入库。如未入库，立即联系服务台查明原因。如已入库，收回顾客手中发票，然后在金力系统中进行款项退出的操作，紧接着收银员在系统中按新价格重新进行销售，销售时只能从“差价补偿库”进行销售刚才退回的那个需差价补偿的商品，严禁选择其他库房进行销售，违者重罚，差价部分使用 0.1 元红卡冲抵，非 3C 类商品打印发票（在备注里写明“原提单号 XXXXXXXX 原提单日期 YYYY-MM-DD”，并加盖“差价补偿”章）。4.3C 类商品差价补偿业务在门店财务室操作，按上述流程操作完后，门店财务室作完重新销售后不打印发票。（因为，3C 类商品只有发票日期与保修230、卡日期一致，厂家才提供保修。）财务人员在零售管理打印其他票据中为 3C 类商品打印新发票，日期为此次办理差价补偿商品第一次购买的时间，同时在发票备注里写明“原提单号 XXXXXXXX 原提单日期YYYY-MM-DD”，并加盖“差价补偿”章。5.3C 类商品如办理差价补偿业务后，在三包规定时间内出现质量问题，可凭新发票办理退换货手续。6.收银员将用红卡冲抵的差价部分现金退给顾客，同时要求顾客在原发票上注明“差价款已收”字样，同时签上姓名。7.所有进行差价补偿操作的提货联严禁交给顾客，收银员将差价补偿时新销售的新提货联单独存放，服务台主任定时从收银台领取新提货联，并依据新提货联在金力系统中进行发货231、。8.服务台主任不得对“差价补偿库”以外的其他库房的商品进行收、发货的操作，违者直接予以解雇处理。9.每天下班前服务台主任必须核查“差价补偿库”的可卖数、保管数、三级帐数，这三个数量必须都同时为零方可下班，否则不得下班直到找出原因为止，违者重罚。(二)延保服务财务流程(二)延保服务财务流程1.手机、数码类延保（1）销售人员1)门店销售人员给顾客介绍商品信息的同时需为顾客介绍延保服务的相关内容。2)如顾客同意办理此项服务，销售人员为顾客开具所购商品的销售小票及延保销售小票，并告知顾客商品款在收银台交纳、延保款在服务台交纳。（2）收银台收银员收取顾客所交纳的商品款，打印销售发票，把销售发票的发票联232、提货联交给顾客并提示顾客在到服务台缴纳延保费及办理延保登记、领取延保凭证手续。（3）服务台顾客交完商品款后，持发票联、提货联到达服务台，服务台人员收取延保费用，并打印一 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 57 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究式三联的延保专用单，第一联白联给财务，第二联粉联给顾客，第三联黄联给服务台，并根据顾客所购商品的型号及顾客提供的信息，按照系统提示录入顾客相应的个人资料，信息录入完成后进行打印，服务台人员将延保卡、延保保单和打印出的延保凭证交与顾客，并告知顾客妥善保管，丢失将失去享受此项服务的资格。（4）发票顾客233、交完延保款后,持红联到收银台索要发票，由收银台或门店财务为顾客提供延保公司的手撕发票或手写发票(手写发票开具项目：延保服务费、延保咨询费、服务费、咨询费)或税控机打发票。备注:不允许向顾客提供零售机打发票2.全品类延保（1）销售人员1)门店销售人员给顾客介绍商品信息的同时需为顾客介绍延保服务的相关内容。2)如顾客同意办理此项服务，销售人员为顾客开具所购商品的销售小票及延保销售小票，并告知顾客延保款、商品款在收银台交纳。（2）收银台1)收银员收取顾客所交纳的商品金额并针对系统中商品价格所对应的延保价格收取顾客延保保费，在收取延保保费进行系统录入时在备注栏标注出商品提货单号，并且将延保提单号写在延234、保定额发票或者手写票据上，收款完成后将商品发票联、提货联、延保手写票据或者延保定额发票订在一起交给顾客。2)如果顾客同时购买两件以上同等价格段的商品，但只办理了一张延保，将参保商品提货单号标注在备注信息栏并且将延保提单号记录在定额发票或者手写票据上。（3）同新可安公司合作地区全品类延保只需在款台完成交款后，由款台人员发放给顾客延保合同，无需留存顾客任何信息，也不需要在会员系统中录入任何信息。（4）同美延公司合作地区全品类延保只需在款台完成交款后，由款台人员发放给顾客延保合同并告知顾客签字后将此合同一份交到服务台即可，无需留存顾客任何信息，也不需要在会员系统中录入任何信息。3.备注收银台、门店财235、务与服务台必须每天对延保销售、留存单据及发放的延保卡或延保保单进行核帐，审核服务台缴款单,做到每日清帐。4.延保商品退货条件顾客参加延保的商品在 7 天内出现质量问题，符合厂家及国家规定的退货条件的，延保服务可随商品同时办理退货。5.延保商品退货方法在办理退货时，将顾客留存的延保合同和延保定额发票收回，并在 ERP 系统中作退货冲红单，由门店经理审核无误后，退还顾客办理延保时所交全部费用。门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 58 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究(三)门店其他发票开具(三)门店其他发票开具1.系统操作权限：收款工作可在款台236、操作，收款程序不变，所有的其他票据打印必须在收款工作完成后在财务室由门店会计或者出纳进行。2.审批规定：启用其他票据打印实行每单审批制，只变更商品名称、数量、单价，不涉及总金额变更的，由门店经理签字；3.允许开具的项目内容：办公用品、耗材、电器4.操作程序：1)需要办理此种业务时，由营业人员办理完所有的审批手续后带领顾客到财务室办理换发票事宜。2)门店财务人员审核审批手续合格后收回原始发票后予以办理，根据“其他票据打印审批单”的内容在“打印其他票据”中打印出相应的发票，打印时应在备注中应注明原发票号，以方便今后的查询。将更换后的发票交给顾客。3)收回的原始发票和其他票据打印中打印出的发票的提货237、联捏对保管，每月初从系统“查询其他票据”窗口中打印出上月的其他票据一览表，按照时间顺序将发票排序，分月装订后统一存放，并将“其他票据一览表”给门店经理一份存查。4)分部财务部应对各门店的其他票据打印情况进行监控，每月应指派专人对系统中起用的其他票据进行核实。5)退货操作程序门店财务室在操作其他票据打印时应在备注中注明原始发票号，以方便顾客退货时的操作。退货时的基本程序不变，门店经理核实后根据发票上的原始提单号进行退货冲红制单，由库房收货后再到财务室进行退款处理。(四)取证购物借款管理(四)取证购物借款管理1.定义市调取证：指为了及时、有效的掌握市场动态，了解价格行情，保证我方在市场竞争中的价格238、优势而取得竞争对手的有效资料。2.管理制度：1.市调取证借款只能用来取证购机，严禁挪做他用。2.市调取证借款的审批权限：1)单件金额在 5000 元（含）以内或申请门店累计借款余额在 20000 元（含）以内，报分部采销总监审批；2)单件金额在 5000 元以上，10000 元（含）以内或申请门店累计借款余额在 20000元以上，50000 元（含）以内的借款，报分部总经理审批；3)单件金额超过 10000 元或申请门店累计借款余额超过 50000 元的，必须经分部总经理审核后，报总部财务中心总监或副总监审批。门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 59239、 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究3.市调借款行为规范：1)市调取证借款必须遵循一事一报的原则，不能提前支取做备用金。2)门店经办人员填写借款申请单，并注明借款具体时间、用途、欲购商品的销售单位，按以上规定报相关人员审批；3)为取证所购商品必须取得正式发票，发票复印件交采购人员，做为我方向厂家协调供价及调整厂家供价的依据；4)取证商品买回后，由门店经理签字，经办人员到门店库房办理入库手续。经办人员凭经理、库管签字的入库单到财务室办理借款注销手续。5)从市调借款到商品入库的时间要求不超过 4 小时。（如果为取证所购商品能直接退回销售单位，则须到库房办理暂存手续，财务先不办理入库，但经240、办人员应在 4小时内持购物发票到财务室说明情况，由门店经理签字确认情况属实，从借款时计算于 24 小时之内归还借款）。4.对于每一笔借款的发生，财务人员必须如实、详细做好台帐登记，对于超过 4 小时未能核销的借款，应查明原因，及时催还。如不能按时收回，应及时向上级领导反映直至报告总部财务中心。5.对于每一笔借款的发生，财务人员必须如实、详细做好台帐登记，对于超过 4 小时未能核销的借款，应查明原因，及时催还。如不能按时收回，应及时向上级领导反映直至报告总部财务中心。6.以现金所购的取证商品，原则上按公司原进货价从高原则退给厂家或按买价退给销售商，不得在我公司进行销售。7.相关采购人员对作为证据241、购进的商品，必须在 2 天内退回厂家或销售商，并对降价款予以确认，在规定时间内收回。8.所有借款均由门店经理负责，门店经理对取证借款负有连带责任。第10章第10章结账工作结账工作一、日结一、日结(一)整理营业款1.在结束本日营业款时，按收款方式整理，在收银界面按 F4 查询本日收款方式及收款金额并与实际收款金额核对，并按实际收款方式及本日实际上缴金额录入款员缴款单；备注：对于网上支付的，应逐一清点网上支付凭证，其合计数应与 ERP 中“网上支付当日流入”数一致；若核对无误，进行系统缴款，“网上支付本日余额”应为零；若出现差异，则必须清查明细完成缴款作业。2.按各种收款方式填写收据，除现金、支票242、填写银行进账单上缴银行外；3.整理需退款的顾客信息上交分部出纳；门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 60 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究(二)整理票据1.销售小票按分别整理装订成册，机打发票存根联按顺序每二十五张装订一本，附上封皮，并标注装订发票的起始号，和发票的合计金额2.所有 POS 机结算单装订成册并计算出合计金额写在封面，与 POS 机明细结算单合计金额必须保持一致；3.所有的出入库单据、退货单据、提货/退货冲红单据等分类别整理粘贴，尤其注意出入库单据分为代销、经销；(三)收银缴款门店财务人员收回款员所有款项并与系统内该款员收款243、记录核对，门店会计或出纳必须当面清点并重新包扎，并在收款登记簿上登记，款员、会计或出纳进行签字。同时，会计或出纳在零售管理模块中做缴款单审核,核对无误后款员方可下班。（1）审核时，款员实际上缴金额包括款员本营业日多次实际上缴的金额；（2）如实际缴款金额与金力系统中款员收款金额不一致的，按“资金余缺处理程序”处理；（3）财务收款人员将备用金清点封存后存放于保险柜。(四)整理财务室，清洁收款区，关闭所有设备及电源，并将抽屉收拾干净。二、月结二、月结金力系统是商品的进、销、存核算系统，每月同样存在月末结帐工作。除每日正常工作以外，在月末结帐之前，还需要进行的工作：1.商品未达帐的清理；2.定金的清理244、；3.在途支票的落实；4.退卡的入帐及退卡未达的跟进；5.赊销的清理：6.门店现金的上交，控制门店库存现金以达到总部要求的该门店库存现金限额；7.门店所有单据处理完毕及单据完整。每月还需上报报表有：1.现金盘点表2.库存商品盘点报表第11章第11章 应急方案 应急方案(一)基本规定 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 61 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究1.方案一适用于：在没有停电但金力系统不能正常运转时门店的销售。启用本流程必须经财务经理和总经理同时批准。在金力系统正常运转时，任何人均不得以任何借口启用或批准启用本流程规定。2.方案二245、适用于：在停电时门店的销售。启用本流程必须经财务经理和总经理同时批准。3.在启用本应急流程时，提货方式为集中送货的，预约的送货时间必须购买商品的次日。4.在启用本应急流程时，不得办理会员卡积分换购商品、商品退厂、转仓手续。5.补帐的日期为系统默认的日期，不追溯到手工开单日期。6.本规定所称“销售专用票”，是指与系统配套使用的手写销售专用票。本规定所称“手写派车单”，指原“售后服务车派车单”。(二)准备工作1.电梯口严禁摆放易拉宝等宣传物品，也严禁厂家委派人员在电梯品扎堆发单。在电梯口务必提前做好小孩、老人乘梯的温馨提示，并且提示的语气要温和。2.如平时无备用电源的门店，在十一期间需租借或购买备246、用电源。3.在楼梯转角、楼面重点位置必须备有应急灯。应急灯平时应连接电源，并定期检查、放电。4.财务收款系统、库房发货系统配置应急电源。(三)停电时的处理方法1.资金安全a、门店停电时，门店经理及安保人员要第一时间到款台及财务室，做好资金安全的防护工作；b、门店财务人员指导款员将款项收好，保持镇定。同时安保人员必须在款台前保护。待场面安定时将款项护送至财务室。2.营业厅秩序a、有备用电源：员工看好各自柜台商品，并告诉顾客马上来电，请顾客稍等，店长亲自安排启用备用电源，以确保照明和系统使用。b、备用电源：员工看好各自柜台商品，等待来电；门店安排 3-5 名员工（最好用后勤人员）指引需要离场的顾客247、，以防顾客摔伤，也有利于保护商品。同时，绝不允许擅自关门停业。方案一一、款台收款1、营业员按“销售专用票”开据销售小票。（自提商品填写一式一联销售专用票，集中配送和带货安装商品填写一式二联销售专用票）2、收银员凭营业员填写的“销售专用票”在电子版发票格式里打印出发票与提货联。(见附表，需把发票号定在手写销售小票上)门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 62 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究3、盖章后的一式三联的发票用途分类。第一联（存根联）款台留存，与营业员开据的销售专用票捏对，作为事后补金力系统用。第二联（发票联）收款后交给顾客。第三联（248、提货联）交与顾客提货。4、款员下班后需统计当班销售明细并制做明细表上交门店财务汇总。5、顾客退货，门店经理签字的发票和库房手写的入库单可以给顾客退款，退款后让顾客在原发票上签款已收，保留好发票和入库单作为事后补帐的依据。二、门店自提商品提货：顾客凭“打印发票”第三联（提货联）提货，发货后库房留存提货联。三、集中配送商品提货：如果 ERP 系统短时间故障的，销售专用票暂留财务；如果 ERP 系统超长时间故障的需门店经理向分部财务经理审请同意后按如下操作：1、集中配送：由门店财务统一把销售专用票转给门店录入干事，干事统一汇总传给配送。送货司机凭“手写派车单”第一联和集中送货汇总表提货，发货后库房留249、存第一联派车单。2、门店送货：送货司机凭“手写派车单”第一联和“销售专用票”的一联提货，发货后由库房捏对留存。3、顾客退货：库房手工填写入库单，作为财务退款的依据。四、门店派车由派车员依据款员盖章后“销售专用票”开据“手写派车单”(第一联提货用，第二联给司机算送货车费用，第三联派车留存)，在派车单上标注“销售专用票”印刷的票号(指发票号)，同时填写门店送货汇总表，每日营业结束后经财务、门店经理签字后留存门店财务。事后作为干事录入顾客信息的依据。五、配送派车1、门店干事依据款员“销售专用票”手工填写集中送货汇总表。每日营业结束后将集中送货汇总表和“销售专用票”捏对后经财务、门店经理签字后传给配送250、中心财务。注意：不要一单一传，一定要传汇总表。2、配送中心财务将集中送货汇总表复制两份，一份给调度员、一份给仓储主管，仓储主管将集中送货汇总表复印若干份，交到各发货仓库。3、配送调度依据门店传真过来的集中送货汇总表填写“手写派车单”，在派车单上标注“销售专用票”印刷的票号（发票号），并补填“送货司机”、“车队名称”“车牌号码”和“手工派车单号”几项，填写完毕后安排专人录入电脑，建立送货信息跟踪电子表，以便于随时查询、跟踪送货情况。4、调度根据送货信息跟踪电子表打印出各车队送货明细表，把“手写派车单”白联/红联及送货明细表交给送货人员，黄联调度留存，并让送货人员在送货明细表上面签字确认。送货人员251、凭“手写派车单”白联及红联到仓库提货并送货，仓库在发货时必须认真一一核对“手写派车单”与集中送货汇总表，两者顾客资料及发票号一致方可发货，并在集中送货汇总表中将已发货的顾客资料打“”号，发货后仓库留存“手写派车单”白联，送货人员持红 门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 63 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究联送货。仓库每天发货结束后，须将集中送货汇总表复印三份，一份仓库留存，一份物流财务留存，一份调度留存。5、商品送达后，送货人员须根据“手写派车单”红联核对顾客手中的发票提货联，两者资料一致后交付商品，收回顾客的发票提货联，并让顾客在“手252、写派车单”上签字确认。送货完毕后送货人员将“手写派车单”红联及发票提货联交回干事留存。6、系统可以正常使用后，门店须及时将集中送货汇总表录入系统，物流调度派车并打印出“送货派车单”，并对照集中送货汇总表将已发货的“送货派车单”白联交仓库在系统发货，红联与收回的顾客提货联捏对后交干事在系统回执，结算运费。7、如果配送中心系统无法正常使用，须紧急将调度、库房审单人员调到距离物流部最近的门店进行派车、并在系统进行发货操作，然后将送货单据安排专车紧急返回物流，第一时间派给送货人员到仓库提货。六、带货安装门店干事依据款员“销售专用票”手工填写带货安装汇总表。每日营业结束后将带货安装汇总表“销售专用票”捏253、对后经财务、门店经理签字后传真给分部客户服务部，原件留存门店财务。七、安装派工：售后干事按门店分品牌汇总表传真客服中心进行安装派工。八、系统正常运转后的补帐：说明：在进行补账之前，首先由门店财务确定各位收银员已在系统中作销售，但还未用系统打印发票而是用 EXCEL 格式打印发票的金额。门店自提商品进行补帐,仅进行下面 1 步操作；集中配送和带货安装商品进行补帐,仅进行下面 2、4、7 步操作。1、由门店财务依据“销售专用票”补金力收款帐，并在电脑中输入之前打印发票的票号。不打印发票，将金力销售的提单号手写在“销售专用票”提单号处，注意此提单号是作为补信息单、派车单、提货单的依据，财务人员务必填254、写准确。2、门店财务依据“销售专用票”手写的发票号对应填写门店送货汇总表 集中送货汇总表 带货安装汇总表中的电脑补单号。3、门店干事依据门店送货汇总表 集中送货汇总表 带货安装汇总表补录顾客信息和派车信息。4、对于门店自提：门店库房人员依据财务人员提供的自提商品汇总表里的提单号在系统里进行发货。5、对于门店送货：由门店库管“手写派车单”第一联拿到财务，财务依据派车单上手工标注的单号在门店送货汇总表中补填“电脑补单号”，然后库房在金力系统进行提货。6、对于集中送货：配送财务依据门店传真的带有电脑补单号的集中送货汇总表，依据派车员处的派车单监督补派车单；依据库房的派车单监督库房补提货单；依据司机从255、顾客手中收回打印出来的提货联补送货回执。7、门店将补有电脑票号的带货安装汇总表交与分部结算会计，日后做提货、结款用。8、门店将补有电脑票号的汇总表交与售后干事，补安装派工用。门店财务工作手册-门店会计 V1.0 2008-3-25 16:47:008第 64 页 共 64 页内部资料 严禁外传 违者必究九、门店财务备查及审核1、门店财务根据以上补单信息生成的提单号及应急方案实施过程中的销售内容，建立电子台帐，此台帐主要是为今后顾客退货时查询系统信息时使用；2、门店财务室需对每个收银员的系统录入后的账目情况与其手工的收款情况进行一一核对，以防止漏入、错入。同时门店财务室在核对款员应急方案收款金额256、时需将款员的所有打印出的发票金额进行汇总，对于领用的发票需核对 其连续性及完整，防止个别人员收款后私拿款项。十、商品入库1、业务员开据手工批单，传真给库房人员后留存。2、库房人员根据手工批单和厂家送货单清点商品，填写手工入库单二联，一联库房留存，一联与厂家送货单捏对后给财务。3、每日营业结束后库房填写入库单汇总表两联，经财务审核签字后，一联留存，一联后附厂家送货单和手工入库单后留存财务。4、系统正常运转时，由财务将入库单汇总表传真给相关业务，业务补单审批后将电脑批单号填入入库单汇总表，然后传真给财务。5、根据业务的入库单汇总表制入库单，并填写入库单号。6、库房人员根据财务的入库单汇总表的电脑入257、库单号，手工填写在库房留存的入库单汇总表的“电脑入库单号”处，并在金力系统办理入库。7、财务人员根据入库单汇总表办理审核入库。附：门店送货汇总表集中送货汇总表带货安装汇总表入库单汇总表自提商品汇总表打印发票格式方案二一、在此情况下款员只能使用手写方式开具发票（在机制发票中填写），其他要求及流程同上；二、除了上述有电时应急方案的要求外，在此对于停电时的应急方案，要求款员在收款员记下顾客电话，在系统恢复后需补打印发票与顾客调换。此项换票工作由门店经理负责在系统正常后的一周内补齐。 国美门店卖场 门店检查管理制度第 1 页共 8 页门店检查管理制度门店检查管理制度1.目的：目的：为严格执行公司各项制258、度，规范业务流程和标准，强化门店经营管理水平，提升服务质量，改善门店卫生环境，树立国美门店良好形象，保障公司制度得到切实有效的贯彻执行，使国美的经营体系在稳定有序的环境中得到高速发展，特制定本制度。2范围：2范围：2.1 适用范围：国美电器门店管理中心、各大区、各分部、各门店；2.2 发布范围：总部各中心、分部各部门；各大区、各分部、各门店；3.名词解释：名词解释：3.1 门店检查：根据总部各中心对于门店管理的相关规定，由总部、分部门店管理中心督导检查人员定期对各分部所属门店日常管理工作和存在问题进行督导、核查和评估。3.2 巡检：是指按照公司相关要求，由总部、分部门店管理中心督导检查人员定期259、对分部所属门店日常管理工作的是否到位进行例行检查。3.3 执检：是指根据巡检结果，由总部门店管理中心督导检查人员对分部所属门店发生的违规现象整改情况进行整体评估，同时对上次巡检工作进行复检。4.职责：职责：4.1 总部、分部检查人员职责：4.1.1 依据公司各项涉及门店的各项行为准则、规范及门店员工各岗位职责、工作标准，负责监督全国各门店的执行情况，并有权对违规当事人进行现场奖罚；4.1.2 对公司下达的各项任务在门店执行情况进行跟踪、检查、评估，并有权对当事人进行现场奖罚；4.1.3 负责对门店的行政管理及业务运营的执行情况进行检查；4.1.4 负责制定各分部不同阶段检查指标及重点检查任务，260、并汇总分析、下发奖罚通报，提报整改方案；4.1.5 负责对各分部赠品管理情况进行监督、检查；4.1.6 负责对一线人员的日常行为规范、服务纪律、工作流程、职业技能培训进行检查；4.1.7 负责对店内、店外环境卫生，卖场布置和卖场美化、促销气氛营造的方案、实施情 国美门店卖场 门店检查管理制度第 2 页共 8 页况进行检查；4.1.8 负责对门店场地资源利用的到位情况进行检查、评估；4.1.9 负责对商品出样、样机卡及样机周转在门店的执行情况进行检查；4.1.10 负责对门店整体服务状况和迎宾导购和出店拦截工作的开展情况进行评估、检查；4.1.11 根据奖罚任务指标，完成巡检并跟踪门店整改工作落261、实情况。4.2 分部门店管理中心总监职责：4.2.1 根据公司各项涉及门店的行为准则及总部下发的不同阶段的重点检查任务对门店一线人员进行培训；4.2.2 针对检查中出现问题的门店重点跟踪，落实整改效果；4.2.3 根据检查结果进行汇总分析、下发奖罚通报，向总部门店管理中心提报整改方案；4.2.4 监督公司各项涉及门店的各项行为准则、规范及门店员工各岗位职责、工作标准，在各门店的执行情况，并有权对违规当事人进行现场奖罚；4.3 门店巡检组职责：4.3.1 负责依据公司各项涉及门店的行为准则每日对门店进行巡查，监督检查公司下达各项任务的执行情况；4.3.2 每两小时对员工仪容仪表、行为规范、环境卫262、生、站姿站态等基础方面进行检查；4.3.3 每天对巡检日志内容进行汇总分类，并报告门店店长；4.3.4 完成总部及分部领导交办的其他事务；4.4 门店财务人员职责：4.4.1 门店财务人员依据检查人员对违规人员开据的处罚通知单收取罚款；4.4.2 财务人员必须填写日期，加盖现金收讫章，并给被处罚人开据处罚收据。（门店财务需每月将第一联交分部财务汇总按月装订）。分部财务人员将罚款归入指定账户。5.检查人员纪律标准：5.检查人员纪律标准：5.1 检查人员态度平和、原则坚持、不准在分部、门店大吃大喝；5.2 在检查过程中以公司制度及相关文件为标准，以事实为依据，公平、公正、公开的进行处罚，出现问题的263、区域管理人员赋有区域管理连带责任；6.工作流程：6.工作流程：国美门店卖场 门店检查管理制度第 3 页共 8 页6.1 总部门店检查人员工作流程：6.1.1 处罚任务指标：依据公司奖罚规定进行现场处罚，平均每次检查所达 S 级分部不低 180 元,M 级分部不低于 350 元,L 级（含）以上分部不低于 700 元；6.1.2 总部门店管理中心卖场管理部检查人员检查标准：6.1.2.1 总部门店管理中心和其他中心下发的关于门店方面的相关文件；6.1.2.2 总部行政中心下发的门店员工行为规范；6.1.2.3 门店管理中心制订的门店各工作组日常工作标准；6.1.2.4 总部最新布置的阶段性工作的264、执行标准；6.1.3 具体工作内容：6.1.3.1 对门店内出现违规、违纪行为，检查人员要依据门店检查奖罚制度对责任人予以当场处罚，店长应督促被现场处罚人员缴纳罚款；6.1.3.2 检查人员要认真填写检查记录，并由所属门店店长或行政副店长签字确认；6.1.3.3 检查结束后，及时与分部总经理、门店管理中心总监、分部门店检查人员进行沟通，并对门店所存在的问题提出建设性的整改意见；6.1.3.4 要求被检查分部门店管理中心于受检后三个工作日内对所出现的问题提报文字说明和整改方案，并以书面形式上报总部门店管理中心，分部执检组应随时跟踪整改效果并及时向总部门店管理中心卖场管理部汇报整改结果；6.1.3265、.5 总部门店管理中心卖场管理部督导检查人员收到整改方案后，要及时督促相关部门予以解决，对于不能解决的问题及时上报总部门店管理中心相关领导；6.1.3.6 总部门店管理中心卖场管理部要在检查后一周内将检查通报以文件形式经门店管理中心总经理签字后下发至各大区、各分部；6.1.3.7 总部门店管理中心卖场管理部将每月收到的分部门店检查月工作汇总表及分部门店检查月度奖罚统计表进行汇总，结合总部检查人员现场检查记录进行全国卖场检查情况排名，并下发相关文件，对存在问题较多的分部相关人员给予处罚；6.1.3.8 针对上月检查普遍出现的问题，提出解决方案并制定当月检查重点；6.1.3.9 对上一次检查中出现266、的问题，整改情况进行复查；6.2 分部门店检查人员工作流程：6.2.1 分部门店管理中心检查人员应依据公司奖罚规定进行检查，对违规人员进行现场 国美门店卖场 门店检查管理制度第 4 页共 8 页处罚。6.2.2 对拥有 3 家（含）以下门店的分部，要求市内店每周每店不少于 2 次巡检；拥有4-8 家门店的分部，市内店每周每店必须保证 1 次巡检；拥有 9-17 家门店的分部，市内店每半个月每店必须保证 1 次巡检；拥有 18 家以上（含）门店的分部，市内店每月每店必须保证1 次巡检。6.2.3 各分部外埠店在 200 公里以内的门店每半月不少于 1 次检查，超过 200 公里的门店每月进行必须267、进行 1 次检查；6.2.3 分部检查人员检查标准：6.2.3.1 总部门店管理中心和其他中心下发的相关文件；6.2.3.2 总部行政中心下发的门店员工行为规范；6.2.3.3 门店管理中心制订的门店各工作组日常工作标准；6.2.3.4 总部、分部最新布置的阶段性工作的执行标准；6.2.4 分部检查人员具体工作内容：6.2.4.1 对卖场内出现的违反公司相关规定的行为，检查人员要依据卖场检查奖罚制度对责任人予以现场处罚，店长应督促被现场处罚人员缴纳罚款；6.2.4.2 检查人员要认真填写检查记录，并由所属门店店长或行政副店长签字确认；6.2.4.3 要求被检查门店于受检查后三个工作日内对所出现268、的问题提报文字说明和整改方案，并以书面形式上报分部门店管理中心；6.2.4.4 分部门店管理中心收到文字说明和整改方案后，要及时督促相关部门予以解决，对于不能解决的问题及时上报总部门店管理中心；6.2.4.5 每周一分部门店管理中心要将上一周检查通报经分部总经理签字后以发文形式下发至分部所属门店，并将电子版上传总部门店管理中心；6.2.4.6 分部门店管理中心于每月 28 日之前（遇节假日提前上报），将上月 25 日至本月 24 日的分部门店检查月工作汇总表及分部门店检查月度奖罚统计表，经分部门店管理中心和财务部门负责人签字后下发至各门店并同时上报总部门店管理中心；6.3 门店巡检组工作流程：269、6.3.1 针对总部、分部检查人员检查中提出的问题提报文字说明和整改方案，并以书面形式上报分部门店管理中心；国美门店卖场 门店检查管理制度第 5 页共 8 页6.3.2 根据上报分部门店管理中心的整改方案及时整改门店内出现的问题；6.3.3 催促当天检查不合格超过 2 次（含 2 次）的人员上交书面检查，并安排门店店长在营业时间结束后与其面谈，连续 2 次以上的违规将对当事人进行处罚；6.3.4 依据公司各项涉及门店的行为准则每日对门店进行巡查，每次间隔不超过 2 小时，并详细记录于门店每天对巡检日志内。6.4 门店五级检查工作流程：6.4.1 门店巡检组自查：6.4.1.1 检查依据：门店 270、49 个小组职责、工作标准、打分标准；总部行政中心下发的门店员工行为规范及总部各中心下发的关于门店的相关文件；6.4.1.2 填制报表：门店巡检组在巡检过程中发现重点问题应及时记入门店巡检日志，每日将门店巡检日志内容进行汇总分类，报门店店长签字。门店巡检日志应保留至少 3 个月，提供绩效考核使用。门店巡检日志 记录的门店重点问题必须在第二天晨会向门店全体员工通报；6.4.1.3 检查流程：每天定期对员工仪容仪表、行为规范、环境卫生、站姿站态等基础方面进行检查，并注重整改结果。6.4.1.4 巡检组每天对门店进行 6 次检查,每次检查时间为半小时，具体时间如下：6.4.1.5 对于两次检查均不符271、合标准或带有普遍性的问题，门店要组织培训；对于门店不能解决的要及时上报分部，限期整改，同时要跟踪解决问题。6.4.2 楼层主管自查：6.4.2.1 填制报表：门店日常检查工作表；第一次9：009：30第二次11：0011：30第三次13：00-13：30第四次15：0015：30第五次17：0017：30第六次打烊前半小时 国美门店卖场 门店检查管理制度第 6 页共 8 页6.4.2.2 营业开始前，当班楼层主管负责检查本部组员工的仪容仪表和到岗情况（晨检开始前），并在全体晨检结束后布置当日销售任务及相关注意事项。6.4.2.3 营业中，随时认真对本部组员工仪容仪表、行为规范、环境卫生、站姿站272、态进行维护，对主推商品的出样展示、商品价签的及时更换、美化布置等工作随时跟进。6.4.2.4 营业结束前，当班楼层主管组织本部组员工对当日日常工作进行汇总，对第二日工作进行安排。6.4.3 门店店长检查：6.4.3.1 填制表格：门店日常工作检查表；门店店长必须将当天门店各工作组的得分情况进行汇总，填制门店日检查表。6.4.3.2 营业开始前，负责检查参加晨检员工的仪容仪表和到岗情况（晨检开始前），按照晨检流程总结前日的销售、门店巡检中发现的问题，布置当日工作及相关注意事项。6.4.3.3 营业中，在卖场内对员工的仪容仪表、行为规范、环境卫生、站姿站态进行规范管理，对卖场清洁、商品的陈列、员工273、的销售技巧、价签的更换、卖场美化等事项认真检查，发现问题及时解决。6.4.3.4 营业结束前，组织各楼层主管对当日日常工作进行总结，对第二日工作进行部署。6.4.3.5 营业结束后，必须认真做好交接班工作。6.4.4 分部检查、核查流程：6.4.4.1 由分部门店管理中心负责，检查人员具体执行，根据公司各项涉及门店的规章制度、行为准则、卫生标准，及总部各中心下达的各项任务在门店的执行情况，对各门店进行检查，并有权对当事人当场进行奖罚。6.4.4.2 填制报表：分部日检查表、分部卖场检查人员对门店执行现场处罚月度情况汇总表、分部门店检查月度通报。6.4.4.3 对门店门店日检查表进行核查：核查其274、填写完整性、正规性和出现问题的跟踪解决情况；如当天出现个别工作组没有相关检查记录或自查数据不真实，将对负责楼层主管和相关店长进行一般处罚，连续两天没有相关检查记录，将对负责楼层主管扣 2 分处罚，相关店长给予重点处罚。对当天门店自查工作中部分工作组存在较为普遍或突出问题，国美门店卖场 门店检查管理制度第 7 页共 8 页对门店开据门店管理限期整改通知单，落实整改责任人和合理整改时限，对门店不能直接解决的问题需上报分部（大区）。6.4.4.4 分部门店管理中心依据一周门店检查情况和门店日检查表核查情况进行汇总，草拟周检查通报并填写分部周检查汇总表经分部总经理签字后下发分部周检查通报，并于次周一将275、通报和分部周现场处罚明细表上传总部门店管理中心；同时，将检查情况在每周的经理例会上进行通报。6.4.4.5 根据每个月分部对门店检查、核查的综合情况，下发分部门店检查月度通报，连同分部卖场检查人员对门店执行现场处罚月度情况汇总表 经分部门店管理中心和财务部门确实后，于月底（遇节假日提前）一起上报总部门店管理中心卖场管理部。6.4.5 总部巡查、核查流程：6.4.5.1 每月按计划，对分部前次检查中存在的问题进行详细复查，并将整改不到位的问题点进行现场分析、整改，对门店新发生的问题进行现场指导及处罚，并开具整改通知单，提出整改要求及时限，返回后一周内完成通报并以总部门店卖场检查通报的形式下发，同276、时要求分部将整改情况在规定时间内上报总部门店管理中心，同时跟踪整改速度。6.4.5.2 每次检查后，应对检查中的重点问题进行分类汇总，突出问题以图片的形式取证，同时要求分部门店管理中心上传文字说明，各类资料汇总后经门店管理中心领导审核后，拟订下次复查计划。6.4.5.3 每次总部检查人员对门店检查结束后，必须与分部门店管理中心进行沟通，对发现的问题要求分部卖场检查人员进行跟踪限期整改，分部卖场检查人员应及时将整改效果向总部门店管理中心汇报，总部将在下次检查期间对整改工作进行验收。6.5 员工奖罚标准：6.5.1 奖励标准：具体奖励标准参照公司奖惩制度执行。6.5.2 处罚分类标准（详见附件 8277、.4）6.5.3 奖罚标准细则详见门店检查奖罚的通知；6.5.3.1 处罚流程：6.5.3.1.1 检查人员依据公司制度及相关文件规定对各分部及门店进行不定期的检查；国美门店卖场 门店检查管理制度第 8 页共 8 页6.5.3.1.2对违规员工进行现场指导,并开具处罚通知单，由当事人当场签字，并对是否申诉作相应选项；6.5.3.1.3如当事人拒不签字确认，则加重处罚；当事人签字确认后如不申诉，须于接到处罚通知单后三个工作日内，将罚金交至门店财务部。逾期不交，双倍罚款；6.5.3.1.4财务收款时，必须在员工过失处罚单上如实填写日期，加盖现金收讫章，并给被处罚人开据处罚收据（门店财务需每月将第一278、联交分部财务汇总按月装订）。分部财务人员将罚款归入指定帐户；6.5.3.1.5 当处罚对象对违纪事实存在异议或对处罚结果不服的，自接到员工过失处罚单之日起三日内，携员工过失处罚通知单当事人留存联向总部或分部人力资源部门申诉，申请复议，如逾期，则处罚生效；6.5.3.1.6复议结果的回复期为十个工作日，经复议被撤消处罚的，由总部或分部人力资源部门开具撤消处罚通知单；6.5.3.1.7经复议申诉不成立、仍维持原处罚决定的，处罚有效，并为终审裁决，并由所在公司人事部通知申诉人复议结果。申诉人自接到复议结果之日起3日内，按规定程序缴纳罚款。逾期不交者，双倍处罚。7.注意事项：注意事项：总部门店管理中心279、卖场管理部将对公司下达的文件和任务在门店的执行状况予以现场检查，并随时根据公司不同时期的重点工作调整检查内容。8.附件：附件：8.1处罚流程8.2总部门店检查工作流程图8.3分部门店检查工作流程图8.4处罚分类和标准 快速扩张互联网+零售体系1.02.03.0以店为中心关注门店运营数据，侧重选址、铺租、客流，提升单店盈利水平单店经营连锁经营跨渠道零售以商品为中心关注单品销售数据，以此完善供应链管理，实现商品的灵活调配，提升整体运营效率以顾客为中心建立用户关系，洞察用户，更好的满足消费者需求，变买卖关系为服务关系，提升持续的服务能力 零售商业的中心在变化R：0，G：160，B：233R：255，280、G：70，B：65R：253，G：208，B：0R：76，G：73，B：72数百家门店，服务半径没有扩张注：以上数据为不完全统计扩大服务半径零售顾问式粉丝经营去平台依赖，充分利用门店流量数千名导购，服务内容没有饱和数十万流量，来来往往没有沉淀比纯电商更优质的服务、更直观的体验、更安心的售后发挥天然优势 互联网+时期传统零售行业的优势门店门店导购导购流量流量本地化本地化人店商品顾客店员实体门店移动商城线上线下灵活配送数据关联数据关联数据关联 互联网+零售的本质：数据连接R：0，G：160，B：233R：255，G：70，B：65R：253，G：208，B：0R：76，G：73，B：72 围绕用户281、打造线下线上消费场景服务需求资讯需求互动需求消费支付到店服务专属顾问附近门店店铺信息商品推荐促销活动卡券核销多屏互动抽奖娱乐好友分享会员服务在线预约精准推送社交传播支付闭环移动电商储值积分积分兑换OnlineOffline储值消费移动支付灵活配送R：0，G：160，B：233R：255，G：70，B：65R：253，G：208，B：0R：76，G：73，B：72 线上线下同步经营的分销模型品牌商企业号服务号店员店员店员N顾客顾客顾客N即时沟通专属顾问订单处理销售分成虚拟店粉丝直营店代理商经销商加盟商粉丝来源自动匹配线上线下同步经营R：0，G：160，B：233R：255，G：70，B：65R：282、253，G：208，B：0R：76，G：73，B：72用服务带动交易的社交型电商个人中心专属二维码成长排名成长记录成长特权成长激励 基于粉丝成长体系，培育用户品牌忠诚度推荐有礼微信红包打折优惠秒杀团购娱乐抽奖H5应用More代付送礼一起踩价拍卖抽奖炫耀分享抢购关系图谱 20余个最具价值的社交化场景微信商城分销订单处理即时订单通知门店自提/商家配送分销商品/推广员管理店长-分销管理 商品轻松管理，配送灵活便捷 one to one专属顾问专属服务 让员工成为你的粉丝，让粉丝成为你的员工营业员线下顾客门店合伙人（虚拟店）线上顾客专属顾问服务线上开店线上分销直营/加盟店粉丝顾问：专属二维码品牌厂家：283、粉丝分配顾客端：专属顾问分配即时沟通服务 华阳门店合伙人专属服务应用场景 品牌背书，人性服务，更多信任更多收益 挖掘顾客离店价值，最大化店员服务逛街运动购物游走在家下午茶闲聊聚会粉丝顾问始终伴随用户，随时随地优质服务粉丝顾问始终伴随用户，随时随地优质服务无论你在或者不在无论你在或者不在发掘销售机会，更多互动更多营销丰富营销信息适时植入个性服务需求随时掌握商家活动统一管理定向发布引入粉丝社区增进社交互动华阳信通创造商业新连接国内领先的零售O2O运营服务提供商互联网+零售线上线下融合的数字化体系 4线上线下互通融合1互联网0203在线服务双向沟通2线下引流线上运营聚合线下流量，线上精准运营，快速改284、善零售业绩连接人-店-商品，基于线下消费行为数据的分析应用，打通线上线下帮助零售连锁企业数据化互联网转型双向实时互动沟通，便捷服务顾客，快速扩张零售体系 零售连锁的移动互联网化服务 贴心的全方位售后服务 呼叫中心724小时一线呼叫中心技术支持远程支持提供远程在线技术支持服务案例交流定期开展客户交流会，产品应用培训会等远程教学对客户实行远程技术教学培训，帮助客户掌握系统使用现场服务开展客户系统使用，营销活动的现场服务开放接口后期可开放系统接口与客户CRM/ERP系统对接关注华阳信通，了解更多国内领先的零售连锁移动互联运营服务商房产中介公司门店的规章制度 房产中介公司门店的规章制度 1、热爱祖国、285、遵纪守法,严格遵守国家法律法规及政府相关部门的各项规章制度,遵守职业道德。2、严格遵守公司的管理机制,执行公司的各项规定,不断学习,努力提高自己的业务水平,更好地为客户服务。员工之间要团结友爱,不得在公司内吵架、斗殴,违反者交纳成长基金200元,情节严重者作开除处理。3、员工必须在早上8点30分前正式上岗,吃早点、换衣服等事项必须在此之前完成。上班时间吃早点交纳成长基金5元,迟到在5分钟以内交纳成长基金5元,5分钟以上交纳成长基金10元。迟到3次计旷工一次,旷工3次作除名处理。非值班人员早上8:30分前打卡,下午16:3017:00之间打卡,值班人员早上8:30分之前打卡,晚20:30分后打卡286、。4、每日实行早(8:30)晚(17:00)会制度,由店长或指定人主持。未能按时参加早晚会的,须提前30分钟以上通知店长。因其它原因而未能按时打卡的,补填“未能参加早晚会的说明”单。交于店长后,再实行签卡考勤,有效签卡期3天以内。5、公司每月1日和15日开店内销售会议,晚5点准时举行(特殊情况另行通知),由店长主持。所有员工必须准时参加,未能参加者交纳成长基金20元,迟到5分钟以内者交纳成长基金5元,10分钟以上者交纳成长基金10元。6、员工请假须提前一天申请,必须填写请假单并经店长同意后生效,如请假半天,须在中午 12:00 13:00 点之间打卡。调休需提 前一天申请,必须填写调休单并经店287、长同意后生效,事后说明无 效,作请假处理。7、公司实行早晚班制度,每日安排两位人员轮流值班,早班时间上 午 8:30-下午 2:30,晚班时间下午 2:30 晚上 8:30,轮 到值晚班的员工,晚上 20:30 分后下班关闭电脑电源、插座电源、2014下半年教师资格证统考大备战 中学教师资格考试小学教师资格考试幼儿教师资格考试教师资格证面试灯箱、照明灯电源、服务器等一切电源,每漏关一件交纳成长基 金 20 元(由店长抽查),打扫卫生后,收场关门。并于次日早上 8:20 分前打卡、搞卫生、做好营业前的准备工作。卫生每日由店秘检查 2 次,早(8:30 分前)中午(1:00)各一次。卫生分类如下:288、(实行当班人员责任制)1)玻璃门、玻璃桌、前后台桌椅及饮水机无痕 2)厕所无痕、无异味 3)员工个人水杯及相关工作物品摆放有序、整齐 4)地面清洁无异物 5)派报架、报纸架摆放整齐,保持阅报带夹,及时更新每日报纸 6)接待桌椅保持客户走后及时清理保洁 以上事项经检查未能达标,则当班人员交纳成长基金 1 元/人/项。8、员工上班时间须穿着工作服,外出时可更换便装,回到公司30 分钟以内须更换工作服,违反一次交纳成长基金 10 元。前台接待 人员要保持积极、热情的精神状态,语言应做到文明、规范,绝不允许说忌语,违者交纳成长基金 10 元。在任何情况下都不许和 顾客吵架,违者交纳成长基金 200 元289、。9、员工的个人物品随意放置的交纳成长基金 5 元。吃饭完毕应立即 收拾干净,违者每一次交纳成长基金 10 元。报刊应放在规定位置,阅完后立即放回原处,违者交纳成长基金 5 元。员工自备水杯,不得使用公司一次性纸杯,违者交纳成长基金 5 元每次。(以上事 项由店务秘书监督执行,所收款项做为团费)10、员工任何时候不得在前台吃东西,发现一次交成长基金 10 元。11、员工在公司不得从事与工作无关的事,不得在网上聊天、打牌、玩游戏,第一次发现交纳成长基金 200 元,发现两次以上立即开 除。因员工违反国家政策和主管部门有关规定,导致公司受到经济和名誉上的损失,由其个人承担全部责任。员工如有损害公司290、利益,出现“飞单”、“黑单”等,一经发现立即开除,并追究其 相关责任。12、上班时间公司内原则上禁止播放音乐,特殊情况报店长批准后可 播放轻缓,欢快励志类歌曲。13、经纪人不得随便进入店长、店务秘书及财务办公室,违者交纳成 长 10 元。14、员工应爱护公司各种办公设施,凡有人为损坏公司办公设施的将 按原价赔偿。15、经纪人不得带公司员工以外人员进入公司办公区域,(包括使用 公司电脑、电话等)违者一经发现交纳成长基金 50 元/次。16、每位员工都有维护公司利益的义务,针对不良现象应及时上报。17、离职须知:(1)员工离职前需提前向公司提出书面申请,店长提前 3 个月,店务秘书提前 1 个月、291、主管提前 15 天,经纪人提前 3 天。(2)经纪人离职时,需归还所有公司物品、上交客户房源资料,经纪人不得使用。(3)离职申请需经店务秘书,所在组经纪人主管,店长三方签字同意后,方可交由财务结帐。本规章制度自发布之日起生效并实施 某门店某门店 VIP 顾客管理制度顾客管理制度 2010-10-14 22:40:50|分类：百货商场经营管理|标签：|字号大中小 订阅 某门店某门店 VIP 顾客管理制度顾客管理制度 目的目的 第一条 为加强门店 VIP 顾客管理，提高顾客忠诚度，巩固和扩大有效顾客群，以提升门店经营口碑，特制定本制度。范围范围 第二条 本企业所有门店。权责权责 第三条 营销总监、292、营运部经理、督导、店长。VIP 资格申请条件资格申请条件第四条 凡在本门店一次性购物满 1000 元(以实付金额为准)者。第五条 凡在本门店半年内累计购物满 2 000 元，或一年内累计满 3 000 元者。VIP 资格获取资格获取第六条 凡消费达到标准者，按要求填写门店 VIP 资料登记表，获取 VIP卡即可成为 VIP 顾客。第七条 获卡顾客必须在 30 天内登录本公司网站，对个人资料进行登记注册，否则本卡仅做门店优惠卡之用，不具备本企业正式 VIP 顾客身份。VIP 顾客权限顾客权限第八条 所有顾客在获取 VIP 卡的同时，还可获赠精美礼物及 VIP 会员手册一本。第九条 所有 VIP 293、顾客购物，均可享受 88 折优惠(促销及特价货品除外)。第十条 门店有权对持卡顾客身份进行核对。第十一条 所有 VIP 顾客均可参加积分活动：每消费 1 元(实付金额)即可获1 分积分，依此类推；每次购物消费额会自动积累，只要在分数有效期内积累指定分数，便可兑换相关的奖品(兑奖后，积分会相应扣除)。第十二条 所有 VIP 顾客均可参与会员独享的特惠专场、会员特惠产品活动。第十三条 所有 VIP 顾客均可免费领取会员内刊。（文/郭汉尧）第十四条 VIP 顾客生日当天可获得 6 折的特别优惠(凭身份证原件)。第十五条 VIP 顾客可获得缺货登记、定制等其他各项优先服务。VIP 卡使用说明卡使用说明294、 第十六条 VIP 卡每年更新一次，持卡顾客必须及时换卡更新。第十七条 每年 12 月为换卡月，上一年度旧卡在换卡月结束后自动失效。第十八条 VIP 积分以年度为单位，每年累计积分有效期至 12 月 31 日，并自动于翌年 1 月 1 日起重新计算。第十九条 所有积分不得兑换为现金。第二十条 用于换领奖品的积分必须来自本人的贵宾卡，不可综合不同贵宾卡积分合计计算。第二十一条 换领奖品，必须达到足够分数方可兑换，否则不予兑换。第二十二条 任何情况下，顾客不能取消换领申请，所扣除的积分一律不退回。第二十三条 已换奖品不可退款或换领其他奖品。第二十四条 VIP 积分礼品以实际的门店现场海报为准。第二295、十五条 持卡有效期为一年，期满根据公司当前制度及程序，进行新卡的申领或更换。VIP 卡及资料的管理卡及资料的管理 第二十六条 VIP 卡由各门店直接发放。第二十七条 所有门店 VIP 资料登记表填写后按顾客出生月份依序进行分类管理。第二十八条 门店 VIP 资料登记表每月汇总一次，于每月 25 日及时将原始门店 VIP 资料登记表统一邮寄回营运部。第二十九条 顾客的资料为机密资料，一律不得外泄。第三十条 VIP 卡遗失不补。第三十一条 门店管理的 VIP 卡如遗失按行政规定处罚。作业标准作业标准 第三十二条 顾客在埋单时，应主动提醒其出示 VIP 卡。第三十三条 持卡顾客在结账前出示有效 VI296、P 卡，方能享受购物优惠。第三十四条 所有门店人员对 VIP 顾客的服务应更热情、主动。第三十五条 对 VIP 顾客介绍的新顾客，店长应表示特别的欢迎。第三十六条 有新品和促销活动及 VIP 顾客过生日时，门店应提前 3 天发短信提醒及问候。第三十七条 对 VIP 顾客必须牢记其姓氏，并恰当称呼。第三十八条 以季度为单位定期对 VIP 顾客进行满意度调查。第三十九条 VIP 顾客购物需在收银小票上签名确认。第四十条 VIP 顾客离店时，门店全体人员必须依次相送。VIP 顾客活动量顾客活动量 第四十一条 每个月均消费的 VIP 顾客视为高活动量顾客。第四十二条 连续 3 个月未消费的 VIP 顾297、客视为低活动量顾客。第四十三条 半年以上未消费的 VIP 顾客视为睡眠期顾客。第四十四条 一年以上未消费的 VIP 顾客视为失效顾客。VIP 顾客的活性化管理顾客的活性化管理 第四十五条 高活动量顾客必须作为重点管理对象，是各类活动与调查的首选对象。第四十六条 低活动量顾客必须通过短信、邮寄商品快讯等方式进行激活。第四十七条 睡眠期顾客可在生日问候、电话访谈、换卡期或企业统一激活方案中实施激活。第四十八条 失效顾客应及时从门店资料中剔除，但营运部仍需保留相关资料 3 年。责任责任 第四十九条 所有门店人员必须保证本制度的准确执行。第五十条 所有违反本制度或造成 VIP 管理异常的行为都将进行处298、理。其他其他 第五十一条 本制度由管理中心负责解释与修订。第五十二条 本制度未尽事宜，随时修正执行。公司制度公司制度第一条、公司员工必须自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不迟到，不早退，工作时间不得擅自离开工作岗位，外出办理业务前，须经本部门负责人同意。第一条、公司员工必须自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不迟到，不早退，工作时间不得擅自离开工作岗位，外出办理业务前，须经本部门负责人同意。1.1 员工因私事请假 2 天以内的(含 2 天),由部门负责人批准；3 天以内的(含 3天)，由部门经理批准；3 天以上的，报总经理批准。经理和部门负责人请假，一律由总经理批准。未经批准而擅离工作岗位的按旷工处理。299、（请假 3 天上需提前一星期报备给部门主管）1.2 上班时间开始后至 30 分钟内未到岗者，按迟到处理；超过 30 分钟以上者，按旷工半天处理。提前 30 分钟以内下班者，按早退处理；超过 30 分钟者，按旷工半天处理。（此月无全勤奖）1.3 参加公司组织的会议、培训、学习、考试或其他团队活动，如有事请假的，必须提前向组织者或带队者请假。在规定时间内未到或早退的，按照本制度第一条的第三类处理，未经批准擅自不参加的，视为旷工。1.4 员工的考勤情况，由各部门负责人进行监督、检查，部门负责人对本部门的考勤要秉公办事，认真负责。如有弄虚作假、包痹袒护迟到、早退、旷工员工的，一经查实，按处罚员工的双倍300、予以处罚。公司员工上班期间严格执行考勤制度，本制度适用于我公司一般员工至部门经理。第二条、关于迟到、早退.。第二条、关于迟到、早退.。员工违纪分为:迟到、早退、旷工、脱岗和睡岗等五种，管理程序如下:2.1 迟到:指未按规定时间达到工作岗位(或作业地点)；迟到按每分钟处罚，一分钟 1 块，10 分钟以上 2 块每分钟。1 个月内迟到、早退累计达 3 次者，扣发 1天的基本工资；累计达 3 次以上,扣除 4 天基本工资。旷工一天者，扣发 3 天的基本工资。2.2 早退:指提前离开工作岗位下班；早退 3 分钟以内，每次扣罚 10 元；30 分钟以上按旷工半天处理。（店内主管处理）2.3 旷工:指未经301、同意或按规定程序办理请假手续而未正常上班的；旷工半天扣1 天工资，旷工一天扣罚 3 天基本工资；一月内连续旷工 3 天或累计旷工 5 天的，作自动解除合同处理。（店内主管处理）2.4 脱岗:指员工在上班期间未履行任何手续擅自离开工作岗位的，脱岗一次罚款 20 元。（店内主管处理）2.5 睡岗:指员工在上班期间睡觉，睡岗一次罚款 100 元；造成重大损失的，由责任人自行承担。（店内主管处理）第三条、请假制度第三条、请假制度3.1 假别分为:病假、事假、婚假、产假、年假、工伤假、丧假等七种。凡发生以上假者取消当月全勤奖。3.2 病假:指员工生病必须进行治疗而请假；病假必须持医院证明，无有效证明按旷302、工处理；出据虚假证明加倍处罚；病假每月 2 日内扣除 70%的基本日工资；超过 2 天按事假扣薪。3.3 事假:指员工因事必须亲自办理而请的假别；但全年事假累计不得超过 25 天，超过 25 天不可享受公司年假。3.4 婚假:指员工达到法定结婚年龄并办理结婚证明而请的假别；带薪 7 天婚假。3.5 年假:指员工在公司工作满一年后可享受 3 天带薪休假，可逐年递增，但最多不得超过 7 天，特殊情况根据工作能力决定；年假必须提前申报并当年使用。3.6 如遇双休日，与国家法定节日不得请假。3.7 工伤假:按国家相关法律法规执行*3.8 丧假:指员工父母、配偶父母、配偶、子女等因病伤亡而请的假别；丧假303、期间工资照发，准假天数如下:3.8.1 父母或配偶父母伤亡给假 7 天3.8.2 配偶或子女伤亡给假 10 天第四条、批假权限第四条、批假权限4.1 病事假:1 天以内由部门负责人批准；3 天以内由分管经理批准；三天以上总经理批准。请假手续送行政部行政管理员处备案。4.2 其它假别由部门负责人签署意见后报分管经理审批，并送行政部行政管理员处备案。4.3 所有假别都必须由本人书面填写请假单，并按规定程序履行签字手续后方为有效假别；特殊情况必须来电、函请示，并于事后一日内补办手续方为有效假别；未按规定执行一律视为旷工。4.4 请假手续以书面为准，如遇特殊情况无法办理书面请假手续，则应电话请假，书面304、手续后补。短信请假无效。4.5 员工因公外出不能按时记录考勤的，应在归岗后尽快在行政部进行登记，并由主管领导签字确认。4.6 请假申请条，可见公司附页；店内自行打印；请假条交给行政部门作为核算工资的标准。第五条、外出第五条、外出5.1 外出办事由部门主管同意后方可外出。如没有得到部门主管确认私自外出的，视为旷工。5.2 员工未请假即不到岗或虽已事先知会公司但事后不按规定补办请假手续的视为旷工。第六条、加班第六条、加班6.1 公司要求员工在正常工作时间内努力工作，提高工作效率，按时完成规定的任务，不提倡加班。特殊情况非加班不可的，由部门主管签字后报公司分管领导批准。未经批准，公司一律不予承认加班305、。6.2 经过批准的加班，公司办公室按月进行统计结算。公司发给加班工资，不作调休处理。6.3 行政部对每月的考勤进行统计，统计表由经理签字后交财务部计发工资。第七条、病假第七条、病假7.1 员工本人确实因病，不能正常上班者，须主管领导批准，报行政部备案。连续请病假超过三个工作日者，必须取得医院开具的休假证明。7.2 患病员工请假应于当日九点前向主管领导请假，经批准后方可休假。7.3 员工须在病愈上班当日将病假条交给行政部核查存档。7.4 病假工资发放，1-3 天以内按照基本工资的 30%发放；第八条、事假第八条、事假8.1 员工因合理原因需要请事假的，须提前一天书面申请(如遇不可预测的紧急情况306、，必须由本人在早晨九点以前请示公司领导)，如实说明原因，经主管领导同意后方可休假，否则按旷工处理。8.2 事假按照日标准工资 100%扣除。8.3 工作时间如有私人紧急事务需要离岗处理，按照事假的规定向主管领导请假，违反规定者以旷工计罚。第九条、年假第九条、年假9.1 年假天数的计算以在本公司工作的年限为准，职工累计工作已满 1 年不满 2年的，年休假 3 天；已满 2 年不满 5 年的，年休假 5 天；已满 5 年的，年休假 10天。国家法定休假日、休息日不计入年休假的假期。9.2 年假应提前向公司提出申请、审批方可进行休假。9.3 当年未休年假者不得累计到第二年(特殊情况除外)。第十条、婚307、假*第十条、婚假*10.1 根据的规定，员工请婚假时，必须本人填写婚假申请单，经主管领导批准，交行政部备案。假后须拿结婚证及证明销假。婚假时间:按法定结婚年龄(女 20 周岁，男 22 周岁)结婚的，可享受 3天婚假；符合晚婚年龄(女 23 周岁，男 25 周岁)的，可享受晚婚假 7 天(含 3 天法定婚假)。婚假包括公休假和法定假。再婚的可享受法定婚假，不能享受晚婚假。10.2 婚假期间工资待遇:在婚假假期间，工资照发。不影响工龄计算、晋升、调级。10.3 结婚时男女双方不在一地工作的，可视路程远近，另给予路程假。第十一条、产假*第十一条、产假*11.1 根据女员工正常生育时，给予 90 天308、(包括产前 15 天)产假，难产可增加 15 天。多胞胎多生一个婴儿增加 15 天，符合晚育年龄的增加 30 天产假。11.2 晚育.已婚妇女 24 周岁以上或晚婚后怀孕生育第一个孩子为晚育。育妇晚育并领取独生子女证的产假延长到 135 天至 180 天，由所在单位根据实际情况具体规定。11.3 女员工怀孕三个月以内流产的给予 20-30 天妊娠假，怀孕三个月以上 7 个月以下流产的给予 42 天妊娠假，怀孕七个月以上流产的给予 90 天产假。11.4 女员工休假前需要有医院证明，经部门主管同意后，报行政部备案，方可休假。11.5 男员工产假的护理假 3 天，若妻子属于晚育(生育时满 24 周309、岁)，则再延长 7天，共计 10 天带薪假期。11.6 女职工享有 90 天有薪分娩假，假期从其申请休息之日起计算。工资按基本工资发放，不计发相应补贴及奖金。第十二条、丧假*第十二条、丧假*12.1 员工供养的直系亲属(祖父母、父母、公婆、岳父母、夫妻及满周岁的子女)死亡，可办理丧假，员工的父母或配偶去世，可休假 3 天；员工的子女以及在一起居住的祖父母、岳父母、公婆去世可休假 2 天。在外地的父母、配偶或子女去世，需员工本人去外地料理丧事的，可根据路程远近另给路程假。员工办理丧假需在假前写出申请，经部门主管签字后，报行政部备案。12.2 丧假期间工资的发放依据国家有关规定发放。第十三条、旷工310、第十三条、旷工13.1 未经公司主管领导批准缺勤，或未按规定时间请假，或违反病、事假规定，或违反公司制度中其它有关规定等行为，均视为旷工。13.2 如情节严重，申报部门经理处理。13.3 可按公司制度第 2 条 3 类处理。13.4 此月无全勤奖。第十四条、打卡第十四条、打卡14.1 若员工上、下班未打卡、且不符合或者没有办理相关手续且没有证据证明确实上班的，没有按照要求亲笔签名登记考勤的 1 次罚款 10 元。对于无法查证的，公司一律按请假计算。14.2 如果员工由于工作的特殊要求，不能及时到公司打卡者，须在手工考勤或电子考勤上注明，由部门主管负责于次工作日将未能打卡的员工的数据统计出并报送311、行政部备案。14.3 因设备故障，停电等因素，造成无法完成指纹考勤登记的，由部门主管记录。第十五条、加班、调休第十五条、加班、调休15.1 因店面营运问题，如遇晚上 9 点还有顾客在店挑选商品及配镜，而加班的同事，可报销回家车费。（由部门主管处理）15.2 除公司安排加班外，员工自行加班行为不享受加班调休。15.3 因门店属于 1 星期排班制，班次排好之后，员工不得私自与店内同事自行换班。如遇特殊情况，可报备部门主管。（由部门主管负责）第十六条、考勤方法第十六条、考勤方法16.1 公司实行考勤机打卡与部门考勤相结合的考勤办法；16.2 考勤工作由办公室专人负责与各部门配合做好考勤过程中的监督和312、管理工作，同时由部门主管管理员工、请假等情况的记录、上报等工作。16.3 上班打卡时间:16.3.1 冬季:营业时间：09:00 至 20:30 早班：09:0017:00晚班：12:3020:30中班：11:3019:3016.3.2 夏季:营业时间：09:00 至 21:00早班：09:0017:00晚班：13:0021:00中班：11:0019:0016.3.3 早班工作人员可享受午餐时间，不享有在工作期间享有晚餐时间，晚班人员不得在工作时间享有中餐时间。由于中班人员上班时间问题，允许中，晚餐时间。就餐时间不得超过 40 分钟，如出现超时；由部门主管处罚。16.3.4 如遇双休时间：早班313、人员延迟下班半小时，晚班人员提前半小时上班。16.3.5 员工可在星期一至星期五任意一天选择休息，双休节假日不得休息；如特殊情况需申报部门主管。16.3.6 员工月休时间，可以叠加 2 天一起休假，不可超过 2 天；（不影响店内正常营运情况下，请部门主管做好相应调整。）16.3.7 根据门店地理位置情况，可视情况而定。第十七条.员工福利*第十七条.员工福利*17.1 员工入职满一年以上可以享受免费配镜一次或公司赠送太阳镜一副，普通员工赠送眼镜，配镜零售价不得超过 800 元一副，太阳镜不得超过原零售价的500 元。（如该员工未满一年或提前离职，该员工配镜金额；本公司以原零售价的 5 折收取相应314、费用）17.2 员工入职 3 个月之后，每年可以享受 3 次员工优惠配镜，（镜框镜片均与6.5 折配镜，出公司拟定的套餐及特价商品不在内。）17.3 旅游福利17.3.1关于公司入职、离职管理规定关于公司入职、离职管理规定第一条、人员入职资格第一条、人员入职资格1.1 符合本公司用人条件，并已通过面试。1.2 经核查无虚假资料及经历。1.3 在原单位离职已交接清楚。1.4 无犯罪记录。第二条、员工入职手续第二条、员工入职手续2.1 嘱咐携带资料及事项办理入职。2.2 填写本公司入职申请表一份。2.3 身份证复印件一份及原件。2.4 专业资格证复印件一份及原件。2.5 最高学历证件，复印件一份。315、2.6 每个星期五办理入职手续。第三条、工作安排第三条、工作安排3.1 经部门经理批准，分配到店。3.2 并按规定时间上班，考勤指纹由部门主管负责。3.3 告知发薪日期，及时上交该员工工资卡号。3.4 店内主管做出相应班表工作。第四条、试用期第四条、试用期4.1 关于新员工试用期，1 至 3 个月的试用期。4.2 根据部门主管意见及经理批准，可提前转正为正式员工。4.3 员工在试用期间由于品行及能力问题，不适合此工作，可以随时停用。4.4 新员工初级阶段使用期 7 天，该阶段员工自动选择离职，不享有工资。4.5 员工一经录用，即签订公司劳动合同，及办理保险等。4.6 员工入职半年后，公司可购买316、保险；如不愿购买可享有保险津贴。第五条、转正第五条、转正5.1 员工需填写转正申请表，上交给部门经理审批通过后方可转正。5.2 未转正员工，只能享有公司试用期工资。5.3 如员工各方面表现良好，可由部门主管提前申请转正。第六条、离职流程第六条、离职流程6.1 需本人填写离职申请表。6.2 试用期员工离职，需在 15 天提前申请离职，上报部门经理审批。6.3 正式员工提出离职，需在 30 天前提出离职申请，上报部门经理审批。6.4 员工离职期间交接：6.4.1 店内管理货品交接手续。6.4.2 离职后工服的交接。6.4.3 所在部门，工作、工具、资料等交接。6.4.4 收回员工工号牌等。6.4.317、5 对离职员工支借等问题核查。6.5 自动离职：凡没有按公司要求申请及没有经过批准的辞职，视为自动离职；自动离职者做旷工处理，不予发放工资。6.6 辞退：试用期内，因员工身体不符合岗位要求或培训后其工作能力、工作质量达不到规定的标准，部门负责人或部门经理可缩短试用期或即时辞退，不作任何补偿。对正式员工则提前 15 天，以口头上或书面形式传达辞退通知。所在部门在当事人离职当天，将其当月实际出勤情况报备财务部计发所得工资。6.7 解雇：员工在工作期间，凡违反公司及部门各项规章制度和有关规定者，将按照公司管理制度处理；对多次重复违反者或犯有严重错误的员工，公司有权作出立即解雇的处理。门店行为规范门店318、行为规范第一条、总则第一条、总则 1.1 遵守国家法律、法规、遵守社会公德。1.2 遵守公司各项规章制度和守则，以及日常的各种规定，维护公司的利益。1.3 尊重上司，服从指挥和工作安排；并对工作认真负责。1.4 从小事做起，精益求精、至诚至信、追求卓越。1.5 努力学习，追求一流工作水平；高质高效地完成各项工作任务。1.6 文明礼貌，团结友爱、讲求仪表、注重礼节、勇于提出意见和自我批评。1.7 严守工作纪律，保守公司秘密。1.8 忠于本公司的利益，不得参与其他公司对本公司的商业竞争。第二条、工作时间 第二条、工作时间 2.1 每天工作时间为八小时，双休日及节假日延迟半小时。部门主管根据工作实际319、情况安排员工轮班。2.2 因公司属服务行业单位，员工每周的休息日及法定节假日由部门主管根据工作需要安排轮休方式实施。2.3 必须认真遵照部门排班表的安排，准确无误地上下班。未经部门负责人同意，不得随意更改。2.4 未按部门安排的时间上下班出勤，按公司制度第二条处理。2.5 每月正常出勤上班，可享受每星期休假一天。2.6 所有迟到、早退或脱岗的员工，一律按公司制度处理。第三条、工作制度第三条、工作制度3.1 门店上班时间 9：00-20：30每周休息一天。无迟到、早退、病假、事假者，可享有全勤奖。（可按公司制度第二条处理）3.2 工作人员提早 15 分钟上岗淡妆上岗、微笑服务、热忱待客。上班时间320、一律着工服，工鞋，戴号牌，束头发戴帽子，仪表不整齐罚款 10 元/次。3.3 严格遵守工作 时间不得擅自离开工作岗位，顾客面前和操作服务时是不能接听私人电话。不得在上班时间用座机接打私人电话工作时间，手机调成振动。3.4 工作中使用的物品，产品，仪器，用完后应该归还原处，随时保持工作场所的整洁，门店主管随时检查场所的卫生和产品摆放情况。3.5 凡事以公司利益出发着想，同事之间一视同仁，互助互爱、不得相互攻击、服从上级主管分配、确实作好份内工作、如有不同意见及提议；应以最佳方式如实反映，禁止恶意伤人，诽谤同事。3.6 工作时间不得在店内吃零食和群聚闲谈，工作餐应在指定的地方进食，食后应立即祛除口321、味及及时补化妆。3.7 员工不得将公司的任何产品及用品挪为私用，违者按公司规定扣 50 元，重者做离职处理。3.8 服务操作中！要有敬也精神，且随时留意客人的需求；不得带个人情绪影响客人，随时保持顾客至上的服务观念。若发生顾客对其不满意而投诉，一经查实罚款 10 元，门店主管罚款 30 元。3.9 在店内若发生偷窃者及故意损坏店内某一物品，即扣当月薪金并做离职处理，损坏物品按价赔偿，偷窃物品发现后按原价十倍赔偿。物品丢失却找不到谁拿的，所有员工原价平摊。3.10 调换班及补时间钟者必须提前一天请示经主管批准后方可生效，擅自补休换班或未经主管同意，或作矿工处理。要求 3 天以上休假，经过领导批准322、后方可休假。其余没有按时上班，按矿工处理。请病假必需持有医生证明和病例，事假扣除当天基本工资。3.11 员工违反工作期间规范扣罚金额即刻交于主管，作为店内的福利基金，如不及时上交以双倍扣罚.3.12 每次顾客交费，刷卡或现金后，立即打收银小票，一式两份、顾客一份，另一份顾客签字后交记帐人员保存，当天记入流水报表。如收款后没开相应单据，罚款 5 元。第四条、门店财务及货品管理门店财务及货品管理第一条、现金及刷卡管理1.1 现金流水门店保持 2 天一存，存款必须在 16：00 之前完成。1.2 每日销售单，必须与当日刷卡、微信、支付宝等支付结算单存放一起。1.3 刷卡、微信、支付宝等支付结算单，需323、写上销售单单号，方便财务部门对账。1.4 店面如发现多存或少存，请及时报备财务部门。（财务有权对当事人进行处罚）1.5 店员每次存钱，务必把存款单拍照发给财务部。1.6 每星期的销售单、刷卡单上交财务部门，不允许出现漏单。1.7 店内备用金不允许支出使用，如店内需办置商品；由部门主管统一垫付后，向财务部门进行报销。（购买商品，需要商家开具相应收据及发票；如毫无凭证，财务部有权不予报销）1.8 如发现存款不及时、出现销售单漏单；账目不清。财务部可进行处罚。第二条、店内商品管理2.1 店内库存管理，由公司统一制定进销存表格管理。2.2 每月门店，自盘店内商品等库存；如发现与实际库存不符，请及时上报324、。2.3 公司每季度派专人，进行实际库存等核查，如发现库存不符，店内相关人员根据商品零售价（）折进行赔付。2.4 店内门店补货及调货，需填写正规的调拨单；由经手人签字。2.5 未经公司同意，店内不得把不好卖商品不予上架，不允许退货。一经发现可对店内负责人进行处罚。2.6 门店管理制度 1/21第一章第一章 员工守则员工守则一、总则一、总则1、爱店如家，忠于职守，以礼相待，精诚合作，努力学习，遵章守纪。2、店长、领班要大公无私、严格管理、严于律己，模范执行各项规章制度。3、服从上级,员工必须认真完成上级分派的工作，不得拒绝、推诿或无故中止。4、服从上级,员工必须认真完成上级分派的工作，不得拒绝、325、推诿或无故中止。5、营造团结、和谐的氛围，弘扬互帮互助、无私奉献的精神。二、工作守则二、工作守则1、门店员工都必须遵守门店的规章制度和各项决定、规定及纪律。2、门店禁止任何个人利用任何手段侵占或破坏门店财产。3、门店禁止任何个人损害公司形象、声誉。4、门店禁止任何个人为小集体/个人利益而损害门店利益或影响门店发展。5、门店提倡全体员工刻苦学习，努力提高自身的素质，造就一支努力上进和业务过硬的员工队伍。6、门店鼓励员工发挥才能，多作贡献，对有突出贡献者，将给予奖励、表彰.7、门店为员工提供平等的竞争环境和晋升机会，培养员工积极向上的进取精神。8、门店倡导员工团结互助、同舟共济，发扬集体合作和集体326、创造精神。9、门店欢迎员工就门店事务及发展提出合理化建议，对做出贡献者给予奖励、表彰。10、门店推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，要求员工端正工作作风，提高工作效率。11、门店提倡厉行节约，反对铺张浪费；降低消耗、增加收入，提高效益。12、门店通过发挥全体员工的积极性、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体制，不断壮大门店的实力和提高经济效益。13、维护门店纪律，对任何违反门店各项规章制度的行为，都要予以追究 门店管理制度 2/21三、安全守则三、安全守则1、门店所有员工应随时注意防火安全，并有责任预防、发现并报告火灾隐患。2、员工在下班时应注意门窗、电器电源是否关闭，确认关闭后方能离开327、。3、员工加班时，应保持门店大门的关闭，避免发生公司财务损失。4、离开/外出时应确认门窗、电器电源关闭。5、无关人员不得进入收银台，门店每天必须按公司规定存放货款及备用金。四、保密守则四、保密守则1、全体员工都有保守门店机密的义务。2、在对外交往和合作中，须特别注意不泄露门店秘密，更不准出卖门店秘密。3、门店秘密是关系到发展和利益，在一定时间内只限一定范围的员工知道的事项，门店秘密包括下列事项：A、产品信息：新产品开发、采购信息及价格、进货渠道等；B、经营信息（1）销售数据，经营情况；（2）其它领导确定应当保守的公司秘密事项。4、接触公司秘密的员工，未经批准，不准向他人泄露。其他员工不准打听，328、刺探公司的秘密。5、非经批准，不准复印、摘抄秘密文件、资料。6、对于有意窃取门店保密级资料，公司将追究其法律责任。门店管理制度 3/21第二章 人事制度第二章 人事制度一、用工制度一、用工制度 1、公司本着公平、公正的原则，公开招聘员工，控制计划外用工。2、引入竞争机制，实行择优上岗，优化用人结构。3、公司视德者至上，重点培养德才兼备者。二、试用期试用期1、新录用的员工进入门店的前七天为适应期，7 天之后转入试用期（其中前 7 天试用期工资统一为人民币 30 元整，不计提成；试用期视工作情况而定，最多不超过 3 个月）。试用期间由店长或领班进行辅导，把店铺的规范、商品知识及业务流程技巧传授给新329、员工；试用期满经考核合格者，将转为正式员工。如试用期考核不合格，将予以辞退。2、试用期内如果不合格，提前 3 天告知对方离职。3、试用期内主动要求离职，需提前 3 天告知店长并办理离职手续。三、员工招聘三、员工招聘1、我们鼓励员工努力工作，并在工作中实现自我价值。在职位空缺的情况下，优先进行内部招聘。内部招聘实行“公开招聘，公平竞争，择优聘用”的原则。获聘者到岗后需经过 1-3 个月的考察期，接受各方监督，合格后方可正式聘用。考察期间仍按原岗计薪。2、内部无合适人选的情况下，再对外进行招聘。四、员工入职四、员工入职1、新员工正式上班之日须到办理入职手续（填写员工资料卡、交身份证复印件）并由店长330、交给人事部备案、建档，以其报到日作为起薪日；若不办理入职手续擅自到部门上班的员工，人事部门不认可其为本门店员工，期间发生的任何费用由本人自理。2、我们提倡正直诚实，并保留审查员工提供的个人资料的权利，如有虚假，公司有权提前终止试用或解除劳动关系，并无任何形式的补偿，同时保留追究对方责任的权利。五、员工转正五、员工转正员工转正需填写新员工转正审批表，店长填写考评结果及意见，并把意见反馈给人事部门，员工还需经理论考试、实际操作等考核合格后方予以转正。六、调动与晋升六、调动与晋升 门店管理制度 4/211、有关部门根据工作需要及员工的工作表现、潜在能力等方面，可对员工做适当的岗位调动和职位晋升。2、331、员工由低岗（级别）调至高岗（级别）均需一个月的考察期，考察期内工资按原岗位发放，考核合格者，方按新岗位调整工资。考查不合格者，不予晋升。3、员工暂时调动（借用）需部门负责人签署意见，分管主管核准后，交人事部门审核备案，领班及店长暂时调动（借用）的需报总经理批准。4、门店员工的晋升:参见店员晋升制（附后）七、辞职七、辞职 1、试用期内，任何一方均需以书面形式，提前三天通知终止试用。2、员工要求辞职应提前一个月书面申报，经批准按规定办理完工作交接手续方可离职。3、员工离职前（离职报告递交之后），需继续在岗位上履行自己的职责，不得以任何理由请长假或请假累计超过一星期（特殊情况除外）。未按规定办理离职332、手续擅自离职者，按旷工处理，当月工资及提成奖金等暂停发放，同时在办离职手续，需补偿旷工期间给公司造成的损失。4、离职员工的当月工资及奖金按公司规定的工资发放时间发放。办理完离职手续的员工与公司不再存有任何劳动关系。八、辞退八、辞退 1、员工有违反法律法规、门店规章制度或其它规章制度以及严重失职行为，将立即被终止合同，予以辞退且不支付任何补偿金，同时保留追究对方责任的权利。2、辞职或被辞退（除名、开除）的员工必须在批准后三天内办清离职手续，否则，公司将通过劳动部门和法律程序，追究当事人的责任。门店管理制度 5/21第三章 考勤制度第三章 考勤制度一、出勤一、出勤1、各门店员工的排班时间由店长根据333、门店工作需要合理制定，但排班表需交人事部门留存一份。2、门店员工平时上下班实行指纹打卡考勤，月底由店长汇总当月考勤。3、员工用餐时间为半小时，超时以脱岗论处，用餐时间包括离店时间及店内用餐时间。4、员工不得擅自调班，否则公司将追究店长的责任，情节严重者将处以 100 元/次的罚款。5、公司薪资发放日为每月 10 日，每月 3 日前需将上月考勤报表交人事部门，考勤（赔款计算说明等信息）须由制表人、店长签字确认，人事部门方予以认可。二、缺勤二、缺勤1、迟到、早退、脱岗1、迟到、早退、脱岗上班晚于上班规定的时间为迟到，下班早于规定的时间为早退。凡迟到、早退及脱岗 10 分钟以内者，罚款 10 元；10 分钟至半小时，罚款 20 元；半小时至 4 小时，以旷工半天处理，罚款 50 元；4 小时以上者，以旷工处理，罚款 100 元。2、旷工2、旷工 未按照月度排班表规定的上班时间出勤视作旷工（包括但