1、 目录 通用国际上海公司总经理办公室职能及岗位职责2通用国际上海公司财务管理部职能及岗位职责6通用国际上海公司通讯工具和通讯费管理办法11通用国际上海公司劳动纪律及请、休假规定13通用国际上海公司车辆管理和使用暂行办法19通用国际上海公司印鉴使用及管理办法21通用国际上海公司资金管理办法24通用国际上海公司费用管理暂行办法33通用国际上海公司职工工资管理及奖励办法40通用国际上海公司帐务处理规范46通用国际上海公司出口业务管理规定49通用国际上海公司库存商品管理规定70通用国际上海公司鞋楦（模具）管理办法80通用国际上海公司鞋样品中心财务预算管理办法84通用国际上海公司固定资产管理办法88通用2、国际上海公司计算机设备管理办法91通用国际上海公司劳动合同书样书93通用国际上海公司内部请示报告格式102通用国际上海公司发文稿格式103通用国际上海公司总经理办公室职能及岗位职责（2004年8月）总经理办公室是公司决策执行和日常管理活动的运转枢纽，总经理办公室的一切工作都是为公司及业务一线人员服务，其工作范围包含公司日常工作中除进出口业务、财务工作以外的各项工作。具体职责如下：1、负责总公司和上级文件精神的上传下达，以及贯彻执行和部署事项的督办、落实和检查、呈报工作。2、负责公司所有来往文电的收发和传递，公司文书档案管理及机要文电资料的管理工作。3、负责公司领导日常秘书及各项行政事务。4、负3、责公司总结、报告、简报等重大文字材料的组织和编写工作。5、负责对公司印鉴的管理、使用把关和用印工作。6、负责公司对外公共关系和对外宣传工作的策划、组织与协调。公司各类重要活动、外事活动的组织安排和协调工作。7、负责公司外来团组及人员、上级领导和有关部门来沪等的接待、安排和礼宾事务工作。8、负责与总公司总裁办、人事政工部、企业管理部的日常联络等工作。9、负责公司前台业务接待、电话总机接转、邮件接送及快递等工作。10、负责协助公司领导召集总经理办公会议，列席总经理办公会议并撰写会议纪要，并负责办公会议决定事项的通知、督办、落实和检查工作。11、负责公司综合行政管理、办公秩序和办公环境管理工作、编制4、公司行政管理的各项规章制度，以及公司各部门执行各项规章制度情况的监督检查等工作。负责公司的安全保卫及防火、防盗工作。12、负责公司车辆的调配和使用管理、车辆的日常维护保养、车辆的年检、保险及交通安全等工作。13、负责公司办公设备、办公用品、固定资产的采购及管理工作，履行各项后勤事务及综合保障服务职能，负责中城大楼管理处的联络及公司宿舍的管理等工作。14、负责公司内部网络、电话、程控交换机的技术支持和维护工作，计算机及传真设备的使用管理和维护等工作。15、负责公司的业务进程和统计月报工作，并对上报数据的准确性负责。16、负责制定公司员工招录计划及人事档案管理和统计工作；公司薪酬方案设计及薪酬管理5、工作；员工劳动合同、各项社会保险及补充商业保险的建立和管理工作；处理公司劳动关系、合同、保护和争议工作。17、负责公司经营证照的统一管理及证照、资质的年检（审）、变更注册登记及相关工作。18、负责或协助公司领导具体处理公司党、纪、工会工作，行政监督和厂务公开等方面的日常性事务。19、负责公司企业文化建设的日常性工作，报刊、图书资料的订购及管理工作。20、完成总公司有关部门和公司领导交办的其他工作。办公室主任岗1、负责总经理办公室的全面工作。2、协助公司领导召集经理办公会议，列席总经理办公会议并撰写会议纪要，并负责办公会议决定事项的通知、督办、落实和检查工作。3、负责总公司和上级文件精神的上传下6、达，以及贯彻执行和部署事项的督办、落实和检查、呈报工作。4、负责公司总结、报告、简报等重大文字材料的组织和编写工作。5、负责公司外来团组及人员、上级领导和有关部门来沪等的接待、安排和礼宾事务工作。负责与总公司总裁办、人事政工部、企业管理部的日常联络等工作。6、负责公司对外公共关系和对外宣传工作的策划、组织与协调。公司各类重要活动、外事活动的策划、组织安排和协调工作。7、负责公司综合行政管理、办公秩序和办公环境管理工作、编制公司行政管理的各项规章制度，以及公司各部门执行各项规章制度情况的监督检查等工作；负责与中城大楼管理处、杨柳青宿舍所在地的小区物业部门的联络及杨柳青宿舍的出租工作，并根据公司与7、租房户之间签订的租房合同，敦促其按时支付租金及水、电、煤气缴费工作。8、负责公司的安全保卫及防火、防盗工作。经常检查公司各项设备的安全和防火情况，检查上下班的安全措施等。9、负责公司办公设备、固定资产的采购及管理工作。10、负责公司的车辆使用调配，做好车辆的日常维护和维修、定期维护、车辆年检和保险、各项税费的交纳等事宜，确保车辆保持良好的出勤状态；负责建立公司车辆的使用预约、用车审批和出车登记（出车单）制度，尽可能做到车辆资源的合理配置和高效使用，为各业务部门和职能部门的用车提供优良服务；负责协调和安排公司领导外出用车的保障事宜；负责公司车辆用油的审核、费用支付、费用分摊工作。11、负责公司经8、营证照及资质的年检（审）、变更注册登记及相关工作；12、负责或协助公司领导具体处理公司党、纪、工会和行政监督、司务公开等方面的日常性事务。13、负责公司企业文化建设的日常性工作。14、处理公司劳动关系、合同、保护和争议工作。15、领导交办的其它工作。办公室前台兼行政秘书岗1、负责公司所有来往文电的收发和传递，公司文书档案管理及机要文电资料的管理工作，做到文件准确编号、传递和处理及时。负责公司领导文件批示要求的督办和检查落实工作。2、负责公司前台业务接待、电话总机接转、邮件接送工作；市内、国内和国际快递等工作；公司谈判间的安排和管理；饮用水的订购等工作。3、负责公司员工出差及来往客户飞机票、火车9、票的订票，来访客户和上级领导的订房和订餐工作。4、负责公司电话总机、各直线电话的维护和报修；通信设备和资源的费用支付、报销和统计；通知物业维修和维修所用损耗品的购买、报销等工作。5、负责公司杨柳青宿舍水、电、煤气的费用支付、报销和统计工作。6、负责公司报刊、图书资料的订购及管理工作。7、负责公司所有备用钥匙的整理、备份和保存工作。8、负责公司领导的日常性行政事务及交办的其它工作。办公室行政办事员兼劳资管理岗1、负责公司办公消耗品的统一购买、保存、发放、登记及报销工作。2、负责职工名片的统一印制工作，并做到在收到职工提出的印制名片申请后三个工作日内将印制好的名片提供相关职工。3、负责公司的薪酬管10、理工作；员工劳动合同和各项社会保险及商业补充保险的建立和管理工作；办理职工试用期合同、转正表、正式劳动合同以及职工辞退、退养等事宜有关的手续；为职工在录用手续齐全的情况下办理劳动手册、养老保险和医疗保险等事宜，确保职工的个人档案纳入公司管理。4、负责公司经营证照、资质的统一管理和使用把关工作；公司介绍信的管理工作。5、完成公司领导交办的其它工作。办公室进程管理兼统计岗1、负责公司的业务进程及人员变动情况的统计月报工作，以及总公司要求的各项报表的统计和上报工作，并对上报数据的准确性负责。2、负责公司内部网络、程控交换机的技术支持和维护工作，计算机、打印机、传真设备的使用管理和维护等工作。3、负责11、对公司印鉴的管理、使用把关和用印工作。4、完成公司领导交办的其它工作。通用国际上海公司财务管理部职能及岗位职责（2004年8月）财务管理部是公司财务运作及保障财务工作正常运营的职能机构；公司及各部门财务规范管理和运作的监督机构；为公司的重大经营和投资并购决策提供财务分析依据的支持机构：财务管理部工作职责1、负责制定和修改公司财务会计管理的规章制度及实施对执行情况的监控。2、负责公司财务预算管理，制定公司年度财务预算方案。3、按月编制企业经营财务分析报告。 4、编制公司年度财务决算方案，提出年度利润分配方案的建议。5、负责公司的会计核算、会计电算化工作，负责内部稽核工作，并监督指导投资控股企业的12、会计核算及计税、纳税工作。6、负责公司本部业务检查资金的筹集、调配，检查资金使用情况。7、组织各项税金的缴纳，税后利润的分配管理；组织公司本部及公司会计报表的编制、汇总并向总公司等相关机构和部门提供。8、核查对外提供的会计文件、资料，审查并参与制定对外拟订的经济合同及其他经济文件。9、参与投资项目的研究与决策，并负责资金的调配、管理和监督。10、审核签署职权范围内的文件、报表、合同、协议及报销凭证。11、负责公司账面固定资产的管理。12、负责接待上级机关审计部、财务管理部以及上海地方相关部门的各种财务检查和审计。13、完成总公司财务部门和公司领导交办的其他工作任务。(一) 财务部经理岗 责任人13、：郭解风1、财务部经理接受总公司财务管理部和公司的双重管理和领导。2、负责实施对公司财务人员的管理，重视公司财务队伍建设，不断提高公司财务人员整体素质。带领财务人员实施和完成总公司财务管理部和公司赋予的各项任务。3、审核签署职权范围内的文件、报表、合同、协议及各项凭证。4、管理全部业务往来账户，提示财务部相关人员及时清理债权债务和其他有关往来账目。5、全面负责公司财务管理、财务核算工作，对本公司领导和总公司负责。做到本部门分工合理，统一协调，并处理好与其他尤其是与业务部门的联系，使财务部门真正做到服务与监督管理两种职能的统一。6、负责设计公司财务核算体系，落实财务核算方案，保证公司财务核算的合14、法、合理。7、拟订公司管理中必要的财务制度，对不符合总公司要求和各项财务管理行为的财务管理制度提出修改意见，对违反公司各项财务制度和规定的行为进行纠正，直至上报总公司。8、对公司经营中各项业务活动从结算方式、盈亏情况、政策允许情况、风险防范等方面从财务角度提出意见。9、负责公司业务所需资金的筹集、调配，保证资金使用的合理和科学性。10、对签约审批表、付款审批表进行审核；对货款、运保费、日常费用开支、报出各种报表等有关事项在权限内进行审核会签。11、负责工资和奖金的总额控制，对工资分配方案提出建议。12、负责公司财务预算管理，制定公司年度财务预、决算方案，对预算情况进行检查和督促。13、负责财务15、计算机维护，根据财会人员的工作职责及时进行授权，改进会计电算化工作。14、根据公司有关规定负责保管、使用“财务专用章”。15、负责接待上级机关审计部、财务管理部以及上海地方相关部门的各种财务检查和审计。16、完成本公司领导和上级公司交办的其他工作。（二）出纳岗 责任人：徐旻1、负责日常现金的存取、保管和收支。对收付款原始单据进行审核，加盖收付讫章；对日常经营活动中收到的现金和银行票据应及时存入银行；现金支出应以经过审核的会计记账凭证为依据，并由领款人在会计记账凭证“现金”科目后签字确认。银行付款应注意审核“付款审批表”签字手续是否完备，填制银行付款单据应确保收款单位、账号、金额准确无误；监督执16、行公司收付款审批制度，对不符合财务会计规定和公司手续的会计事项有权监督指正。2、负责保管使用公司预留银行法人章一枚。3、负责整理保管财会档案（账目、凭证、通用国际文件、各级政府文件等）。4、负责每月装订费用类收支的记账凭证。在工作中与孙凯华为合作关系。5、负责在公司合同及运费单据上粘贴印花税票；协助唐奕共同负责编制进出口业务相关的财务统计报表并按时上报通用国际及上海公司领导，负责统计档案、统计电脑软件管理。6、年终负责公司帐簿的打印、装订。7、领导交办的其它工作。(三)出口外汇核销、出口退税岗 责任人：赵惜华1、负责到外汇管理局领取出口核销单，对公司业务领用核销单进行登记、核发、回收，若有不能17、及时返回的核销单负责催收。填制出口外汇核销表，保管已使用退回的出口报关单，定期到外汇管理局办理出口外汇核销业务。2、负责出口增值税发票退税联、增值税缴款书和出口报关单的审核签收与保管。负责出口发票的编号，编制出口发票、出口报关单、外汇核销单登记表和出口退税单证审核表。3、及时、完整、准确的向国税局上报退税资料，随时跟踪了解出口退税的进度和退税政策。4、负责退税档案的管理；外经委、外管局、退税局的年审工作和其他临时性与之相关的工作。5、负责出口贴息申报工作；增值税发票认证工作。6、负责签约审批表、销售收入确认表中退税率及退税金额的审核确认工作。7、领导交办的其它工作。(四)账务核算岗（鞋部除外）18、一 责任人：孙凯华1、负责公司进出口业务合同签约审批表、付款审批表的初审核工作；负责销售收入确认表中业务往来款、费用支出及盈利水平的确认，负责确认销售收入。2、负责及时编制业务涉及的记账凭证、日常费用收支款凭证。3、负责监督、检查进出口业务执行情况；保管进出口业务合同签约审批表、付款审批表。4、负责填制增值税发票及普通销售发票。5、负责保管使用发票专用章。6、与唐奕合作负责打印、装订记账凭证。在工作中与胡小燕为合作关系。7、领导交办的其它工作。(五) 账务核算岗（鞋部）二 责任人：沈捷、唐奕1、负责公司进出口业务合同签约审批表、付款审批表的初审核工作。负责销售收入确认表 中业务往来款、费用支出19、及盈利水平的确认，负责确认销售收入。2、负责及时编制业务涉及的记账凭证3、负责填制增值税发票及普通销售发票。4、负责监督、检查鞋部进出口业务执行情况。保管进出口业务合同签约审批表、付款审批表。5、负责打印、装订记账凭证。在工作中与胡小燕、瞿汝民为合作关系。6、领导交办的其它工作。(六) 资金管理、凭证审核、财务报表编制及纳税申报岗 责任人：胡小燕1、登记资金、保证金、授信额度使用台账，并经常与公司相关业务员及银行核对。在贷款、进口信用证、银票等到期前及时提示财务经理，并通知相关财务人员催收货款；负责每周两次编制银行存款余额表；负责按月编制银行余额调节表。2、负责进出口银行信用证和保函的审证审单20、工作；负责办理进口付汇、进口信用证相关手续；负责进口核销，进口年审工作；负责每年银行外汇账户年审工作、负责贷款卡年审及保存工作；负责贷款文件的填制、保存工作。3、负责编制利息、折旧、工资、福利费、借贷款凭证。4、二级以上记账科目的设置和增减工作。5、负责编制财会月报、季报、年报及与之对应的财务分析报告，并向总公司财务部和本公司领导报送。6、负责编制公司业务人员利润费用核算明细表。7、负责国税、地税等除退税外的税务工作，包括税务申报、税款缴纳；负责每年国税（税务登记证、一般纳税人）、地税年审工作。8、领导交办的其它工作。三、本办法自公布之日起执行，以前规定中与本规定不符之处以本规定为准。 通用国21、际上海公司通讯工具和通讯费管理办法（2004年4月）条一条 为规范公司的通讯工具和通讯费用管理，强化节约意识，降低整体费用，特制定本办法。第二条 公司的通讯工具包括：传真机、办公电话、移动电话、网络通讯以及快递等。第三条 公司员工应本着节约的精神，尽量减少通讯工具使用频率，特别是要控制和减少移动电话的异地漫游以及国际长途通话；不用传真机发送个人来往传真；上班时间不在办公室拨打私人电话；不在工作时间浏览与工作无关的网站或玩游戏等。第四条 公司按工作需要配备办公通讯设备，员工每人配备具有IP功能的直线电话和内部分机电话各一部、网络通讯线路接口一条。分机除鞋部外其它员工只能用于单向接听和内部通话使用22、，不能对外拨号，鞋部开通电话分机双向通讯功能，其内部程控交换机发生的所有费用均有鞋部承担。员工不得私自占用他人电话。第五条 公司对传真机实行集中使用和分工专人管理，鞋部设收发传真机各一部，由本部门管理和使用，并对传真机的安全职能负责。其它部门共享收发传真机各一部，收发功能分开。公司的传真设备由总经理办公室统一管理、维修和保养等，接收总公司来往文电、外部宣传资料等传真，一律由总经理办公室负责办理，并应建立来往传真登记，以备核查。禁止员工使用公用传真设备等拨打私人或个人业务电话。第六条公司除鞋部外，其它部门和人员的文档打印共享使用打印机，并由总经理办公室负责对打印机的维修、保养，对打印机使用的安全23、职能负责。第七条公司对文件快递实行集中统一管理，由总经理办公室前台秘书负责文件快递的收发、费用结算等事宜。交寄快递时由部门负责人审批，费用由交寄部门承担。第八条 凡由公司统一购置的移动电话，在调离公司时，或上交公司，或由总经理办公室和财务管理部按该机折旧后及当时市场价格商本人作价处理。实行本办法后，除公司领导外，其它公司员工配备和修理手机一律自费，因业务需要的特殊情况，可向公司提出专向申请报批。第九条公司实行个人住宅电话和移动电话通讯费补贴制度。每个员工可在规定的上限范围内按季度凭通讯费收据向总经理办公室和财务部门申请报销（鞋部可参照执行）。公司的通讯费用实行谁使用谁承担的原则，每月由总经理办24、公室统计和公布通讯费用情况，及时提出控制费用超标的意见和建议，并按公司领导意图进行费用控制。第十条由公司账户统一支付费用的手机以及公司杨柳青宿舍电话的费用，由总经理办公室负责办理，并负责逐月审核，对发生的费用疑问进行查询，对费用超标情况进行提示，提出处置的意见和建议，并负责办理变更、过户等相关手续。第十一条为保证工作联络顺畅，公司所有员工无论出差或在上海，除乘坐飞机外，必须保持手机在早8：00晚22：00开机。公司领导、部门经理、办公室工作人员等要保持手机在早7：30晚11：00开机，有条件的应提供住宅联系电话。凡在规定的时间内手机不开机，又未提供其它联系方式，造成联系中断时，第一次由总经理办25、公室提醒，第二次由总经理办公室谈话批评，超过三次以上当月通讯费用不予报销。因通讯中断无法联络，而给工作造成损失的，由当事人承担相应责任。第十二条 公司按其聘任职级确定每月通讯费用报销和补贴的（含手机和住宅）上限标准，职务变动时，按新聘任职级享受通讯费限额。其中：公司领导由公司统一支付；部门经理正职 300元；部门经理副职200元；业务员 150元；职能人员100元。第十三条 凡在与公司签订劳动合同中有特别约定的员工通讯费管理按合同约定执行。第十四条实行本办法后，公司不再发放其它任何形式的通讯费补贴，除特殊岗位或长期出差在外人员，其它员工不得以任何理由申请超标补助。第十五条 本规定由总经理办公室26、负责解释，修改亦同。本规定从二OO四年五月一日起执行。通用国际上海公司劳动纪律及请、休假规定（2005年10月修改） 为了加强企业的规范管理，严肃劳动纪律，保证职工休假的合法权利，特制定本规定。第一章 日常考勤 第一条 考勤管理是企业基础管理的一部分，公司的考勤工作由总经理办公室统一负责，并负责对违反考勤、请、休假制度的人员按规定给予必要的处罚。 第二条 公司全体员工都必须接受考勤打卡，总经理办公室应在每月月底将出勤情况进行统计，报公司主管领导审核签字，作为核发奖金及个人考评的依据之一。公司将考勤情况每月底在全公司范围内进行公示。第三条员工必须本人亲自打卡，任何他人代打的行为无效并视为无尽违规27、，发现替代打卡现象，委托打卡人和替代打卡人均处以半日旷工的处罚。委托打卡人和替代打卡现象发现三起以上，公司将严肃处理（处以下岗等）。 第四条 公司所有员工和新调入公司的职工（含分配的大学生）从报到上班之日起，开始参加考勤。第五条公司正常工作时间为8：3011：30；13：0017：00；（鞋部因对外业务需要，实行9：0011：30；13：0018：00的作息时间） 第六条 凡在工作时间因个人原因未到位者视为缺勤。缺勤分为：迟到、早退、事假、病假及旷工。 第七条 下列情况按出勤计算： 一、按国家和公司规定而享受的各种休假； 二、参加由公司统一组织的活动； 三、参加公司派出的培训、学习班等； 四、28、参加家长会、每周固定时间接送全托儿童（应履行批准手续）； 五、员工搬入新居，在三天之内及房管部门维修宿舍设施需要职工回家照看的，其实际需用的时间； 六、男、女职工做绝育手术或女职工因长效节育措施失败做人工流产者，在医生开具的休息时间内； 七、女职工怀孕至休产假前的定期检查（每次半天）及哺乳婴儿所需时间（每天一小时）； 八、职工配偶、直系亲属（父母、子女、岳父母、公婆）因病需陪床者，每一个月在5天（含）之内； 第八条 违反下列规定按缺勤或旷工计算： 一、临时去医院就诊，须经部门领导批准，所需时间按病假计算，未经领导批准和无医院诊断证明者按事假或旷工对待。 二、职工因病请假，应有区级以上医院医生开29、具的病假证明并按规定的权限获得批准；因特殊情况不能事先请假的，应事后补假。 三、因患慢性病或其它特殊病症需要长休或半休的，必须持有区级以上医院证明，报总经理办公室审核备案及主管领导审批。 第九条凡上班时间未到工作岗位的（特殊情况除外），按迟到计；凡下班时间前未经批准而擅自离岗者，按早退计。 一、迟到、早退超过 60分钟的，按旷工半日计；超过半天的，按旷工一日计； 二、迟到、早退超过 30分钟以上，60分钟以内，累计三次，按旷工半日计；三、迟到、早退30分钟以内，其次数由总经理办公室进行统计，年底将作为对该员工进行评价的依据之一； 四、上班时间未经请假批准，擅离工作岗位办私事者，视离岗时间长短按30、旷工半日或一日计； 第十条请假未获批准及因不服从分配，而不来上班者，按旷工对待；不论享受何种假期，凡超假者按旷工对待。 第十一条员工无故旷工半日者，将给予扣发本人一日薪资（取月工资按上班日的平均数，下同）处理；无故旷工一日者，给以扣发本人二日薪资的处理；无故旷工一日以上，五个工作日以内者，除处理双倍薪资的扣款外，取消当月奖金；旷工达六个工作日以上者，给予辞退处理。第十二条员工每请事假半天，业务人员扣发岗位工资、职能人员扣发当月奖金20元；当月事假合计超过五个工作日以上者，业务人员全部扣发岗位工资，职能人员全部扣发当月奖金；年底经过统计，对按时下上班准确率达到95%以上和出勤率达到98%以上的员31、工给予一定的奖励。 第十三条 自费参加业余培训、进修、考前辅导的职工，经公司领导批准同意后，须在每学期开始后以书面形式将课时安排报总经理办公室审核备案，每周占用工作时间不得超过半天；在参加考试时须提前20天将考试时间报总经理办公室备案；未经批准占用工作时间，按旷工处理。 第十四条 员工可以用年休假、探亲假等规定的假期冲销已有的病、事假，但不能用事后加班等办法冲销。第二章出差第十五条所有员工出差均要履行审批和报告手续，填写员工出差报告单，并将出差报告单交总经理办公室作为考勤依据。员工出差要向公司主管领导报告，必要时要向总经理报告。公司领导要向总经理报告（出国按有关规定报批），获批准后成行。第十六32、条员工出差前应提出出差工作方案，出差后应提交出差工作报告。费用报销标准按公司有关财务制度执行。第十七条员工出差途中如确因情况发生变化需改变事先批准的出差计划时，可用电话向主管领导请示并征得同意。第十八条公司领导出差应提前告知总经理办公室，以便安排随行人员和办理订购往返车、船、机票及证件等事宜。第三章假期规定 第十九条公司各种休假制度按国家和上海市有关规定执行。 第二十条 年休假： 工龄满一年不满五年的，休假三天； 工龄满五年不满十年的，休假七天； 工龄满十年不满二十年的，休假十天； 工龄二十年以上的，休假十四天。 第二十一条 探亲假： 工作满一年的职工与配偶不住在一起，又不能在公休假日团聚（地33、面交通实际行程在4小时之内不能到达的，下同），可休探望配偶假；职工与父母双方都不在一起的，又不能在公休假日团聚的，可休探望父母假。 一、探望配偶的每年给予探亲假一次，假期三十天； 二、未婚职工探望父母，每年给假一次，假期十天。如因工作需要，当年不能给予假期的，职工可自愿两年探望父母一次，假期为二十五天； 三、符合探望父母条件的已婚职工探望父母，每四年给假一次，假期为二十天。 第二十二条 婚假： 职工结婚，持结婚证明请假，假期为3天。男女双方均符合晚婚规定（男年满25周岁、女满23周岁及双方均为初婚登记），婚假可延长到10天（注：单方晚婚的婚假不予延长）。 职工婚假，在领取结婚证后当年度内有效。34、 第二十三条 产假： 女职工生育时符合计划生育晚育规定，在国家政策规定的90天产假基础上，可增加奖励假30天。 产假期满后，由于身体等原因不能工作的，由本人书面申请，经公司领导批准并经总经理办公室审核备案后，可继续休事、病假3个月。 产假包含国家法定节假日；在国家政策规定的产假期间（不含奖励假），员工工资（含岗位工资）、福利照发，不发奖金；超过国家规定的产假时间，不再享受岗位工资，只按照上海市有关规定发放生活保障工资。员工在休产假期间，如上海市当地社保机构按照市政府有关规定予以一定补贴的，待遇应和公司给予的合并计算。 第二十四条 病假员工请病假程序，按本规定第八条办理。慢性病享受医疗期待遇（见35、劳动合同实施细则），医疗期间享受基本工资、岗位工资和公司统一实施的各项福利，其它情况上海当地员工按上海市有关规定执行；北京派出员工按通用国际总公司和北京市有关规定执行。第二十五条丧假： 职工的直系亲属（父母、配偶、子女）、女职工的公公或婆婆、男职工的岳父或岳母丧亡时，可享受丧假3天（外地另加路途时间）。 第二十六条 其它休假：临时出国、出差或开专业性会议等，按在外时间半个月给假2天、一个月给假3天、一个月以上给假4天的原则给予补休。第四章 请、休假规定 第二十七条 职工休假必须以安排好工作为前提，本人提出申请，根据具体情况，在本年度内合理安排。 第二十八条 休假须按公司有关规定报批，一般员工休36、年休假及3天以内的事、病假由主管经理批准即可，休探亲假及请3天（含）以上其它假者，需报公司主管领导或总经理审批。公司领导休假须经总经理审批。员工休假及请事假3天（含）以上须填制休假报告单（见附件），由总经理办公室审核备案后并按权限审批； 第二十九条 由集团内新调入人员符合休假条件，并在原单位未休过假的，来公司满6个月后可安排休假。 第三十条 职工休假原则上应一次休完，如确因工作需要，可安排二次休假（最多不得超过两次）。 第三十一条 当年假期，当年使用，除探亲假期外其它不能转到下一年度使用。 第三十二条 职工请休各种假，一般不予续假，但休假期间因故不能按期返回时（不可抗力情况除外），须至少提前337、天按休假批准权限说明原因，同时向总经理办公室以传真、电话等形式申请续假，若未获批准且超假者，按旷工论处。 第三十三条 职工在本年度内，累计事假在十五天以上；累计病假三十天以上；事假、病假累计四十天以上及旷工在三个工作日以上者，不得再享受年休假及探亲假。 第三十四条 在各种假期内，休假天数包括公休假日（即每星期的双休日），但不包括国家法定节假日（产假除外）。 第三十五条 职工年休假与国家规定的其它假期可分别计算。第三十六条职工按规定休探亲假期以及夫妻分居两地的对方来沪探亲的，公司每年给予分别报销往返火车硬卧车票（如有直达车线路的报销直达卧铺票，下同）一次或等价机票。第三十七条集团派出员工按有关规38、定公司每年报销配偶及子女来沪探亲往返火车票一次或等价机票。第三十八条公司提倡员工按有关规定休假，员工不休年休假或探亲假者，不发放休假补贴。第三十九条员工在公司招聘录用时双方有特别约定的休假不按本办法执行。第五章仪表着装第四十条全体员工必须穿戴整齐、干净、庄重、大方。参加外事活动及地方性会议，男员工必须着西装、系领带、穿皮鞋（69月期间可穿衬衫、穿皮鞋）。女员工必须穿着得体大方。不准穿牛仔上衣、拖鞋、背心、超短裙及奇装异服进入办公区。第四十一条男员工不准留胡须、蓄长发，女员工可化淡妆，以不失身份为宜，佩带饰物要得体大方。第六章办公秩序和工作质量第四十二条 要保持良好的工作环境，不得乱扔纸屑及其它39、废弃物，不得在会议室和办公场所内吸烟。上班时间在办公室内不得擅自离岗、串岗闲聊与工作无关的事情，接听电话和商谈工作不得大声喧哗，严禁长时间打电话聊天。对待来往客户和内外宾要热情周到，有问必答。第四十三条非经公司集体组织，工作时间不得在办公室区域内下棋、打牌和进行其它娱乐活动，严禁赌博行为。第四十四条要爱护公物，对办公桌椅、电脑、电话、传真机、复印机等设备要文明使用，不得在办公设备上乱涂乱画，不能在办公室粘贴与工作无关的饰物。不得在办公室内堆放杂物。第四十五条 要做好保密安全工作，不得违反有关国有企业保密工作条例。下班前，要关好门窗，关灯和切断办公设备电源。第七章附 则第四十六条 本规定由总经理40、办公室负责监督执行和解释，经总经理办公会议审核批准，修改亦同。附：通用国际上海公司出差（休假）报告单通用国际上海公司出差（休假）报告单出差人姓 名出差时间月 日预计返回时间月 日出差计划及目的地 交通工具预计费用主管经理总经理通用国际上海公司车辆管理和使用暂行办法（2004年4月）第一条 车辆使用的基本原则为保障公司的正常经营活动，加强车辆使用及维修的管理，有效节约开支和提高车辆使用效率，特制定本办法。第二条 车辆使用办法1、公司主要领导因公和上下班等情况用车，由总经理办公室实施统一调配，但为确保车况，车辆使用应相对固定。2、公司的业务用车，由总经理办公室负责调配，办法如下：（1）用车人填写用41、车申请单，注明用车时间、地点、用车事由等，由本部门领导签字后（本部门领导不在位时，由用车人上一级领导代签），到总经理办公室登记，用车申请单原则上提前一天交到经理办公室（特殊情况除外），以便按轻重缓急和事由等统筹考虑安排车辆。（2） 如业务用车超过一天，或用车去沪外，除本部门领导签字同意外，需经公司主管领导签字批准，并到总经理办公室登记，用车申请单原则上提前一天交到总经理办公室（特殊情况除外）。（3） 用车人不能在申请登记的时间内返回公司时，必须电话向总经理办公室报告，征得同意后方可在外滞留，否则，视为私自用车。（4）违反上述12款规定的用车，经理办公室将拒绝派车。（5）业务用车实行有偿使用，按42、行驶里程数计算费用（市内每公里1.5元人民币，沪外每公司1.2元人民币）。用车人车辆使用完毕后，须在用车里程登记表上登记，并经经理办公室确认。（6）每月底，由经理办公室编制车辆使用费用统计表，向各部门通报当月车次数，里程数及费用开支情况，经各部门负责人签字确认后，向财务部提交费用明细列至各部门费用中。用车期间产生的过路费、过桥费、停车费等由用车部门自行承担，按费用管理权限报销。第三条 用油管理公司车辆在公司指定的地点统一加油，加油时出具加油本，按油站要求填写加油记录，由经理办公室每月负责向加油站结算。属于部门掌控的车辆油费计算到各部门。对于因业务需要，或者是车辆行驶路途远、在外滞留时间长等情况43、，需要在外加油时，按费用管理权限报销。第四条 车辆的维修与保养车辆的维修与保养由经理办公室统一负责，用车人车辆发生故障时，应及时报告经理办公室，由经理办公室统一办理修理事宜，特殊情况如在外地车辆发生故障需要修理时，应电话向经理办公室提出申请。经理办公室应经常检查车辆状况，确保使用安全。第五条 车辆保险与年检车辆的保险、年检、车辆使用税等由经理办公室统一负责办理。第六条 车辆外借一般情况下，公司的车辆不外借，特殊情况须经公司主管领导批准。未经批准私自将车借出，或者以用车人名义申请派车将车借出，发生的一切责任由借车人负责，同时公司将按情节轻重给予处分和处罚。第七条 交通事故的处理车辆发生交通事故时44、要注意保护现场，抢救伤者并及时报告交通管理部门等候处理。因公出车发生事故，要及时报告经理办公室和主管公司领导。私自出车发生事故，其经济损失由责任人自行负责，私自出车如发生重大交通事故，对公司的交通安全工作造成不良影响的，除责任人自己负担经济损失外，公司将酌情做出处罚。第八条 违章情节的处理公司出现交通违章抄单时，将根据用车记录由用车人负责处理，用车人不处理，将不得再申请使用公司车辆。第九条 员工因私用车员工因特殊情况要使用公司车辆时，可向总经理办公室提出申请，在车辆可以调配的前提下，经报请主管公司领导批准后，可以派车。按使用里程核定，每公里交纳费用0.8元，外出期间发生的各种费用由用车人承担。45、第十条 突发性事件的处置因其它特殊原因或突发性事件，影响公司员工上下班时，公司将另行制定临时性保障交通的措施。第十一条 其它本办法自发布之日起实施，由总经理办公室负责解释并修改。通用国际上海公司印鉴使用及管理办法（2004年4月） 第一条 为了加强通用国际上海进出口公司（以下简称公司）的印鉴管理，维护印鉴的权威性、严肃性，堵塞印鉴使用和管理上的漏洞，提高工作质量和效率，制订本办法。 第二条 公司的印鉴包括：“中技上海进出口公司印鉴”，“法人代表”印章，合同专用章、财务专用章、报关专用章。 第三条 公司各类印鉴均需指定专人管理，按性质和规定程序准确使用，任何人未经授权或批准，不得擅用印鉴或私自带46、出办公室。如因违反规定而发生责任事故，追究批准人和印鉴管理人员的责任。 第四条 公司印鉴的管理 一、公司印鉴是指刻有“中技上海进出口公司”字样的印鉴。 二、公司印鉴是公司法人代表权力的主要标志之一。对外代表公司，对内体现公司的行政权力，任何人未经规定的审批程序，不得擅自在任何文件上加盖公司印鉴。 三、公司印鉴由总经理办公室责成专人管理和使用。印鉴管理人员必须具有很强的原则性和工作责任心，严格按公司的有关规定准确使用印鉴，印鉴的使用及管理人员应对未按本规定使用和管理印鉴而造成的过失承担相关责任。 四、公司印鉴的使用范围包括: 1、以公司名义对外发送的各类公文等文件； 2、以公司名义与国内有关单位47、签订的合同和协议等； 3、以公司名义对外联系业务、行政方面事宜的介绍信； 4、以公司名义发布的各类具有行政约束力的内部文件等； 5、其他经公司总经理（副总经理）批准必须加盖公司印鉴的文件。 五、加盖公司印鉴的审批权限和程序： 1、公司总经理（副总经理）签发的对内、对外各类公文，凭总经理（副总经理)签发的文件原件予以加盖公章； 2、公司总经理（副总经理）签订的各种国内有关合同、协议等文件，凭总经理（副总经理）签署的合同、协议等文件原件予以加盖公章； 3、属公司总经理（副总经理）授权范围内签订的各种国内有关合同和协议等，印鉴管理人员凭总经理（副总经理）签署的授权书予以加盖公章； 4、按上述程序加盖48、公司印鉴，总经理办公室应同时做好登记工作，以备检查。如出现意外情况或造成不良后果，由批准人、当事人承担相应责任； 第五条 公司财务印鉴和法人代表印章管理 一、公司财务印鉴主要是指刻有“中技上海进出口公司财务专用章”字样和刻有公司总经理姓名的法定代表人印鉴。刻制或变更财务印鉴，须由公司法定代表人批准，由财务部持公司证明到所在地公安机关备案后方可办理。印鉴刻就后由财会部到银行办理预留印鉴和生效手续。 二、公司财务印鉴和法定代表人印章由财会部指定专人保管。专管人是印鉴管理第一责任人，并负有保管责任。印鉴必须妥善保管，放在安全可靠的地方。 三、财务专用章与法人印章必须分人保管。印章保管人不能是有权签字49、人员，而且不能同时是支票、汇票、本票保管人或开票人。印章不得随意存放，必须放在只能由保管人控制的地方。盖章时，未经保管人授权，其他人不得代为盖章，不得在空白单据上加盖印鉴。四、公司财务印鉴和法人印鉴的保管人应根据公司付款审批人有效签字，或收款后开具发票，使用公司财务印鉴和法人印鉴。对于需在其他与工作有关的文件或单据上加盖财务专用章和法人印章的事项，应由公司总经理（副总经理）和财务负责人在有关单据上审核签字后，方可到印章保管人处盖章。对于加盖印鉴的有关事项，印章专管人应实行登记备查制度。 五、按上述规定使用财务印鉴，如遇意外情况或造成不良后果，由批准人、当事人承担相应责任。第六条 公司合同专用章50、的管理 一、公司合同专用章是指刻有“中技上海进出口公司合同专用章”字样的印鉴。 二、公司合同专用章由总经理办公室集中保管和使用，任何人未经授权不得擅自使用合同专用章。如有违反并造成不良后果的，要追究批准人和印鉴管理人员的责任。 三、公司合同专用章适用于以公司名义签订的各类经济合同。 四、公司合同专用章的使用程序： 1、以公司名义签订的进出口合同及相关合同更改书，由总经理办公室印鉴管理人员，凭公司总经理（副总经理）签署的合同、授权文件、合同签约审批表，按规定份数予以加盖合同专用章；2、印鉴管理人员需对所加盖合同专用章的订货通知单及合同副本（包括合同更改书或合同更改通知书）进行登记、编号并注明登记51、日期，以备查询。 第七条 公司报关专用章的管理 一、公司报关专用章是指刻有“中技上海进出口公司报关专用章”字样的印鉴。 二、公司报关专用章由总经理办公室负责管理和使用，任何人未经授权不得擅自使用报关专用章。如有违反并造成不良后果的，要追究业务部门负责人和印鉴管理人员的责任。 三、公司报关专用章适用于以公司名义报关的进出口关单。 四、公司报关专用章的使用程序： 1、出口报关时，由业务员凭核销单领取报关单。2、印鉴管理人员在出口报关单上加盖报关专用章时，应审核文件内容是否填写完整后加盖相应印鉴，并要进行登记，注明登记日期，严禁在空白文本上加盖相应印鉴。 第八条 如遇特殊情况，需要将上述印鉴带出办公52、室使用时，必须按印鉴使用批准权限申请批准。第九条本规定由总经理办公室监督执行和解释，修改亦同。 通用国际上海公司资金管理办法（2004年5月）第 一 章 总 则第一条 为了规范公司资金管理程序，明确资金管理权限、 控制资金风险、提高资金使用效益，在通用技术集团资金管理办法（试行）、通用国际贸易有限责任公司资金管理办法（暂行）的基础上，特制定本办法。第二条 一 、办法中有关权限的定义：1、提议：指相关部门对资金使用提出的书面申请。该申请除应明确资金的用途、依据等外，还应符合本办法或公司其他相关规定的要求。2、审核：指相关部门按本部门的管理职责和权限对提议提出书面意见。3、审定：指需报总公司批准的53、工作事项提出公司的最终意见。4、批准：指本公司领导在授权范围内对提议的最后核准。5、执行：指相关部门负责对批准事项的具体操作。二、办法中合同的含义及合同项下收付款原则：1、 合同的含义：办法中合同指符合国家制订和发布的合同法并符合公司制订的业务流程规定的合同和协议的正本。2、合同和协议项下收付款原则：财务部门按合同法办理，即按业务流程规定的经各方签字或签字加盖章的有效合同中收付款规定办理。财务部门在收到合同正本时应对合同收付条款及合同有效性进行严格审核，如发现问题，应及时提请业务部门修改合同或完善合同结构或补办签字或签字加盖章事项。第二章 资金管理的权限第三条 各项资金管理工作的程序均为提议审54、核批准执行。第三章 专项资金管理投资资金管理第四条 本公司固定资产、不动产的取得、变更和转让，报总公司总裁批准。第五条 本公司财产报损(包括盘亏、毁损、报废等)，无论金额大小， 由总公司总裁审定，报集团公司批准。第六条 本公司未经集团公司批准不得从事股票交易、期货交易和外汇交易等高风险的投资业务。 第七条 本公司原则上不得对外提供任何形式的捐赠及赞助，如确需提供，捐赠不论金额大小，都须报总公司总裁办公会批准。 结算资金管理第八条 业务部门和职能部门的所有收入必须汇入或存入公司指定银行帐户或交财务部门，任何个人或单位不得私自截留公司收入，即不能将货款、服务费、分成款、佣金及其他公司收入汇入或存入55、公司指定银行帐户以外的银行帐户或不上交公司财务部门。货款和其他收入可以以现汇、支票、银行汇票、商业汇票（需银行承兑）、信用证、托收等方式结算，小额货款和其他收入可以以现钞的方式结算。以外币现钞结算出口货款并需核销退税的，必须取得入境时办理的外币申报证明；以支票、银行汇票、银行承兑汇票进行货款结算的，以货款到帐时间为实际收款时间。财务部每月向总公司财务部汇报全公司的现金流量情况。第九条 进出口业务必须以可自由兑换货币作为结算货币，如美元、欧元、日元等。其中出口业务以硬币作为结算货币为宜，进口业务以软币作为结算货币为宜。当所使用的结算货币的汇率波动较大时，业务部门应及时通知财务部门，积极采取措施，56、运用各种金融工具，避免汇率风险带来的损失。第十条 业务部门应在应收帐款到期前，向购货方发出催款通知，催促购货方及时付款。财务部门对应收帐款的收款情况进行密切跟踪，对逾期应收帐款实行每月一次的报告制度。第十一条 一般情况下，代理进口业务应在对外开证前或通知卖方发运前向客户收取100的保证金，如客户未交足保证金，则必须对保证金不足的部分提供银行承兑汇票，或取得购货方提供的省级以上银行担保，或经财务部确认的具有法律效力的相应财产抵押担保和其他担保。特别情况，按本公司领导批示或经本公司总经理和常务付总经理签字的公司办公会决议办理。代理进口业务支付货款，无论金额大小，一律经财务部门负责人审核签字，公司主57、管业务的负责人审核后，由公司总经理或主持工作的负责人和常务付总经理签字后办理。开证或付款时应凭下述支持文件办理：一、在提供银行保函或银行承兑汇票的情况下。1)与委托方签订的代理进口协议或合同正本。2)与出口方签订的进口合同正本。3)银行保函或银行承兑汇票（必须经银行确认真伪）。二、在第三方提供担保情况下。1）与委托方签订的代理进口协议或合同正本。2）与出口方签订的进口合同正本。3）国内客户营业执照复印件。4）国内客户最近年度经会计事务所审计的资产负债表及利润表。5）担保合同（公司财务部确认）。6）担保方营业执照复印件。7）担保方最近年度经会计事务所审计的资产负债表及利润表。8）或抵押证书（公司58、财务部确认）。9）其他有关材料（公司财务部确认）。三、申请免保开证的需填写开证免保申请表（附表一）。四、进料加工复出口业务需提供出口合同正本。五、凡由本公司领导或本公司总经理办公会确认的合同或项目，除凭合同规定的支持文件外，还须凭经公司总经理和常务付总经理签字的公司办公会决议或批示原件及前述批件所要求的付款时应提交的支持文件或凭证。第十二条 代理进口业务开证或支付货款，当客户在签约时提供的保证金不足100时，必须按照公司进口业务风险防范规定和进口业务流程的规定进行审批。在该项制度未发布之前，保证金不足部分在10万元人民币以下或虽超过10万元人民币但不足部分低于合同总金额50%的，财务部门按本公59、司领导批示或经本公司领导和常务付总经理签字的决议中有关规定办理。财务部门对控制货权进行核查，经该公司总经理或主持工作的负责人签字后办理。开证或付款时应凭下述支持文件办理：一、 与委托方签订的代理进口协议或合同正本。二、 与出口方签订的进口合同正本。三、 凡由本公司领导或本公司总经理办公会确认的合同或项目，除凭合同规定的支持文件外，还须凭该笔代理进口业务的本公司领导批示或经本公司总经理和常务付总经理签字的公司办公会决议或批示原件及前述批件要求的付款时应提交的支持文件或凭证。四、 合同规定的支付凭证。五、 申请免保开证的需填写开证免保申请表（附表一）。六、 进料加工复出口业务需提供出口合同正本。第60、十三条 自营进口业务支付按进口业务管理规定办理，在此项规定发布前，自营进口业务对外开证及支付货款，凡单项合同开证金额或对外预付款金额超过已收到用户保证金金额，超过金额在10万元人民币以下的，财务部门按第十一条和第十二条中有关京外公司支付规定办理。开证或付款时应凭下述支持文件办理：一、 进口合同正本。二、 与国内客户签订的经济合同正本。三、 凡由本公司领导或本公司总经理办公会确认的合同或项目，除凭合同规定的支持文件外，还须凭该笔自营进口业务的本公司领导批示或经本公司总经理和常务付总经理签字的公司办公会决议或批示原件及前述批件要求的付款时应提交的支持文件或凭证。四、 合同规定的支付凭证。五、申请免61、保开证的需填写开证免保申请表（附表一）六、进料加工复出口业务需提供出口合同正本。第十四条 预付进口合同货款，必须有国外供货方银行开出的经公司开户银行及公司财会部门确认的预付款保函。担保金额应包括预付款金额和发生的相关利息。 付款时凭下述支持文件办理：一、 进口合同正本。二、 银行保函。三、 合同规定的支付凭证。四、 审批该合同或该项目时有关决议或本公司领导批示原件及决议和批示所要求在付款时提供的支持文件或凭证。第十五条 代理出口业务是指对内对外合同、协议书中明确声明本公司是代理人，不承担资金责任和风险，不垫付资金，不负责退税，只收取手续费，代理委托方办理出口事项的业务。凡不符合上述规定的，即使62、形式上为代理出口业务，也按自营出口业务进行管理。第十六条 代理出口业务凡是在收到外商货款后支付国内货款，按前述第十一、十二条有关规定办理。付款时凭下述支持文件办理：一、 代理出口合同或协议正本二、 与进口商签订的销售合同等。三、 合同规定的支付凭证。四、 已收汇凭据。 第十七条 一、 自营出口业务支付货款，当供货方已交付货物，货权还未转移给进口商，并且本公司已收到买方银行开立的全额即期不可撤销信用证或信用证加买方预付款总额为交货总金额时，财务部门按前述第十一、十二条有关规定办理。二、 上述情况以外的支付，凭出口业务流程的有关规定中规定的批示或决议，按前述第十一、十二条中的有关规定办理。三、 付63、款时凭下述支持文件办理：1、 与供货方签订的经济合同正本。2、 与进口商签订的销售合同正本。3、 供货方开具的增值税发票、缴款书。4、 凡由本公司领导或本公司总经理办公会确认的合同或项目，除凭合同规定的支持文件外，还须凭经本公司总经理和常务付总经理签字的公司办公会决议或批示原件及前述批件要求的付款时应提交的支持文件或凭证。（在第十七条第二项情况下）。5、 合同评审表。6、 合同规定的出运发票、箱单、提单等支付凭证。7、 凡公司投保出口信用险的业务，有关投保凭据。第十八条 对于第十七条规定中列明的各项预付款，本公司财务部应设有人员负责监督检查其执行和收款情况，分合同或项目，预付有风险金额在10万64、元以下、10万元至100万元、100万元至300万元、300万元以上建立专项登记，对其中经过审议的有风险金额在10万元以上合同或项目应编号专项登记，每月检查其执行和收付款情况，每月将前述情况报本公司财务部。第十九条 出口业务对内收购付款，在公司授信额度内，业务单位和财务部门尽可能说服对方同意使用远期银行承兑汇票的方式进行结算，以降低资金占用成本。远期银行承兑汇票的期限最长不超过6个月。办理远期银行承兑汇票，凭上述出口对内支付货款的规定提供相应资料及以下支持性文件办理：一、 填写免保开具银行承兑汇票申请书（见附表二）。二、 向银行提供书面申请、开具银行承兑汇票申请书。三、 汇票到期时由公司向银行65、提供公司承兑资金来源的证明文件（如信用证复印件）。第二十条 内贸业务支付货款，单项合同货物，当收到购货方100货款时，由业务部报该业务部门总经理或其授权人签字批准，财务部审核后办理；当收到购货方预付货款小于本公司向供货方付款金额时，按前述第十一、十二条中的规定办理。付款时凭下述支持文件办理：一、 与供货方签订的购货合同正本。二、 与购货方签订的销售合同正本。三、 供货方开具的增值税发票。四、 签约前公司领导批示或经公司总经理和常务付总经理签字的公司办公会决议或批示原件及前述批件要求的付款时应提交的支持文件或凭证。合同评审表。第二十一条 对内采用赊销方式销售商品的国内业务，签约前由业务单位提出书66、面报告，经财务部审核提出意见，本公司主管该单位的领导审核批准。重大金额，由本公司主管领导审核提出意见后，报本公司总经理和常务付总经理审批。财务部门在办理有关支付时，要凭前述批示或批件办理。第二十二条 一、 对外销售一般应采用有信誉银行开立的即期不可撤销信用证方式进行结算。对于采用D/P、D/A、O/A或T/T等方式结算的出口业务，一般情况下应办理投保出口信用保险或按出口业务流程有关规定采取风险防范措施。进口业务，采用即期信用证、T/T、M/T、D/P方式支付。凡采取其他支付方式包括远期支付方式，签约前，业务单位提出书面请示，经本公司财务部审核，公司主管该业务单位副总经理复审后，本公司总经理和常67、务付总经理批准。支付时，财务部门凭前述批件办理。授信额度第二十三条 授信额度是指银行在对风险进行评估后授予企业的最高信用额度，包括人民币流动资金贷款、人民币专项贷款、外汇贷款、开立信用证免保及各类保函业务等。第二十四条 公司每年年底应向总公司财务部报送下一年度的资金需求预算。本公司在总公司确定的授信额度范围内使用。如需追加授信额度，必须向总公司提出书面申请，经总公司总裁签字批复后办理。第二十五条 本公司需要向授信银行以外的金融机构申请贷款，由本公司总经理审定后，报总公司批准后办理。第二十六条 业务单位申请进口开证，在授信额度内原则上必须办理免保。 因汇率变动因素需办理保值业务的，由业务单位提出68、书面申请，经本公司财务部审核提出意见后，报本公司总经理批准后办理。第二十七条 本公司申请出口信贷等专项贷款，一年期以内的，由业务单位提出书面申请，经本公司财务部审核提出意见，总公司主管副总裁审核，报总公司总裁批准后办理；一年期以上的， 按前述程序审定后，报集团公司批准后办理。担保管理第二十八条 本公司原则上不得对集团公司外的单位或个人提供公司申请的银行担保或公司书面担保。如确需为集团公司外的单位办理前述担保，必须提供以下材料并落实反担保措施，由业务部门提出书面请示，经本公司财务部审核提出意见，报本公司总经理批准后报总公司财务部审核，总公司主管副总裁复审，总公司总裁或由总公司总裁提交公司办公会审69、定后，报集团公司批准后办理。办理担保程序：（一）担保申请。内容包括担保种类、担保金额、担保期限、担保资金用途、还款计划等；（二）担保书正本；（三）担保人认为必要的其他资料。对外提供担保后，应随着被担保人履行责任、义务的情况，及时办理减额或注销手续，以减少担保风险。第二十九条 公司为集团公司内的其他公司提供担保，须报公司总裁批准后办理；公司因业务需要，需由其他公司提供担保的，报公司总裁批准后办理。第三十条 本公司以不动产及单位价值超过50万元的固定资产做抵押担保，须由总公司总裁审定，报集团公司批准后办理。本公司以流动资产或单位价值不超过50万元的固定资产做抵押或质押担保的，报总公司总裁批准后办理70、。本公司以不动产、固定资产或流动资产做抵押或质押担保的，不论金额大小，都须报总公司总裁批准后办理。此条文中担保的审批程序是：由业务单位提出书面申请，经总公司财务部总经理审核，总公司主管副总裁复审后，由总公司总裁审核批准。第三十一条 利用授信额度开立投标保函、履约保函、预付款保函等保函，利用总公司担保取得的授信额度以及利用本公司自银行自行取得的授信额度，由本公司领导成员一致同意后，公司总经理或主持工作的负责人和常务付总经理签字批准后办理；其中，凡保函金额在200万元人民币或等值外币以上的，按前述程序审议书面请示总公司财务部，经总公司财务部审核，总公司主管领导复审，总公司总裁签字同意后方可办理。开71、立保函，应提前五个工作日向财务部门提交以下资料： 一、 合同评审表。二、 开立保函申请书（见附表三）。三、 标书或项目合同文本正本。四、 要求开具保函申请书（见附表四）。五、 财务部门或银行要求的其他文件。财务部门应加强对保函业务的管理，指定专人负责，及时登记，建立专项档案，及时办理到期保函的撤销手续。本公司财务部对开立保函应予以登记和统计，每月向总公司财务部报告一次。存量资金管理第三十二条 本公司对于超过限额的存量资金，必须全部通过总公司财务部交给集团公司，由集团公司进行统一的资金运作。第三十三条 本公司向集团内的其他公司拆借资金或向集团外单位拆借资金，由总公司财务部审核，总公司总裁审定后，72、报集团公司批准后办理。第三十四条 本公司原则上只能在中国银行、 中信实业银行和交通银行开立银行帐户，并须由总公司总裁审定，报集团公司批准和备案。京外公司每季度按总公司财务部要求书面报告在各开户行资金流动情况。第三十五条 本公司在中行、中信和交行以外的银行开立银行帐户，须由总公司财务部负责人审核后报总公司总裁审定，报集团公司批准并备案。如属临时帐户，必须于业务结束后十日内撤销。公司每季度按总公司要求书面向总公司财务部报告在开户行资金流动情况、开户行服务情况。附则第三十六条 本办法由本公司财务部负责解释和修改，通用国际委派到本公司的财务部负责人负责对本公司执行本制度进行监督。第三十七条 本办法自发73、布之日起施行。附件：附表一、进口开证免保申请表附表二、免保开具银行承兑汇票申请书附表三、开立保函申请书附表四、要求开具保函申请书通用国际上海公司费用管理暂行办法（2005年1月修订）总则 第一条 为了加强公司费用开支管理，本着严格、可控、有控的费用管理原则，从而达到开源节流、增收节支的目的，特制订本办法。 第二条 本办法所称“费用”是指公司各部室为管理和组织公司业务的正常进行而发生的各项费用，包括维修费、办公费、业务招待费、市内交通费、租赁费、会议费、医药费、邮电费、差旅费、诉讼费、商标注册费、审计费、技术开发费、样品宣传费、水电费等。 第三条 本办法适用于公司各部室。费用管理 第四条 根据费74、用具体项目开支的伸缩性，将其划分为可控性费用和不可控费用。 第五条 可控性费用是指可由各部室根据工作及业务现状和未来的开拓业务实际需要以及财务负担能力等多方面因素进行控制和调整的费用项目。包括办公费、业务招待费、市内交通费、邮电费、国内差旅费、出国费、展览费。 第六条 对可控费用实行预算管理。预算管理即在预算的范围和规定的标准内，按公司有关费用报销程序进行报销（见第十一条第三款）。 第七条 不可控费用是指不受各部室决策行为影响的费用项目，也是公司经营中必须负担的最低费用。 第八条 对不可控费用应按照其发生额据实支付，并从提高费用支出带来的效能入手，增加产出，提高投入产出率。第九条 各部门应结合75、业务规模及效益、开拓业务的实际需要以及业务自身的运作特点等因数综合考虑,合理测算，于当年十二月底前制定出本部门下一年度费用预算草案。财务部初审汇总后，报公司办公会审议通过，形成公司下一年度费用预算方案，由财务部指定专人严格监督执行。预算一经确定，在执行年度内一般不得突破，确因实际情况需追加预算的，视其情况经由公司办公会批准。 第十条 公司主管领导是其主管部室费用支出的有效审批人。财务部将根据公司批准的费用预算金额监督其预算内费用开支，如有超预算开支，财务部承担失职责任。 第十一条 公司费用开支程序： 一、借款（含借现金和支票）和报销根据费用性质的不同分别设立可控费用开支和不可控费用开支的审批程76、序。二、对于可控费用，在借款时，应填制借款单或支票领用单，详细填写单中内容，并有经办人签字。借备用金时，10000元（含10000元）以内,由公司主管领导及财务部主管预算的会计人员签字； 10000元（不含10000元）以上,须增加主管财务的公司领导或其授权的其他领导签字。三、报销时，应填制费用报销单或差旅费报销单。1. 一般职员报销费用经各部室经理签字，经财务部主管预算的会计人员复核签字，由公司主管领导审批后报销；2. 公司领导发生的费用，属于公共事项的记入“公共费用”项下，属于主管工作范畴内的记入领导个人名下。报销时由领导本人签字，办公室主任和财务部主管预算的会计人员复核签字后办理。特殊情77、况超专项预算标准的（如出国费）报销应经财务部经理审核,并提出意见报主管财务的公司领导审批后才能办理。 借款审批人与报销审批人应相一致。 四、对于不可控费用，开支时应根据费用类别和金额大小分别处理。 1、折旧费、无形资产的摊销、减值准备的计提，各种税金支出，福利费、工会经费、教育费附加的提取，以及职工养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、住房公积金的列支应按国家有关制度直接入帐。 2、其余费用，在借款（含借现金和支票）和报销时，应根据公司支出权限（见附表），分别填制借款单、费用报销单，并取得有效签字人的批复。 五、一般借款（含借支票）必须于五个工作日内到财务部核销借款，国内出差可于回单位后五个78、工作日内到财务部核销借款，出国借款可顺延至其回单位后十五个工作日内报销。凡违反此规定的，财务部将通过一定形式予以警示或通报，直至其报销上笔借款为止。如果超过60天不报销，财务部有权从其个人工资中逐月扣回借款；工资不足以弥补，还可从其它可能的地方予以扣回。由于连续出差等其它特殊原因，不在此例。 六、凡经财务部审核发现未执行上述规定的，将被视为无效凭证，督促补齐手续后办理。 第十二条 财务部将于每月上旬公布各个部室在上一个月可控费用开支情况，供大家知悉。 第十三条 财务部每周的费用报销时间为星期一、四，借款全周办理。费用项目 第十四条 维修费 一、维修费包括自管宿舍、办公设备、仓库、汽车等发生的维79、护和修理费用。 二、对维修费实行全年预算报批与临时性维修逐一请示批准并存的方式管理。 三、财务部将根据各部室的预算开支进程，采取定期与非定期抽查的办法，检查其维修项目开支是否与预算内容一致，费用水平是否合理。 四、凡需要对外签订维修项目合同的单位，在签订合同之前，必须经办公室、财务部会签，对其合同的合法性与合理性评审认定后，由主管财务的公司领导授权归口管理部门对外签订。 五、凡是临时出现的维修项目，费用开支金额单项不足2000元（含2000元）的，由公司主管领导审批；单项超过2000元的，一律作为个案，写出书面的内部请示报告，报总经理或其授权的公司领导审议批准后，方可开支。 六、每一笔维修项目80、结束后，报财务部一份维修项目结算清单，详细注明维修项目内容、费用开支情况和维修效果，以此作为维修项目费用开支必需的报销手续。 第十五条 办公费 一、办公费是指在公司业务管理环节中发生的各项办公费用，包括文具纸张费（含复印纸）、印刷费、其他办公用品费用等。 二、办公费开支采购由办公室统一办理，凭部室负责人签字后到办公室领取，费用按领用量每月分给各部室。 第十六条 业务招待费 一、业务招待费包括宴请费、礼品费及属于业务招待性质的支出。 二、业务招待费实行预算管理。各部室应严格按照公司批复的预算开支。 三、出差期间业务招待费应从严控制，如需在出差期间开支业务招待费，应在出差前申报预算，写出书面理由，81、报请公司（主管）领导审批；开支时应严格控制在审批标准以内。四、礼品购置原则上由办公室统一管理，费用由公司主管领导审批，按实际领用数每月记入各部室。办公室报销时须遵守费用报销的审核程序。各部室如有特殊需要，需自行购置礼品时，如果单项金额在1000元（含1000元）以下，且在部门招待费预算总额之内，由经办人填写费用报销单据，经办公室主任审核报公司主管领导审批后报销；如果单项金额在1000元（不含1000元）以上，或已突破部门招待费预算总额，须事前提出书面申请，由主管财务的公司领导批准后，方可购置。报销时由财务部主管预算的会计人员根据公司领导批示进行审核后报销。五、一次性开支3000元以上招待费，应82、事先填写费用开支申请单，详细说明事由，并按公司奖励办法中有关条款办理。 第十七条 市内交通费 一、市内交通费是指因公务发生的出租车、公交车、地铁车费，自管汽车油料费和停车费、过桥费、养路费等费用开支。 二、市内交通费实行预算管理。财务部主管预算的会计人员将严格按照公司批复的预算监督执行。 第十八条 租赁费租赁费是指办公室、仓库、以及其他部室为经营需要而发生的场租费。租赁费采取专项审批制度，经主管财务的公司领导批准后方可借款和报销。 第十九条 会议费一、 会议费主要指由公司统一组织召开的会议以及参加有关单位组织的专业、行业会议而发生的费用。二、 会议费采取专项审批制度，公司统一组织召开的会议经总83、经理或其授权的公司领导批准后方可借款和报销；因参加各种专业、行业组织举办的会议，采取“一事一批”的办法,报批时应会签财务部，经公司主管领导批准后方可借款和报销。三、 会议组织单位提供交通与伙食服务的，与会人员不再享受公司规定的任何出差补助。 第二十条 医药费 一、医药费报销按照总公司人事部与财会部制定的医药费管理办法执行。 二、公司根据国家有关规定，只为符合条件的职工家属报销医药费。 三、凡是属于药费的发票，一律应附有所在医院药费底方；如果是分割单，则应有发票复印件。报销人填制“医药费报销单”，经公司主管领导审批后报销。 四、各部室医药费报销应严格把关，对不符合规定的医药费一律拒绝为其报销。 84、第二十一条 邮电费 一、邮电费分为邮件寄运费、电话费、网络通讯费。 二、各部室在单位内部发生的邮电费按预算开支或报销。 三、公司考虑到开展工作的方便，对在单位外部因工作需要发生的移动电话、家庭座机话费给于适当补贴，标准如下： 人员 补贴标准（人民币元/人/月） 移动电话+宿舍座机 公司领导 全额托收无承付 业务部门经理 300 职能部门经理 200 业务人员 100-200 职能人员 100以上费用有浮动标准的由公司主管领导自定，凭话费单原件每季度报销一次，并计入个人开支，但不足不补。话费可以采取全年统算，即累计报销。报销话费单据上列示的电话号码应与预先留在公司及财务部为方便联系而备案的电话号85、码相同,一般中间不能改变。公司主管领导可根据分管部门开展工作的实际需要，在保持总量不超的情况下，实行内部调控，自主决定每位员工的话费标准。但如果超过总量，则须报经总经理或其授权的公司领导审批后方准予报销。对于特殊岗位人员，比如财务出纳，移动电话补贴标准可提高到150200元/人/月。 四、为有利于公司选择价格合理的快递公司，也有利于保护快件的安全，各部室快递工作由办公室统一管理和对外支付，财务部对由个别人员自找快递公司而发生的费用不予报销。特殊和紧急情况发生的快递费，应在取得发票后交办公室统一办理报销手续，费用记入各自名下。 第二十二条 差旅费 一、差旅费主要包括往返目的地的交通费、住宿费、出86、差补贴等。公司制定如下费用最高开支标准； 一般情况下，国内交通和住宿开支标准： 火车 轮 船 飞 机 住宿费 人民币元/天公司领导成员：软卧 二等舱 经济舱 500以下部室经理 硬卧 二等舱 经济舱 300以下一般职员 硬卧 三等舱 经济舱 250以下 部室负责人及一般干部出差，住宿标准按出差人标准之和掌握。出差期间的市内交通费、伙食费实行包干，补贴标准为每天（24小时以内）： 市内交通费 伙食费 50元 50元如自驾车出差，则可报销油费、过路费、停车费，但不再补贴市内交通费。由于实行了市内交通费及伙食补助包干，财务部在办理报销差旅费时，只负责报销出差人在交通工具到发站港与出发和到达目的地之间87、的租车费用，其余的租车费一律不予报销。 在有飞机直达的地方出差而选乘坐火车、长途客车、轮船作为交通工具时，其开支比乘坐飞机加往返机场出租车费开支低而发生节约条件下，公司对此可适当给予个人补贴，标准如下： 特快列车运行时间 每次补贴额 小时 人民币元 6（含）10（含） 50 10（不含）15（含） 100 15（不含）小时以上 200 二、凡出差路程在六小时（特快列车）之内的，应提倡使用火车或汽车作为交通工具；在六小时（特快列车）以上的，公司鼓励在一般情况下乘飞机，应采取使用打折票并乘坐夜航班机。 三、财务部将严格按照上述标准报销差旅费，如果发生超标，应由报销人写出书面理由，报经总经理或其授权88、的公司领导审批后准予报销，报销后不影响相关补助的领取。 五、总公司北京派出驻沪人员在京办理事务期间不享受每天100元的交通费、伙食费补贴，但可享受乘火车而应得的补贴；在京期间因工作需要发生的市内交通费实报实销。 六、参加各类交易会的人员，交易会对差旅费标准另有规定的，不执行本标准。 第二十三条 海外出差及海内外参展费用 每年在编制年度预算时，各部室和公司应制定赴海外出差及赴海内外参展的年度费用预算计划。 在开支赴海外出差及赴海内外参展各项费用时，出差与参展单位应在出差前上报任务审批件的同时，单独报批费用预算。预算应经过开支人员编制，部室经理审核，财务部主管预算的会计人员按有关规定复核，公司业务89、主管领导审批的批准程序。批准后方可借支和报销。 第二十四条 商标注册费商标注册费指公司业务部门办理公司商品国内外商标注册和公司标识商标注册而发生的费用。 该费用实行专项报告制度，由主管财务的公司领导审批后方可开支。 第二十五条 审计费 审计费指财务部和公司业务中因聘请中介机构对公司有关业务进行审计而发生的费用。该费用实行专项报告制度，由主管财务的公司领导审批后方可开支。第二十六条 技术开发费 技术开发费指开发电脑软件和网络建设而产生的有关费用。该费用实行专项报告制度，由主管财务的公司领导审批后方可开支。第二十七条 样品宣传费 样品宣传费指利用各种媒介进行宣传、发布广告而产生的费用。包括广告、样90、本制作费用。 该费用实行专项报告制度，由主管财务的公司领导审批后方可开支。 第二十八条 诉讼费 诉讼费仅限于公司用于各类诉讼而发生的费用。 该费用实行专项报告制度，由主管财务的公司领导审批后方可开支。 其它第二十九条 各费用开支单位应对每一笔费用开支的内容、费用水平以及费用开支效果负责；财务部对费用开支的程序负责。第三十条 为区别各部室应当承担的费用，公司在财务上设立“公共费用”项目，特指那些专为公司整体利益而开支的，或实在无法合理记入具体部室的费用。前者如公司接待上级单位来人发生的费用，后者如复印机维修费。该费用的入帐应以总经理或其授权的公司领导的批示作为依据。第三十一条 本办法由财务部负责91、解释并监督执行，修改亦同。 第三十二条 本办法自公布之日起施行，以前规定与本规定不符的遵本规定。 通用国际上海公司职工工资管理及奖励办法（2005年使用稿）一、工资管理以及制定本办法遵循的原则（一）以充分调动员工积极性和有利于加速业务开拓为前提，提升公司的整体管理水平和效率。（二）遵循国家和上海当地政府的有关法律法规，保障员工基本生活之需要。（三）作为通用国际子公司，必须考虑到对工资总额控制的要求。必须按照通用集团和总公司的有关规定，同时应在一定的范围内进行调整和优化。（四）遵循企业利益最大化和为企业做出贡献的职工利益最大化原则，收入向有利润和有贡献的员工倾斜，实行绩效考核和工效挂钩。（五）兼92、顾历史因素，本着为企业做出贡献的员工收入不降低以及略有增长的原则。（六）本着员工收入和奖励公平、公正、客观的原则。二、工资收入的组成部分（一）基本生活保障工资主要包括基本工资、学历工资、工龄工资等。其中：1、基本工资：每月450元；2、工龄工资：每月每年度10元；3、学历职称工资：学历职称工资标准共分五类，依次为博士180元；研究生、双学位、高级职称130元；大本、中级职称100元；大专、初级职称70元；中专以下20元。4、以上三项合计低于上海市最低生活保障线的按最低生活保障线标准执行。（二）岗位职务工资1、岗位职务工资根据岗位的工作性质（管理、业务和综合进程）、工作效益，并结合团队合作精神来93、确定。2、岗位职务工资工资依据岗位工资基数和岗位工资系数确定。岗位职务工资岗位工资基数 岗位工资系数3、岗位工资基数为1000元。4、岗位工资系数：（1）公司领导正职岗位工资系数3.8；公司领导副职（含助理）岗位工资系数3.1；部门经理岗位工资系数2.5，部门副经理岗位工资系数1.9。（2）职能人员岗位工资系数根据其岗位职责、工作数量、工作质量、工作能力和工作的重要性来确定，一般为0.8-1.6，最低为0.5，最高1.8（有特殊情况或特殊贡献者除外）。（3）业务人员（指独立从事自营出口和进口业务的人员；鞋部除外，以部门计算，不独立核算个人业绩。下同）以上一年度完成考核利润情况（公司分摊费前的利94、润，下同）为基数考核：a、全年考核利润40万元以上的3.3；b、全年考核利润30万元（含）-40万元的 2.5；c、全年考核利润20万元（含）30万元的 1.9；d、全年考核利润10（含）20万元的1.5；e、全年考核利润5（含）10万元的1.0；f、全年考核利润05万元的，0.7；g、全年考核利润为负数的，最高为0.5；（4）病休不在岗超过半年的，根据总公司医疗期管理规定，岗位工资系数为0。（5）担任一定职务同时也直接从事业务的人员，岗位系数工资取其中高项。（6）岗位职务工资根据年度完成任务情况每年调整一次。职能人员每年中和年底考核一次，由业务部门、职能部门及公司领导班子共同考评（考评办法另95、行制定），考评结果作为下一年度确定岗位职务工资系数的标准和依据；业务人员根据上一年利润任务完成情况下调或上调岗位工资系数； （7）部门仅完成与公司签订的利润指标，但规模指标未达到70%，下调其部门经理或副经理的岗位工资系数；完成利润和规模指标均低于70%，部门经理或副经理予以免职。（8）发生下列情形之一，调整其公司领导成员的岗位工资系数：a、公司领导分管部门未完成或超额完成当期经营目标任务，按照未完成数或超额完成数的同比例相应下调或上调下一年度岗位职务工资系数；b、公司整体未完成或超额完成总公司下达的经营目标任务，公司总经理（代总经理）、常务副总经理按照未完成或超额完成数的同比例下调或上调岗位96、职务工资系数；c、公司发生重大管理和经营决策失误、安全责任事故，由公司经理办公扩大会议研究下调总经理（代总经理）、常务副总经理岗位职务工资系数。（三）效益工资效益工资根据完成当年利润情况考核发放，考核标准和计算发放办法见另款。（四）其它收入1、住房补贴：员工每人每月补贴100元。2、按照上海市有关规定，员工享受本企业规定的各项福利。福利发放的原则和标准参照集团、通用国际总公司的有关规定由公司工会提出方案经公司办公会议批准后发放。三、工资发放形式（一） 基本工资、岗位职务工资、各种补贴按月发放。（二）业务人员效益工资依据完成利润情况逐月考核，从第二季度开始，预提发放奖励总数的30%，第三季度预提97、发放奖励总数的70%，其余部分在年底补足发放。（三）职能人员效益工资每季度按当季公司完成任务情况预提一定比例发放，年中根据公司半年整体任务完成情况预提发放奖励总数50%，其余部分在年底或第二年初根据公司完成当期目标任务情况经过考核后一次性补齐发放。四、效益工资的考核（一）效益工资由财务部和经理办公室依照本规定有关办法按季统计和核定，经主管经理和总经理批准后采用预提和年终补齐形式发放；（二）鞋部以部门为单位进行考核，所有费用及考核利润合并计算；其它部门和业务员以业务组或个人为单位进行考核，以业务组为考核单位时，业务组内所有人员的收入及费用合并计算。（三）业务人员在确认利润时，进口未核销、出口未收98、汇，以及与本单业务相关工作未完成的不能计算为当季度利润。效益工资核定的依据是员工实现当期收入，扣除本人、本组或本部门发生的（不含公司分摊费用）所有直接费用（含财务费用）后的税前利润。五、效益工资的计算（一）效益工资与考核利润挂钩。各部门实现的考核利润，按照12%标准计提本部门和个人奖金；公司按照5%标准计提职能部门和公司领导奖金。（二）效益工资与进出口规模挂钩。出口每完成一万美元出运并且收汇，提取10元人民币作为奖励。进口每实现到货两万美元并且核销，提取10元人民币作为奖励。（三）效益工资与整体资金占用挂钩。出口业务按照每美元出运3元人民币的全年平均占用为基数（以预付款40%为上限），按实际超99、占的2%比例扣取部门或业务人员的奖励。（四）效益工资与出口应收外汇挂钩。产生逾期收汇，按全年平均逾期人民币数额（扣除经认定的索赔、代购代销部分）的5%扣取效益奖励。（五）效益工资与职能人员聘任职位挂钩。总经理办公室、财务管理部人员，以及从事公司分配项目业务的执行人员（操单人员），其它为部门业务服务的人员效益工资，根据公司计提的总额（计提和计算办法依据应提数额扣除已预提数，按应发奖金人数加权取平均数后提到基本系数）按以下系数分配发放：公司领导正职2.5，公司领导副职（含助理）2.0；部门经理1.4，部门副经理1.0；业务进程和操单人员0.81.2；职能人员0.8。（六）效益工资与职能人员的工作表100、现挂钩。所有职能人员除在年中和年底时均经过考评，并依据考评结果对效益工资进行调整。发放的办法由部门提出建议，报公司办公会议批准。（七）连续两年实现利润为负数的业务人员，除不享受效益工资外，公司将进行内部调岗、待岗、辞退等处理；经过考核不称职的职能人员，除当年不享受年底部分的效益工资外，还将根据考核的情况由公司办公会议决定予以待岗、辞退等处理。（八）公司以一个自然年度为考核期，以季度为时间段，业务组或业务人员当季度利润为负数时没有效益工资，并且相应的亏损额要从后续季度中扣除。当季度完成利润低于10，000元时不预提发放效益工资，待利润累计完成到10，000元以上时再预提发放。（九）明确的试用期内101、员工、司龄不满一年的员工、临时聘用工效益工资不执行本条款，根据劳动合同中与公司的有关约定执行。（十）公司领导参加职能部门分配奖金，不参加分管业务部门奖金额度分配。六、费用额度和开发项目的奖励（一） 进口业务费用1、超过20万元（含）人民币毛利润的大项目，按照利润实际到账金额，费用总额（不含工资和“三险一金”）不得超过25%（招待费指标14%），其中，费用总额的8%部分（招待费指标4%）由进口业务部和大项目部共同控制掌握使用，实行一条线审批，经两部门负责人共同签字后报进口业务主管经理审批开支；费用总额的17%部分（招待费指标10%）由公司掌握，作为进口业务新项目的开发费用。按有关规定由大项目业务102、主管经理审批开支。2、20万元人民币以下毛利润的项目，按照利润实际到账金额，费用总额（不含工资和“三险一金”）不得超过12%（招待费指标6%），由进口业务部负责人签字报业务主管经理审批开支。3、属于公司掌握的进口业务开发费用，由大项目部（或由进口部和大项目部共同）向公司申请开支，一次性支出超过3000元人民币以上，需填写大项目业务开发费用审批报告单，经公司大项目业务主管经理审批后方可开支。（二）出口业务费用1、出口业务按照考核利润指标的6%核定招待费用总额（鞋部由公司协商指标）。2、出口业务的管理费用指标实行预算审核制，年初由本部门提出后经经理办公会议批准，由部门负责人签字后报出口业务主管经理103、审批开支。（三）费用额度的调控1、所有费用按季度核算，超过规定比例30%时，停止报销任何费用；业务部或独立开展业务的业务人员如果当期未体现利润，报销费用的最高限额为5000元。特殊情况确需开支时向公司书面申请，经批准后实施。2、业务部门当年发生部门不可调控的情况，需要增加费用总额时，由部门提出申请，报办公会议审批。3、进口业务货款到账形成的利息可增加考核利润，金额在2001000万元，且在进账时明确可在公司账户停留时间超过一个月以上的，按照约定的期限及同期银行利息计算业务员的项目收入；金额在1000万元（含）以上，按照公司所得实际银行利息计算业务员的项目收入；200万元（不含）以下，不计算利息104、收入。（四）开发项目的核算与奖励1、员工开发的项目，本人不能执行或不愿意执行的，由公司领导进行协调，交由指定部门和人员执行，利润分成根据业务量大小、连续执行时间、可实现利润情况等综合因素进行分配。（1）进口开发项目形成的利润正常情况下按开发人员70%，执行人员30%的比例分配，特殊情况经过协商开发人员比例可以适当下调，但不低于50%。（2）出口开发项目形成的利润奖励比例按三年分配，开发和执行人员比例第一年5：5，第二年4：6，第三年3：7。项目在公司执行不足三年的，按实际年份计算；超过三年以上的时间开发人员不分配利润（特殊情况由公司办公会议研究给予奖励）。以前年度开发形成的项目2005年按第二105、年头计算，从2005年开始形成的增量部分按新开发项目计算奖励。（3）出口业务开发项目，开发人员和跟单人员共同参与同一项目考核的，开发人员的奖励扣除开发和跟单人员各种费用后合并计算。（4）招标项目形成的考核利润，按照6%比例提取奖励。2、开发项目由公司明确交由业务人员操单执行的，执行人员不参加提成分配和提取效益奖，由公司根据完成跟单业务工作量大小和其它综合因素实行考核奖励。3、公司鼓励业务人员自主开发业务，但同时从事自主业务开发和跟单的业务人员，只能选择一种形式提取效益奖励，并在年初时与公司进行约定，不得在年中或年底提出更改。4、由公司领导开发的项目，不享受开发奖励。由公司明确的操单执行人员自身106、开发的项目，根据其项目的具体情况由公司决定给予一次性奖励。但如果开发人员选择该项目独立核算时，按照公司考核办法进行奖励。5、其他职能人员开发的项目，一般情况下，按照形成利润的35%进行一次性奖励，特殊情况下可由公司办公会议研究进行奖励。6、属于公司新增加并经公司批准的大项目开发，采取费用预算制。年初由大项目部和进口部提出项目申请，一般情况下，按照项目美元金额0.5%的人民币比例核定费用，但最高不超过10万元人民币，由经理办公会议审定批准后，按大项目费用批准程序开支。7、所有开发项目，按照谁开发、谁承担投入费用的原则，业务完成后一律先计算成本，再核算奖励。因公司整体发展需要，经公司办公会议批准指107、定的业务开发项目，因各种因素未能成功，由公司办公会议根据本项业务的工作量大小、工作难易程度、业务规模及效益等情况研究决定开发人员收入补偿的额度。8、发生当年实现毛利润100万元以上的开发项目，以及其它计划外开发项目，对部门和领导的奖励及费用标准由经理办公会议另行研究。9、对其它有突出贡献或工作表现突出的人员，年终由总经理办公会议决定给予奖励。七、其它（一）所有工资和奖金收入的调节税由个人承担，公司代扣代缴；（二）员工按北京市和上海市有关规定交纳“三险一金”，个人应交纳部分从工资中扣除，公司代为缴纳，公司交纳部分按有关规定执行。（三）因特殊情况，经公司办公会议批准通过，公司保留最终修改本办法的权108、利。通用国际上海公司帐务处理规范（2004年5月）为规范帐务处理，保证核算准确，财务数据可靠，避免出现科目混乱，特制定本规范。一、出口业务1. 从国内购入出口货物时：A 无论预付或实付款借：126预付帐款 贷：102银行存款B 收到增值税发票时借：137库存出口商品（按发票金额）22101008应交税金应交增值税-进项税额-外贸（按发票税额）贷：126预付帐款2. 确认销售收入时：根据实际出口量和退税率做如下处理：借：124应收出口退税（按实际退税率）-137库存出口商品（按退税率差额）贷：22101004出口退税（与124相等） 22101005进项税额转出借：20602预收帐款外币 123109、02应收外汇帐款（鞋部）贷：504自营出口销售收入（按对外发票金额）借：514自营出口销售成本贷：137库存出口商品（按发票金额）+137库存出口商品（按退税率差额）3. 无论预收或实收国外款：借：102银行存款55503银行手续费（按对外发票金额与实收额之差）贷：20602预收帐款外币12302应收外汇帐款（鞋部）二进口业务1. 收到国内用户保证金和货款时（无论自营或代理）：借：102银行存款贷：20602预收帐款人民币2. 开证交保证金：借：109其他货币资金保证金贷：102银行存款3. 付海关税费时：A. 自营业务（海关税单上只列有我司的名称）借：13504库存商品 （关税部分） 221110、01001应交税金-应交增值税-进项税额（按海关税票金额） 517经营费用（港杂费）贷：102银行存款B. 代理业务（海关税单上同时必须列有我司与国内用户的名称）借：20602预收帐款人民币贷：102银行存款4. 收到国外发票和银行付汇单据时（此时应将提单收归财务部保管，直到应收款收齐）：借：13504库存商品（货款部分） 贷：109其他货币资金保证金102银行存款5. 销售和结转损益：3. 自营业务（海关税单上只列有我司的名称），开具增值税发票后借：20602预收帐款人民币（结清后余额为0） 或 126预付帐款-（进料加工业务，按开具的增值税发票价税合计额）贷：502自营进口销售收入（按增值111、税发票金额）22101003应交税金-应交增值税-销项税额（按增值税发票税额）或 124应收出口退税（进料加工业务，按增值税发票税额，但应与退税率一致）借：512自营进口销售成本 贷：13504库存商品（关税部分+货款部分）B. 代理业务（海关税单上同时必须列有我司与国内用户的名称），开具结算单后借：20602预收帐款人民币（结清后余额为0）531代理进口营业税及附加（按税务规定）贷：53101代理进口手续费三.国内贸易1购入货物时：A 无论预付或实付款借：204应付帐款各用户帐款 贷：102银行存款B 收到增值税发票时借：13505库存商品（按发票金额）22101001应交税金应交增值税-进112、项税额（按发票税额）贷：204应付帐款各用户帐款4. 销售和结转损益：A. 无论预收或实收款借：102银行存款贷：126预付帐款各用户帐款B. 开具增值税发票后借：126预付帐款各用户帐款贷：502自营进口销售收入（按发票金额）22101003应交税金-应交增值税-销项税额（按发票税额）借：512自营进口销售成本 贷：13505库存商品以上规定自正式公布后执行。通用国际上海公司出口业务管理规定（2004年10月）第一条目的和依据为规范公司的出口业务流程，加强风险防范的力度，依据通用国际公司关于出口业务流程管理规定，制定本规定。第二条业务信息的处理公司各级各类人员应主动收集各类出口业务信息，包括113、国外进口商的求购信息，国内的各类产品信息及供货厂商信息等，业务员应及时向主管公司领导汇报在业务活动中获取的出口业务信息情况，以尽可能的开发自营出口业务，提高公司出口业务的含量。第三条供货方询价1、业务员接到海外客户询价或海外求购信息后，一般情况下应在一周内按询价内容向供货方发出书面（函、传真）询价单。询价单的格式和内容应包括：商品或项目名称、数量或重量、技术指标或样品主要规格、检验标准、包装要求、交货条件、交货地点、交货期、出运前仓储、保险、运输费用、运输方式、支付条件、报价期限、报价有效期等。并应明示要求供货方负责人或其授权代表在询价单上签字和加盖单位公章。2、对于订购商品金额小和单项订单金114、额小的一般商品，经部门经理同意，业务员可通过电子邮件或电话询价，取得报价应有业务员签字的文字报价记录或有供货方的报价单。3、除金额较小或有其它特殊情况外，一般情况下，每项订货应同时至少取得两家以上供货方的报价。第四条对外报价1、对外报价书的基本内容（1）一般商品的对外报价书应包括下述内容：商品名称、主要规格或技术指标、数量或重量、单位、单价、总价、价格条件、检验标准、支付方式和支付条件、包装、运输方式、运保费、交货地点、交货期、报价效期、报价日期等。2、报价和还价的审批程序（1）一般情况下，业务经办人发出的对外报价和还价应经部门经理审核同意，必要时应报公司主管领导确定。（2）由于特殊情况，预测115、该项业务可能会无毛利的（本规定中的“无毛利”指FOB价加预计退税减去货款、国内运保费等经营费用、预计经办该项业务的差旅费及相关的办公费等管理费用、人力成本、资金成本、佣金、分成及其他直接成本和费用后），在发出报价或还价前应需听取公司代总经理、常务副总经理的意见。（3）代理业务的对外报价，必须由委托方代表签字并加盖该单位公章或合同章后，按前述程序审核和确定。（4）报价、还价和商务洽谈必须有来往文电或书面记录（如使用电子邮件报价应留取书面资料）。发出还价和确认业务文电必须经过本规定中有报价、还价确定权的人员或其授权人员签字，文电及书面记录必须入合同卷保存。第五条用户的资信调查与资信评估1、对于第一116、次开展业务的供方，应取得营业执照副本和税务登记证复印件及与供方相关的资质材料；上一年度资产负债表或其上一年度销售额和盈亏情况或供方能力的说明材料；其它能够了解到的供方履约情况。2、对第一次开展业务的买方，应清楚该公司名称和性质、法定地址、董事长或总经理姓名、公司成立时间、注册地点、上一年度销售额、主营商品、从业人数、对华开始贸易时间、主要贸易对象、在华贸易情况、在华分支机构或代表机构名称、地址、负责人姓名，以及能了解到的履约情况。第六条运保费的审定1、运输代理的选定和确定运费标准，一般情况下按通用技术集团和总公司的有关规定办理，特殊情况下，在向运输代理询价后，业务员征求公司主管领导意见，由业务117、部门负责人审定。2、保险公司的选定和保费标准的确定，由业务员或部门经理批准，征求财务部门意见后，报主管经理审批。第七条代理商佣金的审定1、凡常规合同，佣金在合同总金额3%以内且不超过5万元人民币或等值外币的，由业务员提出书面意见经部门经理、财务部经理、公司主管经理审核批准；佣金在合同总金额10%以内且不超过20万元人民币或等值外币的，报常务副总、代总经理审核批准。2、凡佣金超过前述限定的，经公司办公会议集体审核批准，数额较大时应上报总公司企管部、财务部及相关领导审批。第八条业务中介和其他合作方协议书中价格的审定本规定所提及的其他业务合作方指在该项业务中除供货方、购货方、分包商、银行、运输、保险118、报关单位以外的，为该项业务提供信息、咨询及其他服务的单位或人员。 1、合作方服务费占预测经营利润的10%以下且对同一单位或同一人年度累计应付金额在5万元人民币或等值外币以下的，由业务员提出书面意见经部门经理、财务部经理、公司主管经理审核批准；2、合作方服务费占预测经营利润的30%以下且对同一单位或同一人年度累计应付金额在10万元人民币或等值外币以下的，报常务副总经理、代总经理审核批准。3、超越上述情况的，经公司办公会议或风险管理小组集体研究决定。4、重大事项上报总公司企管部、财务部及相关领导审批。第九条合同支付条款的审定1、业务的审批、收汇、支付均按单项合同计算。2、买方银行开立的是即期不可119、撤销信用证、60天以内的远期信用证，由业务员经部门经理签字，财务部会签后报业务主管经理审核批准。3、一般业务6090天的远期收汇，由业务员经部门经理签字，财务部会签后报业务主管经理、代总经理审核批准。4、鞋类业务90天以内的T/T付款业务，按下列权限审批：（1）国外用户余额在10万元人民币以内，且毛利率控制在5%以上，由业务员经部门经理签字，财务部会签后报业务主管经理、代总经理审核批准；（2）国外用户余额在10100万元人民币之间，由业务员经部门经理签字，财务部会签后报业务主管经理、常务副总经理、代总经理审核批准；（3）国外用户余额在100300万人民币的须经公司办公会议审批；（4）国外用户余120、额在300500万元人民币的经办公扩大会议审批；（5）超过上述额度的上报总公司审批或征求意见。5、90天以上的信用证收汇，毛利率在8%以上，以及使用出口信贷或银行贷款项下合同支付条件的业务，由总经理办公会议或风险管理小组会议审批。6、90天以上的鞋类业务T/T付款，原则上不予审批。但如果确实毛利率较高，达到12%以上，且确属长期合作用户，合同金额在50万人民币以下，须经总经理办公会议或风险管理小组会议审批，超过上述金额后上报总公司企管部、财务部及相关领导审批。但全年合同总金额不得突破业务总量的10%。7、经公司办公会议或风险防范小组审批的合同或项目，批准后由业务部门将经签字的批示或决议原件送交121、财务部门，复印件交业务单位和总经理办公室留存。总经理办公室和财务部对批示和决议应予以登记并立档保存。第十条合同及协议其它条款的审定公司人员应使用公司制定的标准合同（格式合同）文本。特殊情况，不能使用标准文本的，凡拟订的合同条款内容与公司标准合同文本中条款相冲突的或公司无标准文本的，包括仲裁条款中约定的仲裁机构不是中国国际经济贸易仲裁委员会（CIETAC）的，由业务部门提出意见，经财务部和主管经理审核后，报常务副总、代总经理审核。特殊情况，报总公司审定。第十一条合同履约其他保障条件的评审1、凡在对合同价格进行评审时涉及使用出口信贷或出口信用保险，业务部门经主管经理批准后，需报公司办公会议审核批准122、。2、凡在对合同价格进行评审时，如被评审的商品需要配额、许可证、特殊经营资质或需履行在政府等有关机构的特殊审批程序的，业务部门经主管经理批准后，需报常务副总、代总经理审核。第十二条赴沪外及海外参展的合同评审重大事项，经办人员离沪前应上报，按前述规定的程序审议后，由公司领导按批准权限授权，出差负责人按授权意见办理。在出差期间洽谈事项，凡超出授权意见或没有授权的，必须书面请示，并有对有关事项有确定权的人员签字的传真确认。第十三条合同签署的一般规定1、公司与供货方、委托方、承包方或分包方、发包方、买方以及代理方之间的交易，必须按规定签订书面合同。本规定中所称书面合同的形式指打印签字的合同书、协议书和123、传真件签字的合同书、协议书。2、对于与公司有长期买卖的客商或长期代理项目，可以用简易形式确认交易，但必须与客商签订年度协议书。年度协议书应包括公司制定的标准合同文本的基本条款，并注明简易确认的形式。其它小额交易，可以用确认书形式确认交易，但确认书必须有明确的包括公司标准合同文本基本条款的内容，并有交易对方代表的签字，前述协议书和确认书视同书面合同。3、凡对内对外具有约束力的合同、协议、传真、文件等，必须由公司有报价确定权的人员或其书面授权代表主签方可对外发出或生效。4、合同的签订必须符合以下要求：（1）公司合同签订前都必须填写出口项目签约审批表（见附件一），履行批准程序。（2）公司实行合同文件124、双签制，即合同文件由公司主管领导或其书面授权代表作为本方代表签字，业务员副签。业务员除在合同尾页上签字外，必须在合同每页上小签；合同文件的正本至少应为一式二份，公司至少保存正本一份。（3）合同文件必须有对方的总经理或其代表签字。与国内单位的合同，除必须有前述签字外，还需加盖双方公章或合同章。（4）对外合同由双方签字的传真件作为有效合同文件的，公司财务部应保留有公司领导在传真件上签字的原件。（5）凡外汇管理局、银行、政府其它机构规定必须提供合同原件方能办理有关事项的，业务单位必须按照有关规定办理，不得以传真件或简易确认书确认双方交易。（6）凡代理业务，与委托方签有协议，委托方不在与海外客户的合同125、上签字的，与海外客户间的合同中必须注明公司是代理人并注明委托方。凡未按此规定办理的合同，按自营业务合同规定办理。（7）凡涉及国家规定需要配额、出口许可证或其它需要经过政府审批的出口业务，合同书中必须明确注明该合同必须经中国政府批准后生效。在合同签署后，业务单位按有关规定办理申请，在得到批准后10天内书面通知合同各方，将批准证件正本交公司有关人员登记归卷。（8）凡两家以上业务单位共同承办业务签订合同文件，其报价、还价，由共同承办各方协商决定由其中一家作为合同书主签约方，共同承办业务的单位间应就责、权、利签订协议书，合同由签约方执行。5、合同签订后，业务员应及时填写出口合同信息卡（见附件二），交统126、计人员进行签约统计和跟踪合同执行情况。第十四条合同修改1、合同价格和条款的修改，视同合同的签订，按前述合同签订程序办理。2、合同交货期和交货数量等一般事项的合同修改，由业务部门按规定办理。3、对合同的任何修改均需签订合同修改书，合同修改书正本份数与合同正本份数相同。第十五条 备货、验货1、自营业务，凡属由第一次合作的工厂出货，金额较大合同出货以及供货厂家新产品出货，业务部门必须派人到工厂验货，业务部门在报价中要充分考虑到验货成本。2、代理业务，在签订代理协议前，公司应派人到工厂进行实地考察，掌握生产能力和工艺及其它方面的情况，严禁“四自三不见”业务。3、对不按合同交货的供货单位，业务员应予以记127、录，并将记录存厂商资信调查卷内。第十七条 出口商品的库存管理凡规定收到买方预付款或开立信用证后才发货的合同，预付款未足额收到或未收到符合合同规定的信用证，有关人员不得办理出运。上述商品以及鞋类业务为旺季销售所作的备货商品，作为库存进行管理。（详见库存商品管理办法）第十八条货物的出运准备、运输、保险1、货物在出运前，业务员应严格依据合同书及信用证的有关规定，依据供货单位确认的货物、件数、包装、毛重、尺码等，提前缮制相关出运单据，递送运输公司订船、订舱。可能涉及到的出运单据包括：1、出口货物委托书；2、出口货物报关单；3、出口收汇核销单、4、出口报关委托书；5、出口发票；6、装箱单；7、出口合同或128、信用证副本；8、商检换证凭单（法定商检货物）；9、其他单证。代理业务由提供代理方进行制单的，负责该项业务的代理跟单人员必须按本规定的有关要求核对单据的正确性，避免造成不必要的损失。2、对于符合出运条件的合同， 根据前述报价、签约审核中审定运保费和选择的运输公司及保险公司的规定，凡合同价格包含运费的合同，业务员应及时办理运输事宜；凡属工厂交货的合同，业务员应办理内陆运输、仓储和保险；凡CIF类合同，业务员应及时办理离港后的保险；凡属后TT业务，业务员应配合财务部门办理投保业务。如果外商指定运输代理，由业务部门提出书面意见，经合同文件主签人签字批准后办理。3、货物出运 （1）出运日期确定后，业务员129、应配合运输代理，通知供货单位将出运货物送达指定仓库。（2）货物出运时，若发现实际数量、金额与报运不符，或有其他变更的，业务员应及时通知商检机构检验出证或通知供货方到现场验证，检验证书或双方现场验证文件应归档留存，并修改单据。（3）货物出运后，业务员应及时与运输公司联系，尽快得到提单。如提单有与信用证或合同不符之处，必须要求运输公司立即更正。财务部门凭提单办理信用证或合同规定的投保等事项。同时，填写货物出口出运执行卡（见附件三）并交公司统计人员，统计人员按有关要求进行建档立卷保管。（4）对于出口项目签约审批表中列支的各种运输费、保险费、商检费、港杂费等，业务部门支付时应填写出口运保费支付通知单（130、见附件四），连同出口项目签约审批表进行审核报批，审批完毕后交由财务部门执行付款。保险费由财务部门按与保险公司商定的形式统一支付。（6）报关事项，除特殊业务或鞋类业务另有规定外，由业务员报请部门经理后委托公司认可的报关行办理。 第十九条 议付与结汇1、业务部门必须严格按照合同和合同项下信用证的规定，缮制发票、装箱单以及信用证规定的其它单据，核对运输单据，做到单、证一致，单、单一致。2、单据审核无误后，凡凭信用证支付的，在信用证有效期内，送交银行议付；如果只能以不符点出单的，向银行出具的保函，必须经合同主签人书面审批。3、收到银行不符点通知后，相关人员应及时与银行和客户进行联系解决。 4、财务部门131、应在收到收汇水单后二个工作日内，将水单交业务部门复印存档，业务员将水单正本、发票、装箱单及时交财务部门做账处理。5、业务部门、鞋类业务台账统计人员、财务部门应每月定期核查收汇情况，将逾期未收汇的合同号、买方、金额、供货方列表并注明未收汇原因，书面报业务部门负责人、公司主管领导和主要领导，有关责任人应对该合同或对该客商出运货物采取一定的控制措施，同时，应采取措施收汇。出现逾期未收汇、单项总金额超过10万美元的，财务部及时书面报告公司主管领导和公司常务副总经理、代总经理，采取处理措施，并同时上报总公司企管部和财务部。第二十条 货款的支付1、代理业务向委托方付款：在确认收汇、增值税发票、海关签退的核132、销单和报关单后，业务员按出口项目签约审批表批准的内容，计算成本，填写出口货款支付通知单（见附件五）和出口项目进程表（见附件六），按照表中相关内容进行审核报批，审批完毕后交由财务部门执行付款。根据出口代理协议，如果仅确认收汇即需要支付货款的，只能支付货款本身部分，待增值税发票、海关签退的核销单和报关单齐全后方可支付退税款部分。为保证代理业务的连续性和信誉，原则上，收汇后应立即支付委托代理方的货款，不得将收汇资金挪作他用。2、自营业务供货厂商、承包方或分包方付款，应根据对内合同的支付条款，需要提前支付预付款的，按支付预付款的有关规定办理。其它情况下，必须收汇后方可支付，支付程序同代理业务。3、佣金133、支付：对于经批准的咨询费、合作的分成费和佣金等，在收到合同货款后由业务部门填写货款支付单，按有关规定对外支付。4、对需办理贴现即“打包贷款”的合同，业务部门提出书面意见，经财务部和主管经理审核，由代总经理和常务副总经理批准后办理。5、付款方式：支付款应通过银行汇付给合同书中规定的银行及帐号。凡不是以此方式发生的支付，财务人员应采取付款安全措施，并经公司领导批准后办理，签字批准文入卷保存。6、财务人员办理付款后5个工作日内，将款项付出的具体日期和金额按规定输入公司计算机网，并将有关情况通知业务员。第二十一条工厂预付款的支付1、公司支付预付款的项目一般情况下仅限于鞋类业务。并应具备以下条件：对外合134、同按照权限经过审批，出口项目签约审批表已经公司相关领导签字确认；与工厂签订了购销合同，并规定了工厂向我公司的交货时间，相关支付预付款的条款已经公司相关领导签字确认；该工厂与我公司在其它合同或订单中，没有延期交货，超比例支付预付款等其它违约现象。2、属于公司长期合作的鞋类业务的主力工厂，支付预付款按下列权限审批：接受预付款的用户余额在100万元人民币以内的由主管经理审批后报代总经理审批；接受预付款的用户余额在100200万元人民币的由主管经理批准后报常务副总和代总经理审批；接受预付款的用户余额在200万元人民币以上经总经理办公会议或风险防范小组审批；数额重大的预付款项目报总公司企管部、财务部及相135、关领导审批。本条规定中所指预付款余额为公司财务部账面数。3、其它需要支付预付款的业务（包括鞋类业务第一次委托生产加工的工厂），无论是自营或代理，合同支付金额在10万元人民币以内的，经常务副总和代总经理审批；超过10万元以上的项目一律由总经理办公会议或风险管理小组会议审批；数额较大时报总公司企管部、财务部及相关领导审批。4、支付预付款以工厂交货前二个月支付，支付的比例为不超过工厂二个月内应交货金额或合同累计金额的40%，即工厂应在二个月内向我公司提供与预付比例相对应的增值税发票，缴款书或驻厂验货员签发的验收单。拖欠增值税发票的工厂，财务部门有理由拒付预付款和货款。5、公司的鞋类业务不为工厂垫付国136、内材料采购款及国外材料采购款，国外材料采购款如遇特殊情况需我公司超比例或超时限垫付采购款时，须经公司风险管理小组批准。6、公司财务部、业务部应严格按规定要求支付工厂预付款，财务部每月底将不符合规定的超比例支付预付款，工厂延期交货等违约情况上报公司主管领导，并通报业务部，由业务部与工厂协商落实解决，原则上在问题解决前，我公司不再支付预付款。第二十二条 核销、退税1、核销单的发放和核销由财务部门按照公司出口核销单管理办法负责办理，公司财务部每月初将上月当月和累计核销情况列表报公司主管经理，逾期核销情况报代总经理和常务副总经理。2、业务员必须督促运输公司及时退回出口商品报关单（核销及退税二联）、出口137、收汇核销单，经整理后连同出口发票正本及时交财务人员签收。对于逾期未退的单据，业务人员应及时与运输代理联系催收。3、业务人员在接到收汇水单和核销单后应及时通知财务人员，由财务人员交银行盖章确认。4、负责退税的财务人员根据退税部门对单据的要求，对每单合同下的出口商品报关单退税联、核销单退税联、增值税发票抵扣联、出口发票正本、其他相关单据进行整理、核对、登记。并应及时按国家规定向税务局申请退税。5、税款退回后，财务人员必须逐项核对，将已退税的合同号、退税金额等内容按公司规定输入计算机网，填写退税清算表上报公司领导。6、核销、退税应办理的单据在政府有关规定变更时，由公司财务部通知各单位变更。第二十三条138、 已执行项目和已执行完合同1、合同执行完毕后，业务部门应将出口项目签约审批表与实际收付金额进行核对，填写代理出口业务收入确认表（见附件七）或自营出口业务收入确认表（见附件八），交财务部门进行做账处理。对于出入较大的业务，应视情况及时报告主管领导和公司主要领导。2、业务部门及有关人员在合同执行过程中的各种函电、文件、单据应归卷保存。凡载有业务操作信息的文件必须存卷，任何人未经规定程序均不得遗弃和销毁。在合同执行过程中，重要文件如传真送达时，应同时以挂号邮寄或特快专递方式发出。挂号或特快专递发出的文件复印件必须入卷，相应的发出证明也应入卷保管。重要内容不能仅以电话方式传递。第二十四条统计和报告1、139、公司统计人员和财务人员每月对业务单位30天、60天、90天、120天以上的应收款、应收外汇款和应付款以及退税核销情况统计报送公司代总经理和常务副总经理。2、统计人员应按鞋类业务管理台账管理的要求进行建账，确保数据的准确及时性，为财务部门和公司的管理提供依据。第二十五条不合格产品/服务、合同索赔和售后服务的处理。对于在向客户交付前发现的不合格产品不得办理出运，要求责任方立即采取积极的补救措施。必要时，业务员要与客户协商解决措施；对于已向客户交付、被客户提出的不合格产品或服务，按合同规定办理。业务员接到投诉后，报告合同审批人。如果发生提起仲裁或向法院起诉或应诉，或收到有关部门的备诉通知书，业务部门140、应立即报告公司主管领导和主要领导，公司及时上报总公司按有关程序和规定处理。赔付金额预计在10万元以上的，赔付前应向总公司企管部提出书面报告，由企管部按总公司有关规定办理。在有关人员签字批准后方可对外签协议赔付。业务部门和业务员必须重视售后服务，并设立售后服务卷，售后服务情况书面记录，入卷保存。对发生不合格产品、索赔、诉讼，业务员应将有关资料复印存相关厂商资信调查卷内。第二十六条 业务建卷1、业务员必须设立下列业务案卷：价格资料卷，合同资料卷，进程卡，成交通知单卷，不合格产品及索赔处理卷，客户、厂商资料及资信调查评估卷，运保费资料卷，业务信息及市场开拓卷。2、财务部门必须设立下列业务案卷：合同执141、行资料卷，公司内部审核、批准文件卷，核销及退税卷，配额许可证等政府批准文件原件卷。第二十七条 文件资料的移交、保存、销毁1、按公司关于文件移交、保存、销毁的有关制度办理。任何人员无权自行决定撤走或销毁文件、资料。2、一切案卷、文件移交时，移交双方应办理书面交接清单并签字交接。3、接受移交的文件、案卷的部门和人员，对接收的案卷和文件的完整性和保管负责。4、业务员必须设立业务登记册。业务登记册的主要内容包括：供货商、客户名称，合同号，签约、出运、结汇金额和时间，业务卷与财务部门交接时间等。业务登记册作为公司业务案卷保存，属于公司财产，每年底移交总经理办公室保存。5、财务部门接收到合同资料卷时应对合142、同签字情况和有关资料予以审核、对资料负责保管和登记，对接收的有关材料及时输机、统计和制作有关报表。第二十八条对本规定执行的督办公司将不定期地对本规定执行情况进行抽查，对发现的违规现象和违规人将视情节给予公司内部通报、扣发奖金、下岗或辞退等处理。第二十九条本规定的执行时间和修改本规定经公司办公会议批准通过，修改亦同。自二OO四年十一月八日开始执行。附件一出口项目签约审批表 外贸合同号： 填写日期: 商品名称 及规格HS编码：交货港：贸易性质一般贸易 进料加工 来料加工 其他退税率：价格术语出口方式：代理 自营结算方式L/C D/P D/A T/T AT SIGHT 60DAYS AFTER SH143、IPMENT 对内合同情况对外合同情况合同号：交货批数：合同号：交货批数：单价：数量:单价:数量:人民币成本核算对内合同总价RMB（增值税发票金额）内陆运费RMB：国内佣金RMB：仓储费RMB：港杂包干费RMB：商检费RMB：熏蒸费RMB：出证费RMB：银行手续费RMB：（列算式）资金利息RMB：退税款利息RMB：其它费用RMB：减:出口退税款RMB税后小计 RMB 收汇核算对外合同总价USD国外银行扣费USD：国外佣金USD：保险费USD：海运费USD：参照汇率(银行买入价)：小计 USD ：折合为RMB：盈亏退税后换汇成本： 预计利润率及利润额RMB: 注：（1）包括代垫费用在内的所有将发144、生的费用均应填写清楚，但代垫费用不计 入成本， 并注明“代垫”字样。 （2）合同执行中所有费用的支付以签约审批表为审核依据。贸易情况说明（应说明对内、对外结算方式，如有无预付款、货款支付的时间及条件等）国内客户单位名 单位名称(要求提供营业执照，并建立客户档案资料)：情况说明：国外客户公司名称：（要求建立客户档案资料）情况说明：效益分配比例保险公司名称贷代名称业务员运输管理财务部 主管经理总经理附件二出口合同信息卡合同号签约日期签约地点出口国别商品板块供货内容经营方式合同类别价格条款是否开具履约保函保函有效期付款方式买方名称合同币别合同原币金额对美元汇率合同折美元金额资金类别合同状态是否加工贸145、易承包工程项目营业额建安工程金额永久设备金额其他费用金额土建金额技术与软件金额主管领导部门名称业务主管业务员录入员录入日期业务员 部门负责人 企管部签章备注：1、商品板快详细分类见板快分类表，要求填写中文名称 2、供货内容包括：品名、规格、数量 3、经营方式分为：自营、代理 4、合同类别分为：一般商品、机电产品、成套设备、工程长报、技术软件、经济援助、其他 5、资金类别分为卖方信贷、买方信贷、现汇 6、合同状态分为：待生效、生效、执行、完成、撤消、作废 7、建安工程金额、永久设备金额、其他费用金额仅供承包工程项目填写。注：“”号为必填项目附件三出口出运执行卡合同号出运日期发票号是否集团内部报关146、出运序号出运形式核销单号商品板块是否全部出运装运港目的港运输方式业务员出运币别出运原币金额对美元汇率出运金额折美元报关单位名称报关单号报关日期报关原币金额报关金额折美元出运状态土建金额技术与软件金额承包工程项目经营额建安工程金额永久设备金额其他费用金额录入员录入日期序号经贸编号经贸商品名称原币金额折美元业务员 部门负责人 企管部签章备注：1、出运序号指本合同第几次出运 2、出运形式分为：实际出运、国内交货 3、商品板块与出口合同信息卡一致 4、经贸编码指经贸商品编码的末级，要求填写代码 5、建安工程金额、永久设备金额、其他费用金额仅供承包工程填写注：“”号为必填项目附件四 CNTIC 出口运保147、费等支付通知单年 月 日外贸合同号 付款金额：内贸合同号目的港、国别付款内容外贸合同金额 CIF CFR FOB内贸合同金额对外发票号外汇核销单号海运提单号供货厂家货代名称保险公司名称收款人户名银行及帐号o自付 代垫支付方式电汇 支票 汇票业务员意见运输部意见财务部审核意见主管经理意见总经理意见附件五出口货款支付通知单 年 月 日外贸合同号付款金额：RMB 内贸合同号项目名称 外贸合同总金额 内贸合同总金额收款人名称 增值税发票金额收款银行 增值税发票号银行帐号已支付货款金额对外发票号交货批次结汇日期结汇金额若是代理项目，请填写本双线框中的内容：自营代理 (手续费率 %)运 费USD保险费RM148、B港杂费RMB商检费RMB银行费RMB利 息RMB支付方式电汇 支票 汇票备注换汇比经办业务员签字财务部意见经理签字合同进程表计算机付出银行主管经理签字总经理签字附件六出口项目进程表支付记录：1、费用费用支付时间代垫自负合计2、货款贷款行比例金额支付时间合计注：支付时已扣除代垫费用3、收汇记录金额（USD）时 间汇 率国外扣费实际收汇金额（人民币）注：盈亏核算：实际收汇金额自负费用货款4、进程记录进程时间签约审批表对外合同签约对内合同签约工厂交货报关出运（B/L日期）收汇退税附件七中技上海公司代理出口业务收入确认表项目执行人项目名称合同号合收汇(USD)采购货款(含税)海运费路运费其他支出 同149、预佣金退税金额利息收入盈利成本毛利率算合同执行情况收汇日期收汇金额(USD)收汇金额(RMB)发票类别含税金额退税率退税金额销售成本退税率17%8.2648退税率15%退税率13%退税率9%合计:合计:盈利分析费用支出情况预算毛利实际销售毛利实际成本毛利率海运费路运费佣金其他支出备注:备注:退税员初审:记账员复审:财务经理签字:注:1, 退税员重点审核内容:报关单、增值税发票及缴款书是否相匹配,退税率、退税金额是否正确.2, 记账员重点审核内容:合同执行情况,实际确认收入成本毛利率与预算成本毛利率相比较.3, 合同执行完毕,我公司销售毛利应等于合同预算毛利收汇(RMB)-不含税成本4, 成本毛150、利率计算公式:毛利/不含税成本.如合同尚未执行完确认收入,应注意收入与成本的配比问题附件八中技上海公司自营出口业务收入确认表项目执行人项目名称合同号合收汇(USD)收汇(RMB)采购成本(含税)退税金额不含税成本同预毛利成本毛利率收汇毛利率备注:算合同执行情况收汇日期收汇金额(USD)收汇金额(RMB)发票类别含税金额退税率退税金额销售成本退税率17%退税率15%退税率13%退税率9%合计:合计:盈利分析费用支出情况实际毛利实际成本毛利率实际收汇毛利率海运费路运费佣金其他支出合计备注:备注:退税员初审:记账员复审:财务经理签字:注:1, 退税员重点审核内容:报关单、增值税发票及缴款书是否相匹配151、,退税率、退税金额是否正确.2, 记账员重点审核内容:合同执行情况,实际确认收入成本毛润率及收汇毛润率与预算相比较.3, 成本毛利率计算公式:毛利/不含税成本,收汇毛利率计算公式:毛利/收汇(RMB).4, 如合同尚未执行完确认收入,应注意收入与成本的配比问题附：发票抵扣联、专用缴款书、报关单出口退税联、报关单出口退税联复印件、外销发票通用国际上海公司库存商品管理规定（2004年6月）第一条 为规范公司库存商品在加工工厂的管理，确保数量准确，出货及时，保管安全无事故，特制定本规定。第二条 主力工厂按照生产加工订单合同（见附件一）生产出的产品，经公司验货员、工厂负责人双方验收，验收主要内容包括：152、数量、品型、外观包装、质量等与订单合同是否相符，根据验收结果填写品质检验报告单（见附件二），并由双方验收人签字确认。第三条 经过双方验收等待配货以及其它原因不能立刻出运的商品，填写商品入库登记表（见附件三）交由工厂进入仓库保管。进入仓库的物品保管责任全部由工厂承担，工厂应保证货物的存储条件和安全，不得发生破损、减少、丢失、受潮等品质状况，更不得换包。第四条 工厂库房必须设定专职库管人员，明确岗位和责任，主要负责进货、出货、储存、保管、检验及报表的登录等工作。库房管理应达到如下要求：1、仓库内应经常维持清洁，并随时注意通风情况；所有货物必须堆放在垫仓板上，以保持货物干燥不受潮。2、仓库内不得吸烟153、，不得携带易燃易爆品或违禁品进入仓库，并应于明显处悬挂“严禁烟火”标志，并按照安全管理规定配备消防设备；闲杂人等一律不得进入仓库重地。3、库管人员于下班离开前，必须巡视仓库及电源、水源是否关闭，以确保仓库安全；4、库存商品应定期不定期的实施盘点。上海公司每半年定期进行一次账物核对，盘点结果必须保证工厂仓库账、鞋部业务账、财务台账三账一致，发现差额或损毁等情况，应及时查明原因，明确责任。5、直接保管商品的库管员变动时，鞋部和工厂应派出人员对库存商品进行查对，经双方监交人员在移交清册上签字确认后生效。第五条 货物出运时，由鞋部填写货物出运通知单交由工厂执行，工厂按照通知单要求办理出库手续，发货时填154、写商品出库出运单（见附件四），出库货物需经工厂、鞋部验收员双方验收，如有疑问，应及时核实，查明原因，明确责任。受潮、外包装破损或不清洁的商品不得出库，由此造成的损失均由工厂负担，凡经验收出库的商品按货物出运渠道和手续办理。第六条 货物进库量增加以及出库后，库管人员均应及时更改库存记录，以便准确掌握存货数量。为保证公司及时了解和掌握库存变化情况，工厂每周应填写库存商品情况明细表（见附件五）送交鞋部，鞋部按照订单类别进行归纳汇总填写库存商品汇总表（见附件六）报送台账管理小组，台账管理小组输入管理软件，建立库存商品台账（见附件七）和外汇管理台账（见附件八）。第七条 财务部以台账管理小组提供的数据作为155、最终核对库存和应收外汇的依据，如发现库存商品金额和应收外汇金额等与预付账款、应收账款发生不符时，应及时通知台账管理小组及鞋部查明原因，提交核实结果。第八条 本规定由通用国际上海公司负责制定，由鞋部和财务部共同实施并监督执行。附件1：通用国际上海公司鞋类业务工厂商品订单合同附件2：通用国际上海公司品质检验报告单附件3：通用国际上海公司商品入库登记表附件4：通用国际上海公司商品出库出运单附件5：通用国际上海公司工厂库存商品情况明细表附件6：通用国际上海公司加工工厂库存商品汇总表附件7：通用国际上海公司库存商品台账附件8：通用国际上海公司应收外汇台账附件1通用国际上海公司鞋类业务工厂商品订单合同表订156、单号形体号颜色尺码段双数箱数包装完成日期出运船期客户交货期外销合同号内销合同号贸易方式收汇方式公司签单员：下单时间：附件2中技上海进出口公司品质报告单工厂订单/货号日期客户双数鞋款编号当天生产包装数量颜色验货时间验货于 开料 针车 成型 首天生产 生产线 包装 完成生产外箱流水线鞋款描述：2大底/胶制部件极严重严重轻微颜色沾污1鞋面极严重严重轻微裂口颜色位置针车其它沾污其它拉帮3包装极严重严重轻微内里搭配鞋眼/鞋带商品标记后跟外箱贴纸起皱价钱牌材料鞋盒装饰物其它包装材料其他其它其他其它品质意见：最后验货百分比产品本身%包装%结果极严重放行严重翻箱轻微退货验货数量工厂负责人:_ 验货员:_附件3157、通用国际上海公司商品入库登记表品名规格数量型体号进库日期备注库管员签字：附件4通用国际上海公司商品出库出运单品名规格数量型体号出库日期库管员签字：附件5通用国际上海公司工厂库存商品情况明细表品名规格结存数量订单合同号用途本周进库本周出货订货厂商备注工厂库管员签字：附件6通用国际上海公司加工工厂库存商品汇总表品名规格数量合同号订单号单价库存金额数保存工厂进库日期本周进货数量本周发货数量在途数量公司经手人工厂经手人上海公司鞋部管理员：附件7通用国际上海公司库存商品台账工厂名：合同号订单号品名规格单价数量库存金额本周进库数量本周进库金额本周出库金额公司台账管理员签字：附件8通用国际上海公司应收外汇台158、账合同号订单号核销单号出口国别外商名称报关日期报关数量报关金额结汇方式国内工厂情况放账日期预计收汇日期预计收汇金额实际收汇日期实际收汇金额毛利率名称数量金额公司台账管理员签字：通用国际上海公司鞋楦（模具）管理办法（2005年5月）为了加强对公司提供给各工厂生产使用的各种鞋楦模具的管理，结合各工厂的实际情况，特制定本办法。一、 各工厂必须按照生产性工厂库房管理的要求建立专门的鞋楦（模具）仓库，将工厂与公司产权所属的鞋楦（模具）分开进行保管。二、 公司在各工厂设立兼职库管员，主要实施对鞋楦（模具）的管理，每月由公司向兼职库管员发放一定的报酬。公司鞋部应建立兼职库管员岗位职责和相应档案，如果发生兼职159、库管员辞职等情况时应要求工厂应及时向公司通报，公司主管生产和鞋楦（模具）的负责人应及时向公司领导报告，采取相应的措施和办法。对于工作不负责任的库管员，由公司主管生产和鞋楦（模具）的负责人报请公司领导后予以撤换。三、 兼职库管员是公司鞋楦（模具）在工厂保管的第一责任人，对鞋楦（模具）的保管、领用、丢失等负直接责任。四、 兼职库管员应按要求每月向公司提交鞋楦（模具）领用和变更情况统计表，以便于公司掌握库存物品的真实情况。公司将在每年的生产淡季进行鞋楦（模具）的清点，对达到使用次数要求的鞋楦（模具）向工厂进行作价处理，对发生的丢失等情况提出处理的意见。五、 公司在各工厂的鞋楦（模具）仓库必须按要求建160、立统一的管理台账，注明品名、数量，并在公司内部局域网上进行公布。各工厂对公司存放的鞋楦（模具）应建立出入库登记手续，凭所在工厂厂级领导的签字方可出库，工厂使用完毕后及时督促返库，确保进出库数量的一致性。六、 鞋楦（模具）仓库所在工厂须做好存放物品的安全工作，对鞋楦（模具）遗失或失窃，承担安全责任，并负责赔偿损失。七、 工厂外发加工大底的模具必须建立进出库手续，准确记载外加工厂家，并督促外加工厂家做好保管工作，不得遗失。如发生丢失事件，应及时向主管生产和鞋楦（模具）的负责人及有关公司领导报告，并督促外加工工厂负责赔偿。八、 如因订单需要，须向保管鞋楦（模具）以外的工厂外借时，必须征得公司主管生产161、和鞋楦（模具）工作的负责人同意，并有书面签字批准后方可外借，同时办理相应的手续。九、 本办法自二OO五年六月一日起执行。附：通用国际上海公司鞋楦（模具）库存台账清单通用国际上海公司鞋楦（模具）进出库单通用国际上海公司鞋楦（模具）库存台账清单使用单位型号数量金额借用单位借用数量通用国际上海公司鞋楦（模具）进出库单时间型号数量预计使用日期批准人备注通用国际上海公司鞋样品中心财务预算管理办法（2005年1月制定）第一章 总则为更健康地为公司鞋业务的发展提供支持，提高公司有限的开发资金使用效益，降低消耗，规范运行，保障支出的合理有据，特制订本办法。第二章 财务预算管理的范围和程序本办法涉及的管理范围是162、：样品开发中心发生的全部支出。即工作场所的租赁费、折旧费、固定资产、无形资产购置费、人员工资、为开发样品而发生的物料费、鞋楦/鞋模费、运输费、检测费、维修费、邮电费、日常发生的水电费、差旅费、办公费、交通费、业务招待费及其它应归属样品开发中心支出的费用。财务预算管理的程序：以上支出采取每年一次的财务预算审批与日常支出授权管理相结合，分样品中心、鞋部、公司三级审批的方式进行程序性管理（见样品中心开支审批权限表），达到将样品开发的主要任务与资金的全部支出控制在预算目标以下的目的。第三章 支出的分类根据支出的多少与开发任务是否成正比例增加的关系，将支出分为不可控支出和可控支出两类。不可控支出主要包括163、工作场所的检测费、折旧费、固定资产、无形资产购置费（如样品设计软件）；可控支出主要包括除上列四项支出以外的支出。第四章 不可控支出的管理预算支出的依据和方案应由样品中心最迟在每年第一季度内提出、鞋部复核。不可控支出的标准和水平应由公司办公会审批，并在符合国家和上级公司有关规定条件下制定，它们的变动审批也应与最初的制定程序相同；如果国家和上级公司没有限制规定，由公司办公会讨论后作出决定。支出的标准和水平一旦确定，一个预算期内原则上不允许修改和突破。特殊情况需要变动，应依据上述变动审批规定，但应提出变动的理由和对业务及公司整体效益的影响情况。日常支出应按确定的标准和水平，由样品中心在实际需要支出时164、提出支付申请，主管鞋部的公司付总经理审核，公司财务部根据资金情况进行复核，报公司总经理批准后支付；折旧费只需财务部按国家会计政策提取。检测费主要指须交给国内外专业检测机构对样品鞋的各种理化指标进行检测，以达到未来成品鞋进口国强制规定而发生的检测费用，但不包括邮寄费。此项费用应在每次样品开发之初，由样品中心根据鞋部下达的样品开发任务书而在项目开发费用预算书中预先列示，未列入的开支一般不允许增加。第五章 可控支出的管理可控支出的预算依据和方案应由样品中心最迟在每年第一季度内提出、鞋部复核。可控支出的标准和水平由公司办公会讨论后作出决定；变动审批应与最初的制定程序相同；支出的标准和水平一旦确定，一个165、预算期内原则上不允许修改和突破。特殊情况需要变动，应依据上述变动审批规定，但应提出变动的理由和对业务和公司整体效益的影响情况。 各项可控支出规定如下：1、人员工资及补贴：此工资性支出的标准应考虑工作的实际需要、市场水平和公司的承受力，人员的结构和总量应由样品中心和鞋部本着能进能退、优化组合、层次分明、一专多能的原则统筹进行配置。工资及与人员相关的开支进行总额控制，并随开发工作量的变化进行动态调整。各类人员构成比例如下： 人员类别 比重 高级设计人员 20%左右 高级管理人员 5%左右 熟练技工 65%左右 各类支持人员 10%左右 以上人员所占比例及其相应的工资水平及可能的探亲和住房补贴水平由166、公司办公会讨论决定，但具体人员的选用与辞退由鞋部组织实施，其中高级设计人员和高级管理人员报经公司主管人事的领导批准后执行，其他人员的选用和辞退开发中心应保留档案记录以备查。2、样品制作物料费。作为开发和制作新款鞋的主要材料，样品中心应建立鞋材的库存管理制度，购进和发放必须建立相关的登记手续。公司要积极探索定额消耗管理办法，样品开发项目目标经济责任负责制度，降低样品开发成本，提高公司整体经济效益。为此，在制订物料消耗总量后，应分解各项主材的年消耗量和每次购入量，要为其它辅材留下一定的预算空间，样品中心负责人是材料开支总额的预算控制责任人。3、鞋楦/鞋模费。考虑到公司经营情况的实际，要大量购进鞋楦167、/鞋模用于样品开发是不切实际的。为提高鞋楦/鞋模的使用效益，对可利用的现存于工厂的鞋楦/鞋模可采取借用或租用的方式予以解决，只有确需新制的鞋楦/鞋模，才可向外购买。公司财务部和鞋部应建立公司现有鞋楦/鞋模的明细帐，对其实行如固定资产似的卡片管理，对鞋楦/鞋模的购进时间、型号、数量、金额、存放地及使用次数等情况进行动态管理。样品中心在每次购买鞋楦/鞋模时应填制购买鞋楦/鞋模申请表，列示购买理由、型号、数量、金额，鞋部对购买与样品开发的关系进行复核，财务部对新购鞋楦/鞋模的必要性进行审核，经过公司总经理批准后方可购进。财务部在收到发票后应立即记入经营费用，并登记入鞋楦/鞋模的明细帐。4、维修费。主168、要指设备的日常修理和大修，以满足样品生产的正常持续进行。日常修理应在下达的预算额度内开支；大修应在年初预算中就需要进行的大修事项单独提出计划，经批准后实施。如果因为不可抗力引起设备发生严重损坏，需要投入较多资金才能恢复正常运行，样品中心应提出大修或更新方案，报公司办公会议批准后，按批准方案执行。5、邮电费。包括样品国际邮寄等日常支出，均应在预算额度内开支。由于样品中心有技术性强，生产工人流动性大的特点，加上考虑到专利保护，公司只对少数管理、设计、材料采购等支持人员报销电话费，具体人员和报销标准由鞋部核定后报财务部备案。6、其它费用。公司不规定开支办法，由样品中心在授权范围内自行决定开支，以全年169、不突破公司下达的预算分项额度为限。第六章 资金的领用与核销1、资金的领用。不论开支性质，样品中心需要开支时须填制付款申请书，经由样品中心主任初核；鞋部复核；公司财务部主管会计审核后交财务经理审核后，根据审批权限交公司相关主管总经理审批，财务部出纳根据完成审批后的申请书进行支付。出纳在手续不全情况下进行支付，由出纳承担造成的损失。2、诸如租赁费，清洁费等无发票的费用应在付款申请书后附上开销明细或清单并按正常程序审批后方可支付。3、领用资金的核销。财务部主管会计在收到付完款的申请书及相关付款凭据后应即进行帐务处理，并负责提示领款人及时交回用款后的发票，以完成费用结转。原则上每次领款后最迟在一个月内170、将发票交回财务部，否则，财务部将不接受下一次领款申请。4、现阶段尚无法通过公司直接支付和处理的费用开支可通过鞋部其它工厂代为支付，但必须由样品中心通过正常程序申请并提请公司审批。5、样品中心的其他收入如代加工工费等应报财务部备案，以便在总的预算中冲抵。第七章 其他1、对于不执行本办法规定，不按审批权限进行审批，未经许可、私自开支各种预算外费用，导致超预算开支及给公司造成额外负担，公司将对责任人进行处理。2、本办法自公布之日开始执行，以前与本办法不一致的地方以本办法为准。3、本办法的由公司由公司献血部负责解释。通用国际上海公司固定资产管理办法（2004年12月）第一章 总则第一条为规范本公司固定171、资产管理，保证固定资产的正确核算，避免资产流失,并配合本公司财务管理制度的贯彻和实施，特制定本办法。第二条固定资产确认的标准原则上按企业会计制度的规定执行。第三条 固定资产实行由使用部门、办公室、财务部门分工负责的原则，使用部门、办公室对实物的直接管理负责，财务部门负责固定资产的核算和监督、检查固定资产实物的管理。各部门职责如下：（一）使用部门1贯彻固定资产的使用、保管责任制度。2正确使用固定资产，做好维护保养工作。3定期进行清查盘点。（二）经理办公室1与财务部门协商，建立健全固定资产的帐（卡），做到管理、使用、财务三帐一致，帐、卡、物一致。2正确及时办理增值、转移、调拨、报废等手续。3对使用172、部门的固定资产维护、管理和使用情况进行检查和指导。4定期组织清查盘点，处理盈亏报废，提出盘点报告。5负责编制重要固定资产的维修计划。6健全档案资料，组织编号钉牌。（三）财务部门1负责本公司固定资产的统一核算，建立健全固定资产的核算凭证和账簿，正确填报有关会计报表。2办理固定资产增值、转移、调拨、盈亏报废等财务手续。3正确计提折旧。4参与办公室的清查盘点工作。第四条 固定资产的购建（一）公司购建固定资产，应按部门在每年年末编制下一年的支出预算，由财务部汇总调整后报总经理办公会审核，上报总公司批准。（二）如由于经营管理需要，需购置预算外固定资产，则由经理办公室写出专项报告经财务部门会签后，报总经理173、审批后上报总公司批准。第五条 固定资产的修理（一） 公司对重要固定资产应实行计划检修制度。计划检修内容，包括定期检查、二级保养（小修）、中修、大修。大、中、小修理费用均应纳入公司年度经营计划（财务相关费用计划）。（二）办公室根据批准的大修理计划进行大修理工程时，必须与工程承包方签订合同或协议，并经财务部门会签。第六条 为使公司固定资产充分发挥效用和效益，对闲置或暂不使用，短期借出不影响经营使用的固定资产，可以向外单位出租。出租时应由办公室报总经理办公会审核后执行。办公室与租用单位签订合同时需经财务部门会签，并由财务部门留存一份，据以收取租金。租金的确定应由办公室与财务部门商定。租用期满，办公室174、应负责收回，并结清租金。第七条 公司由于经营需要，向其他单位租入固定资产，分为以下两种情况：（一）经营性租赁。由于产权属于租出单位，由租出单位提取折旧，因此应另设备查簿登记。办公室应将租用合同送财务部门据以登记和支付租金。（二）融资性租赁。应当视同公司自有的固定资产，与自有固定资产一并进行管理和核算，并计提折旧。第八条 固定资产的有偿转让（一）公司对未使用、不需用的闲置、多余的固定资产（以及虽已办理报废手续，但仍有一定使用价值的固定资产）有偿转让和变卖，应由办公室申请，经财务部门会签，上报总公司批准后执行，按该资产的重置完全价值定价。（二）变价收入扣除清理费用后的变价净收入与原帐面差额作为营业175、外收支处理。第九条公司应定期或不定期对固定资产进行盘点清查。年度终了在编制年度决算报告前必须进行一次全面的清查盘点，由办公室组织，核实数量质量，做到帐物相符。对于盘点中发现的问题，应有负责保管和使用部门查明具体原因，写出书面报告，经财务部门会签，由公司总经理办公会审核上报总公司批准后及时进行处理。第十条 对已办理报废的固定资产实物，应分类处置。对仍有部分使用价值的固定资产应保留实物，单独列帐管理。第十一条 公司在发生以下情况时，应及时对固定资产进行清理。（一）使用期满。固定资产已达到或超过规定的使用年限，经鉴定确认不能进行修复和继续使用的，必须进行清理。（二）灾祸毁损。公司因火灾、风灾、水灾、176、震灾等不可抗拒力量以及交通事故等造成固定资产毁损的，必须进行清理。（三）由于设计、施工、制造技术不过关，质量低劣，无法修复，未达到预定使用年限而中途报废的固定资产，必须进行清理。（四）有待出售或有偿转让的闲置固定资产以及由于技术进步被先进设备替换下来的落后固定资产，必须进行清理。（五）除上述情况外，公司对由于其他原因造成的确需报废的固定资产，必须进行清理。第十二条 固定资产的内部转移（一）内部转移包括以下内容：1根据经营需要，在公司使用部门之间转移；2在用固定资产转作不需用固定资产。（二）固定资产的转移，应由办公室经有关主管领导批准后，办理调入、调出单位的验收、移交手续和转帐手续。第十三条 本177、办法自下发起执行。第十四条 本办法由公司财务管理部负责解释及组织修订。通用国际上海公司计算机设备管理办法（2004年12月）第一条 为加强公司计算机设备的使用和管理，特制定本办法。第二条根据固定资产管理办法的规定，公司各单位的计算机设备由总经理办公室统一归口管理。第三条 计算机设备（包括计算机、打印机、扫描仪等）的购置：各部门应于每年度之初，向总经理办公室提出本单部门计算机设备的增加计划，由总经理办公室汇总，列入年度资本支出费用预算，经会签财务部门后上报总公司，待批准后由总经理办公室统一采购。新增加人员，以及工作需要临时新增计算机设备，亦应按上述程序办理。第四条 计算机设备的管理：所有购入的计178、算机设备，均应在总经理办公室登记，作为固定资产备案，并由总经理办公室负责对公司计算机设备使用实行统一调配。设备使用人要负责管理，保持设备的干净、整洁，发生故障时应及时与总经理办公室联系，进行维修、维护。员工不得私下调整计算机设备。第五条 计算机设备的维护、维修：总经理办公室统一负责对计算机设备进行维护、维修及主机内存扩充，主板升级，硬盘增容等。第六条 责任事故的处理：一、 计算机病毒导致计算机设备损坏的处理：计算机病毒会破坏计算机软件，引起数据丢失，也会破坏计算机硬件设备。因此，在插入任何新的外来软盘之前都必须对该软盘进行查毒及杀毒。由于未做该项检查而造成数据丢失，导致硬件设备不能正常运行，属179、责任事故。对事故责任者应予以批评教育，如再次发生，则进行通报批评并责其适当赔偿损失。对于最新出现而暂时无法查出的计算机病毒，应立即通知维护人员协助处理，不属上述处罚之列。二、操作失误导致计算机硬件损坏属责任事故，经维护人员鉴定属责任事故者，要予以批评，造成严重后果者要令其适当赔偿。三、不得利用计算机设备进行娱乐活动，由此引起计算机病毒导致计算机设备损坏，应予以通报批评并赔偿损失。第七条 计算机设备的折旧：公司计算机设备的折旧根据固定资产管理办法的规定执行。第八条 计算机设备的更新换代：经办公室鉴定符合下列条件之一的计算机设备，可以更新换代：一、经过主板升级，内存扩充仍不能满足软件环境要求的计算180、机设备；二、 经过改造仍不能满足联网使用的计算机设备；三、虽经改造后可以使用，但改造费用大于重置成本的计算机设备；四、损坏严重，不能再使用的计算机设备。第九条 计算机设备的报废：1、符合下列条件的计算机设备，经经理办公室核准后可以报废：（1） 已损坏，不能修复的零部件或整机；（2）无修复价值的零部件或整机；2、申请报废的报批手续参照固定资产管理办法的规定执行。第十条 本办法由经理办公室负责解释并监督执行 ，修改亦同。通用国际上海公司劳动合同书样书 编号 劳 动 合 同 书 甲 方 中技上海进出口公司 乙 方 签订日期 年 月 日甲方：中技上海进出口公司 乙方姓名 文化程度 性别法定代表人 出生181、日期 年 月 日或委托代理人 居民身份证号码 邮政编码甲方地址：上海市瑞金一路8号中城大楼4楼 家庭住址 所属街道办事处 根据中华人民共和国劳动法，经甲乙双方平等协商同意，自愿签订本合同，共同遵守本合同所列条款。一、劳动合同期限 第一条 本合同期限类型为 期限合同。 有固定期限劳动合同的期限为 年，自 年 月 日起，至 年 月 日止，其中试用期为 个月（自 年 月 日起）。 无固定期限劳动合同自 年 月 日起。二、工作内容 第二条 乙方同意甲方根据其经营和工作需要安排和调整工作岗位。具体工作岗位在另行签订的岗位协议书中明确。 第三条 乙方应按照甲方的要求，按时完成规定的工作任务、岗位责任、目标182、任务，达到规定的质量标准。三、劳动保护和劳动条件 第四条 甲方安排乙方执行定时工作制，每日工作时间不超过八小时。 第五条 甲方延长乙方工作时间，应安排乙方同等时间倒休或依照劳动法支付加班加点工资。 第六条 甲方为乙方提供必要的劳动条件和劳动工具，制定工作规范和劳动安全保卫制度及其标准。 第七条 甲方负责对乙方进行政治思想、职业道德、业务技术、劳动安全卫生及有关规章制度的教育和培训。四、劳动报酬 第八条 甲方根据按劳分配原则及本企业经济效益，依法确定和调整本企业工资分配制度。 第九条 乙方工资收入由甲方按本企业工资分配制度，根据乙方工作岗位、工作业绩、纪律执行情况考核发放。 第十条 甲方每月上旬183、以货币形式预支乙方基本工资。最低工资不低于当地政府规定的标准。 试用期内的工资为每月 元。 第十一条 由于甲方的原因，使乙方不能在法定工作时间内提供劳动的，甲方保证支付乙方的生活费不低于当地政府规定的最低工资标准。五、保险福利待遇 第十二条 甲乙双方应按国家和当地人民政府关于社会保险的有关规定交纳职工养老、失业、工伤、医疗及其它社会保险，并按规定及时办理有关手续，乙方应协助甲方办理有关手续。 第十三条 乙方患病或非因公负伤，其医疗期和医疗期满后关于本合同的办理，按照劳动部制发的企业职工患病或非因公负伤医疗期规定执行。医药费和有关费用按照国家及甲方有关规定执行。 第十四条 乙方因公负伤工资和医疗184、保险待遇按国家和当地人民政府有关规定执行。 第十五条 乙方按照国家和甲方有关规定，享受休假、探亲假及有关补贴等福利待遇，女职工另享有“孕期、产期、哺乳期”的有关待遇。六、劳动纪律 第十六条 乙方应遵守国家宪法、法律，维护甲方的荣誉和利益，忠于职守，勤奋工作。 第十七条 乙方应遵守甲方依法制定的规章制度，严格遵守劳动安全卫生、工作制度和工作规范，爱护甲方财产，遵守职业道德，必须参加甲方组织的教育和培训，提高职业技能。 第十八条 乙方违反劳动纪律，甲方可依据国家规定及甲方的规章制度，给予必要的纪律处分，直至解除本合同。七、甲方资源及商业秘密的保护 第十九条 本合同有效期内乙方不得利用甲方的各项资源185、，包括但不限于甲方的名称、技术图纸和配方、公司文件、客户名单和通信地址等资料、价格资料、业务开拓计划、通讯设施、设备及其它有形或无形的资产，公开或秘密地为本人或他人谋取经济利益。 第二十条 本合同有效期内及合同终止后五年内，乙方应对所接触到的或得到的甲方的技术图纸和配方、管理方法、客户名单和通信地址等资料、价格资料、开发和经营计划、财务状况以及有关甲方和甲方的任何关联单位的经营的任何其他不对外公开的资料严守机密。除经甲方事先同意或乙方在合同期限内履行其职责必须外，乙方不应向任何第三方包括甲方所属无关人员泄露上述资料。 第二十一条 未经甲方允许，乙方不得在本合同期限内从事与本人岗位工作性质相关的186、第二职业。八、劳动合同的变更、解除、终止、续订 第二十二条 订立本合同所依据的法律、行政法规、规章发生变化，本合同应变更相关内容。 第二十三条 订立合同所依据的客观情况发生重大变化，致使本合同无法履行的，经双方协商同意，可以变更本合同相关内容。 第二十四条 经甲乙双方协商一致，本合同可以解除。 第二十五条 合同期内，乙方在本公司系统内调动或变动工作岗位时，根据需要应相应变更劳动合同书的相关内容或另行签订岗位协议书。 第二十六条 乙方有下列情形之一，甲方可随时解除本合同： 1、在试用期间，被证明不符合录用条件的； 2、以欺诈手段订立本合同的； 3、严重违反劳动纪律或甲方规章制度的； 4、失职、渎187、职、营私舞弊，对甲方利益造成重大损失的； 5、违反本合同第十九条、第二十条、第二十一条规定的； 6、被依法追究刑事责任的。 第二十七条 下列情形之一，甲方可以解除合同，但应提前三十日以书面形式通知乙方。 1、乙方不能完成劳动合同和岗位协议书约定的工作任务、业务目标，经过甲方安排的培训或调整工作岗位仍不能完成工作任务或业务目标的； 2、乙方患病或非因公负伤，医疗期满后，不能从事原工作也不能从事甲方另行安排的工作的； 3、劳动合同订立时依据的客观情况发生重大变化，致使劳动合同无法履行，经当事人协商不能就变更劳动合同达成协议的； 4、乙方未履行本合同第四十五条约定内容的。 第二十八条 甲方濒临破产进188、行法定整顿期间或者生产经营发生严重困难，应提前三十日向工会或者全体职工说明情况，听取工会或职工意见，并向劳动行政部门报告后，可以解除合同。 第二十九条 乙方有下列情形之一，甲方不能依据本合同第二十七条和第二十八条终止、解除本合同。 1、患职业病或者因公负伤，医疗终结，经市、区、县劳动鉴定委员会确认丧失或者部分丧失劳动能力的； 2、患病或非因公负伤，在规定的医疗期内的； 3、女职工在孕期、产期、哺乳期内的； 4、复员退伍义务兵初次参加工作未满三年的； 5、法律、行政法规规定的其他情形。 第三十条 乙方欲解除劳动合同，应当提前三十日以书面形式通知甲方，在乙方清理完所办理的债权债务和完成及移交完在手189、业务的情况下，可解除劳动合同。 第三十一条 无论以何种形式解除、终止本合同的，乙方必须及时归还属于甲方的财产。乙方依本合同应得的报酬，甲方也应及时支付。 第三十二条 有下列情形之一，乙方可以随时通知甲方解除本合同。 1、在试用期内的； 2、甲方以暴力、威胁或者非法限制人身自由的手段强迫劳动的； 3、甲方未按合同规定支付劳动报酬或者提供劳动条件的； 4、由于甲方原因，甲方连续六个月未安排乙方工作的，乙方可终止劳动合同； 5、甲方未能履行本合同第四十五条所约定的内容的。 第三十三条 本合同期限届满，劳动合同即终止。甲乙双方经协商同意，可以续订劳动合同，但甲乙双方应当在本合同期满前至少30天以书面形190、式向对方表示续订意向。 劳动合同期满，经甲方考核，乙方胜任本岗位工作，无违纪行为，身体健康，如乙方要求续延，甲方应与其续延劳动合同。 乙方在本单位连续工作满十年（含十年）以上，合同期满双方同意续延劳动合同的，如果乙方提出订立无固定期限的劳动合同，征得甲方同意可以订立无固定期限的劳动合同。 第三十四条 乙方达到法定退休年龄或死亡时，本合同终止。九、经济补偿与赔偿 第三十五条 甲方根据本合同第二十四条、第二十七条、第二十八条解除劳动合同，应按劳动部发布的违反和解除劳动合同的经济补偿办法给乙方经济补偿。 第三十六条 甲方根据本合同第二十七条第二款解除劳动合同的，被劳动鉴定委员会鉴定为五至十级的，按规191、定给予乙方经济补偿外和医疗补助费。 第三十七条 有下列情形之一，并对乙方造成损害的，甲方应当按劳动部违反劳动法有关劳动合同规定的赔偿办法承担赔偿责任： 1、由于甲方原因订立无效劳动合同，包括劳动合同部分无效的； 2、甲方故意拖延不订立劳动合同，即招用后不按规定订立劳动合同以及劳动合同到期后十日内未办理续订劳动合同手续的； 3、甲方违反劳动法的规定侵害女职工和未成年工合法权益的； 4、违反劳动法的规定或本合同规定的条件解除劳动合同的。 第三十八条 甲方有下列情形之一，乙方除要求甲方补足工资报酬、经济补偿外，还可以按国家和当地政府有关规定，要求甲方支付赔偿金： 1、克扣或者故意拖欠支付乙方工资的；192、 2、支付乙方报酬低于本地最低工资标准的； 3、解除劳动合同后，未按本合同第三十五条支付经济补偿的。 第三十九条 乙方有第二十六条第3、4款情形的，甲方除有权解除本合同外，并有权要求乙方赔偿经济损失。第四十条 依据本合同第三十条而解除劳动合同的，乙方应向甲方支付违约金，违约金为：距合同终止期每差一年支付相当于乙方解除劳动合同前一个月的工资；甲方招聘乙方负担过培训费的，乙方在甲方工作未满三年者应全额赔偿该项费用。 第四十一条 乙方未依据本合同第三十条规定的程序解除劳动合同的，没有提前三十日书面通知甲方，或者未清理完本人责任发生的债权债务和完成或移交完在手业务即离开甲方的，应向甲方支付违约金，违约193、金为乙方解除劳动合同前12个月的月平均收入的40%劳动合同未满月数。如果乙方未清理完本人责任发生的债权债务和完成或移交完在手业务，而给甲方造成经济损失的，甲方在发现该项损失后，有权要求乙方予以赔偿，乙方应有全额赔偿的责任。 第四十二条 合同期内甲方为乙方出资培训的，而乙方违反本合同约定条件在合同期内解除劳动合同的，应按培训合同协议支付赔偿费。 第四十三条 乙方违反本合同第十九条、第二十条时，应赔偿甲方由此造成的各项直接和间接经济损失。 第四十四条 本合同解除或终止后如甲方发现乙方有本合同第三十九条、第四十三条规定的情形时，或乙方未依本合同第三十一条归还财物时，甲方亦有索赔的权利，乙方有赔偿的义194、务。十、甲乙双方约定的其他内容 第四十五条 十一、劳动争议的处理 第四十六条 因履行本合同发生的劳动争议，任何一方可向本单位劳动争议调解委员会申请调解，调解不成，任何一方要求仲裁的，应当自劳动争议发生之起六十日内向市.区劳动争议仲裁委员部门申请仲裁。任何一方也可以直接向劳动争议仲裁委员会申请仲裁。对裁决不服的，可以向人民法院提起诉讼。十二、其它 第四十七条 本合同的附件为：第四十八条 本合同未尽事宜，按国家或当地人民政府有关规定执行。 第四十九条 本合同一式三份，甲方存二份，乙方存一份，三份具有同等效力。合同自甲乙双方签（章）字之日起生效。 甲方（盖章） 乙方（签字） 法定代表人 或委托代理人195、（签字） 签订日期： 年 月 日 鉴证机关（盖章） 鉴证员（签字） 鉴证时间： 年 月 日劳 动 合 同 续 订 书 本次续订劳动合同期限类型为 期限合同，续订合同生效日期为 年 月 日至 年 月 日终止。 甲方（盖章） 乙方（签字） 法定代表人 或委托代理人（签字） 年 月 日劳 动 合 同 续 订 书 本次续订劳动合同期限类型为 期限合同，续订合同生效日期为 年 月 日至 年 月 日终止。 甲方（盖章） 乙方（签字） 法定代表人 或委托代理人（签字） 年 月 日劳 动 合 同 变 更 书 经甲乙双方平等自愿、协商同意，对本合同作以下变更： 甲方（盖章） 乙方（签字） 法定代表人 或委托代理人（签字） 年 月 日通用国际上海公司内部请示报告格式通医(2003 )请字 号领导批示：标题：公司领导：正文内容 会签单位：签报人： 月 日呈报单位：经 办 人：电 话： 年 月日 附件：通用国际上海公司发文稿格式(200 ) 中技上海字第号缓急 密级签发会签报：抄送：发：复核初核拟 稿 人： 拟稿部门：电 话：打印份数 年月日附件标题 (正文附后)