1、年产5万吨优级白酒项目可行性报告年产200吨优级白酒项目 可行性报告南华三江麦芽有限公司二 零 一二年 十一月第一章 项目背景与概况11 项目名称与建设单位111项目名称 年产200吨优级白酒项目112 项目拟建单位南华三江麦芽有限公司113项目主管部门南华县发改委1.1.4 企业法人代表：郭军1.1.5 企业所有制形式:民营12 项目建设单位的概况南华三江麦芽有限公司成立于2007年，2009年受国际金融危机影响停业。2011年11月，我公司正式收购兼并南华三江麦芽有限公司。目前麦芽厂设备维修，技改，基础设施配套建设已全部完成，预计10月份正式投入生产。南华三江麦芽有限公司麦芽生产线采用国际2、先进的捷克萨拉丁制麦机械设备，该设备工艺先进，能耗低，效益高，年设计麦芽生产1.5万吨，实际可生产2万吨。目前，我公司购买麦芽厂、技改等已投入2400万元。按国家啤酒大麦制成率75%计算，年需啤酒大麦原料26000吨。投产后可实现销售收入7840万元。实现利润600多万元，上缴税金310万元，提供就业岗位70多个。麦芽作为啤酒厂生产啤酒的主要原料，从云南啤酒行业情况分析，年需啤酒麦芽近20万吨，目前，云南仅能生产3万吨，不足的麦芽必须从省外调进。2012年5月29日嘉士伯与大理州政府签订100万吨啤酒生产合作协议，一旦建成，全省啤酒麦芽需求将突破30万吨。因此大力发展啤酒大麦种植和啤酒麦芽生产3、有广阔的市场前景。南华三江麦芽有限公司年产2万吨麦芽项目已经基本完工，二期工程正在筹建。为开源增收、壮大企业经济总量、持续改进企业总体业绩，降低生产运行成本，有利于公司在激烈的市场竞争中保持更有利、更主动的地位，拟定新建一条年产200吨优级白酒生产线与原项目配套，既增加产成品收益降低了酒精的生产成本。1项目提出的背景根据财政部、国家税务总局关于调整和完善消费税政策的通知（财税200633号）规定：粮食白酒、薯类白酒的比例税率统一调整为20%。粮食白酒降5%，薯类白酒提高5%。接收的调整，将引白酒价格的上涨，为政府增加财政收入，同时也使企业也的盈利空间。目前，以食用酒精为酒基的液态法白酒取得了长4、足的发展，由于其出酒率高、生产效率高、经济效益好等优点，白酒企业不断发展与创新，使液态法白酒的产量在白酒中已占到55以上。液态法和固液结合生产的白酒将进一步规范生产，以食用酒精为酒基的液态法白酒和以固液结合生产的白酒，是五、六十年代顺应国家节约粮食、降低成本而诞生的，随着行业的发展，其在数量上的主体地位将得到巩固和进一步发展。良好的经济效益。酒的税收从汉代开始以来, 历来都是国家财政收入的重要来源。 在全国各行各业中, 酒和烟的税收是最高的, 而在酒业中, 白酒的税收率又远远超过其他酒种，为地方财政创造更高的收入。南华三江麦芽有限公司年产200吨优级酒精生产线已经基本完工，在符合国家环保、节能5、科学的大前提下进行本项目的筹建，项目的建成能够成功地达到节水、废热回收利用等，且无污染物质排放，不仅提升了酒精的附加值，还拉长了产品链条，不仅有利于壮大公司经济总量，持续改进企业总体业绩，更有利于公司在激烈的市场竞争中保持更有利、更主动的地位。1. 项目建设的意义 1）社会效益：本项目的建成不仅有效地提高企业的经济效益，还可以带动周边地区居民就业。对南华县的建设直到积极的。因此项目具有较好的社会效益 2）企业的经济意义：该项目实施后可使企业形成原料、初级产品、精加工产品一体化的产业链，使各种资源得到更加合理的利用，使企业各项生产成本明显降低，项目的建成能够消耗_吨成品食用酒精同时增加酒精的附6、加值，给企业带来更好的经济效益。3） 对地方工业发展的推动：该项目的建设，对于地方工业的发展起到积极的作用。 可行性报告提出的依据和审批意见项目计划资金总额_万元，全部由企业自筹项目计划经效益及社会效益项目正式经营后年销售收入为_万元，年创税金及附加_万元，年创利总额_万元，安排农村富余劳动力及下岗工人就业_人1.6 人员条件1.7 项目进展建议 根据省，州主管部门及环保部门要求，加快整改，落实进度计划，从项目的可行性研究报告被批准之日起，至投产的工程进度，一个月完成。1.8 研究结论1.9 主要经济技术指标 项目主要技术指标表序号项目名称单位指标备注1项目占地面积平方米2项目建筑面积平方米37、项目总资金万元4流动资金投入万元5固定资产万元（不含土地购置费）6达产年产量吨7年销售收入万元8总成本万元9经营税金及附加万元10利润万元11所得税万元12财务内部收益率%税前税后13财务净现值万元税前税后14投资回收期年税前含建设期税后含建设期15盈亏平衡点%第二章 项目背景白酒是中国传统蒸馏酒，工艺独特，历史悠久，享誉中外。中国白酒是世界著名的六大蒸馏酒之一（其余五种是白兰地、威士忌、郎姆酒、伏特加和金酒）。白酒是指以富含淀粉质的粮谷如高粱、大米等为原料，以中国酒曲即大曲、小曲或麸曲及酒母等为糖化发酵剂，采用固态（个别酒种为半固态或液态）发酵，经蒸煮、糖化、发酵、蒸馏、陈酿、贮存和勾调而制8、成的蒸馏酒。白酒是一种比较特殊的商品, 它既是一种具有自然属性的物质饮料, 也是一种具有社会属性的精神文化消费品, 或者说是一种以满足人们心理感受为主要目的的 “感性商品” 。人们饮酒绝不是仅仅为了满足生理上的食物性需要和口福满足及营养价值, 而主要是为了满足调节人际关系的社会需要和喜忧哀乐的情感需要, 满足追求心理价值和精神价值的需要。2.1.1 2008年我国白酒制造业行业规模不断扩大，发展速度较上年有所加快。2008年1-11月，中国白酒制造行业实现累计工业总产值146,337,958,000元，比上年同期增长了29.82%；实现累计产品销售收入141,190,334,000元，比上年同9、期增长了29.94%；实现累计利润总额18,643,047,000元，比上年同期增长了36.79%。2008年我国白酒产量保持了较为迅速的增长。2008年1-12月，我国累计生产白酒5,693,439.22吨，同比增长15.79%，增幅比上年同期下降了6.41个百分点，2009年也有所下降。2009年以来，白酒行业在消费税从严征收、整治酒后驾车等负面因素的影响下，依然保持了良好的回升势头，尤其是进入2009年下半年行业回升态势更为明确，企业效益进一步提升。未来10年中国白酒行业整体将进入一个稳定发展期。预计未来10年，中国白酒业出口增长将达到5%至10%，利润将达到20%。短期来看，预计20110、0-2012年中国白酒制造行业产值年均增长率约为25.0%，2012年产值将达到3,827.5亿元；收入年均增长率约为23.2%，2012年收入将达到3,190.7亿元；利润年均增长率约为31.8%，2012年利润将达到560.8亿元。综合以上指标可以看出，虽然未来几年白酒发展速度会有所减缓，但行业的景气度将继续保持。2.1.2 中国白酒市场份额： 据中国酿酒协会统计表明，中国白酒产量从1996年的801万吨到2001年的420万吨，再到2003年的331万吨，2004年的323万吨，2005年的349万吨，2006年的300万吨，2007年400万吨，2008年的430万吨左右，2009年411、20万吨。 白酒行业虽然整体形势低迷，但是高端市场却在增加，有足够的利润空间吸引海外资本。高端白酒市场仍然处在增长趋势，因其资本方实力强大，经过高额资金的品牌推广轰炸，打造成了高端奢侈品的概念。 2.1.3 白酒市场白酒种类和市场份额比例： 目前，市场上销售的白酒主要包括两种：纯粮固态酒和勾兑酒。其中，前者是按照我国白酒业独有的传统工艺，以粮食为原料，经自然发酵和高温蒸馏而成，后者则是以食用酒精为主要原料勾兑而成的新型白酒。 我国白酒产品以降度酒为主流，且包装装演水平相当精美。60度以上的高度白酒基本上已经看不见了，5055度的白酒成为高度酒，4049度的酒为降度酒，而39度以下的白酒为低度白12、酒，低度白酒的产量已经占我国白酒总产量的40左右。目前市场上浓香型白酒占70左右，清香型白酒占15左右，兼香、酱香以及其他香型的白酒占15左右。3、白酒产品利润分布情况； 在白酒产品中，高中低档白酒的产量和利润分别呈金字塔和倒金字塔形，高档酒的比例较小，约为20，但所创造的利润却最大，约占50多；中档白酒的比例和利润均约为35；低档酒的比例最大，但是利润却是最小，企业主要是靠低档酒占领市场，创造品牌影响。 2.1.4 白酒生产厂家现状及行业发展趋势： 从各项经济指标来看，我国白酒生产集中度向着大型企业集中，前20位的骨干企业的销售收入基本上占全行业的40之多，利税占全行业的60左右，产量约占全13、行业的30。据不完全统计，不包括完全是家庭作坊式的生产，我国现有白酒企业37万余家，其中乡以上独立核算的白酒企业约4700家。年销售收入500万元以上的国有及非国有白酒企业1000多家中，大中型企业占22，销售收人占了78，利润总额占了96。大、中型白酒企业以明显的优势主导着我国的白酒市场。发展大、中型企业是白酒行业的必然趋势。在1000多家企业中，亏损企业占2894；295个大、中型企业中亏损企业有53个，占企业数的397；国有控股企业870个，亏损企业299个，占总企业数的2241。从统计数据上看，全国白酒行业还近1/3的企业步履艰难，困难重重，但亏损企业大多数又在国有控股企业中。 2.114、.5 目前白酒行业烈性酒的比例日趋合理 , 酒精度在 28%vol65%vol 不等, 60%vol 以上的白酒已经很少见。据统计, 目前我国高度白酒占 12%, 中度白酒占 59%, 低度白酒占29%。据糖酒快讯市场调查中心的一项调查显示, 目前市场上较为畅销的白酒品牌以 38%vol 和 53%vol 两种为主, 占据市场约九成份额。 目前 53%vol 酒仍然是产品的主流,因为白酒市场中领袖品牌以 40%vol53%vol 为主, 因此在未来的一段时期内, 白酒仍将受到消费者以及各种社交场合的青睐。2.2风险分析现在白酒市场上品牌众多。在激烈的竞争中，各品牌为抢占市场份额，企业大力拼抢终15、端与渠道。导致开瓶费、进场费等愈加高昂。企业互相比拼，导致市场环境越来越恶劣国，甚至有些地方陷入恶性竞争的漩涡。但从另一角度看。白酒市场竞争同样符合达尔文的进化论优胜劣汰。竞争越激烈，市场的温家宝速度也会越快，使白酒品牌戟集中，市场占有率也就逐渐向全国性的白酒品牌集中；区域市场也会逐步向拥有稳定销售网络、拥有强大终端网点的区域品牌集中。由此可见，应努力扩大业务范围，加强管理和生产等方面的建设，同时做好产品质量保证体系的建设。以我国目前的市场容量来看，白酒的销路不成问题，市场风险相对较小。 第三章 建设条件与厂址31 原辅材料311 本项目所需原料本项目所用原料为南华三江麦芽有限公司的麦芽生产过16、程中筛选的二，三级大麦或小麦。高粱、荞从东北调进，大麦、玉米当地收购。3.1.2辅料干酵母，辅助原料市场供应充足，当地及周边地区购买。32厂址321厂址选择项目拟建在南华三江麦芽厂厂内，项目拟改建生产车间_平方米。第四章 工程技术设计方案41项目组成41.1主要机构设置白酒公司412辅助机构1) 销售公司（负责成品酒的销售业务）2)运输公司3)办公及生活区42生产技术设计方案421白酒生产方法、工艺流程和主要设备选择1）生产方法采用以高粱、荞、玉米、大麦等为原料，用传统的工艺制作。主要生产流程为：原料蒸煮糊化冷却拌醅入窖发酵蒸酒贮存勾兑与调味过滤与贮存包装。2）生产方案以大曲为糖化发酵剂、进行17、多次发酵，然后蒸馏、勾兑、贮存而成的酒。） 产品方案产品方案表序号名称数量（吨）比例原料量（吨）出酒率原料价（元公斤）合计（万元）高粱酒1402荞酒2010%6630%5333大麦酒4020%6660%2.214.524包谷酒2010%3550%2.89.8合计197.324.项目平面布置4.1设计依据1）现行国家、行业等规范及标准。2）建设方及工艺等各专业设计要求。3）场地现场实际情况4.2平面布置原则1）符合城市及公司总体规划要求，在满足规划、生产、管理和厂内生活需要的前提下，合理用地，提高土地使用效率。2）结合厂址用地界区情况，平面布置做到功能分区明确、符合工艺流程、管道短捷。3）便于管18、理和控制成本4）结合厂外路网规划，合理组织厂内道路，人流、物流及消防路线明晰，交通顺畅。5）注重厂内绿化美化，营造良好的生产和生活环境，采取必要的技术措施，减小生产噪声、粉尘、污水等污染因素对周边村庄和未来邻近企业的影响。第五章 工程技术方案5.1 工程项目5.1.1 项目组成a. 生产车间通过改造锅炉房堆煤场250平方米可满足生产需要，办公、住宿、道路等用原设施。b. 发酵车间用发芽、烘干车间一楼即可。c. 储存仓库，用发芽车间二楼。工程项目组成表建筑面积：1.办公、住宿、食堂 500 2.生产车间 250 3.发酵车间 200 4.成品储存库 1000 5.原料仓库 1000以上改造生产车19、间等建筑工程项目预算造价10万元5.2 生产技术方案5.2.1 产品质量标准产品质量标准执行国家要求标准5.2.2 技术工艺流程原料入箱浸泡-混合后蒸熟-原料发酵-下蒸锅蒸料-冷却出酒-装入酒罐5.2.3 主要设备选择根据节省投资的原则,本项目拟采用全部国产设备,为了保证设备的先进、成熟、安全、可靠，拟采用本行业的定点生产设备，做到采用价格低、质量好、运行可靠的设备。 设备清单序号名称数量造价备注1蒸泡糖化箱3个1万元9/个共272引风机1台厂原有设备3冷却水塔1套5000元定制450千克不锈钢桶20只3000元采购56平方米不锈钢发酵罐30个18万元每个6000元61吨容积罐200个30万元20、定制7过滤机1台2万元8三轮摩托1辆2万元9酒厂内外改造10万元10其他改造1.2万元总计65万元 总装机容量:约80 (3)供电系统 本项目根据用电量,直接有电网接入,供全厂电源。用电有关设备选用安全、可靠、节能和优质合格的型电机厂区的生产和生活用水均有桂花井和自来水管线直接供给。（）用水量全厂生产和生活用水约吨年。.项目对环境的影响该工程项目附近无森林、草地以及文物古迹和风景名胜等。项目的建设，使该地区的地形、地物发生的变化。项目一期工程施工期间，主要污染因素是施工噪声、建筑垃圾和扬尘。施工期间将严格遵守建筑施工厂界哭声限值（GB1253-90）的规定，减轻施工噪声对周围居民生活的影响，同21、时建筑垃圾当及时，日产日清，施工工地周边应当设置高度1.8米以上的围挡，减少所尘。主要对环境的影响因素有：施工时的建筑垃圾及噪声。项目二期工程对环境的主要影响因素：1）废气 锅炉车间已安装水幕除尘系统，可达标排放，不影响厂区和附近生活空气质量。2）废水生产、生活用水排放到污水处理站，处理后能达标排放。3） 固体废弃物来自固体酒糟，外销用于农产养殖4）噪音主要是一些机械设备产生的噪音，对操作人员的身体健康有不利影响，同时影响附近员工、居民的生活起居。）煤渣，蒸汽烤酒，产生少量碳渣，用于厂区填路，不外排。.环境保护措施方案.1采取环境保护措施的依据1）当地环保部门的相关要求2）企业提供的有关资料322、）中华人民共和国环境保护法4）工业企业厂界噪声标准.2治理措施方案1）施工时的建筑垃圾当日施工产生的垃圾当日清理。2）噪声噪声主要来源于锅炉房使用引风机，千瓦。周边无居民，其影响可不考虑。）废气污染治理酿酒车间废蒸汽不构成环境污染，在操作间设置通风机加强通风，以发送劳动条件。）废水污染治理废水排入污水处理站，净化后再排放。）固体废弃物污染治理固体酒糟是很好的粗饮料，可以直接外卖给农户作为饲料用，变废为宝。污水处理站产生的污泥较少，经简单干化后可直接用于厂区绿化带施肥。）噪声污染治理对噪声大的设备均分别装设消间和防振设施，尽量降低噪音，必要是在建筑处理上高间壁墙单独封闭或装吸音板材措施，尽可能减23、少噪声对其它生产部位的干扰，国内设备配套的电动机均先用低噪音电动机，使噪声不超过工业企业厂界噪声标准GB12348-90规定的标准，以保证生产操作人员的健康。.对环境影响评价1）本项无废气、废水，废糟排放，所以对周围的环境无影响。 2）项目噪声源主要来自设备运行噪声，且大多布置在室内，经采取降噪措施后，厂界可满足GB12348-90工业企业厂界噪声标准中的类标准，到达附近居民点可达到满足GB12348-90工业企业厂界噪声标准中的类标准，对附近第三点基本无影响。3）固体废物均按要求均可得到妥善鼾，问题及其危害性大大减少，对环境影响不大。 本项目与酒精生产相结合，不仅减少了有害物质的排放，将对环24、境的影响降到最低，同时为企业节能降耗，达到收支平衡，不仅体现了企业的经济管理水平，也体现了企业的高度社会责任感。第七章 职业安全卫生与消防7.1 职业安全卫生设计依据(1) 性，暂定年生产_天。定远暂定为_人,其中资质各类管理人员_人,技术工人_人,质检人员_人。第九章 项目实施进度建议 1.可研报告编制，批复 2.环保报告编制批复 3.水土资源报告编制批复 4.设备安装 5.全面重新调试 6.验收合格转入生产第十章 投资估算与资金筹措10.1 资投资 建设项目总投资： 万元 （1）直接固定资产投资： 万元 （2）电力、水利工程及设施： 万元 （3）煤 ： 万元 （4）工资： 万元 （5） 流25、动资金： 万元 (6） 无形资产： 万元10.2 投资估算10.2.1 投资估算 a.国家计委，建设部颁发的建设项目经济评估方法与参考； 建设项目投资额： 万元 其中：1建筑物2设备购置与安装3电力工程及设施4水力工程及设施5环保工程b.流动资金： 万元 参照同类厂家现行流动资产投放、周转状况，估算本项目建成投产后，正常生产年份需投放流动资金_万元。10.3 资金筹措本项目自筹建设投资_万元（含无形资产）。10.4 资金使用和管理项目投资总额为_万元，其中固定字长投资_万元，环保及水利，电力投资_万元，流动资金_万元，无形资产_万元，建设过程由监理单位全程监理，严格按计划、地点、规模、标准等内26、容组织实施，并组织专门班子，加强管理，整个项目建设资金的管理将在科学预算的基础上严格管理。第十一章 经济效益和社会效益分析11.1 经济效益分析11.1.1 编制说明 （1）本项目经济效益分析依据国家计委，建设部发布的建设项目经济评价方法与参数，（第二版）并按照国家及省、州的有关规定，政策及建设单位提供的有关资料进行编制。 （2）本项目计算期为_年,其中建设期_,生产经营期_年,经测算,项目第一年生产负荷_%,第二年达到设计生产能力。11.1.2 产品成本估算估算说明：原材料、燃料及动力消耗均按生产工艺设计定额与楚雄州现行价格计算。11.2 生产成本及经营成本估算11.2.1 原材料及其他材料27、由周边提供，根据每年的材料用量估算出正常年成本费用为_万元。11.2.2 生产耗电_时,每度电按当地电价计算;需耗用动力费_元.用水_吨;每吨水的使用成本为_元;需水费_元,合计年燃料动力费_万元。11.2.3 工资及附加：项目劳动定员数_人;平均每人月工资额为_元,工资附加费提取工资额的_%,计算年工资及附加_万元。11.2.4 固定资产折旧：固定资产投资中的工程费用形成固定资产_万元,采用平均年限这就方法计算,残值率取_%,建筑物折旧年限均为_年，综合计算年折旧额为_万元。11.2.5 设备维修费用：本项目为先进机械加工工艺设备折旧及损坏程度一般，设备维修费按设备折旧额的_%；即_万元。128、1.2.6 管理费：主要包括企业经费、职工教育费、办公经费、劳动保险费等，按工资福利_%计提，年管理费用_万元。11.2.7 销售费用：按销售额的_%计提；即_万元。11.2.8 损耗费：按外购材料费的_%计提；即_万元。11.2.9 运输费：估算_万元/年。11.2.10 无形资产排摊费：前_年每年_万元。11.3总成本估算将上述各项费用汇总，年总成本费用为_万元。11.4 产品产量、销售收入及税金估算11.4.1 根据项目产品方案和产品市场调查，本项目年销售收入_万元。11.4.2 根据税法，年上缴税金及附加_万元。11.5 财务分析11.5.1 损益表根据以上计算编制的损益表，达年产利润29、总额为_万元，年上缴所得税额_万元，企业每年从所得税后利润提_%盈余公积金。 通过损益表计算的各项评价指标如下表序号名称单位指标1投资利润率%2销售利税率%数据说明，项目建成后，投资利润率_,高于行业基准投资利润率，销售利税率_,对国家的建设贡献大。 序号指标单位所得税前所得税后备注1财务内部收益率%2动态投资回收期年含建设期3财务净现值万元 本项目财务内部收益率高于设定的基准折现率，财务净现值大于零，投资回收期低于规定标准，投资利润率和销售利税率均较高，项目在财务上是可行的。当企业生产能力达到_%时，即可达到盈亏平衡。11.6.2 敏感性分析固定资产投资及总成本三个敏感性因素增加和减少_%和_%的单因素变化进行了敏感性分析。三者在_%和_%的变化幅度内，变化因素的财务内部收益率均高于行业的基准折现率，财务净现值均大于零，投资回收期符合建设标准，四者比较，销售收入的变化对财务分析的影响比较大，其次为总成本和固定资产投资。 通过对项目的盈亏平衡点敏感性进行分析，本项目从经济评价上看是可行的。11.7社会效益分析 本项目实施达产后，年销售收入_万元，同时可安排_人就业，项目每年可为国家增加税收_万元，为促进楚雄工业的发展奠定基础。 33