1、国际酒类展示交易中心开发项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月国际酒类展示交易中心开发项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月65可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目 录1 酒类行业的现状与问题11.1 酒类行业的价值链11.2 酒类行业存在的主要问题21.3 xx酒类交易中心的发展条件42 酒类企业的生2、产经营状况112.1 上市酒类企业的运营状况112.2 北方五省白酒生产企业状况132.3 北方五省葡萄酒生产企业状况153 酒类行业的市场需求分析183.1 白酒的市场需求分析183.2 葡萄酒的市场需求分析214 潜在入驻企业的确定264.1 企业对地方财力的贡献模型264.2 潜在入驻企业的可能购买面积294.3 潜在入驻企业的分布304.4 针对酒类企业的调研分析334.5 酒类企业入驻的可行性分析345 招商引资与政府扶持政策375.1 招商引资方式375.2 政府扶持政策386 交易中心建设的经济效益分析416.1 政府部门的潜在收益416.2 入驻企业的经济收益436.3 交易中3、心运营的经济收益与回报期测算447 运营模式与业务拓展477.1 交易中心的运营模式477.2 交易中心网络平台的搭建与组织架构477.3 业务拓展518 战略目标与建设阶段568.1 战略目标568.2 建设阶段56附录：xx的运营与盈利模式58大连xx国际酒类展示交易中心将通过采取全方位的电子商务运营模式，短期内建设成东北地区最大的综合性酒类交易平台；长期发展将以酒类展示交易为依托，从白酒和葡萄酒向啤酒、洋酒、保健酒、饮料酒等酒类产品，以及产业链上下游的粮食、仓储、包装、物流、金融、信息、文化传媒、娱乐、餐饮等业务进行拓展，最终建设成为xx地区专业化程度最高、品种最丰富、性价比最优的商品服4、务、展示和交易中心。本报告主要对xx国际酒类交易展示中心建设的经济可行性进行研究。鉴于调研和操作的可行性，首先对交易中心的核心业务，即酒类产品中白酒和葡萄酒的行业发展和生产经营状况进行重点分析，并以酒类企业的统计数据对经济效益等问题进行测算，在业务拓展部分再分析和阐述其他产品的经济可行性。1 酒类行业的现状与问题1.1 酒类行业的价值链从行业生产经营状况看，目前整个酒类行业共计有厂家2738个（注：规模以上的企业是指主营业务500万以上的企业，资料来源于中国轻工业统计年鉴）。从厂家分布看，白酒厂家数占59%，是啤酒的两倍强、葡萄酒的六倍强、黄酒的近十二倍，数量规模远超其他酒种。从销售收入及利润5、分布来看，白酒行业贡献的销售收入与其各项占比基本匹配，销售利润率明显高于其他行业。2%3%6%59%30%2%3%8%18%69%246, 9%124, 5%184, 7%558, 20%1626, 59%白酒啤酒葡萄酒黄酒其他酒厂家数量销售收入利润酒类产业链分为上游供应商、核心生产企业、一级经销商和二级经销商四个环节。由于国家对酒类制造业采取从量和从价计征的办法,为了合理避税,绝大多数酒类制造企业都成立了两种类型的公司：酿酒类公司和销售类公司,销售给下游经销商的产品都是通过自身销售企业完成,虽然不同企业销售模式有一定差别,但行业供应链的总体结构基本一致。以泸州老窖为例，展示如下：总包材供应商6、总酒精供应商老窖酿酒公司老窖股份公司股份销售公司公司柒泉华柒泉西 各地二级经销商上游供应商核心生产企业下游一级经销商1.2 酒类行业存在的主要问题（1）供应链过长目前，酒类行业的销售模式有3种：传统承销模式、深度分销模式、盘中盘模式。传统承销模式，酒从酒厂出来先由总经销商承销，然后由地级总代理商承销，经过分销商流通到批发商再流通到酒店、超市等终端，最后才被消费者消费。整个过程至少经过5个环节，流通时间长，在该过程中经销商起到了核心作用。然而，由于经销商与厂商的经营目标、市场推广思路等方面不一致导致灰色交易的形成。另外，这一流通过程增强了经销商的垄断程度和定价能力，产生价格虚高状况。深度分销模式7、，企业直接渗透到零售终端，全面掌控整个零售网络，使分销商由承销制变为配送制，由利润报酬转为佣金报酬，避免了中间环节的加价。但是，该模式要求厂家有足够的能力，增加了厂家的管理费用。深度分销模式也只能针对小范围的封闭区域，而中国国土面积之广阔厂家很难做到控制全国的每个销售终端。盘中盘模式，小盘为重点酒店渠道、商务和政务消费群体，大盘为分销商和其他销售终端，由小盘的热销带动大盘分销商和终端主动进货。小盘由厂家或总经销掌控，保障了中高端产品的价格秩序，但是大盘仍由分销商完成，高价差空间依然存在。该模式要求厂家有强大的公关，也增加了厂商的管理成本。（2）价格不透明酒类价格的不透明的根本原因是供应链过长。8、过多的销售环节为中间商提供了加价空间，消费者难以追踪商品的真实成本。同时经销商的定价能力产生了灰色交易，经销商可靠关系低价卖出产品从中获得回扣，驱逐小分销商，扰乱市场秩序。（3）假酒充斥市场茅台酒年均产量约为30万吨，而市场上流通的茅台却有200万吨，差额的170万吨茅台就是其他酒厂生产的假冒伪劣产品。假酒现象早已被消费者所知，花高价格买来的却是假酒，消费者即使有钱也不敢花钱买价格昂贵的高端酒，这是高端酒今年来销量下降的一大原因，也成为高端酒投资收藏的一大壁垒。（4）资金短缺由于供应链条过长，酒类周转时间长，资金回流速度慢，因此，在一级市场或者大宗商品交易市场中容易出现货款滞延。大型酒企因为收9、不到货款而面临着资金链断裂的风险，小型企业则因为资本较少无法购得商品。1.3 xx酒类交易中心的发展条件在大连建立xx国际酒类展示交易中心，优势与劣势同在，机遇与挑战并存。其优势体现在优越的地理区位和发达的交通网络，有利于缩短供应链，降低物流成本，劣势则表现为高端酒需求不足、酒类交易基础薄弱、缺乏经营经验等（见下表）。优势劣势 地理区位优越 交通网络发达 节约物流成本 高端酒需求不足 酒类交易基础薄弱 缺少经营经验机遇挑战 产业链资源整合 带动相关产业发展 规范酒类市场秩序 供应链扁平化 开辟产业路径 应对同类竞争 探索管理模式 地区保护1.3.1 xx酒类交易中心建设的优势（1） 地理区域优10、势大连位于渤海辽东湾东南岸，处于xx经济圈黄金地带。南面有白酒生产大省山东，是大连白酒的主要供应商；北面辐射我国三个白酒销量最大的北三省，大连也是山东酒类产品进入东北市场的主要关口；西靠渤海，连接着北京、天津这两个高端白酒的消费市场；东临韩国日本，是酒类产品xx出口的必经之路。图1.1 大连市在东北经济圈和环渤海经济圈中的位置（2） 交通网络发达大连地区交通优势明显，公路、铁路、水运、航空互相衔接，构成了大连多层次的综合交通体系。沈大段高速公路是国内第一条八车道高速公路，北起沈阳，南至大连，全程375公里，纵贯辽东半岛，连接着沈阳、辽阳、鞍山、营口、大连5个大中城市、3大港口和2个国际机场。211、02国道起点为黑龙江省黑河市，终点为辽宁省大连市旅顺口区，途经黑龙江、吉林和辽宁三省，全程1818公里。哈大线作为穿越此区域的核心铁路干线，北起哈尔滨，南到大连，途经长春、四平、沈阳、鞍山等18个城市，全长946.5公里，并同沈山、沈吉等23条干线衔接。这条铁路客流量大，货运量多，是东北地区经济大动脉，有“黄金线”的美誉。哈大客运专线线路正线全长904公里，途径东北3省4个副省级城市和6个地级市，其中，辽宁省境内553公里，吉林省境内270公里，黑龙江省境内81公里。大连港位于辽东半岛南端的大连湾内，港阔水深，冬季不冻，万吨货轮畅通无阻。大连是哈大线的终点，以东北三省为经济腹地，是东北的门户，12、也是东北地区最重要的综合性外贸口岸。大连港位居西北太平洋的中枢，是正在兴起的xx经济圈的中心，是该区域进入太平洋，面向世界的海上门户。自然条件非常优越，是转运远东、南亚、北美、欧洲货物最便捷的港口。（3） 节约物流成本大连是东北及环渤海地区的中心，大连港到达周边地区的水路运输距离最短，另外，水路运输成本低于陆路运输的30-40个百分点。因此，依托大连港运输可以大大减少酒类产品运输的物流成本。1.3.2 xx酒类交易中心建设的劣势（1） 高端酒需求不足东北地区白酒的消费水平相比华东、华南地区的消费水平低，消费潜力小，加之“三公”消费的抑制和税收政策的影响，高端白酒的销量呈现出下降趋势。（2） 酒13、类交易基础薄弱负责中心运营的企业新星集团之前未涉足酒类行业，对酒类行业的情况、规则了解不多，缺少客户基础，在酒类行业中名声不高，因此由新星集团来建立酒类交易中心则需从基础做起。（3） 缺少经营经验大连地区甚至东北地区尚未形成成熟的酒类行业协会或交易中心，与专业酿酒科研机构和人才队伍联系的甚少，而酒类交易中心的建设与发展则需要大量的技术人才和管理人才。目前，我国已有的交易中心的管理模式仍处在探索中，因此，xx酒类交易中心急需探索交易中心的管理模式，使之尽快运行起来。1.3.3 xx酒类交易中心建设的机遇（1） 产业链资源整合交易中心将建立交易平台，统筹产业运行平台，实现集中有效地管理，逐步形成行14、业标准。以酒类交易平台为核心，逐渐向外围延伸至全产业链服务，推动行业在生产、流通、消费终端、相关配套等领域的全面资源整合，实现资源最充分、最有效的组合利用。（2） 带动相关产业发展交易中心的建立首先吸引酒厂、承销商、供应商入驻大连。随着交易量的上升，市场逐渐打开，酒类产业链中的物流、仓储保管等上下游企业将在大连行投资建厂，形成产业园区。同时，能够带动饮料、茶叶、烟草、糖果、金融、文化、餐饮、娱乐等相关行业的发展，实现线上与线下、网络与实体结合的整体。（3） 规范酒类市场秩序交易中心以国家级酒类产品质量监督检验中心为技术基础，对进入中心的酒类产品进行质量综合评价，一方面规范产品在产业交易体系中的15、定价标准，从而达到规范行业管理，另一方面通过综合评价得分指导消费，给消费者一个选择依据。同时，通过电子化在线交易、在线结算平台，在公平、公正、公开的原则下实现行业规范化、标准化运行，促进行业走向规范发展的方向，建设行业评价标准。（4） 供应链扁平化传统承销模式承销环节冗余，层层加价，市场价格被抬高，批发商利润则被削减，流通速度慢。扁平化的销售渠道模式成为批发商、终端和消费者的迫切需求。酒类交易中心的销售模式则顺应市场需求，采用直销模式，减少了流通过程的中间环节，甚至直接面对终端消费者，提高了产品的分销速度，价格体系也得到控制。在交易平台上交易的所有商品均来自酒厂（酒庄）或总代理商，杜绝了因渠道16、混乱产生的假冒伪劣，减少了因多次物流造成的浪费和损耗，降低了因层层加价形成的价格虚高。1.3.4 xx酒类交易中心建设的挑战（1）开辟产业路径大连市酒类交易中心对于大连市地区的发展有着一定的战略意义，符合辽宁省沿海经济带发展战略，以及打造xx区域商贸中心的战略。因此，交易中心在未来发展过程中，一方面必须时刻保持清醒的头脑，认真细致的解读国家和区域的战略规划与政策法规，明确自身发展方向；另一方面要能够及时应对交易中心发展过程中的各种变化，甚至能够提前对产业未来的发展方向做出预测，创造产业发展路径，从而使交易中心能够一直为平台会员提供最准确的信息、最先进的技术、最完善的服务。（2）应对同类竞争交易17、中心之间，尤其是与国内同类的酒类产品交易中心竞争，将会成为大连市酒类交易中心必须面对的主要竞争之一。国内已有的酒类交易中心有深圳市前海天府酒类交易中心、深圳联合国际酒类交易中心、四川联合酒类交易所、广州保税区国际酒类交易中心、广西钦州保税港区国际酒类交易中心、上海外高桥国际酒类展示交易中心、上海国际酒类交易中心等。目前，国内这些交易中心大部分都处于起步阶段，其中，深圳市和四川的酒类交易中心已经初具规模，这些同类交易中心都是大连市酒类交易中心学习的典范。一方面，各交易中心所处区域不同，在地理和战略上存在着各自的竞争优势，但另一方面，由于经济和产业发展的区域流动，不同交易中心在未来的竞争也会越发激18、烈，如何利用自身优势，在众多交易中心的激烈竞争中脱颖而出，是大连市国际酒类展示交易中心未来需要面对的挑战之一。（3）探索管理模式xx国际酒类展示交易中心处于建设的起步阶段，在管理模式和管理经验方面，与国内外已初具规模的交易中心都存在差距，因此酒类交易中心必须积极开展管理模式的探索，建立符合自身特点和战略定位的管理机制，提升竞争力。 （4） 地方保护酒类行业属于高利润行业，尤其是高端酒类。各地区政府为了增加本地区的GDP和财政收入往往限制酒厂和一级承销商的跨区交易。xx酒类交易中心有必要打破地区保护壁垒，引进名牌高端酒类的酒厂和一级承销商，才能实现交易中心的建设目标。2 酒类企业的生产经营状况按19、照总体规划目标，xx国际酒类展示交易中心前期建设的重点入驻群体包括各种类型的酒生产企业、承销商和经销商。由于各级经销商的数据十分难以获得和统计，而且酒类市场供给的源头来自于生产商，因此本部分重点分析酒企的生产经营状况。2.1 上市酒类企业的运营状况在我国沪深两市上市的酿酒行业中，共有30家企业。分别选取超大型白酒生产商茅台、泸州老窖和大型葡萄酒生产商张裕股份有限公司作为例子，分析企业的收入、利润和纳税情况。（1）茅台酒股份有限公司根据2012年度报数据，得到企业的收入利润状况见下表。单位：亿元营业收入利润总额净利润毛利率净利率264.55187.00140.0870.69%52.95%由于茅台20、属于高档酒，因此其利润率较高，远超过了行业的平均水平（15.44%）。公司的纳税情况见下表：单位：亿元项目税费项目税费增值税4.7058城市教育费附加0.2004消费税2.5950地方教育费附加0.1329营业税0.0036房产税0.1714企业所得税14.6996其他0.0599个人所得税0.9687城市维护建设税0.7636合计24.3009贵州茅台酒股份有限公司2012年纳税总额达到24.3009亿元，税负比重（占销售收入比重）为9.19%。可以看出，茅台公司上交税负没有预想中高，甚至低于全行业的平均水平（14.1%），原因在于公司的合理避税和地方政府给予的优惠政策。（2）泸州老窖股份有21、限公司根据2012年年报数据，得到泸州老窖额收入利润状况。单位：亿元营业收入利润总额净利润毛利率净利率115.5661.5245.4353.24%39.31% 公司的纳税情况见下表。单位：亿元项目税费项目税费增值税2.6621城市教育费附加0.3807消费税2.0714地方教育费附加0.4078营业税0.1170房产税0.0203企业所得税5.8405其他0.1955个人所得税0.3126城市维护建设税0.5679合计12.5758泸州老窖股份有限公司2012年纳税总额达到12.5758亿元，税负比重（占销售收入比重）为10.88%。（3）烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司根据2012年年报告数据，22、得到张裕的收入和利润状况：单位：亿元营业收入利润总额净利润毛利率净利率56.4322.7017.0139.66%30.14%公司的纳税情况见下表：单位：亿元项目税费项目税费增值税0.2101城市维护建设税0.0887消费税0.3348城镇土地使用税0.0118营业税0.0104房产税0.0190企业所得税4.0508其他0.0744个人所得税0.0609合计4.4408烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2011年纳税总额达到4.4408亿元，税负比重（占营业收入比重）为7.87%。2.2 北方五省白酒生产企业状况（1）企业规模上市公司数量较为有限，下面进一步分析入驻中心可能性相对较高的辽宁、吉林、黑23、龙江、山东和内蒙古五省白酒生产企业状况。依据2011年中国工业企业数据库中的数据，北方五省年销售收入在1000万元以上的白酒生厂商企业数量分布如下： 北方五省白酒企业各类规模的数量统计销售收入1000-3000万元3000-5000万元5000-8000万元8000-10000万元10000万元以上合计辽宁省251560248吉林省13461226黑龙江省9621220山东省5124181036139内蒙古15742937合计11356361451270可以看出，辽宁省、吉林和黑龙江的白酒生产集中在8000万元以下；山东和内蒙古的销售收入分布呈现出哑铃结构，即两头多中间少，两省年销售收入超过124、亿元的企业分别有36家和9家。（2）收入与利润情况不同规模企业的收入与利润统计项目销售收入毛利润净利润毛利率净利率1000-300018242889616.4%5.4%3000-5000399063122415.0%5.5%5000-80006288103327616.1%4.3%8000-100008776143858416.7%6.8%10000以上289225711218216.6%5.7%总计8348万元1543万元566万元16.1%5.4%注：，选择销售收入在1000万元以上的企业作为分析对象，可以统计出2011年各种规模和五个省区白酒生产企业的利润、收入、成本的基本情况：可以发现25、，各种规模企业的毛利润率基本一致，为16.1%，但净利率只有5.4%，说明有一定的税收负担。北方五省白酒企业的销售与利润对比项目销售收入毛利润净利润毛利率净利率辽宁省382855928711.8%5.9%吉林省543257218811.0%4.0%黑龙江省488288922619.8%4.4%山东省10694189861916.7%5.5%内蒙古93182520117821.5%6.0%合计8348万元1543万元566万元16.1%5.4%注：，从分省比较来看，山东和内蒙古的白酒生产企业规模明显大于东北三省，毛利率水平达到21.5%和16.7%，净利率只有5.5%和6.0%。（3）纳税情况根26、据2011年中国工业企业数据库的统计结果，可以得到年销售额在1000万以上的白酒生产商平均纳税情况：单位：万元纳税总额消费税增值税所得税税负比重112153530711611.2%总体来看，白酒生产商的平均纳税额为1121万元，平均的税负比重为11.2%。2.3 北方五省葡萄酒生产企业状况（1）企业规模依据2011年中国工业企业数据库中的统计数据，辽宁、吉林、黑龙江、山东和内蒙古五省共有葡萄酒生产企业85家，其中年销售收入在1000万元以上的葡萄酒生厂商企业数为59家，分布如下： 北方五省葡萄酒企业各类规模的数量统计销售收入1000-3000万元3000-5000万元5000-8000万元8027、00-10000万元10000万元以上合计辽宁省221005吉林省4123010山东省96931542内蒙古101002合计1691361559可以看出，黑龙江和内蒙古的葡萄酒生产商数量较少；辽宁省的葡萄酒生产集中在8000万元以下；吉林省的葡萄酒生产集中在1亿元以下；山东省的葡萄酒生产企业数量较多，而且生产经营规模较大，年销售收入超过1亿元的企业有15家。（2）收入与利润情况不同规模企业的收入与利润统计项目销售收入毛利润净利润毛利率净利率1000-3000208923810410.9%4.6%3000-500040473702999.6%7.5%5000-8000615477554712.528、%8.6%8000-100009137117086012.4%9.1%10000以上6237115861913422.5%13.5%总计19502万元4500万元2634万元14.2%8.6%注：，对销售收入在1000万元以上的北方五省葡萄酒生产企业的收入、利润情况进行统计，基本情况如下：可以发现，葡萄酒生产企业平均毛利率为14.2%，净利率为8.6%，说明葡萄酒生产企业也有一定的税收负担。五省份葡萄酒企业的销售与利润对比项目销售收入毛利润净利润毛利率净利率辽宁省339538618311.4%4.4%吉林省471358830012.6%5.9%山东省253326030354415.3%10.029、%内蒙古38822531523.9%2.2%合计19502万元4500万元2634万元14.2%8.6%注：，从分省比较来看，山东省的葡萄酒生产企业规模和利润水平均明显大于其他三省。 （3）纳税情况根据2011年中国工业企业数据库的统计结果，可以得到北方五省年销售额在1000万以上葡萄酒生产商平均纳税情况： 单位：万元纳税总额消费税增值税所得税税负比重241864510595236.65%总体来看，葡萄酒生产商的平均纳税额为2418万元，平均的税负比重为6.65%。比较而言，葡萄酒生产商的税收负担要低于白酒生产企业。3 酒类行业的市场需求分析3.1 白酒的市场需求分析中国白酒消费群大约3亿人左30、右，实际消费量为490万吨/年左右，有50%的产量属于过剩的范畴。白酒总量相对过剩的根本原因在于葡萄酒、啤酒等替代产业的发展和需求替代的产生，以及洋酒的大量进入。老百姓对白酒的需求从质到量都发生了很大变化。依据权威机构的数据进行分析，白酒市场需求具有如下几个特点：（1） 中国城市白酒消费者占城市总人口的31%调查表明：经常喝酒的城市居民占城市总人口的7.7%，偶尔喝的占23.3%，两顼总计城市白酒消费者占城市总人口的31%。据此推算，我国城市白酒消费者有6355万人。（2） 3055岁男性居民经常饮白酒的比重最高中国地域辽阔，各个区域的人有各自的偏好，中国具有巨大的市场细分空间。白酒消费者年龄31、在 16-60 岁之间。其中，中老年人是白酒消费的主力军，白酒消费量呈抛物线状。30-55 岁之间男性市民的白酒消费量占白酒消费的 2/3，且倾向于选择酒度较高的白酒。（3）白酒消费的地域性特征显著 中国北方城市白酒消费者的比重明显多于南方；小城市白酒消费者的比重多于大城市；东北、中西部和西北地区城市以及天津市经常喝酒的居民最多。（4）“三公”消费的严格控制，白酒消费渠道下沉与扁平化2011 年以来，国务院公开了机关事务管理条例，要求遵循保障公务、厉行节约、务实高效、公开透明的原则，加之2014年国务院最新出台的“八项规定”后，各机关单位在基本需求的情况下，要采购中低档消费，不能采购奢侈品。消32、费上的严格控制，对高端白酒的价格产生了不小的影响，在高端酒调整的过程中，中端白酒市场争夺更加激烈，渠道下沉与扁平化将成为主要特征。尽管白酒整体增长速度放缓，但仍然不缺少结构性的机会。三线白酒的价格在300-800元之间，符合大众消费的定位，或成为三公消费限制高档白酒的受益者。另一方面，一二线白酒与三线白酒价差距离拉大，因此未来1-2 年三线白酒仍将存在较大的提价空间。国内一些运作良好的三线白酒企业极有可能迎来爆发式的增长。（5）白酒产销格局地区差异巨大地理环境、酿造工艺、历史沉淀等因素决定了一个地区白酒的品质和产量；而人口总量、经济发展水平、人均收入水平则决定了一个地区白酒消费量以及消费水平。33、我们从上述角度分析各省白酒产出和消费的特点，总结绘制了中国各省份白酒产销格局图。资料来源：WIND，国泰君安证券研究。 注：为了便于阅读，本图不包含四川，2011年四川省白酒企业收入1478.6亿，产量309万吨，吨酒收入4.8万元/吨。图3.1 2011年各省白酒收入、产量和吨酒价格示意图（代表白酒产出情况）资料来源：WIND，国泰君安证券研究。 注：假设人口数量越多，GDP总量越高，人均收入越高，消费潜力越大。图3.2 2011年各省GDP总量、人口数量和城镇居民人均收入示意图（代表白酒消费情况）资料来源：WIND，国泰君安证券研究。 注：产量数据来自WINDEDB，销量数据为预测值。图334、.3 中国各省份白酒产销格局示意图从白酒产出情况看：四川、山东、河南、贵州、湖北都属于白酒生产大省，但山东、河南吨酒价格较低，贵州、湖北吨酒价格较高，四川均价居中。除了上述五省，白酒产量较大的省份还包括江苏、安徽、辽宁、吉林等。从白酒消费情况看：上海、北京、天津、浙江人均白酒消费额高；广东、江苏、山东经济发达且人口数量众多，总的消费量和金额都较大；河南、四川人口数量多，白酒市场容量大；湖南、湖北、安徽、河北的白酒市场容量相当。3.2 葡萄酒的市场需求分析中国是一个很大的葡萄酒消费市场，以往葡萄酒消费人群主要是外国人、海归和在CBD上班的白领。随着消费者养生保健意识增强，以及葡萄酒有益健康的常识35、逐渐深入人心，中国葡萄酒消费者人群不断扩大。近年来，我们葡萄酒销售规模保持快速扩张的态势，2010年我国葡萄酒零售规模达到14.8亿升，人均消费量由1999年的0.14 升/人提高到2010 年的1.1 升/人。但是，我国葡萄酒的人均消费量仍大大低于世界3.6 升的世界平均水平，日本7.1 升的水平。随着消费者对于葡萄酒的逐步认知和对于健康理念的逐步深入，葡萄酒的人均消费量有望持续提升。目前，我国葡萄酒产业仍处在培育期，人均消费与世界人均消费量差距很大。从国内饮料酒的消费结构看，葡萄酒也仅占酒类年消费总量的1.5%。中国葡萄酒市场具有巨大的市场增长潜力。未来我国经济的快速增长和居民收入的提高将36、使葡萄酒行业长期景气。总的来说，葡萄酒消费市场具有如下特点：（1）葡萄酒消费空间潜力巨大根据数据估算，近五年葡萄酒行业产量的平均复合增长率超过 20%。目前，我国葡萄酒人均消费量为1.1 升，远低于主要葡萄酒消费国，和中国有相似生活习惯的近邻日本人均消费量也达7.1升，可见行业增长空间巨大。因此，预期随着我国人民消费观念改变、消费水平的提高、消费结构的优化，我国人均葡萄酒消费将有较大提高，市场规模将迅速放大。（2）消费人群以白领为主我国葡萄酒的消费群体主要是：由政府和企业付款的群体公款消费；在中国居住的外国公民、大中型企业的白领高收入阶层和酒店客人，这些消费群体了解葡萄酒文化还有一些追求时尚的37、年轻人。具体见中国葡萄酒消费人群结构图。消费人群消费占比消费特征消费对象懂酒人群15%品质、文化专业葡萄酒或进口酒高档餐饮消费人群50%重品牌和广告效应，偏好高价酒名牌年份酒和庄园酒新富人群25%高知、高收，喜欢交际，追求时尚，注重生活品质广告推广力度大的品牌和时尚红酒产品中老年保健人群10%注重自身保健和健康，看重价格因素中、低端红酒（3） 不同收入等级人群对葡萄酒的消费量近几年，中国经济增长迅速，人们生活水平提高，极大的拉动了葡萄酒的消费。 0.030.080.130.180.230.30.440.5300.10.20.30.40.50.6困难户低收入户中等收入高收入户千克图3.4 不同收38、入人群对葡萄酒的消费量（4） 不同年龄阶段人群对葡萄酒的消费需求17.1%28.2%28.8%17.1%8.9%0%5%10%15%20%25%30%35%15-14岁25-34岁35-44岁45-54岁55-64岁图3.5 不同年龄群体葡萄酒消费比重从上图可以看出，25 岁-54 岁的消费者占74.1%。可见，中青年男性是葡萄酒消费者的主体。同时，随着受教育程度的提高和个人月收入的增加，消费者饮用葡萄酒的倾向性也在提高。（5）渠道结构消费者购买葡萄酒的场所主要有酒店、夜总会、歌舞厅、酒吧、超市和购物中心。其中，餐饮夜场等场合消费为购买者直接饮用，而在商超零售终端渠道产生的消费除家庭消费外，更39、多则用于送礼。 从行业平均销量数据看，餐饮酒店渠道（包括夜场）和零售渠道各占50%；在零售渠道中，葡萄酒消费多集中在超级市场，其中超市和大卖场又占55%，其中超市占25%、大卖场约30%。其余为酒类专卖店等。30%20%25%15%10%0%5%10%15%20%25%30%35%酒店夜场超市商店专营店其他图3.6 葡萄酒主要终端消费所占比例消费习惯决定了人们的葡萄酒消费心理，从而影响了葡萄酒消费量。东北区域夏、秋季凉爽、少风，冬季寒冷。这样的气候，使得当地人形成了喜欢烈性酒和甜型酒的习惯。葡萄酒方面，甜型酒成为了主流，并且受到俄罗斯人的喜爱。当地的通化葡萄酒、长白山葡萄酒、一面坡葡萄酒在当地40、销售火热，还有几款果酒（如黑林牌黑豆蜜酒等）一直受到消费者的好评。干酒市场，近几年发展迅速，特别在中高端市场，已经占据了大部分葡萄酒市场份额。尽管进口葡萄酒市场氛围良好，但受东北地区的消费习惯和历史文化的影响，进口葡萄酒很难真正走上消费者的餐桌。大连市场的渠道销售量逐年递增，但当地消费者的消费总量却没有像渠道销售一样呈现逐年增长的态势，绝大部分销量仍集中在小众群体，短期内难以平衡供需关系。但大连的酒商仍表示，大连的地理、港口优势让大连成为许多进口葡萄酒企业在运作东北市场时的一扇窗户，在潜移默化中改变当地及周边城市的进口葡萄酒消费理念，在对东北市场葡萄酒消费习惯的影响中扮演着举足轻重的角色。4 41、潜在入驻企业的确定本部分通过建立企业对地方财力的贡献模型，基于政府给予的扶持补贴款，研究哪些企业可以成为潜在的入驻企业。4.1 企业对地方财力的贡献模型 参照xx对地方财力的贡献，纳税的税种主要包括增值税、企业所得税、个人所得税（上面三项为国税）、营业税、城建税和印花税（上面三项为地税）。按照国家相关规定，各类税收的地方留存比例见下表：税种地方财力留存比例税种地方财力留存比例增值税25%营业税100%企业所得税40%城建税100%个人所得税40%印花税100%企业入驻交易中心后在大连销售其部分产品，需要缴纳以上税收。假设入驻企业在平台上的销售额能达到其年销售收入的30%，价值增值部分缴纳增值税42、；盈利部分需缴纳企业所得税；基于营业额的5%上缴营业税；销售企业不需要缴纳消费税，需要按照其缴纳的增值税和营业税以7%的税率上缴城市建设税。由于个人所得税和印花税占企业总税收的比重较小，在模型中可以忽略不计。根据企业各项税收在地方财力的留存比例，可得入驻企业对地方财力的贡献模型：（1）增值税对地方财力贡献T1=酒企销售收入*在大连的销售比例*增值比例*增值税率*地方留存比例 =Sale*30%*28.8%*17%*25%其中，Sale是酒企在全国范围内的年销售收入，假定其入驻交易中心后销售收入达到30%。在大连销售产品时对其以一个增值比率进行加价，各企业生产的价值增值率有差异，增值比率的计算方43、法为：通过中国工业企业数据库中全国规模以上白酒生产企业的数据，可以得到白酒生产企业的平均增值率为28.8%。因此，在模型计算中采用这一平均值，认为酒企在大连销售的增值比率等于28.8%。根据国家税务局税收政策规定，企业销售产品上缴增值税的税率为17%；增值税中的25%为地方留存。（2）企业所得税对地方财力贡献T2=酒企销售收入*在大连的销售比例*利润率*所得税率*地方留存比例 =Sale*30%*15.5%*25%*40%通过中国工业企业数据库中全国规模以上白酒生产企业的数据，可以得到白酒生产企业的平均利润率为15.5%。因此，在模型计算中认为酒企在大连销售的平均利润率为15.5%。根据国家税44、务局税收政策规定，企业上缴所得税的税率为25%；企业所得税中的40%为地方留存。（3）营业税对地方财力贡献T3=酒企销售收入*迁移到大连的销售比例*营业税税率*地方留存比例=Sale*30%*5%*100%根据国家税务局税收政策规定，企业上缴营业税税率为5%。营业税属于地税，100%留存在地方。（4）城市建设税对地方财力贡献T4=（增值税+营业税）*税率*地方留存比例= (T1 +T3)*7%*100%由于交易中心在市区范围内，城市建设税的税率为7%。城市建设税属于地税，地方留存100%。因此，可得入驻企业对地方财力的贡献总额为：Tax=T1 +T2 +T3 +T4经过整理，Tax=2.46245、904%*sale根据企业对地方财力的贡献，政府将给予企业一定比例的扶持补贴款，企业可以将获得的扶持补贴款用于抵付交易中心的房款。从这一角度计算，若地方政府补贴五年，只有在五年期间政府给予的扶持补贴额之和大于购房款，酒企才愿意入驻成为会员。那么，按照一个入驻企业需要购买100平的房屋（最低标准）计算，假定单价为2万元，那么总房款为200万元。若政府的扶持补贴期限为5年，平均每年企业应该得到的补贴额至少要达到40万元。假设补贴额占企业税收收入的75%，通过计算， 也就是说，从政府给予企业扶持补贴的角度，酒类入驻企业的最低条件为年销售收入至少达到2165.5万元。根据补贴额占企业总税收的不同比例，46、可以计算出企业相应的销售收入和目标企业数，具体见下表：补贴占税收比例企业销售收入（万元）全国范围符合条件的白酒企业数（个）北方五省符合条件的白酒企业数（个）全国范围符合条件的葡萄酒企业数（个）北方五省符合条件的葡萄酒企业数（个）75%2165.55751911025050%3248.2450149794125%6496.4235784226 从不同的补贴比例结果，可知政府根据企业对地方财力贡献的扶持补贴比例越高，符合条件的全国范围企业数就越多。接下来，以75%的补贴比例对符合条件的潜在企业进行统计分析。4.2 潜在入驻企业的可能购买面积按照上面的方法，通过入驻企业购买100、150、200、247、50、300平米大小的房屋所对应的房款，可以推算出政府给予企业的扶持补贴额和符合条件企业的年销售收入。具体情况见下表：房屋面积（平方米）总房款（万元）扶持补贴额（万元）企业销售收入（万元）全国范围符合条件的白酒企业数（个）北方五省符合条件的白酒企业数（个）全国范围符合条件的葡萄酒企业数（个）北方五省符合条件的葡萄酒企业数（个）100200402165.557519110250150300603248.34501497941200400804331.034812265382505001005413.82829350303006001206496.5235784226可以看出，对于白酒企业来说，在48、所有潜在入驻的575家企业中，235家有能力购买300平米，分别有282、348和450家有能力购买250平、200平和150平米。也就是说，从全国范围来讲，假设所有575家企业入驻，而且购买最大面积的房间，则这些企业最多能购买123250平米（总面积=235*300+47*250+66*200+102*150+125*100）。对于葡萄酒企业来说，在所有潜在入驻的102家企业中，42家有能力购买300平米，分别有8、15和14家有能力购买250平、200平和150平米。也就是说，从全国范围来讲，假设所有101家葡萄酒企业入驻，而且购买最大面积的房间，则这些企业最多能购买22000平米（总面积49、=42*300+8*250+15*200+14*150+23*100）。当然，以上只是根据入驻企业经济效益的角度，得到对于潜在入驻企业面积的保守估计。实际中，企业可能根据自身的发展目标以及投资的角度，购买更大的面积入驻。以xx为例，就有企业购买半层甚至整层的情况出现。因此，在政府优惠扶持政策和营销推广的助推下，交易中心的入驻情况可能更为理想。4.3 潜在入驻企业的分布（1）白酒企业分布全国范围来看，每年销售收入总额超过2165.5万元的白酒生产企业共有575家，具体分布如下：省份企业数省份企业数省份企业数山东103黑龙江12新疆4四川104湖北11北京3河南68湖南11福建3江苏39江西11重50、庆3辽宁30广东10云南2内蒙古30甘肃7浙江2贵州28山西7海南1安徽25陕西7宁夏1河北24广西5青海1吉林17天津5上海1可以看出，潜在的入驻企业多分布于山东、四川、河南、江苏等省份。根据一般的地域划分方法，将全国各省份分为东北、华北、华中、华东、华南、西北、西南七大区域。七大区域内白酒生产企业数的分布情况见下图。比较而言，华东和西南两大区域的潜在入驻企业数最多，分别为184和137家。华中和华北地区符合条件的白酒企业相差不多，分别为90和69家，东北地区有59家。（2）葡萄酒企业全国范围来看，每年销售收入总额超过2165.5万元的葡萄酒生产企业共有102家，具体分布如下：省份企业数省份51、企业数省份企业数山东38辽宁4内蒙古1河南19天津4宁夏1河北7北京3山西1吉林7陕西2上海1甘肃6新疆2湖南4云南2可以看出，潜在的葡萄酒入驻企业多分布于山东、河南、河北和吉林等省份。根据一般的地域划分方法，将全国各省份分为东北、华北、华中、华东、华南、西北、西南七大区域。七大区域内白酒生产企业数的分布情况见下图。比较而言，华东和华中两大区域的潜在葡萄酒入驻企业数最多，分别为39和23家。其次是华北地区16家，东北和西北地区符合条件的葡萄酒企业数相差不多，均为11家，另外西南地区有2家，华南地区没有符合条件的葡萄酒生产企业。4.4 针对酒类企业的调研分析在从经济效益角度考察企业入驻中心的同时52、，为了深入了解酒类行业的实际情况，以及酒类生产企业和经销商的真实需求，项目组分别对酒类的行业协会、生产商和经销商进行了调研活动。首先，项目组成员与中国酒业协会、中国酿酒工业协会等组织取得了联系，获取了酒类行业发展的相关资讯和建议，并且对国内现有的几家大型酒类交易中心进行了访问考察，了解中国酒类交易平台的现状和发展前景。同时，项目组对全国各地区的酒类生产和销售企业进行了调研和访谈，重点考察了酒类企业对于入驻大连酒类交易中心的意愿。调研的白酒企业包括五粮液集团、泸州老窖、四川古蔺郎酒、山西杏花村汾酒、贵州董酒、贵州习酒、汾酒集团、河北燕赵酒业、山东景芝、山东曲阜孔府家酒、济南趵突泉、以及本地的大连53、酒厂等，调研的葡萄酒生产企业包括宁夏红枸杞酒、烟台时代葡萄酒等，还包括国外葡萄酒代理商上海台横国际贸易和波尔多优级联合酒业集团等。通过对酒企的调研发现，无论是白酒还是葡萄酒，产品的增值加价比率较高，平均加价率为20%-50%。销售市场和目标客户主要以企业所在省份为主，一部分产品的销售能够辐射到周边省市地区，具有明显的地域性特征；销售渠道以超市、酒店、经销商为主。上缴的税种包括增值税、消费税、所得税等，由于地方政府的一些补贴，企业的利润空间较大。近年来，随着“限酒令”、“塑化剂”事件以及“八项规定”等政策的出台，有一部分企业的销售额增长速度降低，甚至有些企业出现销售额下降的情况，各类酒企均面临战54、略调整、销售渠道优化和品牌推广等问题。对于入驻xx国际酒类交易中心的意愿，大多数酒类生产企业表现出强烈的兴趣，部分企业强调要看政府的相关扶持力度大小再进行决定。4.5 酒类企业入驻的可行性分析按照xx的标准，基于75%的补贴比例进行分析，白酒和葡萄酒企业入驻xx国际酒类展示交易中心的前景较为乐观，但也面临一定困难，主要包括以下三个方面：（1）符合条件的潜在入驻企业数量较多全国范围来看，符合条件的潜在白酒企业共有575家，葡萄酒企业共有102家；北方五省地区内，符合条件的白酒潜在企业有191家。葡萄酒企业50家。参照xx的入驻率，预测xx国际酒类展示交易中心的入驻企业数量为：第一年50家企业；第55、二年100家企业；第三年150家企业；第四年200家企业；第五年250家企业。入驻企业以平稳速度增长，第五年达到一个稳定水平。按照五年内共入驻250家企业计算，每家企业购买房屋最小单位100平方米，将达到25000平方米。（2）激烈竞争中寻求机遇 根据国内现有酒类产品的销售情况来看，据不完全统计，酒类电子商务市场拥有独立域名和平台的网站百余家，其余大小非独立域名的酒水网站至少上千家，整个酒类市场的线上交易平台竞争非常激烈，而且竞争程度逐年加剧。然而，随着近年来“限酒令”和“八项规定”等政策的出台，对于酒类生产整个行业来说，生产企业的经营和销售都遇到了较大的冲击。在这一背景下，酒类生产企业需要对56、其以往的销售模式和经销渠道进行调整和进一步的优化，寻求企业发展的新机遇和新突破。虽然目前国内酒类交易平台众多，但是没有把实体交易中心和线上交易平台相结合的大型运营交易中心，而xx国际酒类展示交易中心能够填补这一空白。对于酒企来说，有政府扶持政策的xx酒类交易中心将具有一定的吸引力。（3）酒类产品生产的地域性特征最容易吸引进入交易中心的酒类生产企业主要是北方五省的企业，这些酒企从地理位置上来看，离交易中心较近，而且这些企业的品牌在北方五省地区有一定的品牌影响力。从以上符合条件的企业数量来看，北方五省地区共有191家白酒企业和50家葡萄酒企业，其中山东省有103家白酒企业和38家葡萄酒企业。白酒的57、营销范围具有一定的地域性，四川、江苏、贵州等地的白酒企业可能不会轻易选择进入大连地区设立销售中心。然而，一些大品牌的白酒企业，如茅台、泸州老窖、洋河大曲等全国性品牌已经得到了消费者认可，如果政府对交易中心的扶持政策力度较大，可以吸引这些实力雄厚的大品牌白酒生产企业入驻交易中心，拓展企业现已形成的销售网络和营销体系。当然，要想吸引到足够的酒类生产企业入驻，就需要政府给予更具吸引力的优惠政策，包括扶持补贴、人才扶持、科技项目补助，等等。通过上述几点的分析可知：第一，尽管白酒行业线上平台竞争激烈，但是全国范围内的酒类生产企业数量巨大，并且符合入驻条件的目标企业数也较多；第二，对处于行业低迷期和生存困58、境的酒类生产企业来说，能够通过入驻平台获得政府政策的扶持，同时拓展企业现有的销售渠道，是一次良好的机遇。因此，xx酒类展示交易平台建设具有一定的经济可行性。5 招商引资与政府扶持政策5.1 招商引资方式明确了目标企业，xx国际酒类展示交易中心可以采取以下招商方式吸引酒类企业入驻。（1）酒业协会协助招商通过联系国内各地区的酒类行业协会，协助交易中心联系到目标企业，并通过与行业协会的合作有计划、有步骤、有目的展开招商引资主题活动，如座谈会、招商会、经贸洽谈会、投资环境介绍会、行业会议和论坛、组织商业考察团、通过文体活动招商等。目前，国内各地区均有行业协会，xx国际酒类展示交易中心的招商可分为两个区59、域：东北地区和非东北地区。东北地区选择辽宁省酒业协会、吉林省酒类专卖管理处、黑龙江省酒类管理办公室作为合作对象，非东北地区可以选择北京市中国酒类流通协会作为全国其他地区合作对象。（2） 通过“酒会”活动推广招商定期举办各种酒类行业的宣传活动，宣传交易中心的招商优惠政策、经营方式、优质的服务机制，扩大影响力，吸引更多企业关注xx酒类交易中心。依据已有的招商推广活动的经验，xx酒类交易中心可以定期开展三个大型活动：第一，依托本地已有的规模性酒类盛会，如大连市葡萄酒节、大连市国际啤酒节等；第二，重点依靠交易中心本身定期举办的活动，如xx酒类交易会，贸促会、协会合作的推广会等；第三，协助大连市承办全国60、糖酒商品交易会（简称“糖酒会”），一方面有利于对本交易中心进行营销和宣传，另一方面有利于带动交易中心的业务发展。（3）媒体招商制定传媒招商计划，充分利用国内外主流媒体的号召力和影响力，树立项目良好形象。整合政务、商务、企业和媒体等信息资源，利用多种语言文字和视频、动画等多种媒体形式建立招商平台，具体包括电视节目制造、广告宣传、网络传播、专业杂志访谈等。（4）点对点招商对于部分关键客户，需要运用点对点招商方式。点对点招商要求交易中心通过各种渠道获得目标客户的企业信息、联系方式等紧盯目标客户，通过为之量身打造入驻方案，派出招商小组，或者通过招商顾问的私人接触，吸引目标客户入驻交易中心。5.2 政府61、扶持政策依据前文的可行性分析，我国酒类产品的产量巨大，生产企业众多，酒类交易平台蕴藏巨大的机遇和发展潜力。但也应该清醒地认识到，酒类产品的生产销售均具有明显的区域性特征，加上国内其他酒类交易平台的竞争比照，如果没有更具吸引力的扶持政策，很难吸引到四川、贵州等西南省份知名品牌入驻。（1）扶持补贴政策参照xx的政策，建议地方政府在涵养税源的前提下，给予xx国际酒类展示交易中心的运营企业和入驻会员企业享受以下扶持补贴政策：第一，根据入驻企业对地方财力的贡献，给予75%的扶持补贴；第二，政府对入驻企业的扶持补贴期限为5年，考虑到中心建设的培育期较长，5年后根据交易中心发展的实际情况再制定进一步的扶持政62、策；第三，为入驻企业垫付房屋购买的首付款，首付款和按揭贷款由扶持补贴逐年抵扣，根据企业经营状况采取多退少补的方式。第四，对于交易中心的运营企业，按其对地方财力贡献的80%给予补贴。通过上述扶持补贴政策，才能够吸引到足够多的企业入驻，不仅可以带来可观的税收收益，由此产生的大量交易额还将对地区的GDP贡献发挥长期的促进作用。（2）引进人才政策入住企业在进驻xx酒类交易中心时，引进的外地会员企业必然面临本地人才缺乏的困扰。政府应针对入驻企业给予引进人才的优惠政策，建立相关的酒类交易中心人才储备站，通过政策不仅能够吸引社会上酒类行业管理人才和技术人才，还能鼓励优秀大学毕业生走进人才储备站。引进人才政策63、能够彻底解决入住企业人才招聘上的困扰，为交易中心企业的运营奠定基础。（3）科技创新项目补助网络平台是酒类展示交易中心的基础，为了创新一流标准的交易平台，政府应设立科技创新资金（0.5-1.5亿）作为网络平台建设的前期投入。同时，对于具有创新能力的企业入驻交易中心，应推出针对技术创新项目的补助政策。通过科技创新项目的补助，一方面能够缓解企业入驻之初的资金问题，另一方面能够响应国家的政策吸引创新型企业入驻。（4）营销活动专项补助为鼓励入驻交易中心的企业积极面对行业的激烈竞争，充分挖掘市场潜力，刺激交易中心营销活力，应针对销售业绩突出的企业给予一定的现金奖励，建立营销活动专项补助资金。（5）品牌塑造64、奖励随着入驻企业的交易额度上升，企业信誉也将不断积累，应给与销售业绩突出、口碑良好、在交易系统中信誉度高的企业一定的品牌扶持，以鼓励入驻企业在交易中心长久地运营下去。6 交易中心建设的经济效益分析 在招商引资政策和地方政府扶持补贴政策的推动下，xx国际酒类展示交易中心建设的顺利展开，能够给参与各方带来可观的经济效益，各参与方主要包括政府部门和入驻企业两方，本部分将对此进行深入剖析。6.1 政府部门的潜在收益交易中心的建立将填补我国东北地区酒类交易平台的空白，能够给大连市地区经济发展带来诸多潜在收益，主要包括四个方面：（一）打造大连市的地区品牌效应，增强影响力。xx国际酒类展示交易中心的建立一方65、面能够将东五省乃至全国的部分酒类交易集中到大连市，吸引更多的人们关注大连，更多的企业入驻大连，能够提高大连市在全国的地位和影响力。（二）以电子商务为平台，促进酒类产业和相关产业的发展，打造酒类产业集聚基地。酒类行业是一个产业关联度较高的行业，xx国际酒类展示交易中心的建立将带动酒类行业相关产业的发展，包括纵向领域中上游的粮食等原材料产业和包装业，下游的物流、金融机构、信息传媒和文化产业等。打造以酒类销售为中心，囊括酒类产业链上下游的产业集聚基地，促进生产要素的自由流动，带动区域经济发展。（三）带来大连市GDP的增长和税收的贡献。xx国际酒类展示交易中心的建立能够带动GDP和税收的增长，具体的影66、响情况，我们将参照xx的入驻率给予一定的经济效益的预测。预测xx国际酒类展示交易中心的入驻企业数量为，第一年50家企业，以后每年以50家企业的平稳速度增长，第五年达到一个稳定水平（250家）。按照入驻企业平均销售收入为3379万元（北方五省191家酒企平均销售收入11263万元的30%），可以计算出交易平台建设的几年间对地区经济发展的带动作用，包括GDP贡献、纳税总额和地方留存部分，如下表。年份GDP贡献（亿元）纳税总额（亿元）地方留存（亿元）第一年4.872.441.43第二年9.734.892.86第三年14.607.334.29第四年19.469.775.72第五年24.3312.22767、.15其中，每家入驻企业缴税286万元，具体情况由下表计算得来：税种计算过程纳税额（万元）留存比例地方留存（万元）增值税3379*28.8%*17%165.4425%41.36企业所得税3379*15.5%*25%130.9440%52.38营业税3379*5%168.95100%168.95城市建设税（165.44+168.95）*7%23.41100%23.41合计488.74286.10上面的计算过程主要针对入驻的酒类生产企业，实际上，随着xx酒类展示交易中心的顺利运行，将有大量的配套企业入驻，如提供融资结算服务的金融机构，上下游配套的包装、物流和原材料生产企业，以及信息、传媒、酒吧、餐68、饮等服务企业，这些企业的入驻也将给地方财政带来相当可观的GDP增长和税收收益。因此，引入酒类交易中心将为大连市经济GDP和税收做出巨大贡献。（四）缓解就业压力，带来更多的就业机会。xx国际酒类展示交易中心的成立和运行，在带动整条产业链发展的同时，能够带来众多的就业岗位，包括技术人员、管理人员和服务人员等，为大连市众多高校大学生提供就业就会，能够在一定程度上缓解大连市的就业问题。6.2 入驻企业的经济收益对于酒类生产企业来说，除了政府的扶持补贴政策这一吸引力之外，入驻交易中心还具有很多的潜在收益，包括以下四个方面：（一）帮助入驻企业降低交易和流通成本，降低库存积压的几率。交易中心的建成不仅提供给69、广大的投资者方便快捷的电子交易平台，而且发达的物流配送体系，也让众多的生产经营企业大大降低了流通的费用，减少不必要的支出。同时，方便的交易模式，为企业提供了一种全新的物流采购销售体系，使其及时销售或者采购相关商品，稳定产销关系，降低库存积压的几率。（二）拓宽销售渠道，扩大市场规模，提高盈利空间。网络交易平台能够极大地拓宽产品的销售渠道，有利于入驻企业更好地掌握市场供求情况。尤其对于部分中小型酒类企业，在传统经销模式的基础上利用网络交易平台，能够显著地增加市场规模，提高销量和利润水平，进而增强企业的市场竞争力。（三）享受地方政府的扶持补贴，获得资金融通缓解资金压力。入驻大连市酒类交易中心的会员企70、业能够享受到地方政府的各类专项补贴，包括地方财力贡献补贴、科技创新项目补助、营销活动专项补助和品牌塑造奖励等，一系列优惠政策将提升会员企业的经营效率。同时，交易中心的供应链融资业务将给会员企业带来可观的现金流，有利于缓解资金压力。（四）购买楼盘，获得保值增值的投资收益。xx国际酒类交易中心位于大连市星海广场的核心地段，依山傍海，具有得天独厚的地理位置优势，楼盘具有巨大的升值空间，入驻中心的会员企业在购得房屋产权的同时，可以获得未来楼盘升值的潜在投资收益。6.3 交易中心运营的经济收益与回报期测算（一）经济收益测算交易中心的收益主要包括三部分：会员费、融资服务费和网上超市收益。网上超市，是指基于71、互联网的在线超市销售平台，面向大连本地消费者的线上订购、线下配送，为消费者提供物美价廉、种类丰富的超市商品批发、零售服务，是一种新型的购物方式。网上超市于第三年上线，因此第三年以后的收益包括三部分，第一年和第二年包括两部分即会员费和融资服务费。如果会员费按平均一个企业20万元收费、融资服务费的利率按12%算，第一年50家企业，第二年100家企业，每年50家企业的增长速度，那么第六年交易中心将有约300家企业入驻的运营规模。交易中心每年的收益如下：单位：万元运营企业会员费融资服务费网上超市收益收益总计累积收益第一年1000700无17001700第二年20001400无34005100第三年3072、00 2100900600011100第四年4000 28001200800019100第五年50003500150010000 29100 第六年6000420018001200041100附：融资服务费和网上超市收益按xx的收益比重（与会员费的比例分别为70%和30%）测算得来。（二）投资与回报期测算 交易中心通过对入驻企业的管理和交易平台的运营，需要一定的投资费用。投资费用主要包括网络平台的建设和维护费用，管理费用和人员工资，以及宣传推广（包括媒体推广和网络推广）费用等。参考xx的网络平台建设费用5000万元，酒仙网的网络平台建设费用为1.5亿元，预计xx酒类交易中心的网络平台建设和维护73、费用共计0.5-1.5亿元。为了快速对交易中心进行推广宣传，前期的推广费用较高，包括媒体推广和网络推广，第一年媒体推广预计0.3亿元，网络推广0.2亿元，合计0.5亿元，第二年媒体推广0.2亿元，网络推广0.1 亿元，合计0.3亿元，从第三年开始网络推广及维护费用保持每年0.1亿元。每年的管理费用和人工费用均为0.1亿元。交易中心每年的投资费用和累积投资额见下表：单位：亿元运营企业推广（维护）费用管理人工费用合计费用累积网络平台累积投资额第一年0.50.10.60.6第二年0.30.10.41.0第三年0.10.10.21.2第四年0.10.10.21.4第五年0.10.10.21.6第六年074、.10.10.21.8根据对交易中心的收益和投资测算，在第四年交易中心的总投资额最少为1.9亿元，总收益为1.91亿元；在第六年交易中心的总投资额最多3.3亿元，总收益为4.11亿元。因此，可以推算出交易中心的回收期为4-6年。7 运营模式与业务拓展7.1 交易中心的运营模式xx国际酒类展示交易中心的核心优势包括三方面：第一，价格优势；第二，质量保真；第三，融资、结算等会员服务。在交易平台运营过程中，可供选择的模式有B2B、B2C和C2C三种。B2C的交易模式下，入驻交易中心的会员为大型酒厂的销售公司，即旗舰店，在交易平台上，面向所有的消费群体进行销售，既削减了酒类经营的中间环节，降低了酒类价75、格，又保证了产品质量，让消费者放心购买；在B2B模式下，能够使厂商与原材料供应商、经销商之间建立有效链接，有利于拓宽厂商的采购和销售渠道；C2C模式类似于淘宝个体店经营，面向的群体更为广泛，能够吸引更多的中小型经销商、小酒厂入驻交易中心，但可能带来酒品无法保真的问题。因此，建议交易中心以B2C和B2B模式为主导，兼顾C2C模式，实现三种模式同时运行，打造一体化交易平台。关于给予会员企业的融资、结算等相关服务，也是保证交易平台正常运转的必要功能，需要寻找一个资金实力雄厚、有良好信誉的运营企业提供。7.2 交易中心网络平台的搭建与组织架构7.2.1 网络平台的总体架构xx酒类交易中心要建立成一个辐76、射东北拓展国际市场的酒类交易中心，旨在树立酒类行业内的交易规范和标准，服务于酒类供应商、经销商的商业洽谈，为供应链上下游各企业提供市场商机，把握市场动态。因此，根据交易中心的建设宗旨，需要构建一个专业性的、行业规范的综合性网络电子交易平台。基于以上目标，网络电子交易平台的整体架构如下：整个网络电子交易平台分为四个层级：第一个层级，明确了交易中心的主体和服务对象；第二个层级，体现了整个交易平台的核心功能，即交易与服务功能，一方面为会员提供酒类交易操作的平台，另一方面为会员企业提供相关服务；第三个层级，是对核心功能的具体划分，交易功能下包括国际贸易、横向拓展业务、收藏品交易和消费品交易，服务功能则77、包括会员管理、信息发布、供应链融资和仓储物流服务；第四层级，对第三层级功能的业务细分，图中主要列出了收藏品交易与消费品交易的情况，如消费酒交易包括大宗挂单、零售和期酒交易，收藏品交易包括拍卖和挂牌交易。具体地，国际贸易包含进出口交易、国际货币结算；拓展业务包括相关酒类和上下游的纵向业务；会员管理包括会员注册、信誉排名等；信息发布包括产品信息、历史数据、中心资讯；供应链融资包括仓单融资、合同融资、担保融资；仓储物流为入仓和出仓。7.2.2 交易中心的组织架构合理的组织结构是实现交易中心有效运营的重要保证。交易中心首先要成立股东会，入股方参与交易中心的经营决策与战略制定，主要由运营企业与行业协会等78、核心机构组成；监事会由第三方酒类检测中心、酒类行业协会等组成；董事会负责日常的运营，质量监管和风险控制为董事会决策提供支持，交易中心的各职能部门负责交易平台的建设、维护、运营等其他相关业务。交易中心的组织结构采用直线职能式的组织架构模式，如下图所示。股东会董事会监事会总裁营销中心运营中心专家咨询委员会综合管理中心市场拓展部产品开发部招商业务部交易结算部产品发行部交收服务部质量监管部行政管理部人力资源部会员管理部B2B市场业务部财务管理部信息技术部公共关系部B2C市场业务部金融业务部其中，需要特别指出的是第三方监管机构的定位与职能。在交易中心运营过程中，第三方监管机构包括两类：一是酒类行业协会，79、二是酒类质量检测机构。将酒类行业协会纳入到中心建设中来，一方面利用其在行业内的名声和地位吸引更多的生产商和经销商成为中心会员，另一方面依靠其专业性为中心发展提供决策支撑，为入驻会员企业提供专业性的指导。酒类质量检测机构可以由国家白酒产品质量监督检验中心、国家葡萄酒质量监督检验中心和省市质量技术监督局等权威部门担任，也可以联合知名高校和科研院所对中心产品提供可靠的检测报告。质量保证是xx国际酒类展示交易中心的核心优势之一，而作为第三方权威检测机构的参与恰恰能够使评价结果的客观中立，使平台上注册的产品严格保真。在电子交易运行的过程中，只有通过检测的商品才可在平台上销售。另外，商品由供应商提交相关资80、料和样品，再由交易中心委托第三方监管机构进行检测，供应商和第三方监管机构没有直接接触，能够避免检测过程中的不合规行为。7.3 业务拓展通过前面的行业分析和经济可行性评价，前期阶段xx国际酒类展示交易中心以白酒和葡萄酒作为主营方向，随着交易平台的日益成熟，可以考虑拓展交易中心的业务。首先，考虑与白酒、葡萄酒相关的产品生产企业入驻，如啤酒、黄酒、洋酒、保健酒、饮料酒等相关酒类产品。其次，为了向入驻酒类交易中心的会员企业提供完备的服务，后期考虑向酒类原材料、酒具、包装、物流、金融、文化传媒等产业链上下游的业务领域进行拓展，从而为会员企业提供集原材料供应、销售、包装、融资等于一体的“一站式”服务。当然81、，随着交易中心的日臻完善，根据未来业务发展的需要，也可以考虑向软饮料、糖果零食、茶叶等领域进行拓展。（1）啤酒我国啤酒行业的生产销售特点如下：第一，产量巨大，东五省优势明显。2011年全国规模以上啤酒企业实现累计产量4898.82万吨，比2010年同期增长10.67%，其中，山东作为啤酒大省继续保持较快的增长速度，辽宁和黑龙江同比增速均超过全国同，因此北方五省啤酒产业的潜力巨大。第二，品牌区域性，分布范围广。由于啤酒的保质期限短，存在明显的销售半径特征，使得我国啤酒产区分布较为广泛，大多数省份和地区都有啤酒生产，形成了区域寡头垄断态势，各地方企业在当地市场及周边市场知名度和市场占有率较高。第三82、，行业集中度高。从啤酒企业的生产规模和品牌影响力来看，华润雪花、青岛啤酒和燕京啤酒在全国市场形成三足鼎力之势，占据我国啤酒销售约一半的市场份额。其他几个大品牌企业包括重庆啤酒、哈尔滨啤酒、珠江啤酒、金星啤酒，除此之外还有一些地方性啤酒生产企业。鉴于啤酒生产和销售的特征，可以模仿xx模式，考虑将啤酒作为网上超市业务的重点，主要面对大连市啤酒市场。（2）洋酒随着洋酒关税的降低，以及中产阶级和白领阶层的扩大，洋酒在中国市场的销售近年来呈现出明显的增长趋势。目前，洋酒消费基本以高于5的速度稳定增长，世界上主要的洋酒集团都已进入中国市场，而且多以全产品线的方式进入。现在中国洋酒市场呈现出四个转变趋势：第83、一，消费群扩大，中产阶级和白领阶层的比重增加；第二，夜场扩大，消费场所从过去的家中自饮、酒店消费转向酒吧、KTV、夜总会为主；第三，消费地域从过去的沿海发达城市、中心城市向内地城市扩散；第四，洋酒从过去的分众传播（投放高档时尚杂志）开始向现在的大众传播（电视、报纸）转变。鉴于洋酒需要进口和价格相对较高的特性，当交易中心国际业务日臻成熟时，洋酒交易进驻中心的可行性将大大增加。而且，随着交易中心内酒吧、餐饮等文化产业的兴起，洋酒市场也将逐步打开。（3）上游原材料产业当入驻会员企业达到一定数量时，可以考虑利用平台优势，向生产白酒、葡萄酒和啤酒的原材料和生产配套设施领域拓展。原材料包括大米、葡萄、酒曲84、调味剂交易等，生产配套设施，如浸泡池、甑、酒缸、蒸馏器等。（4）物流产业交易中心的消费群体分布全国各地，而酒类产品的销售需要大量的运输，因此，交易中心的设立必将带动物流产业的当地的迅速发展。因而，xx酒类展示交易中心应该将业务领域拓展到物流产业，形成自己的物流公司进行专门配送，保证货品的安全和质量。（5）酒具、包装业依据酒类产品的产品特征，酒具和包装业是生产及使用中的重要环节，酒类交易平台的运营，必将带动酒具销售和下游包装业的发展。酒具和包装业入驻平台后，将形成从生产、销售到使用，再到包装的一体化运行模式，形成更为完善的酒类产业链条。（6）金融机构金融机构对于交易中心的顺利运转时必不可少的，85、一方面能够为会员企业的大宗交易提供融资服务，包括仓单融资、合同融资和担保融资。另一方面有利于保证酒类交易结算业务的开展。一体化运营的交易中心需要成立数家乃至数十家金融机构的服务支持，预计每家金融机构的入驻将使用半层甚至一层的面积，而且，金融服务的开展能够产生十分可观的经济效益，对地方经济和财力带来巨大贡献。（7）文化产业随着酒类消费规模的扩大，以及人民消费习惯、生活习惯的改善，酒文化也会越来越受到群众的关注。交易中心的建设将会带来以下几类文化产业的进入：第一，信息传媒等附属产业。为了将xx国际酒类展示交易中心打造成知名品牌，需要有信息服务企业入驻作为支撑，同时不能缺少传媒及广告宣传，因此，以酒86、类展示交易为核心功能，后期可以考虑向信息、文化、传媒等相关领域拓展。第二，酒吧、餐饮业。当xx国际酒类展示交易中心发展到成熟阶段，应该考虑打造具有地方特色的酒吧区和餐饮娱乐区，一方面可以提高消费群体对交易中心及产品的关注度，树立中心品牌，带动交易中心的发展活力，另一方面对大连地区的经济、文化发展，百姓的生活服务也将起到一定的丰富促进作用。第三，会展、博物馆、拍卖会。通过定期举行酒类产品的会展或建立酒品博物馆，传播酒品历史文化、酿造工艺、品鉴技巧、健康饮酒概念等。同时，举办高端酒品的拍卖会，以提升交易中心的同业声望，提高消费品味，促进酒文化的传播。综上，xx国际酒类展示交易中心的业务拓展，不仅包87、括各类酒品，还包括产业链上下游的原材料、物流、酒具、包装、金融机构和文化产业等。而且，随着时代的进步和新兴产业的出现，交易中心的建设要海纳百川、不拘一格，不仅囊括酒类生产、销售与服务的全产业链，更要以开放的态度面对市场的变化和发展，吸引有竞争力的行业和企业入驻，力争建设成为国际化、全方位、立体化的大型商品交易中心。8 战略目标与建设阶段8.1 战略目标xx国际酒类展示交易中心的建设目标是整合东北、华北地区乃至全国的酒类产品交易链，利用大连独特的区域优势，打造xx地区最大的综合性交易平台。（1）短期目标短期内，交易中心本着为中国酒类行业市场化改革的宗旨，通过采取全方位的电子商务运营模式，打破酒类88、行业地区垄断的现状，压碎行业交易供应链，使酒类行业交易透明化、价格公开化，打造东北地区最大的综合性酒类交易平台。（2）长期目标长期来看，xx酒类交易中心将以酒类展示交易为依托，大力向横向和纵向业务领域拓展，最终将交易中心打造成综合性交易平台。同时，交易中心将利用现在电子信息技术，有效链接入驻生产企业、经销商、物流企业、金融机构和投资者，充分整合酒品及相关产品现货交易的商品流、信息流、物流、资金流，建设集专业展示、交易、仓储、配送等为一体的服务平台，倾力打造xx地区专业化程度最高、品种最丰富、性价比最优的国际烟酒糖茶一体的服务、展示和交易中心。8.2 建设阶段xx酒类展示交易中心的建设预计分为四89、个阶段：第一期为基础项目建设阶段（2014.1-2014.12）：主要包括解决酒类交易中心的基础条件，初步建成酒类交易中心大厦的服务区，建立酒类交易中心的电子商务平台，解决入驻商户的税收优惠等政策，吸引重点商户入驻。第二期为管理、开发、运营阶段（2015.1-2016.6）：主要包括强化交易中心的服务区功能、运行电子交易信息平台，逐步完善交易中心大厦的服务展示功能，启动对外招商合作项目，强化融资平台的融资功能，不断扩大招商范围。第三期为拓展业务阶段（2016.7-2017.12）：主要包括拓展一级市场业务、配套产品服务、国际酒类交易等业务，依托网络媒体进一步完善信息流通渠道。第四期为完善建成阶90、段（2018.1-2019.12年）：将业务规模扩大到与酒类相关的企业领域，发展物流、仓储、信息、文化、餐饮等服务业务，最终建成xx酒类综合性交易中心。附录：xx的运营与盈利模式（一）xx的业态发展xx煤炭交易中心自2009年成立以来，以线上交易平台为基础，逐步开展了商铺、拍卖、短长协和网上超市等业务，各项业务的发展和业态演进如下：2009年2010年2012年2013年2014年线上交易平台运行商铺运行电子社区运行拍卖、网上超市业务上线短长协业务运行（二）xx的经营状况经过四年多的发展，目前诺德大厦已入驻企业109家（诺德大厦最大容纳150家左右），线上交易会员1000多家。根据近三年的生产91、经营情况（如下表），可以发现2011年属于起步阶段，入驻企业只有24家，之后随着入驻企业的逐渐增多，销量和销售额逐年递增，到2013年，入住率达到2/3，销售额也超过了100亿。年份2011年2012年2013年入驻企业数（家）2454109销售量（万吨）675.641140.542520.35销售额（亿元）43.0173.97106.35数据来源：xx煤炭交易中心（三）诺德大厦产权的资金运作流程诺德大厦产权交易的包括中铁、政府、银行和入驻企业四个参与方。最初，诺德大厦由中铁集团开发，建成后中铁集团将大楼卖给政府，政府通过卖地皮钱归还中铁欠款，差额部分的欠款通过银行按揭贷款获得，政府同时拿到产92、权。然后，政府将大楼交由xx运营，地方政府给予入驻企业扶持补贴额，补贴比例占企业对地方财力贡献的75%，相当于企业上缴的综合税收留存在地方部分的23%。入驻企业获得的扶持款项暂时存在银行特别账户，五年后通过这些补贴的钱以多退少补的形式弥补房款和利息，同时获得房屋产权。贷款给政府将扶持补贴额存在银行特别账户中将大楼卖给政府中铁政府银行入驻企业政府将卖地皮钱和银行按揭贷款归还给中铁五年后用税收贡献奖励金支付房款，获得产权（四）xx的盈利方式xx的利润主要来源于会员费、融资服务费、网上超市利润三个方面，各项业务占整个中心盈利的比例关系如下：盈利业务会员费融资服务费网上超市盈利及其他占盈利的比重50%93、以上35%15%费用情况依据不同的会员级别设定20-100万之间不等的会员费。融资收取的利息费等于银行基准贷款利率上浮5%-10%。依据大连市的市场销售状况和售价获得利润 可以看出，目前xx盈利以会员费为主，但随着网上超市与短长协业务的开展，利润空间将不断扩大。其中，网上为xx自营业务，短长协是供应方对未来拟交付产品进行预售，交易商以一定比例的履约定金实现货权订购，到期交收。只有入驻诺德大厦的企业才会得到会员资格，分为四个级别：会员级别办公场所B4购买诺的大厦某整层B3购买诺德大厦约400-600m2（1/4层）B2购买诺德大厦约180-300m2B1租赁诺德大厦办公场所（五）xx的招商引资政策（1）泰德煤网已有的合作伙伴依托泰德煤网在煤炭界良好的信誉，吸引曾经合作的企业入驻交易中心，这一部分企业是作为前期招商的主要支撑力量。（2）依托煤炭交易会煤炭交易会是中国煤炭行业顶级盛会，通过举办能够相识新老朋友，进行业内沟通交流，获得行业资讯汇集。交易会宣传xx交易中心的优惠政策，吸引新会员入驻。（3）政府组织招商团引资后期的招商工作主要依靠政府组织招商考察团出去招商引资，宣传xx的优惠政策，吸引企业入驻xx交易中心。