1、全脂奶粉生产厂液态奶乳发酵乳等制品加工扩建项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月全脂奶粉生产厂液态奶乳发酵乳等制品加工扩建项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月59可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 xx县1万吨乳制品加工扩建项目可行性研究报告第一章 总 论1.1 项目单位基本情况1.1.1 概况（1）2、项目单位名称：xx公司（2）所有制形式：股份制（3）发展历程：xx省xx县xx乳制品有限责任公司成立于19xx年，从一家小企业发展成为全省最大的全脂奶粉生产厂家，是一家具有奶粉生产线和奶牛专用饲料生产线的民营企业，已通过ISO9001-2000质量体系认证。“xx牌”商标被xx省工商局评为著名商标，2006年，“xx牌”全脂奶粉被省政府评为xx省名牌产品。（4）现有产品类型：现有1000吨全脂奶粉生产线和500吨奶牛专用配方饲料生产线各一条。（5）主营业务:生产销售全脂奶粉、奶牛专用配方饲料。（6）管理制度: xx公司是股份制公司。按照产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学的要求，遵循自主经营3、自负盈亏、自我约束、自我发展的原则，不断建立和完善现代企业经营管理机制。（7）管理模式：项目单位由董事会、经理和职工代表大会组成：由董事长兼总经理，根据生产经营需要下设各管理职能部门，负责全厂的质量监督管理、生产、技术开发和产品销售、原料采购等具体业务管理工作。公司产权明晰，生产机构健全，管理规范。（8）人员结构：项目单位现有职工50人，大专以上学历人员12人，其中管理人员5人，占10%，工程技术人员8人，占16%，生产工人25人，占50%，其它人员12人。 （9）研发能力：项目单位有专职的高技术人才，较强的新产品开发能力，全脂奶粉生产线达省内一流水平，整条生产线自动化程度高。项目单位依托乳4、业巨头“蒙牛”、青海天露乳业等乳品加工企业，具有较强的研发能力，可以为企业提供各方面的技术支撑。1.1.2财务状况截止20xx年12月底，项目单位资产总额979万元，固定资产335万元，流动资产574万元，负债总额387.9万元，所有者权益541.19万元，实收资本504.5万元，主营业务收入2193.28万元，主营业务利润130.79万元，未分配利润202.73万元，销售利润率31.2%，资产负债率为4.0%。企业银行信用等级为AA+级。1.1.3法人代表基本情况项目单位法人代表xxx，男，65岁，高级经济师。1984-1993年在xx县原种繁育场任副场长；1994年自办xx县xx奶粉厂；25、004年成立xx公司，任董事长。马先生具有较强的技术能力和生产经营管理经验，立足并最大限度的利用青海的牛乳资源，促进企业的大力发展。1.1.4项目建设条件（1）本项目建设符合国家和我省农牧业发展规划要求和国家农业综合开发产业化龙头项目立项要求，项目实施的政策环境较好。（2）项目生产所需原料是项目区的优势资源，来源广泛，无论从数量、价格还是从质量都可以得到充分保证，生产成本低，有一定的市场竞争优势。（3）建设地点位于xx县xx镇xx西，xx县xx乳品有限公司原厂区内，可以利用原有的基础设施，水电汽供应能够满足项目生产需要。（4）项目单位是xx省较大的乳品生产企业，生产设备和生产工艺先进，产品质量6、优，在同行业中保持领先地位，有一定的科研开发能力，能保证该项目的实施。1.2 项目建设方案（1）项目名称：xx省20xx年xx地区xx县1万吨乳制品加工扩建项目（2）产品方案：液态奶5000吨，发酵乳5000吨。（3）建设地点：xx县xx镇xx西（4）建设规模：年处理10300吨鲜乳，生产奶制品10000吨。新建乳品生产车间600平方米、冷藏库300立方米、仓库200平方米、蓄水池80立方米及相应水电暖配套设施建设。购置安装生产设备及配套辅助设备30台（套）。（5）技术来源及先进性：本项目采用的乳品生产工艺和技术均为国内目前成熟先进的工艺和技术，本公司拥有多年的乳粉加工生产经验，为该项目的实施7、奠定了坚实的基础。（6）进度安排：从20xx年9月开始，建设周期为1年，分为前期工作阶段、设计阶段、施工阶段和试生产阶段。（7）市场营销及组织管理方案：充分利用项目单位现有的销售网点，采用自主销售，建立国内市场销售的运行机制。1.3 投资结构及资金来源（1）投资结构：项目总投资930.43万元，其中建筑工程费201.8万元，设备购置及安装费422.4万元，工程建设其他费用45.4万元，基本预备费33万元，流动资金为227.83万元。（2）资金来源：项目总投资930.43万元，其中申请中央财政补贴资金200万元，地方财政配套80万元（省、地县财政分别配套64万元、16万元），企业自筹430.438、万元，银行贷款220万元。1.4 项目效益经济效益：项目达产后，年生产商品液态奶5000吨、商品发酵乳5000吨。项目正常年销售收入4650万元。总成本费用4091.67万元，利润总额281.8万元，所得税70.45万元，税后利润211.35万元。项目投资利润率30.78，财务内部收益率27.67，财务净现值893.44万元，静态投资回收期4.66年（含建设期1年、税后）。社会效益：项目按照“龙头企业+基地+养殖户”的产业化模式实施和运作，通过采取合同、契约、订单和风险补偿等形式，使龙头企业和农户结成“风险同担、利益均沾”的经济共同体，可以实现企业和农户的“双赢”，达到农民增收和农业增效的目的9、，促进当地的资源优势向经济优势转化，实现鲜奶就地加工增值，有效提高养殖收入，形成新的经济增长点。项目建成后，直接带动农牧户近1030户，户均年新增收入可达8000元，农牧民的增收效果明显。1.5可行性研究报告编制依据国家农业综合开发办公室关于印发20xx年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南的通知（国农办2008207号）；国家农业综合开发办公室关于20xx年农业综合开发产业化经营项目实施财政补贴的指导意见（国农办2008208号）；国家农业综合开发办公室关于印发20xx年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲和XXX省20xx年农业综合开发产业化经营项目摘要的通知（国农办2010、08209号）；xx省农牧业和农牧区经济“十一五”发展规划；xx省农牧业产业化“十一五”发展规划；国家有关规定和项目单位提供的相关资料。1.6 综合评价1.6.1项目建设的必要性和可行性1.6.1.1必要性（1）xx县乳xx品有限公司1万吨乳制品加工扩建项目，不仅符合国家提出的中国食物结构改革与发展纲要的政策，而且与xx省的经济发展战略极为吻合；符合xx省调整畜牧业结构、利用资源优势大力发展草食动物的方针和产业发展方向。这对于加快青海草食动物尤其是奶业的发展，普通资源优势为产品优势和经济优势，促进全省农业产业结构调整，培育农村新的经济增长点具有十分重要的意义。（2）该项目的建设可以促进当地“一11、乡一品”经济的发展，在农业产业化经营中，龙头企业能够得到培养和锻炼，可以提高科技成果的转化率，把乳制品产、加、销连为一体，完善产业链条，通过采取合同、契约、订单和风险补偿等形式，使龙头企业和农户结成“风险同担、利益均沾”的经济共同体，可以实现企业和农户的“双赢”，达到农民增收和农业增效的目的。同时通过良种推广和新技术的推广应用，生产出有市场竞争能力的产品，树立良好的企业形象，提高经济效益。1.6.1.2可行性（1）技术体系与建设方案切合实际。该项目针对项目区乳业的现状与实际需要，建立新型的管理体制与运行机制，按照“龙头企业+基地+农户”的一体化模式进行实施和运作，实现乳业产业化经营，突出示范性12、和可操作性的有机结合。项目技术方案设计科学合理，选用的工艺技术成熟，设备先进适用。（2）财务经济效益明显。项目建成达产后，年销售收入可达4650.0万元，正常年可获利润总额281.8万元，所得税后静态投资回收期为4.66年（含1年建设期）。财务评价表明，本项目具有一定的获利能力和清偿能力。（3）项目建设按国家环保法规定进行三废治理，做到达标排放，不会对周围环境造成危害。（4）随着乳品健康知识的普及，人们消费乳制品的意识不断增强，乳制品成为人们日常生活中一种重要的营养食品，乳品行业也成为我国新兴而又极具发展潜力的食品行业。因此近几年我国乳业生产保持较好发展态势，各类乳制品的消费市场发展空间巨大。13、1.6.2风险评估本项目建设的风险主要原材料供应风险和市场销售风险。企业通过建立完整、快速、科学的信息运作系统，加强与原料奶供应商的良好合作关系，建立产加销各方“利益均沾、风险共担”的运行机制，收购原料奶实行优质优价，形成较为稳定的原材料供应渠道。其次，充分利用品牌优势，加大科技开发投入，不断开发新产品，适应不断变化的市场需要，进一步扩大产品的市场占有率，把风险降到最低。1.6.3带动作用该项目的建设社会效益显著，能有效促进农村剩余劳动力的转化，促进和优化农牧结合，实现养殖业增效和农户增收。通过该项目的示范和辐射作用，带动项目区及周边农户增加经济收入。1.6.4问题及解决方案（1）项目采用“龙14、头企业（公司）+基地+农户”的模式来进行，由于农户分散、生产技术参差不齐等特殊性，建议公司尽快建设，并在生产过程中建立健全乳业产业化技术服务体系，在技术上对农户要密切指导，以实现奶牛高产、稳产保证鲜奶收购质量和数量。（2）为使奶牛养殖户与乳品厂共同发展，在项目设计单产水平下，建议鲜奶收购价为2.2元/公斤。同时，国家在特产税、所得税上应给予一定的减免和优惠。1.6.5结论与建议本项目符合国家发展农牧业，调整农业结构，符合地方产业发展方向，基础条件好，参与市场竞争有优势。本项目按照“龙头企业+基地+农户”的一体化模式进行实施和运作，实现乳业产业化经营，突出示范性和可操作性的有机结合，延长了乳制品15、的产业链条。项目单位具备先进的生产技术经验，对于完成本项目提供了可靠的技术保障。项目技术方案设计科学合理，选用的工艺技术与设备先进适用，产品市场前景良好。通过项目的实施可促进项目区奶业的发展，促进和优化农牧结合，变资源优势为产品优势和经济优势，培育农村新的经济增长点，实现养殖业增效和农户增收。综上所述，该项目技术成熟、先进，产品市场广阔，具有良好的经济、社会和生态效益，项目是可行的。第二章项目背景及必要性2.1 项目建设背景2.1.1 项目提出的主要依据党中央在“十一五”计划中明确提出建设社会主义新农村的目标，并提出了“生产发展、生活宽裕、乡风文明、村容整洁、管理民主”的指导方针。其中，“生产16、发展”是关键，通过鲜乳加工转化，大力推进农牧业产业化经营，支持农牧产品加工企业、销售企业和科研单位带动农牧户进入市场，与农牧户形成利益共享、风险共担的经营机制。我国政府对乳业的发展做出了重要规划，期望每个中国人，首先是孩子，每天都要喝上一斤奶，为促进乳业发展、扩大乳品消费，构建我国现代乳业，提出了乳业发展的宏伟目标。国家中长期科学和技术发展规划纲要 （20062020年）已把现代奶业作为重点支持的产业。农业部近期刚出台的全国农业和农村经济发展第十一个五年规划（20062010年）则提出要大力发展奶业，“十一五”时期奶类总产量争取达到4200万吨。农业部确定了乳业发展的主攻方向：一是实施国家奶牛17、品种改良行动计划；二是推进奶牛标准化、规模化、现代化生产；三是培育壮大乳业龙头企业；四是增强乳业科技创新能力；五是提高原料奶和奶制品质量；六是加强养殖环境保护和资源综合利用。在此基础上，确立了优先建设奶畜良种工程、奶源基地、饲草料生产基地、牛奶质量改良中心、乳制品加工企业技术改造等项目建设以及完善原料奶和乳品质量监控体系、乳业信息体系，以提高乳业的综合生产能力，促进中国乳业的产业升级。2.1.2 项目提出的理由xx省xx县国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要提出，立足农畜产品资源优势，要依托奶牛养殖大县，乳资源和劳动力资源丰富的优势，积极培育和扶持农业产业化龙头企业，重点发展乳制品加工企业，18、提升产业化和市场化运转水平，做大做强企业，打造精优品牌，发展壮大农畜产品加工业，使xx县成为西宁和兰州两大省会城市及其周边地区的农畜产品生产供应基地。在这种背景下，xx县xx乳品有限公司为充分发挥政策和资源优势，扩大生产规模，增加乳品品种，适应当前市场需要，提高企业经济效益，特提出年处理2万吨鲜乳生产线建设项目。2.2 项目建设的必要性2.2.1 促进“一乡一品”经济的发展所谓“一乡一品”模式，实际是一种在政府引导和扶持下，以地方特色产品为基础形成的区域经济发展模式。在产业选择上要强调资源禀赋与市场导向相结合，走特色化、专业化与社会化之路。以特色产业为依托，吸引相关企业集中发展，产生聚集经济效19、益，形成“小而专，小而联”的产业体系。在区域范围内，突出乡镇间不同的特色，强调城镇间、城镇与城市间产业优势互补。本项目通过政府引导，将采取政策与技术措施，引导和鼓励农民养殖专业户扩大经营规模，大力开展“一镇一业，一乡一品，一地一特色”活动，形成xx省区域性的专业奶牛养殖小区，通过良种推广和新技术的推广应用，生产出有市场竞争能力的产品，树立形象，提高效益。2.2.2 发挥龙头企业作用，使农民增收，带动区域经济发展发展乳业可以带动相关产业的发展。由于鲜奶具有易腐性的特点，这就要求奶牛饲养业和运输、收购等行业同步发展，再加上服务、贸易等环节，乳业的发展就可以带动一、二、三产业的同步发展。乳业的振兴可20、以增加农民收入，转移农村剩余劳动力，成为农村经济的一个新的增长点。这对农民群众的增收和区域经济的发展具有重要意义。本项目紧紧围绕xx省农牧产业和畜产品的结构调整，形成区域优势，通过龙头企业的辐射带动，延长农牧产业链条，充分利用当地优惠政策和资源优势，将青海畜产品转换为特色产业，成为优势经济，对于发展、壮大乳品业这个主导产业具有现实意义。2.2.3 促进人民群众身体健康素质的提高随着经济的发展，我国居民对饮食营养的需求日益增长。奶类除不含纤维素外，几乎含有人体所需要的各种营养素，如蛋白质、氨基酸、脂肪、糖类、各种维生素和矿物质。牛奶含钙量高，牛奶中钙的利用率高于其它化学形式的钙制剂，增加奶类的摄21、入量，每天增加饮奶和奶制品是解决我国居民钙摄入量的最佳途径。实验表明，用乳酸菌发酵乳喂养婴儿是除母乳外最简便、最科学的方法。乳酸菌发酵乳是集营养、保健于一体的多功能乳制品，具备增强人体免疫力、调节人体内微生物平衡的作用。此外，牛奶发酵后更有利于钙质的吸收，乳酸菌发酵乳中高活性的矿物质元素钙、镁、锰、磷等都有助于保护牙齿、健美骨骼。专家们认为，乳酸菌发酵乳成为乳制品行业发展的新趋势有其独到之处。综上所述，本项目建设符合党和国家关于全面建设小康社会、实施西部大开发的战略思想，符合发展农牧业，调整农业结构，增加农民收入，推进农牧业产业化经营的政策方针，符合xx县国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要22、有关精神，投资方向符合国家产业政策，产品市场前景良好，符合国家农业综合开发产业化龙头项目立项的政策规定。项目的建设，将提高xx省乳制品生产技术水平和综合实力，起到积极的示范作用。项目的社会效益和经济效益明显。第三章建设条件3.1 项目区概况3.1.1 地理位置及区域范围项目建设地点在xx省xx地区xx县，位于xx省东部边缘，素有“青海门户”之称，是青海通往内地的交通要道。地理坐标为东经1010510301、北纬35423709之间。东北与甘肃省永登县、兰州市红古区隔大通河相望，东与甘肃省永靖县接壤，南隔黄河与甘肃省积石山相对，西、西北及北与本省循化县、化隆县、乐都县毗邻。县境南北长69公里，东23、西宽32公里，总面积1891平方公里。兰（州）青（海）铁路、甘（肃）青（海）公路穿境。3.1.2 自然资源状况xx省xx县境内沟壑纵横，山峦重迭，地形复杂，祁连山系的达坂山和拉脊山余脉，构成县境地架。地处北温带，属高原性半干旱气候，年平均气温7.9，年降水量600多毫米，无霜期170200天。农作物主要以小麦、豌豆、油菜等为主，是全省主要的瓜果、蔬菜生产县，尤其是享堂西瓜最享盛名。气候适宜种植各类农作物和经济作物，是青海重要的粮食蔬菜、瓜果种植基地，有青海“小江南”之美称。全县有耕地67.5万亩。可利用草场120万亩，天然森林26万亩。地区河流密布，流经境内的黄河、湟水、大通河三大水系，有大小24、河流120多条。两岸气候湿润，水丰流缓，为农牧业生产提供了较为便利的灌溉条件。3.1.3 社会经济状况项目所在地xx县是xx地区经济发展的龙头，2006年全县国内生产总值达14.59亿元，农业总产值达4.84亿元，工业总产值达15.3亿元，全社会固定资产达6.79亿元，财政一般预算收入4619万元，农民人均纯收入达2258元，城乡居民人均可支配收入达8151元。粮食总产量达7.5万吨，油料总产量达2.07万吨，累计完成退耕还林21.6万亩，周边荒山造林35.6万亩，全县森林覆盖率达到19.5%；治理水土面积65.5万亩，科技、教育、文化、卫生等各项社会事业进一步发展。3.1.4 项目建设地点选25、择项目建设地点选在xx县xx乳品有限公司原厂区内，位于xx县xx镇xx西，厂区占地面积5.2亩。离变电所1.5公里，10千伏电源专供电。利用原厂内的公用设施，水电汽供应比较容易满足，各生产车间连接紧密，厂内运输及生产协调方便，符合本项目建设要求。3.2 项目建设条件优劣分析3.2.1 政策环境党的十六大报告、十届人大政府工作报告、国家和xx省社会国民经济十一五计划纲要、国家和xx省农业发展十一五计划及2010年政策规划中都指出要加强农牧业的基础地位，调整农牧业和农村牧区经济结构，推进农牧业产业化经营，努力增加农牧民收入；国家和我省农牧业发展十一五计划中指出，大力发展农业、畜牧业，加快xx省特色26、产业项目建设步伐，提高农产品的加工转化率；国家农业综合办公室关于20xx年农业综合开发产业化经营项目报有关事宜的通知中提出扶持联结基地和农户的产业化龙头企业，积极发展农业产业化经营，推进农业和农村经济结构的战略性调整，提高农业综合效益，促进农民增加收入，推动农村小康社会建设。本项目建设符合党和国家大政方针，符合国家和我省社会和国民经济发展规划，符合国家和我省农牧业发展规划要求，符合国家行业发展规划要求，符合国家农业综合开发产业化龙头项目立项要求，项目实施的政策环境较好。3.2.2 资源优势xx省是全国第四大牧区、重要畜牧业生产基地，xx省可利用草场47亿亩，存栏牛达400多万头，其中产奶牛近127、50万头，年产奶量25万吨，牛奶的主要来源是有着“高原之舟”之称的牦牛、黄牛和良种奶牛及改良牛。奶牛主要分布在西宁城郊、大通县、湟中县、湟源县和海东的xx县。奶牛养殖是xx县畜牧业的一大优势产业，始于上世纪八十年代初，经过近三十年的发展，现已形成产、加、销一体的产业话雏形，奶牛存栏、鲜乳产量在我省占有重要位置，已成为西宁、兰州两大省会城市的鲜乳供应基地。据统计，全县存栏良种高产奶牛6700多头,年产鲜乳4吨/头。为大力发展全县的奶牛养殖规模，xx县从政策扶持、技术推动入手，利用西繁东育项目的实施，积极协调信用社发放贷款，支持农户养殖奶牛，奶牛养殖从川口、马场垣等川水地区向马营、古鄯等浅脑山地区28、发展；同时积极争取农业综合开发奶牛养殖项目，在川口、马场垣建成三个奶牛养殖小区，建成机械化挤奶站2个，收奶点7个，解决了养牛户鲜奶保存和销售问题，保证了牛奶就地消化，形成了产、供、销一条龙，防疫灭病等完善的服务体系。本项目全年需要原料乳1.03万吨，公司除在西宁周边、湟源、大通和湟中三县建立收奶点外，还在甘肃省临夏市白垣地区和兰州市红古区建立了收奶点，完全可以满足本项目的需要。3.2.3 市场优势由于本项目的主要产品是奶粉，乳酸菌发酵乳和液态奶，在产品营养性、市场范围、发展趋势方面的发展空间将进一步拓展。依托xx省的资源优势，产品所需原料来源广泛，无论从数量、价格还是从质量上讲，原料都可以得到29、充分保证，生产成本低。各种品牌的乳制品都有其自身固定的消费群体，这些消费者看重的是品牌，是产品的原料和口味，“xx”牌乳制品就一直以原汁原味、无污染的优质品质被消费者所信赖，具有良好的商业信誉，具有较完善的营销网络。3.2.4 科技支撑本公司自成立以来，高度重视技术人才的培育和引进，针对市场需求研发新产品，是xx省乳品业的姣姣者，主要生产设备先进，工艺先进，产品质量好，在同行业中保持领先地位。本项目产品将聘请省内外技术专家指导生产，产品质量上乘。根据项目单位科技人员、技术工人、研发机构、技术依托单位情况分析，项目企业有一定的科研开发能力，能保证该项目的实施。3.2.5 基础设施条件项目位于xx30、县xx镇。xx镇地理位置优越，交通便利，109国道、兰青铁路、兰西高速公路穿境而过，临近有西宁曹家堡和兰州中川机场。便利的交通和开阔地域为兴建工矿企业提供了得天独厚的条件。3.2.6 主要障碍因素及解决方案从原料收购角度分析，原料乳都分散在广大养殖户手中，再加之市场竞争激烈，要集中收购确非易事。从市场销售看，产品销售并及时回拢货款，也是一件极为艰难的工作。为确保生产原料供应的长期性和稳定性，项目单位近几年已在项目区建立了以经纪人为依托的收购网点，与原料产地的奶牛养殖协会签订购销合同，形成“公司协会农户”的产业化经营模式。将基地产出的“原料乳”全部按合同签订的价格收购，保证原料供应，达到企业与奶31、农双赢的目的。为保证产品及时销售和货款回拢，项目单位在巩固现有市场销售渠道、网点的基础上，组建精干销售队伍，积极开拓国内外市场，扩大销售半径和销售渠道，缩短经营周期，降低市场风险。第四章 市场分析与销售方案4.1 市场分析4.1.1 产品市场供求现状2006年，我国乳业生产保持较好发展态势。有资料显示，乳酸菌相关产品的开发已成为食品工业中快速发展的门类之一，全球乳酸菌业年产值达3000亿美元以上，其中益生菌乳制品总产值超过500亿美元。随着乳酸菌健康知识的普及，国人对乳酸菌的认识将越来越全面，以及中国社会发展、生活方式日益与世界接轨，乳酸菌发酵乳业在中国市场上存在着很大的上升空间。2005年，32、我国乳品进口金额增幅回落，进口数量同比降低，出口数量和出口金额大幅增长。全年乳制品进出口总额为54054万美元，比上年同期增长了8.0%，其中进口金额占进出口总金额的84.9%，比上年同期下降了3.9个百分点；乳品进出口总量为389858吨，比上年同期下降4.3%，其中进口量占总进出口量的82.1%，比上年同期下降了3.1个百分点。2006年我国奶粉进口量在12万吨左右，而今年上半年进口量比去年同期下降了35%左右，借助国内乳业资源的丰富和价格较低的优势，是增加国产奶粉出口的大好时机。目前，一些乳业发达国家如美国奶类人均占有量已经达到264公斤，澳大利亚甚至高达526公斤。我国人均奶类占有量不33、大，2005年为21.7千克，是世界平均水平的20%左右，尤其农村居民奶类消费量较低，仅为城镇居民消费量的1/10，潜力巨大。我国乳业生产主要集中在牧区、农区和城市郊区。从奶类产量看，年产量在100万吨以上的有黑龙江、河北、内蒙古，占全国总量的37.5%，其中黑龙江是我国奶类生产第一大省，产量占全国的17.1%。据统计，国内目前有1600多家乳品企业，但多数企业属于中小企业,其中生产规模较大、知名度较高的生产厂家有上海光明乳业、内蒙古伊利集团、内蒙古蒙牛乳业公司、河北三鹿奶业公司等。2006年伊利的营销业绩为163.39亿元，蒙牛为162.464亿，两者稳坐中国奶业第一阵营称雄；相比之下，上海34、光明乳业，近两年来已被他们远远抛在后面，2006年的销售业绩只有71亿元。新希望、三鹿等这些后起之秀的业绩与上海光明接近，伊利、蒙牛双雄至目前止已在市场上拥有绝对的市场优势，大比例的市场份额归揽它们的怀中，呈“垄断”态势。4.1.2 市场前景分析中国政府正在采取多项措施推动国内乳业加速发展，并不断扩大乳品消费群体，争取每人每天喝一斤牛奶或同量奶制品。据农业部统计，2006年全国奶类总产量3302.4万吨，比上年增长15.3%；人均奶类占有量25.1公斤；奶牛存栏1363.2万头，增长12.1%。20xx年上半年奶牛存栏1430万头，比上年同期增加8.7%；奶类产量1718万吨，增长12.5%。35、 国家统计局数据显示，20xx年1-5月我国乳制品行业规模以上企业产品销售收入达到491亿元，比去年同期增长22.45%。虽然经历了近几年的快速增长，我国奶业发展空间仍然很大。目前，我国人均奶类占有水平仅相当于世界平均水平的四分之一，发达国家的十二分之一。如果每个中国人每天喝一斤奶，按2006年底13.14亿总人口计算，奶类产量应达到2.4亿吨，是目前产量的7.6倍。按目前产量和年均20%的发展速度，至少需要11年的时间。近年来，人们消费乳制品的意识不断增强，加之国家积极倡导人们消费乳制品，乳制品成为人们日常生活中一种重要的营养食品，乳品行业也成为我国新兴而又极具发展潜力的食品行业，被社会公认36、为“朝阳产业”。 4.1.3 产品的市场竞争优势（1） 原料优势。受青海特殊地理位置的影响，对奶牛所喂养的青贮饲料、秸杆饲料等为青海高原农作物，这些饲料营养丰富、无污染，保证了原料乳的品质优良。（2） 技术优势。本公司是xx省乳品业的姣姣者，主要生产设备先进，工艺先进，产品质量好，在同行业中保持领先地位。本项目产品将聘请省内外技术专家指导生产，产品质量上乘。（3） 品牌优势。“xx”牌乳制品是xx省的名牌产品，一直以原汁原味、无污染的优质品质被消费者所信赖，具有良好的商业信誉，具有较完善的营销网络。（4） 政策优势。作为xx省乳品行业内的知名企业，本公司是xx省重点扶持的企业，在资金、税收、人37、才等方面享有一系列的优惠政策。（5） 成本优势。乳业是典型的劳动密集型产业，我国劳动力资源丰富、价格低廉，与欧美国家相比，生产成本具有较大的优势。2000年，我国每公斤鲜奶平均生产成本比北美和欧盟国家低45%。4.2 销售策略、方案、模式和进度等销售策略与方案：采取“品牌是基础，推销速度是关键”的营销策略。市场销售方案：建立外贸和国内市场销售的运行机制，将原料采购、产品质量、销售渠道、促销办法等作为有效因素考虑，发挥优势，以低价格和高水平促销进行产品的推广。首先花大力气做好前期的市场调研，了解相关厂家的产品特点、品牌的价格定位以及客户群所在位置，做到知己知彼，分析调查数据，制定出产品打入该区域38、的具体计划。其次，做好规划，大力宣传，发挥品牌优势，提升产品形象，把办事处设立在行业聚集点的地方，做好各项服务工作。再次，还可利用计算机网络营销的方式，拓宽销售渠道。营销模式：可以在产品种类、价格、销售地点以及促销方式上加以组合，采取以价格为核心的营销模式，利用项目单位的产品生产成本的价格优势和生产的规模化， 确定目标市场，通过价格张力扩大市场份额。4.3 市场风险分析4.3.1 市场风险分析（1）市场供求情况风险：市场对乳品的需求日新月异，如果不能适应市场的需求变化，及时开发新产品，将会影响产品的销售。（2）原材料供应风险：尽管项目区所在地是原料乳主要产地，但省内其他乳品企业与本公司存在原材39、料竞争关系。其次，我国目前畜禽疫病发病率高、遍及区域广、危害程度大，由于缺乏有效的疫病监控和防治技术及手段，畜禽疫病已经成为今后影响畜牧业发展的主要因素和风险。第三，各种人为无法预测和控制的自然、经济等事件和天灾，它对养殖户的影响是突然的、强烈的。因而疫情和突发风险也影响项目的原料供给。4.3.2 防范和降低风险对策防范风险的对策主要有风险回避、风险控制和风险转移。本项目面临的风险一般不会造成严重损失，可不必采用风险回避对策。（1）防范市场供求情况风险的对策：充分利用“xx”品牌的优势，通过实施名牌战略，加大技术开发投入，加强新产品的开发力度，提高产品的设计和开发能力，加速产品的更新换代，以适40、应市场不断变化的需要，巩固已占有的市场份额，进一步提高“xx”产品的市场占有率。（2）防范原材料供应风险的对策：强化市场信息研究，牢固树立“产品质量是企业的生命”的观念，建立完整、快速、科学的信息运作系统，增强企业对市场化的反应能力。建立和健全现代企业管理制度，建立质量全面控制体系，从源头抓起，改善收奶设施，严把原奶质量关；实行优质优价收购原料奶，鼓励奶农多交奶、交好奶。同时，项目单位将进一步巩固与供应商的良好合作关系，建立产加销各方“利益均沾、风险共担”的运行机制。通过政府的鼓励和扶植，为畜牧业的兴旺发展奠定良好的基础，也为本项目形成较为稳定的原材料供应渠道。第五章 建设方案5.1产品方案和41、建设规模5.1.1 产品方案本项目产品方案为年产液态奶5000吨、发酵乳5000吨。5.1.2建设规模根据资源和产品两方面的分析，确定本项目建设规模为年处理10300吨鲜乳，生产奶制品10000吨。新建乳品生产车间600平方米、冷藏库300立方米、仓库200平方米、蓄水池80立方米及相应水电暖配套设施建设。购置安装生产设备及配套辅助设备30台（套）。原有污水处理站、锅炉、机修配电、检测设备以及其他辅助设施能满足项目需求，不再新建。5.2 项目规划和布局5.2.1规划和布局本项目的规划布局在充分考虑工艺流程、运输联系、管线敷设、消防、安全卫生等诸多因素的前提下，依厂区原有建筑物分布和使用功能要求42、依次布置相应的有关设施，做到成品流、原料流、人流各行其道。生产车间用水、用汽较多的地方应尽可能靠近供水区和锅炉房。厂区总体上分为原有生产区域和本项目建设生产区域。本项目建设生产区域在厂区中东部，由新建的乳品生产车间、成品冷藏库、和综合仓库、污水处理站组成。新建生产车间与冷藏库位于厂区中部，污水处理站位于东北侧，仓库位于厂区北部。各建筑物和构筑物总体上为纵向排列布局，厂区大门面向公路，生产车间前设花坛及绿化带，厂区内道路形成环状，整体布局紧凑合理，不仅使生产工艺流程顺畅，而且动力设施靠近生产主要负荷区，也符合安全防护及生产卫生要求。详见平面布置示意图。5.2.2建设内容（1）建设乳品生产厂房一座43、，单层，采用多联跨钢结构厂房，跨度24米，长25米，柱间距6米，标高4.8米。车间屋面材料为三合一复合彩色压型钢板屋面，坡度为1/20。车间标高1.2米以下为240mm厚普通粘土砖，标高1.2米以上为保温三合一彩色压型钢板。地基作防渗处理，地面负荷重2.0T/m。车间内部按各部分功能分割，设砖墙1.2 m，入口处设缓冲间、更衣室、风幕和洗手池、消毒池。内墙面设高2米的浅色瓷砖或相当的建材；顶角、墙角、地角呈弧形，便于清洗。天花板应能防潮、防雾、防霉、防灰，表面涂层牢固。车间内部根据生产工艺的要求和各工序的特点可分为不同的工作区域及办公区域。（2）建设300立方米的冷库1座，主要用于成品的贮藏。44、冷藏库应安装可正确指示库内温度的温度计、温度测定仪或温度自动记录仪，并安装自动控制器或自动报警器。（3）建设综合仓库一座，二层，建筑面积200平方米，砖混结构。主要贮藏食品添加剂、包装物、备品备件等。其它土建还包括：污水处理站、蓄水池、机修间以及相应的水电暖配套设施建设。土建工程包括的内容详见表5-1。土建工程一览表表5-1序号工程名称面积（m2）结构类型层数备注1乳制品生产车间600钢结构单层2冷藏库300m3砖混单层3库房200砖混二层5蓄水池80砖混单层5.3建设标准本项目的生产车间、仓库、污水处理站严格按照工业企业总平面设计规范（GB50187-93）、工业企业设计卫生标准（GBZ1-45、2002）、建筑设计防火规范（GBJ287-2001）、建筑物防雷设计规范(GB50057-94) 标准建设。设备安装及维护按设备生产厂家提供的技术要求，进行安装和操作。地震裂度为7度，耐火等级为3级。5.4 生产工艺技术方案5.4.1生产工艺（1）鲜牛乳处理工艺采用冰水速冷技术，封闭连续式的流程，管道式计量方式，大容量贮备，集中时段操作。（2）液态奶生产工艺贮罐中的冷却鲜牛乳进入平衡槽，进行标准化后泵送至片式灭菌冷却器中先进行预热后用均质机均质，均质牛乳进行超高温瞬时杀菌和冷却，然后在无菌环境下进行灌装。预热用灭菌的热牛乳，杀菌采用热水，热水用蒸汽直接加温并进行循环作用，后段为冷却，整个过程46、形成一全封闭循环系统。（3）发酵乳生产工艺本项目酸牛乳生产是以牛乳为主要原料，经预处理、标准化、均质、热处理、冷却、配料、添加乳酸菌发酵而制成的发酵乳制品。5.4.2生产流程生产流程图：散奶质检收奶站运输鲜奶储罐前处理车间加工车间成品检验入冷藏库出厂5.4.3工艺技术来源的可靠性和可得性项目单位是一家具有奶粉生产线和奶牛专用饲料生产线的民营企业，技术依托单位有乳业巨头“蒙牛”、青海天露乳业等乳品加工企业，拥有专职的高技术人才，较强的新产品开发能力，可以为企业提供各方面的技术支撑，工艺技术成熟、来源可靠。5.4.4工艺技术方案 （1）鲜牛乳前处理生产技术方案鲜牛乳中含有丰富的营养物质，在适宜的条47、件下，牛乳中的细菌极易繁殖，为了保持鲜牛乳的新鲜品质，必须对收进的牛乳进行处理。由于鲜牛乳的收检有很强的时间性，原料乳的来源又有多种途径，因此选择一种合适的生产方案是非常必要的。鲜牛乳收乳和处理方案主要是四以下几个方面来决定的：A 鲜牛乳的来源：鲜牛乳的来源决定收乳和处理生产方案不同，根据本项目的鲜牛乳来源及奶牛饲养规划，鲜牛乳主要来自奶牛养殖场和收乳站，鲜牛乳已经冷却处理。B 运输方式：本项目设计用槽车送鲜牛乳达乳品加工厂，因此，要求运输路途上的时间不超过2hr，保证鲜牛乳在进入加工厂前这期间不发生质量问题。C 处理量的大小：根据规范要求，处理时间要相对短且集中。本项目拟采用管道计量、室外立48、罐贮存的技术方案。（2）液态奶生产技术方案消毒牛乳的生产方式分为巴式杀菌法和高温短时杀菌法两种。巴式杀菌法是传统的消毒牛乳的生产方法，现已基本淘汰，采用高温短时杀菌法生产消毒牛乳，无论是产品的营养损失还是杀菌的效果均要优于巴式杀菌法。由于在鲜牛乳的收购及运输等生产环节中采取了保护性的生产技术方案，对于后续生产的产品质量有了可靠的保证。本项目设计采用超高温灭菌奶生产工艺，将新鲜牛奶经预处理和标准化后，进行超高温瞬时杀菌，然后在无菌环境下进行灌装，灌装温度为常温(不高于25)。整个生产过程中乳品受热时间非常短，有利于保持乳品的新鲜口味和丰富营养，所生产的纯奶产品保质期最长达到9个月。（3）发酵乳生49、产技术方案由于所用原料和发酵剂微生物的不同，酸乳制品的种类亦有不同，但其生产工艺却大同小异。酸牛乳有两种不同的产品，即凝固型和搅拌型，代表两种不同的生产技术。本项目生产的发酵乳是以牛乳为主要原料，经乳酸菌发酵而制成的发酵乳制品。5.4.5工艺流程图（1）鲜牛乳处理工艺流程鲜牛乳槽车受奶槽卫生泵过滤器卫生泵暂存片式换热器计量器大贮罐去消毒乳工段（2）液态奶生产工艺流程原料乳 标准化 预热 过滤 均质 超高温瞬时灭菌 冷却 无菌灌装二次灭菌包装喷码成品（3）发酵乳生产工艺流程鲜乳冷贮标准化配料冷却- 发酵稳定乳酸菌种母发酵剂工作发酵剂接种调配均质无菌灌装包装喷码成品5.4.6 物料消耗定额及平衡550、.4.6.1物料消耗定额主要原材料及包材消耗表5-2序号名 称单 位耗 量1原料乳吨/年100002白糖吨/年2503发酵剂吨/年154稳定剂吨/年12.55其它辅料吨/年66包装袋（液态奶）吨/年757酸奶杯万个/年41708包装箱万个/年424工艺公用燃、动力消耗表5-3序号名 称单 位耗 量1水万m3/年17.02电万kwh/年2123煤万吨/年1.25.4.6.2物料供应计划主要原材料及包材供应计划表5-4序号名 称单 位供应量1原料乳吨/年103002白糖吨/年252.53发酵剂吨/年15.154稳定剂吨/年12.6255其它辅料吨/年6.066包装袋（液态奶）吨/年76.57酸奶杯51、万个/年4253.48包装箱万个/年424.0燃、动力供应计划表5-5序号名 称供应量备 注1水17.0万m3/年其中非工艺系统用水量占15%、用电量占15%、用煤量占20%。2电212.0万kwh/年3煤1.2万吨/年5.5 设备方案5.5.1设备选型本项目采用两班制，每班8小时，全年生产天数为300天。各类产品的生产设备均选用国产先进设备，由于该类设备国内已基本定型，比选方案为国内最先进的、质量可靠的名牌产品。根据牛乳的加工特性，采用国内领先的UHT杀菌系统和CIP清洗系统，设备卫生条件好，机械化程度高，运行安全可靠，属国内领先设备。产品的质量指标达到国内先进水平。5.5.2设备来源本项目52、设备主要来源于国内技术先进、质量可靠的大型乳品设备制造企业，主要有两家：（1）中轻机北京乳品设备有限公司其前身是中国轻工业机械黑龙江乳品机械公司，是1986年经原轻工业部批准成立，专营乳品工程成套技术，隶属中国轻工业机械总公司的全资子公司。公司现有员工380人，其中工程技术人员56人，高级工程技术人员18人。主要业务包括乳品工程（全脂奶粉、配方奶粉、脱脂奶粉、UHT牛奶、酸奶、酸奶饮料、冰淇淋、奶油、奶酪、乳糖、乳酸菌素、干酪素等）设计、乳品机械设计、乳品机械开发与制造、乳品设备成套、安装调试（水、电、汽、气、自控和制冷工程）和技术培训，实施交钥匙工程。近年来承接海内外大小乳品工程258个，业53、绩突出，质量可靠。（2）温州市七星乳品设备厂：隶属中国质量检验协会、中国发明协会会员，是集制造、贸易、科研、信息、服务等多功能于一体的高新技术股份合作企业。通过 ISO9001国际质量管理体系认证、荣获多项中国专利证书，国家科学技术成果进步奖二等奖、2000-2004 年度国家质量检测合格证书、全国质量检验稳定合格产品（2000年-2005年）证书、中国食品与包装机械行业“诚信单位”、全国质量检验先进单位会员、全国质量检验先进个人会员等荣誉称号，成为上规模、上档次的现代化企业。主营业务有乳品设备、食品饮料机械、药化机械，如乳品、鲜奶、酸奶生产线，果汁饮料、茶饮料生产线，豆奶、花生奶生产线，纯净54、水、矿泉水生产线配套设备，主导产品有多功能胶体磨（湿式胶磨机）、不锈钢转子泵、胶体泵、水粉混合器、高剪切分散乳化机、均质乳化机、混合机、打浆机、板式换热器、各种过滤设备、饮料泵及管道阀门配件，提供生产工艺、工程安装、设备调试一条龙服务的高科技型的生产企业。5.5.3设备清单：本项目选用的生产设备详见附表2-2。5.6原料和燃料供应方案5.6.1原料供应奶牛养殖是xx县畜牧业的一大优势产业，现已形成产、加、销一体的产业化雏形，奶牛存栏、鲜乳产量在我省占有重要位置，栏良（杂）种奶牛6700多头,年产鲜乳26800多吨。项目单位可在本县区收购5000吨左右的鲜奶，另外公司将在大通县、湟中县及周边其它55、地区建立机械化挤奶站，年收购原料奶5300吨，可以满足本项目的需要。乳品加工所需的食品添加剂如白糖、稳定剂等全部采用国产添加剂，国内食品添加剂品种丰富，将优先使用广东、上海、北京、浙江等地的添加剂。本项目年需白糖25吨、稳定剂1.25吨、发酵剂1.5公斤、其他辅料0.6吨，目前国内各大食品添加剂生产企业都有充足的货源供应，可保证本项目食品添加剂的使用。乳品加工所需的各类包装物省内外都有供应，完全能够满足项目需要。5.6.2燃料动力供应目前厂区配备有完善的供水设施，不需增容，水质符合国家饮用水标准GB5749-1985生活用水卫生标准。该项目用电设施需增容一台50kvA变压器，架设10kv输电线56、路，由当地供电管网接入。本项目年用水量为17.0万吨，用电量为212.0万度，燃煤用量为1.2万吨。5.7公用工程、辅助工程及其它配套工程5.7.1给排水工程（1）给水设计：项目区室外给水管为DN150环状管网，并按不大于120米的间距布设地下式消火栓。各建筑单元用水设水表并单独计量，各建筑单体给水随建筑物性质，其给水方式在建筑单体设计中另行考虑。室外给水管尽可能沿暖气地沟敷设，其余均采用直埋。（2）排水设计：项目建成后生活污水与生产的废水经污水处理站处理，达到污水综合排放标准（GB8978-1996）的二级标准后再排入厂区排水系统。雨水系统采用雨水口和雨水检查井连接方式接入场地内雨水管网后排57、入厂区排水系统。5.7.2供电工程该项目增容量为50kvA变压器一台，架设10kv输电线路。生产用电采用单电源供电，用电负荷为三级，供电电压为380/220V三相四线制，频率50赫兹，计量方式高供低计。生产车间，暗线穿至相应配电柜和用电设备，照明电路采用塑料管沿墙敷设，电器设备选用防潮密闭型，灯具为防水防爆型，开关为气密式组合开关。5.7.3供热工程企业原有2台4吨燃煤锅炉，可满足生产生活要求。5.8节能减排措施本项目建成后能源消耗主要是燃煤、电能和自来水。根据中华人民共和国节约能源法及国家节约能源技术大纲的要求，在考虑用电设备时尽可能采用低损耗的节能型设备，作好节能降耗工作，具体措施如下： 58、（1）建筑节能：建筑工程严格执行国家工业与民用建筑节能标准的规定，外墙传热系数不超过0.68；屋顶保温层采用水泥聚苯板200厚，平均传热系数不超过0.5；外门窗用气密良好的双层铝合金或塑钢门窗，并控制开窗面积，传热系数不超过3。（2）设备节能：所有设备选用节能型的产品；充分利用各种设备的生产能力，达到设备上的合理配套，降低能耗。加强热力设备和管道的保温，减少热量散失，节约能源。（3）采暖节能：选用热效率高的燃煤锅炉；室外热网均用岩棉管壳作保温处理。（4）节水：本项目对乳品加工过程中的浓缩装置、杀菌冷却水、空调、制冷等生产用水要求循环使用。5.9 实施进度安排该项目进度建议系自项目的可行性研究报59、告被批准日起，至投产验收后的工程建设进度。项目建设期为1年。项目实施进度建议如下：前期工作及勘察设计3个月，土建工程施工6个月，设备购置3个月，安装调试2个月，人员培训3个月，试运转1个月，20xx年12月正式投产。项目实施进度安排见表5-6。项目实施计划进度表表5-6序号日期工程名称20xx年1234567891011121前期工作2施工图设计3土建工程4设备购置5安装调试6人员培训7试生产8正式投产第六章 环境影响评价6.1环境影响6.1.1建设期环境影响项目建设过程中，产生的主要污染物有机械噪声、建筑垃圾和建筑扬尘，对外界产生一定的影响。因此在施工期间要采取有效措施，控制高噪声机械设备使60、用时间，建筑区应经常洒水保持地面湿润，以避免大量扬尘产生，处理好建筑垃圾的清运与堆放，最大限度地减轻对外界的影响。6.1.2运营期环境影响生产运营期内的主要污染源与污染物主要是乳品加工车间清洗加工设备、管路和容器产生的污水及产生于降温和浓缩过程的温度废水；其次是燃煤锅炉产生的含尘废气、废渣。项目建设地点位于xx县xx镇桥西，属于工业小区，项目区周围没有扩散性污染源，环境状况良好，附近无重点文物保护单位、自然保护区、饮用水源和珍贵动植物等敏感区。项目建设过程中和项目竣工投产后，会产生机械噪声、生产废水、废气、废渣等污染物，如不采取措施预防和治理，将对周围环境产生一定不利影响。 6.2环境保护与治61、理措施6.2.1废水乳制品厂所排放的生产污水，含有糖类、蛋白质、脂肪等营养成份，适宜于微生物降解。设计采用好氧生物处理方法进行处理，既经济、可靠，且易达到排放标准。污泥外运作为肥料用。污水处理流程如下：污水调节池格栅污水处理设备排放这部分废水经过污水处理站处理后可达到污水综合排放标准（9GB89781996）中的二级标准，有利于减少污染、保护环境，不会对周围环境造成新的污染。温度废水处理：通过降温完全可回收循环利用。6.2.2废气主要是锅炉烟气。锅炉房采用高效脱硫除尘装置处理，经检测达到锅炉大气污染物排放标准（GB132712001）二类区时段排放标准排放。6.2.3废渣废渣主要为锅炉产生的炉62、渣，在厂内临时堆放，定期运出厂外，用作铺路或用作建材。6.2.4噪声该项目噪声主要来源于锅炉房引风机和车间电机。在锅炉房安装消声减振设施，取屏蔽隔离措施，降低噪声声值，使噪声达到国家标准要求（工业企业厂界噪声标准GB1234890中的规定）。6.2.4产品质量安全方案建立健全保证食品安全的HACCP体系，完善食品标准体系、检验检测体系，实施从产品设计、原料进厂、生产加工、出厂销售的乳品生产全过程质量监控，分析并找出每一个可能会对产品质量安全有危害的关键因素和关键点进行监控，切实提高产品的质量和食品安全水平。在生产过程中，产品配方中不得使用国家禁用的添加剂，原料不得使用过期的、变质原料，食品容器63、包装材料使用无毒、易降解对环境没有危害的材料；加工用工具、设备、洗涤剂、消毒剂等应无毒不危害环境等。6.3评价与审批根据中华人民共和国环境保护法的要求，本项目建设做了建设项目环境影响登记表，获得xx县城乡建设环境保护局审批意见，同意按照“登记表”中拟采取的防治污染措施建设及运营。第七章 项目组织与管理7.1组织机构与职能划分7.1.1组织机构在项目建设阶段，集团下设项目部（负责本项目的筹划、申报、协调等各种前期工作和建设过程中的各项运作）、工程部（负责土建施工、生产设备的招标、施工建设、监督管理、购置安装等）、技术部（负责土建施工、生产设备购置安装的技术支持）、财务部（负责项目在建设过程中的64、资金落实和管理）等主要部门。项目竣工后的经营阶段，并入项目单位原有各职能部门，不再另设机构。7.1.2劳动定员根据项目单位建设规模、项目单位组织机构、产品方案和运行机制，遵循定额生产，压缩非生产人员编制的原则，设立岗位与定员。本项目劳动定员70人，其中管理人员5人，生产工人40人，技术人员8人，其他17人。7.2 项目经营管理模式该项目主要采用“项目单位+基地+农户”的新型经营模式，将项目单位与农户的切身利益结合起来，并组成一个相互依存，相互促进的整体。以项目单位为龙头，并组织产前、产中和产后的服务，协调好各方面的关系，即要确保项目单位的利润，同时也要将农户的利益摆在重要的地位，采取有效措施组65、织收购和销售，并向农户让利。本着“互利互惠”的原则，用合同管理方式将项目单位与农民有机地结合起来，共同发展。7.3 经营管理措施7.3.1工程管理本项目从工程组织管理上明确项目责任人，实行项目法人负责制，切实加强项目建设管理，工程设计力求做到科学性、可操作性、管理性和实用性。其项目设备安装严格按规定工序进行，前一道工序向后一道工序负责，后一道工序以前一道工序为监督，确保工程质量，成立工程质量监理小组，保质保量完成工程建设任务。7.3.2资金管理建立资金使用监督机制，实行资金的审计制度，进行定期或不定期抽查、监督，审核资金的使用情况，及时矫正错误，杜绝漏洞，对挪用截留资金的一经发现追究有关人员的66、责任。7.3.3信息管理建立和完善档案管理制度，抓好项目科研、设计、批文、计划、财务、科技、信息、人才、工程及设备的档案管理工作，每年进行统计数据分析，以利于项目单位经营管理决策。7.4 技术培训通过有计划的系统培训，不断提高技术员和操作技术工人的业务水平。主要采用以下几种方式：（1）技术员和技术工人上岗前培训及资格考试，合格者才可从事工作。（2）员工业务培训。结合正在进行的工作，定期对员工进行业务学习和交流；（3）专家指导。采用专家讲座等方式，配合与科研院所的合作实验研究，对关键工艺技术进行指导；（4）专业学习。公司将定期选派员工到先进企业学习，以补充公司内部培训的不足，提高员工的素质。7.67、5 劳动保护、安全卫生与消防7.5.1劳动保护、安全卫生劳动保护按国家有关规定执行。安全及工业卫生执行工业项目单位设计卫生标准GBZ 1-2002。同时还应该采取以下措施：（1）制定严格的操作规程和设备维修制度，上岗人员必须进行严格的安全教育；（2）对设备、电器等进行定期检查和维护；（3）生产车间安装通风设施；（4）改善劳动条件和工作环境；（5）要求一窗一纱，防止车间外的污染物进入；（6）配备专（兼）职的生产安全员。7.5.2消防按照项目的防火和消防设计遵照建筑设计防火规范（GBJ287-2001）、建筑物防雷设计规范(GB50057-94)、和中华人民共和国消防法的规定进行设计，火灾危险性为68、：厂房戊类，仓库丙类，建筑物耐火等级二级。项目区总平面规划必须严格遵守有关建筑物的防火间距、消防通道设置及消防器材配置的有关规定进行规划设计，室内、室外均设消防给水系统。防火重点在仓库，在重点防火区内设置灭火器及地下消防水拴，同时设立专职安全员，加强员工消防常识培训，并负责消防安全管理。第八章 投资估算与资金来源8.1投资估算依据8.1.1定额依据：土建工程执行全国统一基础定额xx省单位估价表，定额调整幅度为510%，并参考西宁地区近期类似工程造价指标进行估算。安装工程执行xx省统一安装工程预算定额，考虑定额幅度5%，并根据本工程具体情况作相应调整，现有土建按现值计算。8.1.2设备及材料价格69、依据：新增设备价格为厂家询价，原有设备为现值，其它设备参考工程建设全国机电设备价格汇编并依据市场价格估算。8.1.3其它费用：按有关规定并结合本工程实际情况估列。前期工作费按财政投资的2%计，建设单位管理费按工程费用的1%计；勘察设计费按工程费用的1.5%计；工程监理费根据建设部（92）价费字479号文按工程费用的1%计；预备费按工程费用和其它费用合计的5%计。8.2 投资估算8.2.1总投资：项目估算总投资930.43万元，其中：建设投资702.6万元，流动资金为227.83万元。8.2.1.1建设投资：项目建设投资为702.6万元，其中建筑工程费201.8万元，设备购置及安装费422.4万70、元，工程建设其他费用45.4万元，基本预备费33万元。形成固定资产为657.2万元，递延资产（开办费）45.4万元。（1）土建：该项目新建乳品生产车间600m2，冷藏库、库房、蓄水池等辅助生产设施，与土建工程关联的供水电汽系统的配套建设。土建投资为201.8万元。详见附表2、附表2-1。（2）设备购置及安装：新购置设备30台（套），设备购置费及安装费为422.4万元。详见附表2-2。（3）其他：其他费用包括科技费用、建设单位管理费、勘察设计费、工程监理费、培训费及其它、预备费等。共计78.4万元。8.2.1.2流动资金：流动资金采用分项详细估算法。经测算，正常年份流动资金总额为227.83万元71、，其中铺底流动资金68.35万元；投产期第一年使用165.5万元，达产年增加62.33万元。详见附表3。8.3 资金来源项目总投资930.43万元，其中申请中央财政补贴资金200万元，地方财政配套80万元（省、地县财政分别配套64万元、16万元），企业自筹430.43万元，银行贷款220万元。8.3.1中央财政资金：建设投资中，申请中央财政无偿补贴资金200万元。8.3.2地方财政配套资金能力分析：地方财政按照1：0.4的比例配套资金80万元，其中省级财政配套64万元，地县级财政配套16万元；项目符合地方财政扶持资金支持政策，地方财政有较充足项目扶持资金预算。8.3.3自筹资金及来源：项目单位72、自筹资金430.43万元,使用项目单位未分配利润和股东扩股。8.3.4银行贷款及筹措：申请银行流动资金短期贷款220万元，项目单位和银行已达成贷款意向协议。8.4资金使用和管理8.4.1财政资金使用和管理8.4.1.1 中央财政补贴资金使用：项目中央财政补贴资金200万元，主要用于生产厂房厂区水、电、路等基础设施、配电设备购置，以及技术引进、示范、培训等科技投入，详见附表2-3。8.4.1.2 地方财政配套资金使用：地方财政资金主要用于厂区电网、热网改造、道路地坪建设、项目前期费和弥补部分生产设备不足等，详见附表2-3。8.4.1.3 财政资金管理：财政资金使用严格按国家农业综合开发财务管理办73、法执行，设立专账管理，由专人负责，集中管理，保证项目资金专款专用。8.4.2银行贷款使用和管理项目计划贷款为220万元，用于流动资金。按照银行的有关规定和要求，由项目单位向银行申请承贷，资金拨入项目单位财务帐户，实行“三专”管理，最大限度地发挥效益，降低使用成本。8.4.3企业自筹资金企业自筹资金430.43万元，用于生产加工设备购置、部分其他费用、基本预备费和少量流动资金。严格按照农业综合开发项目和资金管理办法，建立起项目专账，并将自筹转入专户，实行专项管理。资金分年度使用计划详见附表4。第九章 财务评价9.1 财务评价依据项目财务评价是依据建设项目经济评价方法与参数（第三版）、“国家农业综74、合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲”、现行农业企业财务制度，以及项目生产技术方案和建设投资方案进行的。项目计算期为10年；第二年生产负荷70%，第三年为100%，为达产年。税种税率：增值税税税率为17%；城市建设维护税税率及教育附加费分别为增值税的7%和3%；项目所得税税率为33%。原材料价格按200720xx年度综合价格确定。福利费按工资总额的14%计。固定资产净残值率取5%，设备按10年进行折旧，房屋按20年进行折旧，维修费按折旧额的40%计，无形及递延资产按5年进行摊销，原有设备和厂房按现值折旧。其他销售费用按销售收入的8%计，其他管理费用按工资和福利计。银行贷款利率：流动资金借款75、利率7%。贴现率为8%。9.2 销售收入、销售税金和附加估算9.2.1销售收入项目产品分商品液态奶和发酵乳两类，产品售价参考西宁市场同类产品的近3年平均市场批发价适当下浮确定，其中商品液态奶确定为3500元/吨，发酵乳确定为5800元/吨。按产品方案和生产能力推算，达产年年销售商品液态奶5000吨，销售商品发酵乳5000吨，实现销售收入4650万元。销售收入按产品相应价格分别计算，各类产品年产量、销售价格和年销售收入情况见附表7-1。9.2.2销售税金及附加牛奶收购进项抵扣税率为13%；辅助材料（辅料、包装物）进项抵扣税率为17%；燃料动力进项低扣税率为10%。本项目为增值税为251.39万元76、，城市建设维护税为17.6万元，教育费附加为7.54万元。9.3 总成本及经营成本估算本项目主要采用要素法测算项目生产成本，按照物料、动力等消耗定额，并以同类企业近几年生产同类产品的经验数据为依据。9.3.1单位产品生产成本估算单位产品生产成本按产品和生产工艺分类详细估算，牛奶原料按2200元/吨，产品单位生产成本详见附表5-1、5-2。9.3.2项目总成本估算按生产班次和劳动定员要求，预计需生产工人40人，其按平均每月800元/人，年工资及福利费为43.78万元。达产后正常年份总成本为4091.67万元。其中固定成本593.15万元，可变成本3498.52万元。9.3.3经营成本估算达产后正77、常年份经营成本4014.34万元。各年总成本、经营成本详见附表5。9.4 财务效益分析9.4.1盈利能力分析（1）所得税前：财务净现值（8%）=1295.6万元0；财务内部收益率=35.61%8%（ic）；投资回收期=4.01年，见附表8；（2）所得税后：财务净现值（8%）=893.44万元0；财务内部收益率=27.67%8%（ic）；投资回收期=4.66年，见附表8；（3）利润及利润分配：项目达产年年产值4650万元，交纳所得税70.45万元，利润总额281.8万元，净利润211.35万元（详见附表7）。项目投资利润率为30.78%，投资利税率60.5%。9.4.2清偿能力分析流动资金贷款利78、息由财务费用支出，可随时按企业经营资金需要量变现清偿，减少利息支出，降低经营成本。银行贷款还本付息估算详见附表9。9.5 不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析按照正常年份综合分析，以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为66.75%，见图9-1。即年综合销售量达到6675吨或销售收入达到3105万元，就可以保本。从盈亏平衡分析的角度看，项目主要原料鲜奶来源于当地养殖户，通过定单收购，不存在短缺的问题。项目选用技术先进、可靠，加工效率高、质量优越，不可能会因技术、工程而影响生产负荷，市场分析表明，项目产品有具有一定市场竞争力，可抵御投产初期的财务风险，因此，项目可以达到设计生产能力。9.5.2敏感性分析79、考虑到项目实施过程中一些不确定因素的变化，对建设投资、销售收入、经营成本等因素进行了单因素不确定分析和敏感度系数、临界点和临界值计算（见表9-1、表9-2和图9-2）。项目最敏感的因素为销售收入，其次为经营成本，对建设投资的敏感性低。销售收入和经营成本临界值分别为5.59%和6.31%。根据近年来市场趋势分析，项目产品销售价与主原料鲜奶收购价往往同步上升或下降，鲜奶收购价上升的市场风险会因销售价格的同步上升而抵消。根据多年来市场分析，鲜奶收购价和乳制品销售价格均呈持续稳定上涨趋势，销售收入或经营成本单方面大幅降低的可能性小，因此，项目经营风险较低。但在生产经营中仍应提高产品质量，把握好产品售价80、，并尽可能降低成本，以更有效地降低规避经营风险。表9-1 财务敏感性分析表变动因素财务指标变动幅度-4%-2%02%4%建设投资NPV(万元)税前1318.26 1306.93 1295.60 1284.27 1272.94 税后912.71 903.07 893.44 883.81 874.17 IRR税前36.93%36.26%35.61%34.99%34.38%税后28.68%28.17%27.67%27.18%26.72%Pt(年)税前3.93 3.97 4.01 4.05 4.09 税后4.57 4.62 4.66 4.71 4.75 经营成本NPV(万元)税前2081.39 16881、8.50 1295.60 902.71 509.81 税后1482.78 1188.11 893.44 598.77 304.10 IRR税前51.12%43.43%35.61%27.62%19.36%税后39.72%33.75%27.67%21.43%14.97%Pt(年)税前3.24 3.56 4.01 4.68 5.79 税后3.75 4.13 4.66 5.44 6.68 销售收入NPV(万元)税前431.89 779.65 1295.60 1643.36 2159.31 税后245.66 485.45 893.44 1133.23 1541.22 IRR税前17.69%25.99%382、5.61%43.80%52.58%税后13.67%19.68%27.67%33.75%40.86%Pt(年)税前6.10 4.76 4.01 3.53 3.19 税后7.02 5.54 4.66 4.09 3.68 表9-2 敏感度系数和临界点分析表序号不确定因素变化率(%)内部收益率敏感度系数临界点(%)临界值(万元)基本方案027.67%1建设投资+4%26.72%0.24 80.10 1265.41 -4%28.68%0.25 2经营成本+4%14.97%3.17 6.31 4267.70 -4%39.72%3.01 3销售收入+4%40.86%3.30 -4%13.67%3.50 5.83、59 4390.23 注:临界点百分率通过模拟线性回归采用插值法计算。9.6 财务评价结论按照国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲关于财务评价和建设项目经济评价方法与参数(第三版)对农产品加工项目财务内部收益率大于8%、财务净现值大于零的要求，通过分析评价，项目税后财务内部收益率为27.67%，财务净现值为893.44万元，投资回收期（含1年建设期）为4.66年，各项指标符合要求，说明项目具有较好的盈利能力和一定的抗风险能力，财务上可行。第十章 产业化经营与农民增收效果评价10.1 社会评价基本结论本项目的建成后，xx县的乳制品产业从生产工艺和制造装备方面达到国内先进水平，在农84、业产业化经营中，龙头企业得到培养和锻炼，提高了科技成果的转化率，引导和带动当地农村经济发展的作用，促进了资源优势转化为经济优势。通过项目的实施，完善了产业链，把乳制品产、加、销连为一体，采取合同、契约、订单和风险补偿等形式，使龙头企业和农户结成“风险同担、利益均沾”的经济共同体，实现了企业和农户的“双赢”，辐射带动作用显著，切实达到了农民增收和农业增效的目的。10.2农业产业化经营10.2.1 壮大主导产业，促进结构调整分析畜牧业是我省农村牧区的一大优势产业，要做到对农牧业和农村牧区经济结构进行战略性的调整，主要途径是大力发展农牧业产业化经营，延伸产业链，积极扶持龙头企业，才能形成带动和促进农85、牧业结构调整，壮大主导产业的格局。本项目的建成后，将使xx县的乳制品产业从工艺技术和生产装备方面达到国内先进水平，一方面可以充分利用xx县丰富的鲜乳资源，增加了产品的附加值，另一方面，也必将发挥龙头企业的带动作用。项目的建设，不但促进我省农畜产品加工业的发展，同时带动农牧区养殖业的发展，起到了促进xx省畜牧业的结构调整的作用。10.2.2 完善产业链，促进产业化发展，建设现代农业奶牛养殖业是民和畜牧业的一大优势产业，有丰富的鲜乳资源，鲜乳产量在xx省占有重要位置。本项目的实施，可以促进项目区围绕乳制品加工的龙头企业利用当地优势资源，建设具有一定规模和集中度的生产基地，扶持农牧户建设家庭牧场，发86、展规模经营，引导农民逐步走上专业化生产，培植和建立牛、羊养殖基地，加快了当地畜牧业产业化和建设现代化农牧业的进程。本项目依托我省畜产品资源，以技术的升级换代、产品的产需衔接、原料的永续供给和利用等为主要方向，发展具有青海地方特色的乳制品加工业，对现有项目单位进行体制创新、技术改造、产业升级，提高技术水平和产品质量，增强了企业在同行业间的竞争能力。在大力发展农副产品加工业的同时能够对国内其它行业产生较大的牵动力，加快和带动了相关产业的发展，如可以促进饲草饲料种植的发展,又可带动饲料加工、包材生产、机械制造、贮运、营销等产业的发展,相应地延伸了产业链条，延伸范围广,既成为农民增加收入的亮点。10.87、2.3 辐射带动能力分析10. 2.3.1 项目单位与农户利益联结机制本项目所需要的鲜乳原料全部来自于农牧户。通过项目的实施，把畜产品的生产、加工、销售连为一体，采取合同、契约、订单和风险补偿等形式，使龙头企业和农户真正结成“风险同担、利益均沾”的经济共同体，实现企业和农户的“双赢”。10.2.3.2 辐射带动基地项目建成以后，以“企业+基地+农户”的组织形式，直接带动项目区周边地区如乐都县、大通县、湟源县、乐都县等多处奶牛养殖基地，间接辐射带动养殖基地周边农村牧区养殖专业村、专业户。10.2.3.3 辐射带动农户项目建成后，采取合同、契约、订单和风险补偿等方式与农牧户建立联益机制。按每户平均88、养殖3头奶牛计算（其中泌乳牛平均2.5头），一头普通奶牛年产奶量按4吨计，年收购鲜奶10300吨，可直接带动农牧户近1030户，农业人口3400人受益。项目可间接带动1100户、3300人受益，辐射周边5个县进行奶牛养殖业的发展，带动作用明显。10.3 农民增收、农业增效评价10.3.1 农民增收项目的实施，对提高当地农民收入起到积极的作用。本项目年需牛乳10300吨，原来牛乳收购价格为1.2元/公斤，现在项目实施后牛乳收购价格为2.0元/公斤，差价为0.8元/公斤，那么10300吨原料乳使得农户新增收入达824万元，直接带动农牧户近1030户，户均年新增收入可达8000元，农牧民的增收效果明89、显。10.3.2 农业增效近年来国家将农牧业发展的重点指向畜产品增值增效，积极进行行业结构调整，以解决农畜产品质量差、结构不合理、效益低下、农牧业生态环境脆弱等技术问题为重点，该项目的建设与实施，以提高农牧民收入为中心，加强龙头企业对先进适用技术的组装配套与应用推广，从生产规模和生产力水平上有较大提高，发展具有地方特色的畜产品加工业，推动了当地乳制品业的发展，同时使项目区的养殖、加工和销售形成一种链条式的生产循环，对实现农业产业化，大幅度增加农副产品的附加值，给农村闲散劳动力找到出路，减少直接从事农业的人口，从而加快农村的工业化进程，推动农村城镇化，最终实现农业增效。在实现农业产业化经营过程中90、，农业科技和生产企业紧密结合，农业产业化龙头企业得到培养和锻炼，提高科技成果的转化率，由此形成规模经营，集约化经营，达到创名牌的效应，发挥龙头企业的引导和带动当地农村经济的发展的作用，促进资源优势转化为经济优势，切实达到农业增效的目的。10.3.3 对比分析10.3.3.1农民增收、农业增效对比分析项目实施前，收购鲜奶10300吨，收购价格为1.2元/公斤，农户收入为1236万元；项目实施后，同样收购鲜奶10300吨，收购价格为2.0元/公斤，农户收入为2060万元，农户新增收入达824万元。项目实施前，农畜产品质量差、结构不合理、效益低下等技术问题突出，乳品生产企业规模小、技术装备落后，农牧91、民手中的原料销售得不到保证，项目实施后，在实现农业产业化经营过程中，农业科技和生产企业紧密结合，企业的生产技术和装备水平不断提高，生产规模不断扩大，促进了资源优势向经济优势的转化，农业增效显著。10.3.3.2项目区与非项目区对比分析项目实施后，项目区通过企业和农户之间签订的购销订单，农牧民手中的奶原料销售有保障，增收效果明显，农业增效显著。非项目区广大农牧民和市场间的联系过于单一，收入来源主要是依靠自己种植的粮食作物和养殖的牛羊，销售渠道不畅，增收缓慢且不稳定，生活水平较低。10.3 其它影响评价项目的实施，不仅可以调动农牧民的养殖积极性，改善农村生产生活条件，而且可以提高当地农业综合生产能力，增加当地财政收入，带动当地经济发展。