1、中外合资企业铁观音乌龙茶叶加工扩建项目可行性报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月中外合资企业铁观音乌龙茶叶加工扩建项目可行性报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月83可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目录XXXXXXXXXXXXX有限公司1XX工程咨询有限公司120XX年XX月2可行性研究报告编制单位及编制人员名单1项目编制单2、位：XX工程咨询有限公司1（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）1XXXX有限公司1第一章 总 论111.1 项目单位基本情况11概况111、项目单位简介112、发展历程113、生产经营情况124、人员结构125、原有项目基本情况131、财务报表132、财务指标141、基本情况142、诚信状况151.2 项目基本情况15项目名称、建设性质及建设地点151、品种方案152、技术方案163、设备方案161、经济效益172、社会效益171.3 可行性研究报告编制依据179、可研编制人员现场调查了解的其它资料。181.4 综合评价181、项目建设的必要性182、项目建设的可行性193、风险评估3、194、带动作用205、制约因素及解决方案206、结论与建议20第二章 背景及必要性232.1 项目区社会经济状况23项目区基本情况23项目区经济结构23项目区产业结构24社会事业状况242.2 本行业及关联产业发展现状242.3 项目建设的必要性251、项目建设是培育壮大主导产业的重要途经。252、项目建设是促进产业化经营，提高农户收入的重要手段263、项目建设将提高企业效益、增强服务“三农”的能力26第三章 项目选址与建设条件273.1 建设地点选择271、选址原则、依据272、地理位置273、土地类型、来源方式、占地面积273.2 建设条件271、土壤与植被282、气候条件283、区域环4、境281、政策环境292、资源优势293、科技开发能力301、交通运输及通讯302、能源动力30第四章 市场分析与销售方案314.1 市场分析31市场供求现状及前景分析311、市场供求现状312、市场前景分析34市场竞争优势分析351、产品质量优势352、产品特色353、产品价格优势364、产品商誉364.2 营销策略、方案、模式361、营销价格策略362、营销品牌化策略373、网络营销策略374、产品促销策略385产品营销渠道策略386、产品包装策略397、产品绿色化策略391、确立营销目标402推广方案404.3 市场风险分析41项目产品市场风险因素分析41第五章 建设方案425.1 产品5、方案和建设规模421、产品方案构成422、新增产品与现有产品的衔接425.2 建设规划和布局43项目在实现总体规划目标中的地位445.3 建设标准和产品标准441、感官品质442、理化指标453、卫生指标454、农药残留限量455.4 技术（工艺）方案46技术路线及流程461、生产流程图462、工艺（技术）流程说明461、鲜叶原料472、晒青程度483、空调做青工艺及环境参数484、炒青技术参数495、揉烘技术参数505.5 主要设备方案505.5.2 设备清单515.6 主体工程方案52生产性建筑数量、结构类型525.7 辅助工程及其它工程方案525.7.2 给水工程525.7.3 排水工程6、535.7.5 道路设施565.8 实施进度安排57项目建设工期57第六章 环境影响评价及节能减排措施586.1 环境影响58项目建设对环境的影响586.2 节能减排措施581、建设中的环境保护582、污水治理措施583、固体废弃物处理措施594、绿化措施591、建筑节能602、给排水节能603、电气节能606.3 环境影响评价及审批61环境影响评价61第七章 项目组织与管理637.1 组织机构与职能划分63项目建设阶段组织机构设置631、项目建设管理的组织机构632、运行模式63项目竣工后的组织机构设置647.2 劳动定员647.3 经营管理措施641、工程管理642、生产管理653、财务管7、理654、营销管理667.4 技术培训667.5 劳动安全、卫生与消防671、不安全的因素、环节672、劳动安全保障措施671、消防道路的设置682、建筑消防683、消防给水排水69第八章 投资估算及资金来源708.1 投资估算依据701、平面布置图和主要设备表703、湖北省建筑工程概算定额及统一基价表（2006年）；708.2 投资估算718.2.1 总投资718.3 资金来源72地方财政配套资金能力分析728.4 财政资金的使用范围72第九章 财务评价739.1 财务评价依据731、电价按物价部门核定标准测算，即0.775元/度计算；739.2 营业收入、营业税金和附加估算749.3 总成8、本及经营成本估算75单位产品生产成本估算759.4 财务效益分析761、盈利能力指标计算762、项目盈利能力分析77清偿能力分析779.5 不确定性分析77盈亏平衡分析771、盈亏平衡指标计算77生产能力利用率=产品保本销售量年产量792、盈亏平衡分析793、盈亏平衡分析图791、临界点分析792、临界值分析803、敏感性分析图804、风险的对策措施819.6 财务评价结论81第十章 社会效益分析8210.1 壮大主导产业，促进结构调整分析8210.2 与农户利益联结机制分析8210.3 带动基地分析8210.4 带动农户及农民增收效果分析8210.5 带动就业分析8310.6 对比分析83第9、一章 总 论1.1 项目单位基本情况 概况1、项目单位简介生态茶业有限公司（以下简称xx公司）是一家中外合资企业（民营），注册地为咸丰县高xx镇xx村，注册号xx，法定代表人xx， 委托法人代表xx。该公司所属行业为农业， 生产区位于咸丰县高xx镇xx村。公司经营范围：茶叶生产、加工、销售。主导产品为铁观音乌龙茶。2、发展历程2004年5月，福建客商xx投资成立咸丰县茶叶有限公司，重点在高xx镇xx村发展乌龙茶产业，基地规模2000亩，并于2006年3月建成xx乌龙茶加工生产线。2006年，咸丰县茶叶有限公司以乌龙茶加工生产线、基地和库存商品折价出资与俄罗斯xx女士共同组建生态茶业有限公司（中10、外合资），2006年11月6日取得湖北省工商行政管理局核发的企业法人营业执照，其中，咸丰县茶叶有限公司占股30%，xx女土占股70%。2008年11月申请工商行政管理部门变更登记，公司注册资本220万美元(1500万元人民币)。合资企业成立后，在高xx镇累计发展乌龙茶基地11000亩，基地规模达到13000亩，并对原加工生产线进行扩建，生产能力达到300吨。2007年7月，“xx”商标登记注册，2007年11月，“xx”牌乌龙茶被认定为绿色食品A级产品，核发了绿色食品证书， 2008年9月，核发全国工业产品生产许可证，2008年12月，公司获中国绿色食品2008xx博览会畅销产品奖。3、生产经11、营情况表1-2 xx公司生产经营情况表 单位：万元序号项 目2008年度2009年度1乌龙茶(吨)138.5152.792主营业务收入1800.001985.662.1减：主营业务成本1390.721534.172.2税金及附加83.906.353主营业务利润325.38450.863.1减：营业费用89.713.2管理费用208.20238.783.3财务费用4营业利润117.18122.364.1减：营业外支出5利润总额117.18122.36减：所得税6净利润117.18122.364、人员结构公司现有员工175人，其中：管理人员22人（大专8人，中专14人），技术人员13人（中级职称312、人），工人140人（中专5人，高中130人，初中5人）。5、原有项目基本情况2009年，在各级农发办的大力支持下，公司获得了农业产业化重点项目的扶持，建设乌龙茶加工生产线10条，建筑面积2865.5平方米，其中，生产加工车间1632.00平方米，空调做青车间1132.36平方米（做青车间996.28平方米，生产部及质检部136.08平方米），茶叶成品冷库101.14平方米。工程总投资628.5万元，年新增乌龙茶鲜叶加工能力1250吨，年新增乌龙茶产品150吨。工程于2009年9月动工建设，于2009年12月竣工。农业综合开发财政补助资金150万元，已全部到位。财政补助资金使用范围：(1) 生产13、车间建筑工程42万元；(2) 加工设备102万元,(3) 科技投资2万元；(4) 前期工作费4万元。财政补助资金在咸丰县农业综合开发办公室监督指导下使用，按照报帐原则实行报账拔款。企业自筹资金478.5万元，已全部到位。严格按照国家农业综合开发资金管理规定，把自筹资金纳入农发资金管理之中，与财政资金统一安排、统一管理，统一核算。 财务状况1、财务报表表1-1 xx公司财务报表 单位：万元序号年度2008年12月2009年12月1资产总额2568.182828.181.1流动资产166.01125.741.2固定资产1601.261903.811.3无形资产及其他资产800.91798.632负14、债总额876.551061.312.1流动负债876.551061.312.2长期负债0.000.003所有者权益合计1691.631766.863.1实收资本1500.001500.003.2资本公积6.096.093.3盈余公积5.5625.563.4未分配利润179.98284.342、财务指标表1-3 xx公司财务指标表 序号项 目2008年度2009年度1固定资产净值（万元）1601.261616.852净资产（万元）1691.631766.863资产负债率（%）34.1337.53 法人代表基本情况1、基本情况企业法定代表人xx， 委托法人代表xx。企业的一切生产经营活动由xx全权15、负责，xx，男，出生于1969年3月8日，1991年毕业于厦门大学国际金融专业，1991年1993年在空八路十四师86320部队服役于空军后勤，1994年1998年赴香港经商，1998年2004年赴莫斯科经商，重点从事茶叶经营，2004年2006年，在国内寻求乌龙茶生产加工最适宜地，对生产地进行分析研究，2006年创建生态茶业有限公司，任俄方法人代表，有很强的工作能力和组织能力。善于经营管理，热心茶叶产业，完全能胜任项目建设与管理。2、诚信状况诚实守信，无破产记录，无拖欠银行货款本息记录，经人民银行查询系统查询，xx在国内无银行贷款记录。1.2 项目基本情况 项目名称、建设性质及建设地点1、项16、目名称：咸丰县1250吨乌龙茶鲜叶加工扩建项目2、建设性质：扩建3、建设地点：本项目是在企业现有基础上进行异地扩建，建设地点为咸丰县高xx镇xx村xx。 产品方案及规模1、建设规模：建设与基地配套的乌龙茶加工生产线10条，建筑面积2460m2。在现有300吨生产能力基础上年新增乌龙茶加工能力150吨。2、产品方案：以公司与农户联办的有机乌龙茶基地为原料，加工生产以铁观音为主的优质乌龙茶。 品种、技术、设备方案1、品种方案本项目产品品种为铁观音。2、技术方案本项目生产技术采用“半青半红”，半发酵工艺，该工艺技术吸取了红茶发酵和绿茶不发酵的制造原理，通过如此复杂的工艺过程，引发出独特的色、香、味。17、乌龙茶加工技术为成熟的技术，企业已全面掌握了各环节的工艺流程和关键技术要点，技术成熟可靠。3、设备方案主要设备有铺青机、摇青机、恒温除湿干燥机、抽湿机、液化气杀青机、速包机、全自动包揉机、茶叶松包机、烘焙机、茶叶冷冻干燥机、茶叶抖筛机、通风设备等。共计设备116台(套)。 土建工程生产加工车间：钢结构、建筑面积1170m2；空调做青车间: 砖混结构，建筑面积810m2；管理综合楼: 砖混结构，建筑面积480 m2。 建设期限本项目建设工期8个月，即2010年4月至2010年11月。 投资结构及资金来源项目总投资526万元，其中，建设投资497万元（建筑工程费232.9万元，设备购置费173.018、万元，安装工程费5.6万元，工程建设其他费用64.9万元，基本预备费20.6万元。），流动资金29万元。资金来源为：1、申请农业综合开发财政补助资金150万元，其中，中央财政补助资金100万元，省财政配套资金50万元；2、企业自筹376万元。 项目效益1、经济效益项目建成后，年均新增营业收入1620万元，年均新增利润总额178万元，年均新增营业税金及附加8万元，年均新增增值税85万元，年均新增净利润128万元；财务内部收益率23.0%（税后）、财务净现值516.5万元（税后）、投资回收期5年（税后）。项目经济效益较好。2、社会效益本项目建成后，在乌龙茶生产上实行规范种植，形成规模效应，对壮大主19、导产业，促进区域经济的发展起到积极的推动作用。以公司+基地+农户的方式，可直接带动2679户种植农户稳定增加收入，还可安排206人农村劳动力就业。1.3 可行性研究报告编制依据1、关于印发2010年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南的通知（国农办2009178号）；2、关于印发2010年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲的通知国农办2009223号；3、咸丰县国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要；4、咸丰县农业综合开发十年规划(20092018) ；5、建设项目的经济评价方法与参数（国家发改委第三版）；6、湖北省建筑工程预算定额；7、设备供应商提供的设备配置方案及报价；20、8、xx公司提供的相关资料；9、可研编制人员现场调查了解的其它资料。1.4 综合评价1、项目建设的必要性2006年11月，咸丰县茶叶有限公司以乌龙茶加工生产线、基地和库存商品折价出资与俄罗斯xx女士共同组建生态茶业有限公司（中外合资），公司引进铁观音乌龙茶优质茶苗，在咸丰县高xx镇xx村建立乌龙茶基地，基地规模达到13000亩，早期引进的茶苗已于2006年投产，经专家鉴定，其茶质在某些成份上优于安溪铁观音，“xx”牌乌龙茶已被认定为绿色食品A级产品。其产品除80%销往俄罗斯外，还远销北京、xx、广东、深圳等沿海城市。咸丰县绿色食品产业集群被列为湖北省重点成长型产业集群，咸丰县委、县政府将5万亩21、优质乌龙茶基地和与之配套的加工生产线被列入咸丰县绿色食品产业集群重大项目库。通过乌龙茶产业的带动,咸丰县将挤进湖北省茶叶生产重点县，打造武陵山地区乌龙茶第一县。xx公司引进铁观音乌龙茶品种在xx试种已获得成功，为此，公司于2006年自筹资金建成150吨乌龙茶加工生产线，2009年在农业综合开发部门的扶持下，扩建了新增150吨乌龙茶加工生产线，企业生产规模达到年生产乌龙茶300吨。按亩产鲜叶700公斤，亩产干茶84.03公斤(0.084吨/亩)计算，现有生产能力仅能满足3600亩乌龙茶基地配套加工，项目区域所发展的乌龙茶基地已陆续开始投产，预计2010年投产面积达6000余亩，加工能力不能满足生22、产需要。项目建设是必要的。2、项目建设的可行性该项目采用半发酵工艺，该工艺技术吸取了红茶发酵和绿茶不发酵的制造原理，工艺技术成熟，生产设备先进可靠，茶叶种植技术依托福建省农业科学院茶叶研究所，企业已与该研究所签订了技术服务协议。因此，该项目技术可行。项目建成后，年均新增营业收入1620万元，年均新增利润总额178万元，年均新增税金及附加8万元，年均新增净利润128万元。项目经济效益较好。本项目建成后，在乌龙茶生产上实行规范种植，形成规模效应，对壮大主导产业，促进区域经济的发展，带动种植农户稳定增加收入，都将起到积极的推动作用。本项目的生产过程对环境污染较小，在项目设计过程中采用洁净生产技术，对23、排放的生活污水及固废物经无害化处理后排放，对水体、大气不构成危害。本项目产品为有机乌龙茶，有机乌龙茶日益成为茶叶消费的主流。有机乌龙茶高质、高产、高效、低耗和可持续发展，卖价比大宗茶高，市场前景诱人。因此，发展有机乌龙茶，前景广阔。3、风险评估本项目风险因素主要是市场风险和资源风险。市场风险程度为一般。风险发生的可能性不大，即使发生，造成的损失较小，不会影响项目的可行性。资源风险程度为中等。一旦资源质量出现问题，将给企业带来经营危机。企业通过扩大国内销售范围，积极寻求出口，并按规范进行种植。其风险因素可以避免。4、带动作用该项目是一个农业产业化龙头项目，项目建成后，可直接带动2679余户农户从24、事乌龙茶种植，按每户种植2亩计算，可直接带动基地5357亩左右(新增1786亩)，户平增收7839元，项目区种植户人均增收2119元。可直接安排农村剩于劳动力206人就业。因此该项目建设，其带动作用明显。5、制约因素及解决方案本项目建设需土建工程资金和增添设备的购置资金，收购原材料的资金量大，因此，对资金投入的依赖性大，除企业自筹外，请农发部门予以支持和扶持。6、结论与建议（1） 结论(1) 项目产品生产成本低，且富含硒元素，属绿色无公害饮品，在市场上有较强的竞争力。(2) 本项目生产过程中产生一定量的废料，经治理达标后排放，满足环保要求。(3) 从经济效益来看，该项目各项经济指标优越，从社会25、效益来看，可带动农民稳定增加收入。该项目建设符合农业综合开发资金投资方向，它是一个集经济效益、环境效益和社会效益于一体的好项目。该项目完全可行，请将该项目纳入农业综合开发项目扶持计划，给予一定的资金扶持，从而使该项目尽早发挥效益。（2） 建议(1) 合理规划建基地，重视鲜叶质量，提高茶叶产品质量。营造良好的茶园小环境，提高鲜叶原料的持嫩性和内含物的含量，为生产优质乌龙茶产品打下了基础。大力引进先进的制茶机具以及轻发酵的制茶技术，不断改进制茶工艺，提高初制技术。(2) 抓好茶叶农残工作，确保茶叶卫生质量。做好堵源、引导、抽检、服务和工作责任制等工作，加大宣传和农药市场整治力度，提高广大茶农和茶叶26、经营者的认识，杜绝新的污染源；大力推广使用生物农药和有机肥料，改善茶园生态环境；凡农药残留超标产品不予收购等行政措施的有力落实。(3) 大力拓展内外销市场。以“立足俄罗斯， 积极开拓东南亚和日本市场”为目标，拓展外销市场。以“发展闽粤、京沪，开拓东三省，辐射全中国”为目标，开拓内销市场。(4) 实施茶叶名牌战略，增加市场占有份额。实施名牌战略是促进市场扩展的有力措施，充分发挥“xx”牌商标的名牌效应，到国内外开“xx”连锁店，不断提高产品的知名度(5) 实施“人才”战略，打造“武陵山乌龙茶之乡”。充分认识人才是最重要、最宝贵的战略资源。努力培养和引进高水平、高层次的茶业人才和企业管理人才。该项27、目产品市场前景广阔，要把主要精力放在市场营销上。目前，该产品市场缺口较大，前景广阔，建议项目管理部门尽快对该项目予以审查批复，并希望得到农业综合开发资金的支持。第二章 背景及必要性2.1 项目区社会经济状况 项目区基本情况项目区为咸丰县高xx镇，高xx镇位于县境东部，唐崖河以南，为县城所在地，是咸丰县政治、经济、文化中心。全镇辖35个行政村，5个社区居民委员会。国土面积322平方公里，常用耕地面积2463公顷。镇属户籍总人口74658人，其中乡村人口50830人。 项目区经济结构2008年，实现农林牧渔业总产值17276万元，其中，农业总产值11065万元，林业产值932万元，畜牧业总产值5528、08万元，渔业总产值39万元，农林牧渔服务业产值181万元。全镇实现工业总产值26936万元，工业增加值 8626 万元。年末规模以上企业达到 6 家，规模以上工业实现增加值 5587 万元。规模以上工业企业实现产值 19729万元，全年主营业务收入19691万元，利税总额 403万元，实现企业利润87万元，年末企业资产总计 35982 万元。全年资质以内建筑企业实现施工产值17919 万元。全镇民营经济户数5760户，从业人员2.1万人。其中，民营企业户239户，个体工商户5521户。民营经济实现总产值82899万元，上交税金1264万元。城镇居民人均可支配收入 7998元，农民人均纯收入229、535元。 项目区产业结构“依托九大公司，建好八大基地”，“一镇多业”、“一村一品”的产业格局基本形成。2008年，烤烟种植面积9456亩，烟叶生产创历史新高，收购量达236.59万斤，烟叶税收完成382万元。特色产业发展迅速，乌龙茶种植面积达13000亩，xx生态茶业有限公司是乌龙茶产业的龙头企业。糖梨产业做大做强，梨子外销达到20000吨，实现产值2000万元。畜牧业发展逐步壮大，2008年，生猪出栏56500头，年末生猪存栏41422头，能繁殖母猪存栏3737头，猪肉产量4661吨。蔬菜基地建设取得新突破，种植面积达到22370亩。中药材种植规模不断扩大，xx、白地坪、龙家界、白水坝等地30、种植面积达12000余亩。 社会事业状况2008年末，全镇有中小学校11所，在校学生6316人，专任教师343人。初中毕业生升学率88。2008年末，全镇有文体服务中心一个，村级文化室5个。广播综合覆盖率100 ；电视覆盖率98。有线电视用户1100 户。有线电视已通行政村9 个。全镇医疗卫生机构 39个（含村卫生室），卫生工作人员 118人，卫生技术人员 104人。城镇居民最低生活保障对象 2954人，农村居民低保对象2249 人。2.2 本行业及关联产业发展现状乌龙茶的名贵品种有铁观音茶、武夷岩茶、凤凰单丛茶、台湾乌龙茶、东方美仁、凤凰水仙。铁观音茶原产地福建省安溪县，“铁观音”既是茶名，31、又是茶树品种名，此茶外形条索紧结，有的形如秤勾，有的状似晴蜒头，由于咖啡碱随着水份蒸发，在表面形成一层白霜，称作“砂绿起霜”。此茶冲泡后，异香扑鼻，乘热细啜，满口生香，喉底回甘，称得上七泡有余香。福建省安溪县是我国最大的乌龙茶生产县，是名茶铁观音的故乡，全县现有茶园全是无性系茶园（其中铁观音、黄金桂、本山、毛蟹、大叶乌龙占茶园总面积的90%），面积25万亩，年产茶1.5万t，总产值3亿多元，年创税利3000多万元，安溪县茶园面积、茶叶产量均居全国产茶县前列。被国家农业部命名为“中国乌龙茶（名茶）之乡”。2000年4月，经国家工商局批准，安溪县申请注册的“安溪铁观音”证明商标获得使用权。 “凤山32、”牌特级铁观音自1982年以来，连续18年保持国家金质奖荣誉，并于1999年被钓鱼台国宾馆指定为专用茶，成为我国国茶。2.3 项目建设的必要性1、项目建设是培育壮大主导产业的重要途经。一个地区的经济增长要有主导产业的引领和牵动。因此，咸丰的经济发展必须选择在区域产业体系中处于领先地位、代表着产业结构演进方向、能够带动和促进全县经济发展的优势产业确立为主导产业。乌龙茶产业市场前景广阔，比较优势明显，是一个具有支柱性、带动型和导向性的产业，能够在一定区域内形成特色产业企业群体，从而使这些区域发展到支柱规模，配套服务体系健全，有较强竞争优势的专业化生产聚集地区。2、项目建设是促进产业化经营，提高农户33、收入的重要手段该项目在设计中充分考虑了种植农户的受益，企业通过为种植农户提供种苗、技术和回收产品等产前、产中、产后配套服务，建设规模化的优质乌龙茶基地，同时对项目区域内的公路进行改造，改善了生产条件。从而实现“效益到户”的目标。该项目辐射面大，能带动千家万户稳定增加收入。3、项目建设将提高企业效益、增强服务“三农”的能力项目建成投产后，年新增净利润128万元，本项目全部原材料来源于当地，项目建设将直接服务于“三农”。同时该项目还将促进优化农产品区域布局和优势农产品生产基地的建设，直接带动3710余户农户发展乌龙茶基地，提高农产品的转化增值水平，有利于提高农业综合效益和增加农民收入；通过改进乌龙34、茶加工工艺技术，提高产品档次和质量，促进产品出口；以农业产业化经营为基本途径，吸纳农村富余劳动力就业，提高技术装备能力和水平，有利于推进农业现代化。第三章 项目选址与建设条件3.1 建设地点选择1、选址原则、依据项目选址应符合以下原则：(1)符合规划要求；(2)满足项目要求；(3)节约和效益的原则；(4)安全的原则；(5)实事求是的原则；(6)节约项目用地，尽量不占或少占农田；(7)注意环境保护；(8)尽量接近原材料产地；(7)兼顾企业现有条件。茶叶加工场所基本技术条件（DB33/T 479-2004）要求 ，茶叶加工加工厂应选择地势干燥、交通方便的地方，远离污染源，离开交通主干道20m以上。35、离开经常喷洒农药的农田100m以上。加工厂所处的大气环境和水源要符合国家要求。2、地理位置该项目厂址选定在咸丰县高xx镇xx村xx，该厂址距原厂址10公里，距县城15公里，省道阳官大道从厂前通过，该区域地势平坦，海拔高度680米左右，忠建河从区域穿过，公司已在该区域发展以铁观音乌龙茶基地13000亩。3、土地类型、来源方式、占地面积本项目是在企业原有基础上异地扩建，新增土地10.19亩，其中流转土地8.83亩，集体土地1.36亩。3.2 建设条件 自然条件1、土壤与植被项目区域土地类型多样，山地、山原、丘陵、岗地交错分布。海拔800米以下的低山丘陵、河谷地区主要是黄壤，海拔800-1500米二36、高山以高山地区主要是黄棕壤。土壤多为微酸性至中性，土壤质地疏松，土层深厚，有机质含量较高，矿物质丰富，特别是土壤中硒含量较高。2、气候条件咸丰县属北亚热带湿润性季风山地气候，除有四季分明和雨热同季的特点外，还由于地形和海拔高度的影响，造成“小气候”的特征特别明显，由于复杂的地型地貌条件，至冬无严寒，夏无酷暑。境内年平均气温817，极端最高气温37.6，极端最低气温13，由于地理特征的原因，境内昼夜温差大；全年无霜期分别为：低山296天，二高山266天，高山225天；年平均日照时数1212小时，平均每天3.3小时。最高日照率8月为49%，最低日照率2月为14%，历年平均太阳辐射总量86.8千卡/37、cm2。境内雨量充沛，分布不均，全年平均降水日数，0.1mm在180天左右，年降雨量11501800mm左右，历年平均降雨量1580mm，多集中在59月，占全年降水量的70%。3、区域环境咸丰县地处武陵山区， 是“鄂西林海”的重要组成部分，地处武陵源山脉，自然环境优越，境内山川连绵，是全国绿化先进县，全县森林覆盖率达73%。 政策、资源、科技支撑条件1、政策环境县委、县政府出台了关于进一步加快民营经济发展的决定，确立了民营经济的主体地位，强调要在政策上扶持，资金上支持，方向上引导，促进民营经济突破性发展，要求引导民营经济重点投向一、二产业，促使其向规模化、集约化、现代化发展。咸丰县“十一五”经38、济社会发展规划(纲要)明确了特色农产品作为支柱产业的主体地位，其中规划乌龙茶基地发展规模为5万亩，并要求进行加工配套。2、资源优势第一、项目区自然环境得天独厚，气候温和，雨景充沛，四季长青，层峦叠翠，云雾缭绕，涧水潺流，泉甘土赤，可谓“天、地、人、种”齐备，十分利于铁观音生长。第二、咸丰县地处武陵山区，境内无工业污染，空气清新，是当前国内少有的生态环境优越地区，是发展绿色食品极为理想的地区之一。在硒矿床土地种植的乌龙茶也富含硒元素，构成这一地区乌龙茶的另一特色。第三、企业已与农户联办乌龙茶基地13000多亩，其中，在xx村xx发展4000亩，已陆续开始投产。目前乌龙茶鲜叶收购价格为5600元/39、吨,品质与企业现有产品同质。第四、项目区农村劳动力资源丰富，能够适应项目建设对劳动力的大量需求。丰富的山区劳动力资源为发展乌龙茶生产提供了必备条件。3、科技开发能力公司根据咸丰的土壤结构、海拔和气候，针对性的引进、筛选国内外优良乌龙茶品种。建立了乌龙茶种苗科技示范园。示范园建设集新品种、新技术、新肥料于一体；引进最适合各个环境的生产技术、使用最优良的环保型肥料和生物农药。 基础设施条件1、交通运输及通讯咸丰县有省道椒石公路和利来公路贯穿全境。咸丰县城距渝怀铁路黔江火车站50余公里，距在建的宜万铁路恩施火车站90余公里，规划建设的黔张长一级干线铁路穿越咸丰县城。项目加工厂位于咸丰县城郊，有省道阳40、光大道连接大通道， 移动、联通网络实行了全覆盖。2、能源动力 咸丰县电网与恩施州电网220KV线路相连，且与华中大电网并网运行，项目区域用电电源通过农网改造与县电网并网运行。紧靠加工厂即为10kv输电线路接点,电力部门已承诺保证项目建设及生产供电。项目建设及生产所用水源为自备水源，水源距加工厂3km，水源为泉水，水质较好。完全能够满足生产、生活用水需要。第四章 市场分析与销售方案4.1 市场分析 市场供求现状及前景分析1、市场供求现状（1） 茶叶生产情况“十五”期间，由于各级政府对茶叶产业给予了高度重视，加大了对茶叶产业的投入，并且通过科技创新，结构调整，大力拓展国内外市场等措施，从而使得我国41、茶叶得到快速发展。我国茶叶面积由2000年的108.9万公顷，增加到2005年的130万公顷，增长了19.4 %。在西部开发、扶贫政策和退耕还林等政策促进下，茶园面积逐年在增加，茶叶种植的区域也向中西部转移。茶叶产量从2000年的67.6万吨增长到2005年的92万吨，增长了 36.1% 。茶叶产值从2000年的90亿元，增长到2005年的155亿元，增长了72.2 %。产值提高主要得益于名优茶产量的快速增长。“十五”期间，我国名优茶的产量从2000年14.4万吨，增长到2005年的25万吨，增长了73.6%。名优茶的产值从55亿元，增长到2005年的110 亿元。而且名优茶产值占总产值的比重42、逐年在增加，到2005年，名优茶的产值占茶叶总产值的71.0 %。名优茶的发展成为推动茶叶行业经济效益提高的重要力量，它不仅提高山区农民的经济收入，帮助山区农民脱贫致富，而且还促进茶叶加工的进步和茶叶产业结构的调整。2000年2005年我国茶叶产量、面积、出口和产值统计表年份产量茶园面积茶叶出口茶叶产值200067.6108.922.7790200170.2111.924.9796.7200272.0118.025.02100200376.8119.025.99120200483.5127.028.013520059213028.8155 “十五期间”，我国茶叶生产在无公害茶和有机茶上取得的成43、绩十分显著，高残留的农药被禁止在茶园中使用，科学防治病虫害，改善茶园生态环境，尽量减少茶叶农药用量，提倡生物防治病虫害成为全行业的共识，较好地适应了国内外市场对茶叶农药残留的日益苛刻的要求。（2） 茶叶加工情况“十五”期间，我国名优茶产量快速增长促进了我国的茶叶加工水平的提高。大多数的名优绿茶加工实现了半机械化生产，一些较大的茶叶加工企业名优绿茶生产基本实现了茶叶机械化加工，特别是小型名优茶加工设备得到广泛应用，极大提高名优茶加工的效率和茶叶产品的标准化水平，为规模化经营奠定了良好基础。在绿茶加工方面，一方面从日本引进了多套蒸青茶生产设备，来适应对日本绿茶出口的需要；另一方面，由我国自主研发的44、绿茶成套自动化生产线也开始投入生产。通过对加工工艺的改进，茶叶品质在不断提高，适应了市场对高品质茶叶的需要。例如乌龙茶通过采用空调做青，使得在夏季也能生产出高品质的乌龙茶，如此等等。此外，“十五”期间茶叶的清洁化生产也有很好的开端。随着人们生活水平的不断提高，茶叶质量安全要求也在日益提高。为了适应市场发展的需要，各企业都加大了对厂房和设备的改造，大型的精制企业大多数已经通过ISO9000系列、HACCP等质量认证。乌龙茶出口企业精制基本实现了全自动化封闭式生产，为茶叶质量安全提供可靠保障。初制企业也加大对厂房和设备的改造力度。从2005年开始，国家对茶叶企业实行QS认证，促进了茶叶加工企业厂房45、和设备改造工作的开展。（3） 国内销售情况“十五”期间，我国内销市场呈现快速发展，内销数量从2000年的45.34万吨，发展到2005年的61万吨，增长了34.1 %。随着我国居民生活水平不断提高，我国茶叶消费多样化、个性化、礼品化趋势日益明显，有效地促进茶叶消费结构的调整。从总的趋势看，名优茶消费比重增加，有效提高了茶叶经营的经济效益。在茶叶消费结构上，绿茶、乌龙茶比重增加，花茶和红茶的比重在下降。“十五”期间，茶叶流通格局也发生根本性的变化，茶叶批发市场成为茶叶流通的重要渠道。从茶叶的鲜叶到毛茶和成品茶的交易，都已经形成较完善的茶叶批发市场体系。在茶叶零售方面，茶叶的品牌连锁经营格局也基本46、形成，促进茶叶品牌建设。（4） 茶叶出口情况“十五”期间茶叶出口也开始摆脱了困境，通过发挥我国多茶类的优势，出口企业不端开辟新的市场，不仅止住了不断下跌的茶叶价格，而且茶叶出口数量呈现较快速度的增长。茶叶出口从2000年的22.8万吨，增长到2005年的28.7万吨，增长 26 %，茶叶出口金额从2000年3.5亿美元，增长到2005年的4.84亿美元，增长38.2%。在茶叶出口上，出口茶类结构也发生较大变化。红茶出口减少，绿茶、特种茶出口比重增加。（4） 产品销售价格2009年11月5日,福建省泉州市安溪县铁观音乌龙茶批发价。品种级别散装价（元/斤）精装价（元/斤）清香型铁观音普通150 347、10三级230350二级470720一级680880特级10801280浓香型铁观音普通180320三级310550二级580830一级820990特级128015802、市场前景分析（1） 国内市场扩大国内需求是我国茶叶工作重点，国内茶叶销售增长速度能否与茶叶产量增长保持一致是茶叶发展的关键。当前，我国饮茶人口为30%，净饮茶人口3.9亿人，年人均消费茶叶1.46公斤。国内饮茶人口每增加1%，消费量增加1.9万吨；达50%时，消费量则达到95万吨。由此可见，中国茶叶消费潜力巨大。茶叶专卖店、批发市场和连锁超市等将逐渐成为人们购买茶叶的主要场所，品牌茶、有机茶将成为茶叶消费的热点和亮点。从茶类48、看，内销市场绿茶、乌龙茶、普洱茶将会继续得到发展，花茶、边销茶、红茶市场变化不大。（2） 国际市场目前全世界有54个国家和地区种植茶叶，160多个国家消费茶叶，国外茶叶市场开发潜力很大。从乌龙茶品种看，由于它工艺特殊，风味独特，绝大部分产自我国，同时由于乌龙茶占世界消费量少，随着乌龙茶宣传、推广、发展空间很大，前景看好。目前俄罗斯已成为中国茶叶出口的第六大目标市场，增长势头强劲，俄罗斯历来是茶叶消费大国，95%的居民有饮茶的习惯。随着经济的复苏，茶叶消费还有很大的发展空间。我国出口俄罗斯茶叶产品结构由红茶为主变为红、绿茶平分秋色，花茶、乌龙茶比重不断提高。2000年至2005年的五年间乌龙茶出49、口额年均增长58。 市场竞争优势分析1、产品质量优势咸丰县乌龙茶产业正按照安全、优质、高效的要求，朝机械化、规模化、标准化、产业化经营的方向发展，并努力创建有机茶园和无公害基地。经专家鉴定，企业生产的产品其茶质在某些成份上优于安溪铁观音，“xx”牌乌龙茶已被认定为绿色食品A级产品。2、产品特色本项目产品为铁观音，用的是铁观音乌龙茶苗，在海拔700公尺左右地区种植，它的发酵程度在乌龙茶类中为最轻，儿茶素氧化程度在7.519%之间。干茶具有兰花清香，冲泡后，茶香芬芳扑鼻，汤色黄绿清澈，茶汤滋汁有过喉圆滑甘润之感，回甘力强，具有“香、浓、醇、韵、美”五大特点。3、产品价格优势目前福建省泉州市安溪县铁50、观音乌龙茶散装价最低150元/斤,最高1280元/斤,本项目产品与安溪铁观音乌龙茶同质,但价格不足一半,测算价为60元/斤(散装),因此,本项目产品具有很大的升值空间。4、产品商誉“xx”牌乌龙茶被认定为绿色食品A级产品，核发了绿色食品证书， 2008年12月，公司获中国绿色食品2008xx博览会畅销产品奖。咸丰xx牌铁观音已投放市场，在全国的茶叶市场上有一定的市场知名度和市场占有率，本项目产品与企业原产品具有区域同质性，利用xx牌铁观音的品牌，企业可以在短期内打入和占领市场。4.2 营销策略、方案、模式 营销策略1、营销价格策略价格是营销组合因素中的重要因素之一，企业能否制定正确的价格决定着51、能否扩大销售，增加利润和提供市场占有率。在实行产品营销时，应依据产品质量、市场供求状况等因素决定其价格，实施优质优价、按市场需求定价和区域定价。2、营销品牌化策略(1) 以名创牌。对产品实行商标注册。创牌既是为了宣传，扩大影响，同时也是为了保护品牌。(2) 以质创牌。严格按照质量标准生产、提高产品品位。(3) 包装创牌。美化产品外表。随着现代流通方式的发展，农产品包装将成为必然趋势。(4) 加大创牌宣传力度，树立良好品牌形象。扩大知名度，提高市场占有率。(5) 做好名牌保护工作。对自己的品牌进行商标注册，求得法律保护；加强内部管理，提高产品信誉，提高产品质量，珍惜和维护品牌信誉。3、网络营销策52、略(1) 更新营销观念，增强网络意识。企业经营者和领导者要学习和了解网络营销知识，切实认识到网络经济对企业传统营销的冲击。(2) 优化网站设计，发挥营销职能。一是资料详尽，结构清晰，链接正确，有相应的导航系统，把重要目录和最新的内容放在突出位置。二是提供有吸引力的东西。保持网上信息的新鲜感，激发顾客购买欲望。(3) 组织专业化营销队伍，提升服务水平。网络营销战略的实施使业务与信息技术的联系更为紧密，企业需要大量培养能融和业务与信息技能的通才。4、产品促销策略采取广告推广、人员推销、关系营销、营业推广四种形式。在进行产品营销的时候要把促销策略灵活运用，与顾客建立长期关系，培养一批忠诚的顾客群。553、产品营销渠道策略(1) 延伸产品批发市场的价值链，走垂直一体化道路。一方面有助于寻找到新的利润点，开拓发展空间，快速做大做强。另一方面有效减少渠道环节，通过内部关联交易降低流通成本，稳定并降低市场价格，有助于提高农产品流通效率，对于保护生产者利益和消费者福利也有着积极意义。(2) 改造升级原有的渠道组织，提高流通效率。主要是要对当前产品流通的主要载体批发市场进行改造。批发市场在交易方式、管理模式、服务功能等方面要进行完善和发展，提高流通效率，扩大流通半径，使之满足地区间产品大规模流通的需要。(3) 加强对渠道体系的梳理和调整，提高渠道绩效。政府相关部门采取各种措施对包括农产品生产、流通、销售、54、加工、消费等各个环节在内的整体渠道链条进行梳理再造，消除农产品流通不畅的瓶颈制约，使得各个环节都能够畅顺高效运转，提高其整体运营效率。(4) 发展国际化营销渠道，把国内的产品销售出去，解决国内农产品卖难现象。同时采取网上销售、远程运输、窗口直销等现代营销手段，激活流通，拓展市场。6、产品包装策略(1) 突出饮品形象的包装策略通过在包装上再现产品品质、功用、色彩、美感等，有助于商品充分地传达自身信息，给选购者直观印象，真实可信，以产品本身的魅力吸引消费者，缩短选择的过程。(2) 突出饮品用途和使用方法的包装策略突出饮品用途和用法的策略是通过包装的文字、图形及其组合告诉消费者，该饮品是什么样的产品55、，有什么特别之处，在哪种场合使用，如何使用最佳，使用后的效果是什么。(3) 展示企业整体形象的包装策略企业形象对产品营销具有四两拨千斤的作用，因此，很多企业从产品经营之初就注重企业形象的展示与美誉度的积淀。(4) 突出饮品特殊要素的包装策略任何一种商品化的饮品都有一定的特殊背景，如历史、地理背景，人文习俗背景，神话传说或自然景观背景等，包装设计中恰如其分地运用这些特殊要素，能有效地区别同类产品，同时使消费者将产品与背景进行有效链接，迅速建立概念。7、产品绿色化策略绿色农产品有利于增强人民体质，改善生存环境。当今世界，人们对绿色农产品越来越青睐。世纪之初，我国己全面启动“开辟绿色通道，培育绿色市56、场，倡导绿色消费”的“三绿工程”。抓住这一机遇，奏响绿色主旋律，大力发展有机乌龙茶，发展农产品的绿色营销：树立绿色营销观念、搜集绿色信息、制定绿色计划、开发绿色资源、生产绿色产品、应用绿色技术、产品包装绿色化、采用绿色标志、制定绿色价格、开发绿色促销、开辟绿色渠道、弘扬绿色文化、引导绿色消费、实施绿色营销的监督。 营销方案1、确立营销目标总体目标是促进销售，提高市场占有率及品牌知名度，树立行业强劲品牌。采取业务集中战略打造竞争力，在更加广阔的市场范围内建立差异化和低成本优势，锁定区域市场，集中业务优势，整合渠道资源，打造强势品牌。项目产品目标市场定位为：一级市场侧重国际市场，重点是俄罗斯，二级57、市场以国内大中城市市场为主。2推广方案立足俄罗斯，建立市场，以此为试点，总结经验，在全球范围内推广，创建行业品牌，逐步走向殴美市场。力争三年内将“xx铁观音”有机乌龙茶培育成全国知名品牌。 营销模式1、在全国各地委托代理商，建立专卖窗口。2、和大超市建立稳定的供销关系。3、派业务员到各地宣传、销售，搞好售前售后服务工作。4.3 市场风险分析 项目产品市场风险因素分析从产品市场风险看，主要风险因素为基地生产的随意性和产品质量安全性。乌龙茶加工原料生产受农残影响较大，如果农残超标，将造成企业产品质量下降。 防范和降低风险对策1、严格生产过程的规范化管理。种植乌龙茶采取标准化生产，规范化管理，建立环58、保、无公害、绿色种植基地，严格按照绿色食品标准要求生产和加工。2、大力发展订单种植。把农民和加工企业对接起来，从而避免农民种植的随意性，调动农民种植乌龙茶的积极性。3、组建咸丰县有机乌龙茶协会。由企业发起成立协会，并对有机乌龙茶产业进行产前、产中、产后系列服务，始终把服务放在首位。第五章 建设方案5.1 产品方案和建设规模 产品方案1、产品方案构成本项目产品方案为：表5-1 项目产品方案表产品名称规格标准全厂销售量新增销售量包装要求铁观音20kg450吨150吨箱装2、新增产品与现有产品的衔接本项目产品为铁观音，与企业现有产品一致。原有生产线与拟建的生产线相对独立，新项目建成后原有生产线继续运59、行。 建设规模根据现有生产基地，合理确定生产规模，企业已建成优质乌龙茶基地13000亩，已投产近6000亩，达产后亩产鲜叶700公斤，每公斤干茶耗鲜叶按8.33公斤，亩产干茶84.03公斤(0.084吨/亩) 计算，年产干茶500吨，企业现有生产能力300吨，需配套建设新的加工能力200吨，考虑基地达产有一个过程，本项目设计生产能力按150吨考虑。本项目确定建设规模为年新增乌龙茶鲜叶处理能力1250吨，新增乌龙茶生产能力150吨。 5.2 建设规划和布局 总体建设规划单位的总体建设规划为与农户联办基地13000亩，配套建设乌龙茶加工生产线，最终加工能力达到1050吨。加工布局为xx村450吨，60、xx村300吨，小模村300吨。拟采取“公司+农户+基地”的运作模式，由农户按统一技术规范生产，公司提供技术培训、负责基地区域的道路维护及灌溉设施建设，并回收产品。 项目布局该项目加工厂在公司xx村xx厂区内进行规划和布局，其规划布局详见附件“咸丰县1250吨乌龙茶鲜叶加工扩建工程总平面布置图”。1、厂区应根据加工要求合理布局，生产区与生活区隔离。加工厂的设计和建筑符合国家标准。厂区应整洁，干净，无异味，道路硬化，排水通畅，厂区绿化。厂房和设备布局与工艺流程和生产规模相适应，能满足生产工艺、质量和卫生要求。厂房布局防止毗邻车间相互干扰。2、生产加工车间、空调做青车间等相对独立设置，车间面积根据61、生产规模和设备占地面积等确定。地面坚固，平整，光洁，墙壁浅色，砌1.5 m高白色瓷砖墙裙。生产加工车间有足够面积的原料、辅料、半成品和成品仓库或场地。车间的照明、通风、除尘、排湿、噪声控制和门窗设置等均需符合相关要求。3、直接接触茶叶的设备和用具用无毒、无异味，不污染茶叶的材料制成。4、加工厂应有卫生行政部门发放的卫生许可证，制定并明示相应的卫生管理制度。茶叶加工及有关人员应持有效的健康检查证书。 项目在实现总体规划目标中的地位单位的总体建设规划目标是最终实现加工能力1050吨。本项目加工能力为150吨，占14%，对实现最终目标具有重要的推动作用及示范作用。5.3 建设标准和产品标准 本项目产62、品质量标准参考地理标识产品 安溪铁观音（GB/T19598-2006）制订。其中，污染物在茶叶中的含量执行食品中污染物限量（GB27622005）标准，农药在茶叶中的含量执行食品中农药最大残留限量标准（GB27632005）。1、感官品质表5-1 感官品质级别外形内质条索整碎净度色泽香气滋味汤色叶底特级肥状、圆结、重实匀整洁净翠绿润、砂绿明显高香鲜醇高爽、音韵明显金黄明亮肥厚软亮、匀整、余香高长一级壮实、紧结匀整净绿油润、砂绿明清香、持久清醇甘鲜、音韵明显金黄明亮软亮、尚匀整、有余香二级卷曲、结实尚匀整尚净、稍有细嫩梗绿油润、有砂绿清香尚鲜醇爽口、音韵尚明金黄尚软亮、尚匀整、稍有余香三级卷曲、63、尚结实尚匀整尚净、稍有细嫩梗乌绿、稍带黄清醇醇和回甘鲜、音韵尚轻金黄稍软亮、尚匀整、稍有余香2、理化指标表5-2 理化指标 %项 目指 标水分7.5碎茶16.0粉末1.3总灰分6.5水溶性灰分（占总灰分）45.0酸不溶性灰分（占总灰分）1.0水溶性灰分碱度（以KOH计）3.0水浸出物40.0粗纤维13.03、卫生指标表5-3 卫生指标项目指 标铅(以Pb计)5.0 mg/kg稀土总量2.0 mg/kg4、农药残留限量表5-4 农药残留限量项目指 标六六六0.20 mg/kg滴滴涕0.20 mg/kg氯菊酯（红茶、绿茶）20.00 mg/kg氯氰菊酯20.00 mg/kg氟氰戊菊酯（红茶绿茶）264、0.00 mg/kg溴氰菊酯10.00 mg/kg顺式氰戊菊酯2.00 mg/kg乙酰甲胺磷0.10 mg/kg杀螟硫磷0.50 mg/kg5.4 技术（工艺）方案 技术路线及流程1、生产流程图晒青杀青凉青摇青打散包揉速包采摘烘干拣剔成品图51 铁观音加工生产流程图2、工艺（技术）流程说明（1） 采摘（采茶）：铁观音采青时间上午9：30至下午3：30左右，根据茶青需要调整采摘时间。（2） 晒青（萎凋）：从茶园采摘回来的鲜叶摊凉在地上（形式可多祥），目的是使茶青蒸发水份。（3） 凉青：青叶经过晒青后，将青叶归筛，放入做青室静置，使其自然发酵产生特有的音韵，这是决定品质的重要过程。（4） 摇青（做65、青）：使叶缘坏死组织通过摇青机的磨擦与碰撞去除，促进茶多酚等物质与酶的转化。（5） 炒青（杀青）：利用高温破坏鲜叶中酶的活性，使鲜叶内部水分蒸发，在散发青草气发展香气的同时使叶质变软，为揉捻工序创造条件。（6） 速包：把杀青后的茶叶包在特制的布里，从这个环节开始其目的就是制作外形和颜色。（7） 包揉（包逑）：将打包好的茶包放在“揉捻机”中进行揉捻做形 。茶球在紧包的状态下在揉捻机中滚动，里面的叶子受到挤压会慢慢形成“颗粒状”。（8） 打散：乌龙茶经过包揉的工序后，条索常结成团状，有的成为紧实的茶块，此工序对茶团或茶块进行快速（1-1.5min）均匀地解散。（9） 烘干（干燥）：把茶团解块后摊铺66、在竹筛上放在铁架上，置于炉中焙烤 。乌龙茶的烘干与包揉需结合反复多次进行。（10） 拣剔：烘干后的茶叶最后经过簸拣，除去梗片、杂质即为成品。 工艺技术来源的可靠性和可得性乌龙茶的制造工艺为“半青半红”，半发酵工艺，吸取了红茶发酵和绿茶不发酵的制造原理，制造过程中既不完全破坏全叶组织，但又轻微地擦伤叶缘组织，要求细胞内含物不完全变化，但又有一部分起氧化作用。通过如此复杂的工艺过程，引发出独特的色、香、味。乌龙茶加工技术为成熟的技术，企业已全面掌握了各环节的工艺流程和关键技术要点，技术成熟可靠。 主要工艺（技术）参数1、鲜叶原料以驻芽中开面第一芽2-3叶为宜，茶青嫩度要求均匀一致。鉴于目前茶园管理67、水平较高，茶树芽梢生长强势，大多一芽带3-6片鲜嫩叶，可采取采下整个新梢后，先采带芽2-3叶，再把枝梢上的新嫩叶单片摘下，另行制作，可提高制优率。单叶片的制茶品质相对比标准采稍差，但制作较易掌握且质量较稳定。2、晒青程度晒青程度稍轻，减重率以4%-7%为宜，比常规晒青少2%-3%。3、空调做青工艺及环境参数(1) 做青工艺以“轻摇青、长摊凉、轻发酵”为原则摇青次数：多为3摇摇青历时：一摇为2-3min，二摇为3-5min，三摇为6-10min，摇青程度相对比传统常规轻。摊青要求:薄摊。第一、二次摊叶量0.5-0.75kg/；第三十四次摊叶量0.75-1kg/为宜。摊凉历时：根据茶树品种、茶青嫩68、度、做青间温、湿度等情况灵活掌握。第一、二次摊青时间一般为2-4小时，最后一次摊凉历时为8-16小时。做青适度特征：青叶柔中微呈干硬感，叶子转为黄绿色，叶面失去光泽，叶尖呈红褐色斑点，叶缘略现红边或红点，青气消退，茶香显露，即可进行炒青。(2) 做青间设备配置做青间建造：做青间座向最佳方位为座北朝南。墙体结构宜为机砖构筑，墙面宜用水泥砂浆括平不宜贴瓷砖，进入门最好采用推拉门，以保持空调做青房的气流稳定。设备配置：由空调器、气流设备（排气扇、循环风扇）、移动式摊青架、温湿度计等若干种设备组成。空调机选型：有分体式、窗式、柜式、专用式任选一种，以选择分体式或柜式空调机为最佳，匹数根据做青间每平方米69、的制冷量100-120千瓦来选型。排气扇作用：主要是排除混浊空气，宜与空调器互置，使室内气流形成下送上排或对送异排，保证室内空气新鲜。(3) 空调做青间环境参数做青间室内温度宜在20-23（空调机设置温度为18-21），相对湿度以60%-70%为宜。(4) 注意事项做青期间必须常观察室内温、湿度的变化情况，一般夏茶以降温降湿，暑茶以降温保湿为侧重，如暑茶遇上湿度过低时，可在地上适当洒水增湿。空调做青房保持室内空气新鲜，定期或不定期开启排气扇排除室内混浊空气，可结合短时开启门窗，输入室内新鲜空气以防止密闭做青间的二氧化碳浓度过高，造成空气偏酸性，避免制成香气欠清爽的“空调味”茶叶。4、炒青技术参70、数掌握“高温快杀、炒熟炒透”为原则。杀青温度为280-310。杀青历时为5-7min，投叶量为7.5-10kg。杀青后减重率为30%-40%，含水率为35%-45%。5、揉烘技术参数杀青后，其技术工艺为摊凉速包包揉解团筛末烘焙，反复4-6次。包揉方法：采用“冷包揉”和轻压短揉。摊凉回润后速包、平揉历时4-5min避免产生碎叶片。烘焙方法采用低温慢烘，防止温度过高而使茶叶“吃火”变色，保持毛茶鲜活度。初烘温度为70-75，而后逐次降，复烘为60-65。毛茶含水率在5%-6%之间。 物料消耗定额及平衡表5-4 项目消耗定额及物料平衡表序号项 目单位消耗定额物料来源物料保证率1乌龙茶鲜叶吨/吨8.371、3100%来源当地100%2包装物套/吨50.00当地购买100%3液化汽吨/吨1.05当地购买100%5.5 主要设备方案 设备选型储青设备选用 6CW13-105铺青机，摇青设备选用6CJ-80*2摇青机，鲜叶除湿干燥设备选用HSW-63LW恒温除湿干燥机和HT-1480抽湿机。杀青设备选用液化气6SF-90X126杀青机，揉捻设备选用顺发牌100*90型速包机、顺发70*94型全自动包揉机、顺发牌茶叶松包机；烘干环节选用(DSTDG-2)，2和(DSTDG-2)，3.6烘焙机；拣剔环节选用顺发牌茶叶抖筛机。 5.5.2 设备清单表5-5 铁观音加工设备清单序号设备名称型号单位数量单价金额72、1主要设备116127.91.1空调做青车间3740.2铺青机6CW13-105台38000.2摇青机6CJ-80*2台1259807.2恒温除湿干燥机HSW-63LW台22754016.6抽湿机HT-1480台340301.2铁架子个3002006竹筛个30003091.2生产加工车间7987.7液化气杀青机6SF-90X126台121600019.2液化气杀青机甫丰牌台1235002.4速包机顺发牌100*90型台13850011.1速包机甫丰牌台1130001.3全自动包揉机顺发70*94型台17680011.6全自动包揉机甫丰牌台1130001.3茶叶松包机顺发牌台1365808.6烘73、焙机SF-90*2型台6125007.5茶叶冰冻干燥机DSTDG-2，2台1960009.6茶叶冰冻干燥机DSTDG-2，3.6台112500012.5茶叶抖筛机台130000.3通风设备台1221002.52辅助设备45.0 2.1供水管道米2100194.0 2.2消防设施米188500.92.3变配电台1980009.82.4配电线路套130282130.33其他设施3.1污水处理站套3.2质量检测设施套合 计173.0 现有设备情况企业现有300吨乌龙茶加工设备，有各种设备310台套。本项目为异地扩建，现有设备在新增工程中仅包装、储藏设备能利用。在原有生产线中均能利用。5.6 主体工程74、方案 生产性建筑数量、结构类型表5-6 建筑工程清单序号类别单位建筑面积建筑结构1生产加工车间m21170钢结构2空调做青车间m2810砖混结构 现有建筑情况企业现有加工厂房3栋, 建筑面积3916平方米;有茶叶成品冷库1栋，建筑面积101.14平方米。本项目为异地扩建，现有生产性建筑在新增工程中办公综合楼的包装间、茶叶成品冷库可以利用。在原有生产线中均能利用。5.7 辅助工程及其它工程方案 管理综合楼计划建管理综合楼1栋，两层建筑，砖混结构，建筑面积480平方米，一层设车间管理办公室、卫生间、更衣盥洗间、职工食堂；二层设职工宿舍。5.7.2 给水工程1、用水量计算用水量计算表用水对象单位用水75、单位数最高日用水定额(L)最高日用水量(m3/d)使用时数（h）平均时用水量(m3/h)小时变化系数(Kn)最大时用水量(m3/h)生产人员用水每人每班85人403.480.4251.50.638绿化用水平方米1200m222.421.2001.20周边农户用水每人每天100人4016.0121.331.52.0未预计用水量10%2.1812.1802.18合计23.985.146.02本项目总用水量为23.98m3/d。注：未预计用水量包括管道漏失水量等用水量，消防用水量仅用于校核管网计算，不属正常用水量。2、水源系统本工程用水量主要是职工生活用水、消防用水、绿化用水及周也农户用水，生产工艺76、不需要水量。本建筑所有生活及消防用水全部取自2100米以外的岩沙子湾自备水源，本工程供水水源接自厂外蓄水池，蓄水池容量300立方米。3、给水管材的选用室内给水管采用建筑给水用钢塑复合管（衬塑镀锌焊接钢管），DN50mm时采用螺纹连接，DN50mm时采用卡箍及法兰连接。室外给水管采用高密度聚乙烯（HDPE）给水塑料管，热熔及电熔连接。5.7.3 排水工程1、污水（1） 污水量生活污水为日常生活中排泄的粪便污水，污水量按每人每日30L计，污泥量按每人每日0.4L计，本项目设计定员85人，建筑每日排出污水量2.55 m3/d,污泥量为10.8m3/年。（2） 污水系统设计生活污水经立管收集后下至地下77、一层出户，经三格化粪池处理后，排入市政污水管网。（3） 化粪池设计总人数85人,化粪池实际使用人数按总人数的40%计算，污水在化粪池中停留时间为24h，清掏周期为360天。新鲜污泥含水率取95%，发酵浓缩后的污泥含水率取90%,污泥发酵后体积缩减系数取0.8,清掏污泥后遗留的熟污泥量容积系数取1.2。经化粪池计算软件计算，本项目选择化粪池的有效容积为：6m3 ，外形尺寸:化粪池底板的长5.38m，宽2.14m，化粪池池身的长4.98m，宽1.74m。2、雨水（1）雨水量设计雨水流量为：qy=qjFw/10005分钟降雨强度为：q51108(1+0.73lgP)/t0.626径流系数取0.9汇水78、面积Fw为2220m2雨水重现期P取2年。经计算，本工程雨水流量为98.59升/秒。（2）雨水及废水系统设计 屋面雨水采用重力流系统排除。雨水经屋面雨水沟及雨水斗（87型）、室内雨水管收集后下至地下一层出户，经室外雨水井及雨水排水沟排入忠建河。 基地范围内的雨水经雨水口收集后排至室外雨水管网。（3） 管材选用室内污水管及裙房雨水管采用离心机制排水铸铁管，柔性接口。室外污水管采用UPVC双壁波纹管，粘接。主楼雨水管采用离心机制排水铸铁管，柔性接口。 电气工程1、变、配电系统（1） 负荷等级和各等级负荷容量本工程主要功能为乌龙茶加工，其设备动力来源于电力，中断供电将造成生产过程的较大损失，因此用电79、负荷等级确定为二级。本工程设备负荷容量280kw,计算容量140kw，计算电流277A，利用系数0.5。（2） 供电电源及电压等级变压器装机容量为150kva, 变压器采用带IP30外壳的干式变压器,低压开关柜组合安装，电压等级380Vac。（3） 导线选用选用BV型铜芯线穿PVC管暗敷,室内用电设备、空调、办公插座、照明各为独立支路。（4） 配电设备生产加工车间设配电箱1个,沿厂房长边每两跨设铡刀1个，交叉设置，每门设照明和排风扇开关。空调做青车间的发酵间设空调插座2个、照明开关1个，吊扇1台，吊扇开关1个。摇青间每跨设插座1个，照明开关1个。空调做青车间设配电箱1个。每间宿舍各设开关、插座80、1个。车间办各设开关1个、插座2个。清洁间设开关1个、插座2个。2、照明系统（1） 照明种类及照度标准综合楼设置正常照明，加工生产加工车间、空调做青车间设置值班照明。照度标准为200-500lx。（2） 光源及灯具的选择、照明灯具的安装及控制方式综合楼、加工生产加工车间、空调做青车间采用管吊式荧光灯，带电容器补偿。走廊采用方形带乳白罩嵌入式节能荧光灯。5.7.5 道路设施计划改道厂外道路300米，路宽4.5米，毛石基础，水泥路面。厂内道路结合消防道路进行规划设计，厂内道路长73米，宽8米。 现有辅助工程情况公司现有办公综合楼1栋， 建筑面积1540平方米（包装间80平方米）;有职工宿舍1栋， 81、建筑面积540平方米;有配电站1栋，建筑面积40平方米。本项目为异地扩建，现有辅助工程在新增工程中仅办公综合楼可以利用。在原有生产线中均能利用。5.8 实施进度安排 项目建设工期为了尽快可能缩短建设周期，使工程获得最佳的基建效益，根据工程的具体情况，考虑到多工序的目标时间和交叉作业的可能性。本项目建设工期8个月，即即2010年4月至2010年11月。 实施进度安排参考相关行业有关定额，结合项目具体情况，建设工期为8个月，其中，土建施工3个月，设备采购与安装3个月，生产准备1个月，试车运行1个月，工程于2010年11月正式投产。 工程建设进度表项目实施计划进度表序号工作阶段2010年45678982、10111土建施工2设备采购与安装3生产准备4设备调试5建成投产第六章 环境影响评价及节能减排措施6.1 环境影响 项目建设对环境的影响工程施工中土石方的开挖会对工程周边带来一定的地表破坏及水土流失。车辆装载过多导致沿程废弃物散落满地，影响行人和车辆过往和环境质量。 生产过程产生的污染物对环境的影响本项目在生产过程中不需清洗，所以没有生产废水，生活污水每日排出排放量2.55 m3/d，生活污水COD约为500mg/L,氨氮约为30mg/L,这部分污水必须处理后排放。主要污染物来自加工车间、仓库中所产生的固体废弃物及生活垃圾。6.2 节能减排措施 污染物治理措施1、建设中的环境保护对于交通特别繁83、忙的道路要求避让高峰时间，遇到连续的晴好天气又起风的情况下，对堆土表面洒水防止扬尘，工程在距民舍200m的区域内不允许在晚上11时至次日上午6时内施工，及时清理施工现场的生活废弃物，制定废弃物处置和运输计划。2、污水治理措施（1） 污水处理方案生活污水产生于办公区排出的粪便污水及卫生间冲洗水和食堂产生的清洗水。本工程污水处理方案为：职工食堂的含油污水经隔油池处理后排入三级化粪池处理，粪便污水及卫生间冲洗水直接排入三级化粪池进行处理。（2） 化粪池工作原理化粪池工艺流程：过滤沉淀-厌氧发酵-固体物分解-粪液排放。污水首先由进水口排到第一格，在第一格里比重较大的固体物及寄生虫卵等物沉淀下来，开始初84、步的发酵分解，经第一格处理过的污水可分为三层：糊状粪皮、比较澄清的粪液、和固体状的粪渣。经过初步分解的粪液流入第二格，而漂浮在上面的粪皮和沉积在下面的粪渣则留在第一格继续发酵。在第二格中，粪液继续发酵分解，虫卵继续下沉，病原体逐渐死亡，粪液得到进一步无害化，产生的粪皮和粪渣厚度比第一格显著减少。流人第三格的粪液一般已经腐熟，其中病菌和寄生虫卵已基本杀灭。第三格功能主要起暂时储存已基本无害的粪液作用。3、固体废弃物处理措施乌龙茶加工过程中产生的固废物主要有废料和生活垃圾。对废料、生活垃圾采取定点堆放、定期清运、及时卫生填埋。4、绿化措施生产区充分利用厂区非建筑地段及零星空地进行绿化，以进厂主干道85、及主要出入口、生产管理区、散发粉尘及产生高噪声的生产车间、装置及堆场、受西晒的生产车间及建筑物为主。 节能措施1、建筑节能（1） 在总平面规划上，综合考虑朝向、风向的关系、力求达到良好的自然通风，充足的自然采光，并强调室内通风及蓄热。（2） 在设计满足功能及立面造型需要地同时，注重控制外窗的面积，并从以下几个方面进行窗的节能设计。开窗面积考虑节能要求，窗墙面积比，南向为0.25，北向为0.14，东向为0.08，西向为0.08。外门窗采用单框断热铝合金低辐射中空玻璃（6+9A+6），达到节能要求。外门窗安装中，其门窗框与洞口之间采用发泡填充剂堵塞，以避免形成冷桥。外门窗气密性不低于GB7107规86、定的4级。幕墙气密性不低于GB7107规定的3级。2、给排水节能（1） 给水采用分区供水系统，充分利用给水管网压力，达到了节能的目的。（2） 采用节水型卫生洁具及配件，公共卫生间采用感应式水嘴和感应式冲洗阀，座式大便器冲洗水箱有效水容积不大于6L。（4） 水池、水箱均设溢流水位报警装置，防止进水管阀门故障时，水池、水箱长时间溢流排水。3、电气节能（1） 照明节能本项目照明设计的宗旨是采用自然照明与人工照明相结合的方式，充分利用自然照明，达到节能，高效，有益环境和提高工作效率的目的。人工照明设计的目的就是在正常天气情况下，对自然采光照明进行补充，以及在不能利用自然采光时，提供合适的人工照明环境。87、本项目人工照明设计充分利用直接照明和间接照明各自的特点，采用混光照明的照明方式。主体照明为在建筑内所能进行的各种活动提供必须的照度水平，根据有关国家规范，主体照明最低照度平均值为100lx,同时照度均匀度不应小于0.7,以保证整栋大楼的照明有良好的均匀性。对于楼内一般照明节能按以下原则设计：采用自然光、采用高效能光源、选用三基色T8系列荧光灯，不用或少用高耗能的白炽灯系列。灯具采用高效灯具，直接照明型。在满足照度要求的前提下，达到GB50034-2004中所规定的照明功率密度现行值，并力争达到目标值的水平。6.3 环境影响评价及审批 环境影响评价职工食堂的含油污水经隔油池处理后排入三级化粪池处88、理，粪便污水及卫生间冲洗水直接排入三级化粪池进行处理。对废料、生活垃圾采取定点堆放、定期清运、及时卫生填埋等措施。经过上述措施处理后排放，完全能达到环保要求。 环境审批情况该项目已编制完成建设项目环境影响评价报告表，咸丰县环境保护局以咸环函2009 号文对建设项目环境影响评价报告表进行了批复。环保部门意见为： 。第七章 项目组织与管理7.1 组织机构与职能划分 项目建设阶段组织机构设置1、项目建设管理的组织机构该项目由农业综合开发资金扶持和企业筹资建设。为保证工程项目的顺利实施，必须建立健全组织管理机构，明确职责。计划成立项目建设领导小组，由咸丰县农业综合开发办公室主任担任组长，成员由农综办、89、项目业主等部门组成，统一领导、组织协调、检查督促。2、运行模式(1) 建立项目管理责任制实行项目第一责任人、技术与质量总工程师及工程监理责任制。对项目建设任务、质量实行项目负责人追踪责任制。(2) 工程及仪器设备招标根据湖北省招标投标管理办法规定。本项目土建工程、仪器设备实行公开招标。施工单位资质应为施工总承包三级企业以上。(3) 财务管理办法根据国家农业综合开发资金财务管理办法的要求，建立财务管理制度，其中农业综合开发资金由县农综办专户管理，专账核算，严格按国家规定用于国家批准的建设内容。 项目竣工后的组织机构设置项目竣工后的企业实行董事会领导下的总经理负责制，按中华人民共和国公司法运行，由90、总经理统一负责生产经营活动。总经理董事会副总经理副总经理副总经理基地办生产部技术部营销部财务部采购部行政部图71 组织机构、职能划分示意图7.2 劳动定员表7-1 项目劳动定员计划表 单位：人序号项目人 数备注无项目有项目增量合 计175249741生产人员140206662技术人员131853管理人员222537.3 经营管理措施1、工程管理精心谋划项目，确定工程建设标准，详细计算工程预算造价，按照实际情况，做好工程规划定量、定额，精打细算，节约资金。在项目实施过程中，严格遵守基本建设程序，实行项目法人责任制、项目招投标制、工程质量监理制、工程合同管理制、竣工验收制和资金专户报账制，按项目进91、行管理，按设计组织施工。健立健全安全管理制度。以杜绝重大事故和人身伤亡事故的发生，把一般事故减少到最低限度，确保施工的顺利进行，做到警钟长鸣，防患于未然。2、生产管理基地管理：严格加强产地生产资料管理，贯彻绿色食品相应标准及“投入品”使用标准；加强基地生态环境管理，选择具有良好生态环境的区域建设基地，并开展基地环境建设与保护。环境保护管理：生产及包装、贮运均严格执行生产技术操作规程，严禁产品受到污染，做好废物处理和废物利用。计量管理：制订计量管理制度，统一管理计量器具，组织从基地、进库、产品质量检验、物质出库、原材料消耗、成品出库的各项计量检测工作。3、财务管理建立和健全各项财务管理基础工作制92、度：包括：原始记录管理及填报制度、定额管理制度、计量验收制度、财产物资管理及清查盘点制度、价格管理制度、财务预算制度和财务分析制度。建立和健全自我扩张和自我约束的企业财务机制：引入全面预算管理办法，在全面预算的基础上编制出企业滚动式财务预算，以便在资金上“长计划、短安排”，处理好留存、举债、吸收或对外投资几个方面的关系。严格执行企业内部财务控制和会计监督：建立内部责任会计制度，对各部门的经营收益、成本费用、部门利润进行分别核算。严格按照制度办事，正确核算，如实反映公司财务状况和经营成果，依法进行税收筹划，维持投资者权益，并接受主管财政机关的监督检查。4、营销管理制订阶段性营销计划：举行不定期的93、业务会议，就市场形势、产业界趋势、同行业市场情况、公司内部状况等情况进行检查并修正目前的营业方针。建立市场营销信息管理制度：公司业务人员应对客户情报报告书的各个项目深入理解，及时搜集有效情报并向上级报告。制订经销商管理规范：经销商是公司的重要协作伙伴，销售人员必须与他们坦诚相待。协调好销售人员与经销商的关系、公司与经销商的关系。7.4 技术培训本项目属技术含量较高的农业产业化项目，为配合项目的开发生产计划，项目执行单位与技术保证单位制订了全面科学的培训计划，以保证项目的顺利实施。生产以及与生产活动相关的人员，均应按照各自的职责要求接受培训教育。员工在上岗前必须具备足够的业务水平和安全知识，同时94、在较短的时间内了解和熟悉公司的经营方向、公司概况、各种规章制度，进行职业道德教育，全体员工都要在上岗前培训，培训在建设期进行。表7-2 基础性的培训计划表序号项 目时 间对 象1入厂教育培训3天全体新员工2安全消防知识培训1天全体新员工3岗位工艺知识培训2天相关岗位员工4管理培训2天管理人员5技术培训2天技术人员、茶农6质量与可靠性培训3天质管与技术人员7市场营销5天营销部7.5 劳动安全、卫生与消防 劳动安全1、不安全的因素、环节本项目主要隐患为财物安全、生命安全、质量安全、消防安全。财物安全涉及建筑材料、设备设施、工程资金、工程合同、财务账簿凭证及招投标等文件；生命安全涉及现场施工安全、用95、电安全、机械操作安全、高空作业安全、后勤服务安全；质量安全涉及建筑材料标准、设计标准和施工技术标准。危害程度中等。2、劳动安全保障措施（1） 建立、健全劳动安全制度，严格执行国家劳动安全规程和标准，防止劳动过程中的事故，减少职业危害。（2） 建设工程的劳动安全设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用。（3） 提供符合国家规定的劳动安全条件和必要的劳动防护用品，对从事有职业危害作业的劳动者应当定期进行健康检查。（4） 按照危险场所的类别、等级、范围选择电气设备、安全距离、防雷、防静电及防止误操作等设施。（5） 在用电设施、机械等危险部位设防护网等到措施，并建危险标志牌。（6） 定期对96、设备、仪器进行安全检查和保养，确保安全生产。（7） 对员工进行技能培训和安全教育，严格遵守操作规程；严禁违规操作。 工业卫生1、在厂内外路边、空地种花植树、培植草坪，加强维护，确保绿化覆盖率，以美化、净化环境。2、车间定时冲洗，确保卫生达标。3、遵照卫生部门规定，工人定期检查身体。4、及时处理生产生活垃圾，保持环境清洁，为员工提供良好的工作环境。 消防设施1、消防道路的设置在加工生产加工车间与空调做青车间之间设置消防道路。消防道路的净宽度和净高度均不应小于4米。2、建筑消防（1） 加工生产加工车间和空调做青车间各设置2个安全出口，宽度在3米以上。管理综合楼设置1个安全出口。（2） 窗厂房、洁净97、厂房等有危险性的房间采取防火防爆措施。3、消防给水排水（1） 消防水源水源来源于自备蓄水池，管径50mm,能提供消防用水量与水压要求。（2） 消防用水量标准及设计参数消防栓用水量10L/s,采用喷嘴口径19mm的水枪和直经65mm、长120mm的有衬消防水带的参数，每支水枪计算流量不小于5L/s。消防栓给水管道的设计流速不宜大于2.5m/s。（3） 消防系统消火栓枝状布置,在加工生产加工车间和空调做青车间外测设3个DN65消火栓,室外消防栓的间距不应大于120米。第八章 投资估算及资金来源8.1 投资估算依据1、平面布置图和主要设备表（1） 土建工程中建筑专业提交的建筑平面图和文字说明；（2）98、 给水排水、电气、采暖通风、空气调节、动力等专业的平面布置图、文字说明和主要设备表；（3） 室外工程有关各专业提交平面布置图；总图专业提交建设场地的地形图和场地设计标高及道路、排水沟、挡土墙、围墙等构筑物的断面尺寸；2、湖北省建设项目总投资组成及其他费用定额（鄂建200626号）；3、湖北省建筑工程概算定额及统一基价表（2006年）；4、现行的有关设备原价及运杂费率；现行的主要材料和构配件的市场价格；5、建设场地的自然条件和施工条件。6、类似工程的估、概算及技术经济指标。7、资金筹措方式。8、项目所在地区有关的气候、水文、地质地貌等自然条件。9、项目的技术复杂程度。10、建设单位提供的有关工程99、造价的其他资料。8.2 投资估算8.2.1 总投资总投资建设投资+建设期利息+流动资金497万元+0万元+29万元526万元.1 建设投资估算1、工程费用工程费用411.5万元，其中建筑工程费232.9万元，设备购置费173.0万元，安装工程费5.6万元。2、工程建设其他费用工程建设其他费用64.9万元，其中土地征购费8.8万元，搬迁补偿费8.0万元，前期工作费23.4万元, 建设管理费14.5万元, 联合试运转费3.3万元。3、预备费用基本预备费按5%计算，计20.6万元。4、建设投资合计经测算，项目建设投资497万元。建设投资估算及投资构成详见附表建设投资估算表。.2 建设期利息本项目无债100、务资金，因此，无建设期利息。.3 流动资金估算经分项详细估算法进行估算，项目新增流动资金为29万元。详见流动资金估算表。8.3 资金来源 中央财政资金申请中央财政补助资金100万元。 地方财政配套资金能力分析申请省财政配套资金50万元。 自筹资金及来源企业自筹376万元，资金来源为企业股东增资扩股，资金已全部筹集到位。8.4 财政资金的使用范围财政补助资金150万元。本项目财政补助资金使用范围：(1) 生产车间80万元；(2) 加工设备46万元,(3) 科技投资4万元；(4) 道路设施5.8万元；(5) 供电设施9.8万元; (6) 环保设施0.4万元。第九章 财务评价9.1 财务评价依据 相101、关的取费标准1、电价按物价部门核定标准测算，即0.775元/度计算；2、职工医疗保险按咸丰县社会平均工资12000元的9%测算，职工养老保险按恩施州社会平均工资14000元的20%测算。 财务制度规定1、农业综合开发财务管理办法(财发200639号)；2、湖北省农业综合开发财政资金县级报账管理实施细则；3、关于进一步加强农业综合开发财务管理的通知(鄂财发发20065号)；2、企业财务通则；3、企业会计制度。 税收政策产品增值税税率为13%，原料进项税率为13%，动力、包装进项税率为17%。城市维护建设税和教育费附加分别按销售税金的5%、3%计算。本项目不计算营业税金。所得税享受税收优惠政策，实102、行“免三减七”，投产后三年内免所得税，正常年为33。 银行贷款利率本项目无银行贷款，在财务评价中不计利息。9.1.5 计算期及生产负荷本项目经济评价计算期为10年计算，“无项目”生产期10年，“有项目”建设期1年，生产期9年。为使老设备继续运行，从第7年开始需每年追加原有固定资产净值的10%的维护运营投资。本项目为扩建工程，公司员工对运行该工艺技术有一定基础，但要使生产线满负荷运行还需一定时间。因此，本项目从建设期开始原有生产线达100%，扩建生产线从投产开始第一年达80%，第二年达90%，第三年达100%。9.1.6 财务基准收益率设定财务基准收益率设定8%。9.2 营业收入、营业税金和附加103、估算 营业收入估算本项目产品为铁观音乌龙茶，目前及项目完成后产品种类相同，产品销售价格根据现行市场进行预测。经测算，正常生产年份(第4年)，“无项目”产量300吨、价格12万元，营业收入为3600万元，“有项目”产量450吨、价格12万元，营业收入为5400万元，“增量”营业收入为1800万元。详见附表:营业收入、营业税金及附加和增值税估算表。 营业税金及附加估算本项目无营业税金，附加为城市维护建设税和教育费附加，经测算，正常生产年份(第4年)，“无项目”附加为19万元，“有项目”附加为29万元，“增量”附加为9万元。详见附表:营业收入、营业税金及附加和增值税估算表。 增值税经测算，正常生产年104、份(第4年)，“无项目”增值税为194万元，“有项目”增值税为289万元，“增量”增值税为95万元。详见附表:营业收入、营业税金及附加和增值税估算表。9.3 总成本及经营成本估算 单位产品生产成本估算表9-1 单位产品生产成本估算表序号项目单位单耗单价年耗量生产成本年产量(有项目)吨450乌龙茶吨4501原辅材料46664.81.1鲜叶吨8.335600375046664.82辅助材料6580.02.1耗材6580.03包装费600.03.120kg包装套50.012.0022500600.04燃料、动力及水13665.24.1液化汽吨1.05055004735775.04.2电kw.h101105、500.77545675007866.34.3水吨23.91.01075723.95工资福利130946其他制造费用元/吨5007副产品回收单位生产成本(平均)元/吨81104 项目总成本估算经测算，“有项目”年均总成本费用4474万元，“无项目”年均总成本费用3183万元，“增量”年均总成本费用1433万元。具体见总成本费用估算表(有项目)和总成本费用估算表(无项目)。 经营成本估算经测算，“有项目”年均经营成本费用4351万元，“无项目”年均经营成本费用3088万元，“增量”年均经营成本费用1404万元。具体见总成本费用估算表(有项目)和总成本费用估算表(无项目)。9.4 财务效益分析 盈106、利能力分析1、盈利能力指标计算通过编制“项目投资现金流量表(增量)”，“项目资本金现金流量表(增量)”进行财务现金流量分析，计算指标如下：表9-2 主要经济指标序号指标名称税前指标税后指标1总投资收益率33.9%2资本金净利润率34.1%3投资财务内部收益率28.2%23.0%4投资财务净现值(i=8%)771.4万元516.5万元5资本金财务内部收益率31.8%6投资回收期4.7年5.0年项目投资所得税后财务内部收益率23.0%，大于企业基准收益率12%，项目资本金财务内部收益率31.8%，大于股东要求的最低可接受收益率15%。通过编制“利润与利润分配表”，计算利润指标如下：“增量”总投资收107、益率33.9%，“增量”项目资本金净利润率31.8%。本项目的获利能力高于公司的平均水平。2、项目盈利能力分析通过盈利能力指标的计算，可以看出该项目的盈利能力较强，可以为业主所接受。 清偿能力分析本项目无银行借款，因此不做清偿能力分析。9.5 不确定性分析 盈亏平衡分析1、盈亏平衡指标计算(1) 基础数据取“有项目”第4年为代表年份进行计算，该年的盈亏平衡基础数据为：表9-4 盈亏平衡基础数据表序号项目单位基础数据1年经营收入万元1800.002年总成本万元1569.763年固定成本万元73.194年变动成本万元1496.575年营业税金及附加万元9.43(2) 单项产品收入比重表9-5 单项108、产品收入比重表序号项目单价(元)年产量(吨)收入(万元)比重(%)小计10001800100.001乌龙茶1200001501800100.00(3) 综合边际贡献率综合边际贡献率=(年经营收入-年变动成本-年营业税金及附加)年经营收入 =(1800-1496.57-9.43) 1800=16.33%(4) 全部产品盈亏平衡经营收入全部产品盈亏平衡经营收入=年固定成本综合边际贡献率=73.1916.33%=448万元(5) 单项产品保本销售量单项产品保本销售量=全部产品盈亏平衡经营收入单项产品收入比重单项产品单价乌龙茶保本产量=448100%12=37吨(6) 生产能力利用率生产能力利用率=产109、品保本销售量年产量=37150100%=24.9%2、盈亏平衡分析以生产能力表示的盈亏平衡点为24.9%，即项目生产量只要达到项目设计生产能力的24.9%，企业就可以保本。由此可见该项目具有一定的适应市场变化的能力。3、盈亏平衡分析图图9-1 盈亏平衡分析图形 敏感性分析1、临界点分析在项目计算期内可能发生变化的因素有产品产量、产品价格、主要原材料价格和建设投资。各单因素变化正负3%和6%时对财务内部收益率影响的程度见下表 表96 敏感性分析计算表序号不确定因素变化率内部收益率临界点基本方案23.0%1产品产量-6%7.2%-5.00%-3%15.4%3%30.2%6%37.0%2产品价格-6110、%7.2%-5.00%-3%15.4%3%30.2%6%37.0%3原料价格-6%28.6%12.80%-3%25.9%3%20.1%6%17.1%4建设投资-6%24.5%90.00%-3%23.7%3%22.4%6%21.7%2、临界值分析表97 临界值分析计算表序号不确定因素单位临界值1产品产量吨1432产品价格元/吨1140003原材料价格元/吨63174建设投资万元9443、敏感性分析图图9-2 敏感性分析图4、风险的对策措施经敏感性分析,项目敏感因素依次为产品产量、产品价格、原材料价格、建设投资。产品产量下降5%，产品价格下降5%，原材料价格上涨12.8%，建设投资上涨90.00%111、时，不能达到预期效益目标，产品产量下降到143吨，产品价格下降到114000元/吨，原材料价格上涨到6317元/吨，建设投资上涨944万元为其临界值。因此，要防范上述因素的发生。9.6 财务评价结论综上所述，在现有价格体系及计算基准下，“增量”总投资收益率33.9%，“增量”项目资本金净利润率34.1%，项目投资所得税后财务内部收益率23.0%，项目资本金财务内部收益率31.8%，表明项目经济效益较好，具有财务生存能力，同时具有较强的抗风险能力。第十章 社会效益分析10.1 壮大主导产业，促进结构调整分析本项目建成后，不但在乌龙茶种植上实行规范操作，形成规模效应，还可形成品种、品牌效应，对壮大112、主导产业，实现农村农业产业结构调整，促进区域经济的发展，都将起到积极的推动作用。10.2 与农户利益联结机制分析本项目采用项目单位与农户建立农村经济合作组织的形式进行利益联结。通过建立产加销、贸工农一体化合作组织。实行分户生产、合作加工、统一销售，延长农业产业化经营链条，提高综合收益。操作模式为“公司+基地+农户”的运作模式。10.3 带动基地分析本项目建成投产后，企业每年需原料3750吨(新增1250吨)，按每亩产乌龙茶鲜叶700公斤计算，可直接带动基地5357亩左右(新增1786亩)，带动方式为回收基地产品。10.4 带动农户及农民增收效果分析按户平种植2亩计算，可直接带动2679户农户发展乌龙茶基地，带动方式为收购其产品，直接增为收入。种植农户通过种植乌龙茶稳定增加收入来源，直接增收方式为包销联合体内的产品，年增加收入2100万元，户平增收7839元。10.5 带动就业分析项目建成后，可安排就业249人，年度工资总额及福利589.2万元，其中，安排农村劳动力就业206人，年度农民工工资及福利412万元，人均增收2万元。10.6 对比分析项目建成后，带动区域内培植主导产业，农户增收直接、快捷，产业结构调整将更迅速。与非项目区比较，人均增收1038元。