1、供港肉牛育肥企业规模化养殖示范场新建项目可行性报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月供港肉牛育肥企业规模化养殖示范场新建项目可行性报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月61可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目录第一章 总 论71.1 项目提要7项目建设地点：等十个乡镇）71.2项目建议书编制依据101.3综合评价10第二章 项目2、前景及必要性112.1项目建设背景112.2项目区畜牧业产业化经营现状122.3项目建设的必要性及目的意义13第三章 建设条件143.1项目区概况14自然资源状况143.2项目实施的有利条件15政策环境优势153.3主要障碍因素及解决方案17第四章 建设单位基本情况194.1建设单位概况194.2研发能力214.3财务状况214.4法人代表基本情况22第五章 市场分析与销售方案225.1市场分析235.2产品生产和销售方案235.3营销模式和销售网络建设24第六章 项目建设方案256.1建设任务和规模256.2项目规划和布局256.3生产技术方案及工艺流程25母牛的选择及饲养管理266.4项目3、建设标准和具体建设内容27.3科技措施（详见附表2-3）296.5项目建设工程和实施进度29第七章 投资估算与资金筹措317.1投资估算依据317.2项目建设投资估算317.3资金来源与筹措34第八章 财务评价358.1财务评价依据358.2销售收入358.3 总成本及经营成本估算368.4财务效益分析378.5不确定性分析378.6财务评价结论38第九章 环境影响评价399.1环境影响399.2环境保护与治理措施39主要环境污染来源与污染物399.3环保部门意见39第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价4010.1农业产业化经营效果评价4010.2农户收入增加情况4010.3其他社会影响44、0第十一章 项目的组织管理4111.1组织机构与职能划分4111.2项目经营管理模式42对全县乃至邻县农户饲养的母本牛实行冷配4311.3技术培训44附表45相关技术经济数据一览表46固定资产总投资估算表47土建工程总投资明细表49设备购置总投资明细表51投资计划与资金筹措表53附表5-159产品销售（营业）收入和销售税金及附加估算表59第一章 总 论1.1 项目提要项目名称：项目性质：新建项目建设单位：河南xx牛业有限公司 分公司法人代表：所有制形式：民营股份制项目建设地点：等十个乡镇）建设规模：建设常年存栏10000头优质肉牛规模化养殖示范场包括：常年存栏肉牛1000头规模化养殖示范场105、座，年出栏商品肉牛30000头，带动架子牛饲养农户15000 个。建设期限：三年建设内容：新建肉牛养殖场10座。每座养殖场包括：牛舍10栋、拌料车间、凉棚、堆粪场、兽医室、办公楼、食堂、宿舍等建筑设施，配套晒料场、道路硬化、办公区、生活区地平硬化等基础设施；养殖场配套设备50多台、件、套，培训养殖农户3000人次。投资规模：项目总投资9960万元，固定资产投资5050万元，包括：土建工程4167万元，设备购置510万元，科技服务投资145万元，其他费用228万元；流动资金4910万元。其中：每座养殖场投资996万元。固定资产投资505万元。包括：土建工程313.8万元，设备购置120.28万元6、，科技服务中心投资33.72万元，其他费用37.2万元；流动资金491万元。资金筹措：本项目所需资金采取中央财政资金、地方财政资金配套和企业自筹的方法筹措。申请财政资金支持8000万元；项目区单位自筹1960万元。主要技术经济指标预计：年总销售收入：16394万元总成本：12895万元年利润总额：3499万元年上缴税收 648万元达产年投资利润率 28.6%内部收益率：21.42%项目净现值：896.03万元静态投资回收期：4.31年项目辐射范围及带动能力：河南xx牛业有限公司xx分公司“万头优质牛规模化养殖示范场建设项目”建于xx县 “国家南水北调工程”涉及到的乡镇（xx等十个乡镇），属典型7、的农业产业化经营项目，项目的建设和投入使用，对促进当地农村稳定、农业增效、农民增收起到一定的推动作用，并能取得显著的扶持带动效果，具有很强辐射带动农户能力。现就该项目扶持带动计划综述如下：（1）该项目建成后，主要消耗作物秸秆、玉谷、麸皮等粮食和粮食附产品。这些农作物秸秆和粮食附产品，全部在邻近乡村收购。主要涉及到xx等十个乡镇，年可收购玉谷18250吨，平均收购价每吨1400元，总价值2555万元，收购麸皮7300吨，平均收购价每吨1150元，总价值840万元，可带动邻近乡镇12000户农民增收。（2）该项目投产后常年存栏育肥牛10000头，年可消耗农作物秸秆5500万公斤，这些作物秸秆主要来8、源于官道口、杜关、范里、文峪、横涧、东明、沙河、潘河、木桐、磨口等乡镇自然村，平均每公斤收购价0.10元，总价值550万元，同时也避免了焚烧秸秆，造成环境污染的问题。（3）可带动架子牛饲养农户15000个，年可提供架子牛30000头，每头约按1500元计，使农户年可增收4500万元。（4）该项目年可产出牛粪48000吨左右，使当地农户收益。用牛粪代替化肥既可改良土壤，又可减少购买化肥的开支。（5）该项目可安排农村富余劳动力，其中计划直接安排当地村民进场就业，这样解决了部分农村农民的实际困难，增加他们的经济收入。总之，通过项目实施，对推进区域产业化经营进程，培育壮大区域优势产业，促进农民增收，农9、业增效，农村和谐，改善农村生产、生活条件，密切党群关系，巩固执政基础，扎实推进社会新农村建设具有重要意义。本项目采用“公司+基地+农户”的经营方式，所用技术在国内同行业处于领先地位，为三门峡农业、畜牧业的发展将会起到推动作用。1.2项目建议书编制依据（1）河南省人民政府关于加快发展现代畜牧业的意见（豫政200637号）; （2）三门峡市国民经济与社会发展“十一五”计划; （3）三门峡市产业结构调整实施方案。（4）三门峡市人民政府农业产业化发展规划（5）xx县农业发展（2000-2010年）规划（6）xx县农业龙头企业发展意见（7）xx县关于畜牧业结构调整意见1.3综合评价近年来，项目所在区域畜10、牧业发展很快，已经成为当地农业和农村经济发展的支柱产业，农业产业结构得到了调整和优化，特别是作为同一系统工程的草业发展迅速，有效促进了草食型畜牧业的快速发展。为充分发挥农业龙头企业的带动作用，积极发展农业产业化经营、彻底改变目前肉牛一家一户喂养的落后养殖方式和饲养周期长、养殖效益差的局面，河南xx牛业有限公司在现有基础上，为进一步发展现代畜牧产业，整合xx天然的饲草饲料资源，转变生产方式，带动农民快速致富奔小康，促进社会主义新农村建设, 将农民增收与企业增效有机的结合起来，达到实现优势互补，共同发展的目的。拟进一步扩大规范化养殖规模，在xx县“国家南水北调工程”涉及到的乡镇（xx等十个乡镇）建11、设“万头优质牛规模化养殖示范场项目”扶持带动农户，实行科学管理，使架子牛在短期内育肥外销创汇，提高养殖效益。本项目是调整农业产业结构的重要举措，是实现农民收入稳定增长的有效途径，符合当地实际，技术先进，管理方式科学，能够有力促进区域经济发展，大幅度增加农民收入。因此，立项建设本项目是十分必要的，也是可行的。该项目建设符合国家产业化政策的总体要求，符合国内外市场形势的需要，也符合该县农业发展的总体规划及国家产业政策。该项目具有资源优势和区域比较优势，技术条件成熟，市场前景看好，带动能力强，经济效益显著，风险小，无污染，社会及生态效益俱佳。建议有关部门批准该项目立项，尽早组织实施。第二章 项目前景12、及必要性2.1项目建设背景为了促进农业和农村经济结构的战略性调整，发展农业产业化经营，培育壮大区域优势产业，切实增加农民收入，各级政府把发展畜牧业作为当前农业农村经济结构战略性调整的重要措施强力推进。三门峡市政府制定了“关于加快畜牧业发展的决定”，提出“十一五”期间要把三门峡市建成我省重要的畜产品生产加工基地。养牛业是畜牧业的重要组成部分，随着人们生活水平的提高和膳食结构的改变，高蛋白、低脂肪的牛肉愈来愈受到人们的欢迎，需求量愈来愈大。由于我国牛肉生产成本低，价格比国际市场低50%，市场竞争力强，肉牛养殖业发展空间广阔。近年来，xx县立足于丰富的饲草资源优势，积极发展畜牧业，农业和农村经济结构13、得到了调整和优化，畜牧业已成为xx县农村经济的支柱产业。特别是国家实行退耕还林、还草政策后，草业发展迅速，为发展牛、羊等食草型畜牧业提供了物质基础。发展肉牛生产有利于充分利用项目区的饲草资源和人力资源，有利于实现自然资源和社会资源的合理配置，有利于提高企业经济效益，有利于增加农民收入。本项目符合当地农业和农村经济发展规划，对促进产业化经营，调优农业产业结构、畜牧品种结构和布局，全面提高农业的整体效益具有积极的推动作用。2.2项目区畜牧业产业化经营现状xx县近年来畜牧业发展态势良好，已形成肉牛、奶牛、羊、猪、禽等为主的畜牧业养殖基地。目前，全县大牲畜存栏14.5万头，畜牧产业化龙头企业 10家，14、直接带动相关农户1.4万户，占全县总农户数的20.5%。xx县产业化经营存在的主要问题：一是龙头企业带动辐射能力偏小，产、加、销的作用未能充分发挥；二是基地建设没有规模，农民科学养殖水平不高；三是产业化经营过程中得益分配机制有待于进一步完善。强龙头、抓基地、优机制是xx县今后一个时期畜牧产业化经营的关键所在。2.3项目建设的必要性及目的意义党的十六大提出了全面建设小康社会的奋斗目标，建设小康社会的难点和重点在农村，为振兴农村经济，促进农业和农村经济结构的战略性调整，增加农民收入，中央多次强调：“加快畜牧业发展作为当前农村经济结构战略性调整的重中之重，作为一个大的产业强力推进。”近年来，xx县各15、级政府立足本地资源优势，把发展畜牧业作为振兴农村经济的一大支柱产业来抓。通过规模发展，重点突破，扶持发展专业村、专业场（户），积极引进良种，广泛推广先进技术，实行产业化经营，畜牧业得到了长足发展，畜禽数量大幅增加，科技含量明显提高，2006年全县畜牧业产值达35702万元，占农业总产值的37.9%，畜牧业在农民纯收入中贡献率41.5%。随着国家退耕还林（草）工程的深入实施，草业得到了迅速发展，全县人工草场面积发展3万余亩。建立肉牛育肥场，实行公司化经营，进行规模化养殖和科学化管理，集中收购农户的架子牛，短期强化育肥，组织出口，既满足了市场需求，又加快了区域经济发展、增加了当地农民收入、增强了企16、业自身发展实力，所以建设本项目是十分必要的。第三章 建设条件3.1项目区概况项目区位于三门峡市xx县xx县 “国家南水北调工程”涉及到的乡镇（xx等十个乡镇），具有良好的自然条件和社会经济条件，为本项目实施奠定了良好的基础。地理位置及区域范围xx县地处河南省西部，南北长52.8公里，东西宽43.5公里，国土总面积260万亩，其中耕地面积60万亩，辖15个乡（镇），230个行政村，人口37万人，其中农业人口27.6万人，农业劳动力16.9万人。自然资源状况本区为豫西浅山丘陵区，横跨长江、黄河两大流域，属南亚热带向北暖温带过度性气候，日照充足，年均日照数2118小时，太阳辐射量118千卡/平方厘米17、；气候温和，平均气温11.7C；雨量充足，多集中在夏季，年均降雨量670毫米，牧草丰富，种类繁多。优越的自然条件，适宜多种农作物、饲草和畜禽生理生长需要。社会经济状况近年来，xx县立足资源优势，实施“强工扶农”战略，社会经济发展较快，项目区农业产业化结构优化合理，农村经济发展较快，呈现出持续健康发展的势头，2006年全县农业总产值94200.5万元，其中畜牧业产值35702万元，占农业总产值的37.9%，农民人均纯收入2339元。3.2项目实施的有利条件政策环境优势目前，项目建设有十分良好的政策环境，2006年河南省人民政府出台了豫政200637号文关于加快发展现代畜牧业的意见，2006年7月18、1日起国家正式实施了中华人民共和国畜牧法，这都将对畜牧业发展起到巨大推动作用。同时，三门峡市市委、市政府、县委、县政府把畜牧业列为当地农村经济第一大支柱产业来抓，并提出大力发展牛羊生产，稳步发展规模养殖的指导思想，制定了一系列优惠政策，在养殖用地、加工厂用地、资金、税收等方面大力向养牛业倾斜。近年来，xx县县委、县政府连续下发了关于发展畜牧业的意见、xx县“十一五”畜牧业发展意见、农业产业化发展规划、农业龙头企业发展意见和第1年畜牧业结构调整意见等政策性文件，对发展畜牧业在土地使用、资金投放以及税费征收等方面实施优惠政策。每年扶贫开发资金用于畜牧业发展的投入不低于总额的30%，县财政每年从支农19、发展基金中提取20%，集中用于县、乡畜牧服务体系建设和畜牧新技术推广项目；养牛100头以上的养殖企业，其自筹或引入资金达到50%以上的，金融、财政等相关部门优先提供资金支付。丰富的草场资源优势xx县国土面积540万亩，全县共有各类草坡面积372万亩，其中可利用面积260余万亩，肉牛生产基地十个乡就有各类天然草场、草坡211万亩，可利用面积138万亩，占全县有效面积的50%以上，牧草蓄积量达20亿斤，饲草资源十分丰富，发展畜牧业有着得天独厚的自然条件。本区现存栏黄牛10余万头，牛的良种率达80%以上，年出栏商品牛3万余头。市场优势xx县所产牛肉，水分含量低，出肉率高，深受香港居民的欢迎，产品一直20、供不应求。河南xx牛业有限公司生产的肉牛以供应香港市场和深加工为主要途径，该公司通过“公司+基地+农户”的经营方式，采取分户散养与集中育肥相结合的饲养办法，饲养成本可降低15%左右，具备一定的竞争优势。基础设施优势项目区地理位置优越，全县乡乡通柏油路，村村通沙石路，交通十分发达；区内程控电话、无线寻呼、移动电话、传真电报与国内外连通，通讯方便快捷；项目区水资源十分丰富，供电设施齐全，电力覆盖面100%。科技开发能力项目区现有县、乡畜牧兽医技术推广机构二十余个，拥有畜牧兽医专业技术人员450余名，具有丰富的畜牧生产经验和可靠的疫病防治手段。同时，建设单位与河南省粮油进出口公司合作，并聘请郑州畜牧21、高等专科学校刘太宇教授作为本项目的常年技术顾问。 该公司为在养殖方面不断探索和创新，多次派人到国内外进行考察和学术交流；该企业不断进行科学研究，开发最先进的饲喂方法和饲料配方，引进肉牛养殖先进技术，把科研成果转化为经济效益，已被郑州畜牧专科学校确定为肉牛育肥技术教学试验基地。该公司的“架子牛快速育肥技术”讲学，受到了吉尔吉斯斯坦国国会议员及农业部的高度关注。2006年12月与吉尔吉斯斯坦国签订了技术合作协议。本公司人才荟萃，专家云集，具有很高的技术研发水平。3.3主要障碍因素及解决方案本项目在生产方面的主要障碍因素有：肉牛品种多年来，项目区虽然一直在从事肉牛品种的改良工作，但由于资金缺乏，对优22、良肉牛的品种的引进投入不足，改良力度偏小，私交乱配现象不断，致使一些国内外优良品种难以推广。解决方法：一是完善冻精冷配设施，建立比较完备的肉牛品种改良体系；二是培训一批技术比较过硬的肉牛冷配技术人员。肉牛的饲养管理技术长期以来，项目区肉牛育肥采取的是传统的育肥方法，管理分散，饲养技术相对落后，即使有优良品种，因饲养管理水平较低，育成牛难以达到出口标准和要求，无法组织出口创汇。解决本问题的方法是：组织畜牧技术人员采取分片包村包户的方式，逐户进行技术培训和指导，全面提高科学管理水平。同时，要求所有供港架子牛全部集中饲养育肥，确保供港肉牛的数量和质量。第四章 建设单位基本情况4.1建设单位概况河南x23、x牛业有限公司是河南省最大的供港肉牛育肥企业，是肉牛产业化和发展农业循环经济的典型代表，是河南省最大的优质肉牛生产加工出口基地之一。该公司是集肉牛繁育、养殖、屠宰深加工、饲料加工销售及特色农业为一体的综合性民营股份制企业。公司采取了“公司+基地+农户”的经营模式，实现了公司与农户取得双赢的目标，构筑了产、供、销一条龙的产业化格局。该公司占地71.6亩，下设行政部、人力资源部、财务部、生产技术部、市场经营部、后勤保障部。拥有存栏1500头肉牛养殖场2个，基地肉牛分公司、分场68个，饲料加工厂1个，肉牛科技服务中心1个，下辖品种改良冷配站45个，带动养牛专业村180个，养牛专业户3200户及生态农24、业示范园1000余亩。公司现有员工96人，其中：专业技术人员45名，肉牛养殖联姻郑州畜牧高等专科学校，技术力量居同行业前列。截止2006年底，公司资产总额达2003万元，其中固定资产1114万元，流动资产889万元；注册资本800万元，资产负债率40.3%，是中国农业发展银行“AA”级信誉企业。公司自成立以来，实行标准化养殖，科学化管理，集约化经营，示范带动，很抓产品质量，增加企业经济效益，取得了显著的成绩并获得了诸多荣誉。公司主要引进“西门塔尔”、“夏洛来”、“利木赞”等新品种肉牛进行品种改良及育肥饲养。2000年6月，公司通过了国家出入境检疫局检查验收，成为供港活牛养殖的注册场家。200325、年12月，该公司经河南省粮油进出口集团有限责任公司畜禽公司考核评定为“豫西第一肉牛养殖供港基地”。2004年6月，我公司通过了“ISO9001：2000国际质量管理体系”认证。2004年9月，通过了“河南省无公害畜产品生产基地”的认证，2006年公司出栏肉牛4600头，实现销售收入2616万元。2005年在国家财政部及国家环保总局的大力支持下，该公司实施了“集约化养殖环保综合治理”的项目工程，并在省环保局领导的主持下，一次性通过了“污染治理工程”的验收，从而达到了粪污资源节约综合利用、防治污染的目的。该公司的“架子牛快速育肥技术”讲学，受到了吉尔吉斯斯坦国国会议员及农业部的高度关注。2006年26、12月与吉尔吉斯斯坦国签订了技术合作协议，中吉肉牛养殖技术的合作交流为该公司实现跨国经营奠定了基础。 2003-2006年我公司连续四年被河南省粮油食品进出口集团有限责任公司畜禽公司授予“活牛供港先进单位”荣誉称号。2005年、2006年分别被三门峡市委、市政府评为“农业产业化龙头企业二十强”，被河南省委、省政府评为“河南省农业产业化龙头企业”。2005年被渑池县委、县政府授予“服务性先进经营公司”光荣称号。 公司董事长xx荣获2005年度“三门峡市十大杰出青年企业家”称号，2006年被选为三门峡市人大代表、人大常务委员会委员。4.2研发能力该公司为在养殖方面不断探索和创新，多次派人到国内外进27、行考察和学术交流；该企业不断进行科学研究，开发最先进的饲喂方法和饲料配方，引进肉牛养殖先进技术，把科研成果转化为经济效益，已被郑州畜牧专科学校确定为肉牛育肥技术教学试验基地。该公司的“架子牛快速育肥技术”讲学，受到了吉尔吉斯斯坦国国会议员及农业部的高度关注。2006年12月与吉尔吉斯斯坦国签订了技术合作协议。本公司人才荟萃，专家云集，具有很高的技术研发水平。4.3财务状况2006年底，企业总资产已达2003万元，固定资产889万元，流动资产1114万元。净资产1195万元,实收资本800万元,所有者权益为1195万元，负债808万元，资产负债率40.3%。2006年销售收入2616万元，年利税28、达268万元，销售利润率16.6%,净资产利润率20.4%,是中国农业发展银行“AA”级信誉企业，企业财务运行状况良好。4.4法人代表基本情况董事长xx同志，男，现年45岁，毕业于xx医科大学，大学本科学历，经济师。2003年7月创建河南xx牛业有限公司。由于xx同志善于用人，开拓进取，企业迅速发展壮大，到2006年底企业总资产达到2000多万元。企业发展的同时，也帮扶带动了当地农民脱贫致富，受到当地政府和村民的拥护和爱戴。第五章市场分析与销售方案5.1市场分析近年来，随着人们生活水平的显著提高，营养膳食结构发生了明显改变，人均食用肉品逐年递增。肉牛以其营养高、脂肪低、味道鲜的优点，越来越受到29、人们的青睐，国内外市场容量都很大。大多数较发达国家和地区，都在向城市化发展，畜牧养殖业不断萎缩，国内生产不足，进口需求旺盛。我国的肉牛以成本低、质量高而具有较强的市场竞争优势，出口量逐年增加。目前，国内上规模的肉牛育肥场不多，正处于起步阶段，肉牛育肥适逢其时，前景看好。河南xx牛业有限公司主要提供供港活牛，要求肉牛个体达到580公斤以上，品种优良，无添加剂喂养，全部属公牛。凡达到标准要求的肉牛，活重每公斤10元以上。项目区生态条件优越，非常适于肉牛生长发育，所产牛肉品质佳，深受港客欢迎，产品一直供不应求。河南省粮油进出口公司每年以文件形式分给该企业肉牛育肥的供港肉牛配额，肉牛销售有保证。本区作30、为肉牛繁育生产基地，位于豫西经济区的中心地带，区内牛肉的消费量很大且价格居高不下。该区紧邻洛阳、三门峡、西安、郑州等大中城市，消费市场十分广阔。因此，拟建一定规模的肉牛育肥基地，不仅可为国家创收外汇，同时可满足本地和周边的需求，促进县域经济，还到农民脱贫致富奔小康。5.2产品生产和销售方案本项目是利用国外优良品种皮埃蒙特、夏洛来和西门塔尔肉牛，采用人工冷配技术，扶持农户繁育生产架子牛，通过收购架子牛进行短期育肥，集中外销。外销商品牛经河南省粮油进出口公司销往香港、澳门等地。5.3营销模式和销售网络建设本肉牛育肥基地，包括养殖户，每年可提供架子牛15000余头，公司收购短期育肥后销往香港。本项目31、采取“公司+基地+农户”的经营方式，将牛犊生产、架子牛育肥、供港销售等环节通过利益关系紧密联系在一起。首先按照河南省粮油进出口公司每年安排的供港肉牛任务指标，制定每月每季度详细的生产、销售计划；其次是对项目区肉牛生产行动动态管理，实现牛犊、架子牛、供港肉牛的良性循环；三是及时将架子牛进行集中育肥，按照销售计划销售达标肉牛。第六章项目建设方案6.1建设任务和规模建设常年存栏10000头优质肉牛规模化养殖示范场。包括：常年存栏肉牛1000头规模化养殖示范场10座，年出栏商品肉牛30000头，带动架子牛饲养农户15000 个。6.2项目规划和布局河南xx牛业有限公司xx分公司“万头优质牛规模化养殖示32、范场建设项目”建于xx县 “国家南水北调工程”涉及到的乡镇（主要涉及到xx等十个乡镇），新建肉牛养殖场10座。每座养殖场包括：牛舍10栋、拌料车间、凉棚、堆粪场、兽医室、办公楼、食堂、宿舍等建筑设施，配套晒料场、道路硬化、办公区、生活区地平硬化等设施；育肥场配套设备50多台、件、套，培训养殖农户3000人次。6.3生产技术方案及工艺流程生产方案及流程一是农户饲养基础母牛，采用冷精配种技术繁育架子牛；二是育肥总场从农户收购架子牛，采用先进科学技术在短期内育肥达到出口标准进行外销。其流程为：收购架子牛隔离观察育肥场农户基础母牛冷精配种繁育架子牛供港市场检疫出栏集约化育肥图1产品方案及流程图饲养管理33、及技术方案农户选择在项目区内选择养牛在5年以上，家庭劳力3个以上（其中至少一人具有初中以上文化程度）、有牛舍和饲养管理经验，并且热心养牛的农户。母牛的选择及饲养管理选择体形和体质优良，产犊率高，抗病力强的健康母牛作为基础母牛，在饲养管理上，母牛分娩后五个月内要配上种，以提高母牛产犊率。为了提高犊牛质量，要特别注意品种改良（以皮埃蒙特、夏洛来、西门塔尔等优质高产牛为主）和孕牛的管理。对孕牛实行单槽饲喂，不能过役和拥挤受凉冻，保持牛舍干燥，防止疫病感染和流产。犊牛的管理为了使犊牛出生后有更多营养，对母牛饲喂青绿饲料控制发情，争取在八、九月份配种，使犊牛在次年四、五月份产出。犊牛产后一个月龄除了吃足34、母乳和多汁青绿饲料外，每天早晚补饲精料2.5公斤。犊牛从四个月龄即开始强制断乳，饲喂优质牧草，每天补精料2.5公斤，随着月龄和体重的增加，精料增加到每天4公斤，使18月龄体重达到400公斤以上。架子牛选择及饲养管理育肥场从农户中选择健康无病、四肢粗壮、头额方大、背直肋圆、骨架大的架子牛进行短期催肥。催肥分两个阶段，催肥期和稳膘期。在饲喂方法上，采用青贮秸秆与精料饲喂，不限饲，自由饮水。使用酒糟饲喂时，先取干酒糟用水拌湿，再加入草粉、玉米粉、麦麸和食盐等拌匀即可。饮水采用15度左右的清洁水，育肥牛限制运动，每隔35天用梳子从头到尾给牛轻轻梳理一次，以促进新代谢和体重增加。6.4项目建设标准和具体35、建设内容建设标准按民用建筑电器设计规范和民用建筑设计规范的要求执行。建设内容根据肉牛养殖场的基本设计要求，本项目每座养殖场建设内容分为养殖场建筑工程、设备购置和安装及科技措施等。.1土建工程建设牛舍10栋，6300平方米新建设拌料车间300平方米新建兽医室36平方米建设消毒室10平方米建设凉棚2000平方米建设青贮池6个，容积为6000立方米建设晒料场、麦秸场2400平方米建设堆粪场4000立方米建设办公楼200平方米建设职工食堂80平方米建设职工宿舍100平方米建设地磅房20平方米建设小型水塔一座厂区道路硬化1000平方米（详见附表2-1）.2设备购置及安装：手推车30辆揉草机2台新购铡草机36、6台饲料加工机1套台秤2台供电设备1套成套供水设备1套无塔供水器1套加长运牛车1台运草三轮车2辆科技服务专用车1辆移动电子磅2台地磅1台冷精配种设施2套电脑等办公设施（详见附表2-2）.3科技措施（详见附表2-3）引进国外优质良种皮埃蒙特、夏洛来、西门塔尔等品种，利用人工冷配受精技术直接为帮带农户繁育生产架子牛。定期举办肉牛养殖技术、疫病防治技术培训班，每年平均培训每农户2人次，计3600人次。印发肉牛饲养管理、人工种草和饲养青贮氨化资料1万份以上，在项目区示范种植优良牧草面积2000亩。6.5项目建设工程和实施进度该项目具体实施进度安排如下。项目组建了领导小组，进行了工程设计，计划于第1年137、0月开工建设，第2年10月完工并投入试生产。主要完成以下内容：（1）第1年10月-12月，工程设计，完成场地租赁及“三通一平”工作；（2）第2年3-7月，完成牛舍、拌料车间、凉棚、堆粪场、等生产设施建设，仓库、办公室、宿舍、水、电等配套生活设施和所有土建设施建设；（3）第2年8-10月，设备的采购和安装到位；（4）第2年10月，正式生产。各阶段进度计划如下表：时间项目第1年第2年第3年1011123456789101112工程设计水、电建设土建工程设备购置架子牛进场投产第七章 投资估算与资金筹措7.1投资估算依据本项目工程投资、设备购置费用等依据国家发改委关于建设项目固定资产的有关规定，参考专38、业技术人员提出的有关建设方案，按照现行市场价计算。涨价预备费及固定资产调节税均按零计算。7.2项目建设投资估算依照上述估算依据，根据项目建设内容，项目总投资9960万元，固定资产投资5050万元。包括：土建工程4167万元，设备购置510万元，科技服务投资145万元，其他费用228万元；流动资金4910万元。每座养殖场投资996万元。固定资产投资505万元。包括：土建工程416.7万元，设备购置51万元，科技服务投资14.5万元，其他费用22.8万元；每座养殖场流动资金491万元。单座养殖场土建投资按照项目土建工程的建设内容，经估算，需投资416.7万元。主要包括：建设牛舍10栋，6300平方39、米，单位造价400元，累计252万元新建设拌料车间300平方米，单位造价500元，计15万元新建兽医室36平方米，单位造价500元，计1.8万元建设消毒室10平方米，单位造价500元，计0.5万元建设凉棚2000平方米，单位造价50元，计10万元建设青贮池6个，容积为6000立方米，单位造价80元，计48万元建设晒料场、麦秸场2400平方米，单位造价60元，计14.4万元建设堆粪场4000立方米，单位造价100元，计40万元建设办公楼200平方米，单位造价500元，计10万元建设职工食堂80平方米，单位造价500元，计4万元建设职工宿舍100平方米，单位造价500元，计5万元建设地磅房20平方40、米，单位造价500元，计1万元建设小型水塔一座，打机井一眼。计6万元厂区道路硬化1000平方米，单位造价90元，计9万元（详见附表2-1）单座养殖场设备购置及安装：经估算需投资51万元，包括：手推车30辆，单位造价500元，计1.5万元揉草机2台，单位造价5000元，计1万元新购铡草机6台，单位造价1.2万元，计7.2万元饲料加工机1套，单位造价1万元，计1万元台秤2台，单位造价1000元，计0.2万元供电设备1套，单位造价6万元，计6万元成套供水设备1套，单位造价6万元，计6万元无塔供水器1套，单位造价3万元，计3万元加长运牛车1台，计10万元运草三轮车2辆，单位造价1万元，计2万元科技服务41、专用车1辆，单位造价5万元，计5万元移动电子磅2台，单位造价8000元，计1.6万元地磅1台，单位造价2.5万元，计2.5万元冷精配种设施2套，单位造价1万元，计2万元电脑等办公设施2万元（详见附表2-2）单座养殖场科技服务投资14.5万元.（详见附表2-3）1、通过公司肉牛科技服务中心引用国外优良品种皮埃蒙特、夏洛来和西门达尔肉牛精子，为养殖农户种母牛冷配，每头投资30元，其中无偿扶持10元，3000头计投资3万元；2、肉牛科技服务中心教室及教学设施投资5万元（如建教室60m2、教学用具、空调、电视、桌椅板凳等）。3、通过肉牛科技服务中心培训广大养殖农户3.5千人次，每人次10元，投资3.542、万元，着重推广科学的饲养方法和先进的疫病防治知识；4、公司科技服务中心科技人员下乡补助50元人日，投资1万元；5、科技人员临时住房补助，投资1万元；6、培训场所租赁费1万元。单座养殖场其它投资：22.8万元，包括：项目前期工作费用、场地租赁费及其他费用。7.3资金来源与筹措资金来源本项目所需资金采取中央财政资金、地方财政资金配套和企业自筹的方法筹措。（详见附表3）本项目所需资金采取中央财政资金、地方财政资金配套和企业自筹的方法筹措。申请财政资金支持8000万元；项目区单位自筹1960万元。第八章 财务评价8.1财务评价依据在充分进行市场调查的基础上，根据项目建设内容以2006年市场价格为依据，43、参考1998-2002年五年农业年平均投入产出水平，并比照国内同期统计资料和预期市场状况作为该项目财务估算依据。8.2销售收入根据项目总投资，预计达产年项目销售收入总额为16394万元，其中：每座养殖场达产年项目销售收入为1639万元，主要如下：育肥成牛每座养殖场年存栏1000头，每周期120天，年出栏3000头，每头按600公斤计算，国内市场价格按保守价每公斤9元计算，则年育肥牛销售收入1620万元；牛粪1000头养殖规模，年产牛粪4860吨，每吨按40元销售，年收入达19.44万元。（详见附表5-1） 销售税金及附加估算每座养殖场按育肥牛销售收入的4%征收产品税、营业税，年交纳64.8万元44、。因公司为龙头企业，按照国家有关规定，可免征所得税。（详见附表5-1）8.3 总成本及经营成本估算每座养殖场单位生产成本估算按照平均消耗定额计算，每座养殖场单位生产成本每头为3492.2元，详细如下：每头架子牛平均按2800元收购价计算，每头牛按一天消耗10公斤青粗饲草，每公斤0.5元；消耗精饲料4公斤，每公斤按1.2元计算，水电费每头每个育肥周期为8元；卫生防疫5元；饲料员每人养30头，则定员40人，每头年摊工资及福利91.2元。（详见附表4-1）管理、销售成本估算营销人员定员3人，每人每年1.5万元，加上福利为每年5.13万元，年销售费用按每头550元计算，主要是销往香港的运输、检疫等费用45、，则年销售费用为165万元。管理人员定员10人，每人每年按2万元，加上福利为每年22.8万元；办公室、水、电等其它管理费用按每年14万元估算。项目总成本估算经估算，本项目总成本费用为12990万元，其中:每座养殖场成本费用为1299万元。固定成本为252.6万元，可变成本为1046.4万元，其中外购原材料为1016.4万元，燃料及动力2.4万元；工资及福利费为27.4万元；修理费按设备购置的2%计算；折旧费按直线法折旧，工程建筑物均为20年，设备为10年，无形资产为10年，递延资产为5年计算，其折旧和摊销分别为每年17.0万元和15.8万元；管理费每年36.8万元，营销费用每年170.1万元；46、财务费用每年3.3万元。（详见附表4）经营成本估算本项目经营成本为1262.9万元，主要包括原材料、燃料和动力、工资福利、管理费用、营销费用。8.4财务效益分析盈利能力分析项目计算期定为12年（2007-2019），其中建设期1年，第二年达60%生产能力，第三年后达满负荷生产。按照8%基准贴现率对该项目进行12年财务效益分析，项目税后财务内部收益率为21.42%，财务净现值为896.03万元，静态投资回收期4.31年，达产年投资利润率为39.6%,项目税前财务收益率为25.26%，财务净现值为1302.15万元，静态投资回收期3.79年。（详见附表6）8.5不确定性分析盈亏平衡分析对项目进行盈47、亏平衡分析，以达年产生产能力利用率盈亏平衡（BED）进行此项分析：固定成本BED = 100%=41%销售收入-可变成本以上测算说明，本项目生产负荷达到设计生产能力的41%即可保本，项目盈利能力非常强。敏感性分析对项目进行第三性分析，采用计算投资和产出转换值，即项目可能所能随的最大变化率。在采用8%的社会贴现利率的情况下，经计算项目投资转换值为83%，效益转换值为33%，即只有在项目总投资增加83%或项目效益下降33%时，项目才不可行。8.6财务评价结论项目在财务效益较好，内部收益率及净现值都比较高，抗风险能力较强，盈利能力非常强，偿还债务能力较高，因此项目在财务上是可行的。第九章 环境影响评48、价9.1环境影响本项目场址选择位于xx等十个乡镇，养殖场规划远离村庄，无废气、废水、废渣和噪音，对周围环境无任何影响。9.2环境保护与治理措施主要环境污染来源与污染物主要污染来源为牲畜排泄的粪便，由于该场址远离城区和村庄，粪便气味不会影响人们的生活。治理措施对于粪便，可设立粪便场所和发酵池，将粪便堆积发酵处理后，直接供附近农村用作农田肥料。9.3环保部门意见该项目无污染，能促进自然生态良性循环，该项目已履行环境影响报告审批手续，符合河南省环境保护条例有关规定。第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价10.1农业产业化经营效果评价该项目的实施，对促进该区畜牧业的发展起到较好的示范作用，同时可促进49、草业和饲料业的快速发展，使养牛业和草业成为该区的主导产业，将有效促进项目区产业结构调整，推进种植业由粮、经二元结构向粮、经、饲三元结构转化，畜牧业产值占农业总产值的比重将由现在的37.9%提高到43%以上。本项目采取“公司+基地+农户”的经营方式，引导带动广大农户发展肉牛生产，将农民增收与企业增效有机的结合起来，是广大饲养农户通过该企业走向国内外市场，实现小生产与大市场的对接，是推进项目区产业化经营进程的有效措施，对培育壮大区域优势产业，促进农民增收，加快农村经济发展，为社会主义新农村建设做出积极贡献。10.2农户收入增加情况 该项目建成后，每年可出栏优质商品牛30000头，带动15000个农50、户发展养牛事业，年向企业提供30000余头优质架子牛，仅此一项每户年均增收3000余元以上。10.3其他社会影响通过项目的实施，可以有效促进退耕还林（草）工程的深入实施，大规模发展草业，既可美化环境，又可防止水土流失；大规模的草食家畜发展，可使大量的家作物秸杆过腹还田，改良土壤，培肥地力，促进粮食增产，实现农业生态环境的良性循环。第十一章 项目的组织管理11.1组织机构与职能划分河南xx牛业有限公司实行董事会领导下总经理负责制，现已建立一套比较完善的科学管理体系，组织机构设置齐全。河南xx牛业有限公司实行独立核算，自负盈亏。公司与养殖户组建“肉牛养殖协会”，定期召开成员会议，研究制订生产计划、51、技术措施和责、权、利制度，明确责任，各司其职，结成风险共担，利益均沾的经济共同体。该公司组织机构如下图所示：肉牛育肥分场16个市场经营部（遍布全县，每个分场10-100头）（占地1000亩）农业生态科技园总经理董事长生产技术部公司肉牛养殖场2个养牛场财务部副总经理副总经理肉牛科技服务中心肉牛科技服务 站15个养牛场（存栏1500头）（存栏1500头）为确保项目顺利实施，并提高经营管理水平，由河南xx牛业有限公司组建xx分公司，其职能为：全面负责项目的整个过程。其具体职责为：(1)负责工程管理，审查规划及年度施工设计；(2)负责项目资金的使用与管理；(3)负责工程质量检查验收和信息反馈；(4)组52、织工程建设人员培训，提供技术咨询；(5)负责技术指导，并对各工程建设单位的工作进度和质量情况进行检查、监督。根据国内同行业生产实际，项目总劳动定员为530人，其中饲养工人380人，管理及销售人员80人。11.2项目经营管理模式xx是个农业大县，历年来农民都有饲养耕牛的传统和习惯。随着社会的进步和发展，耕牛做为畜产品已进入市场。由于农民家庭养牛，不注重品种改良，因而增长速度慢、品质差，造成效益不高。为此，本公司成立“肉牛科技服务中心”，旨在解决养牛农户及中小型肉牛养殖场的肉牛品种改良，增加其商品价值和经济收益；为养殖农户提供养殖技术服务、信息服务、防疫及疾病诊治技术。通过上述系列服务，也为本公司53、建立了牛源基地，既提高了农户养牛积极性，也为公司的牛源提供了可靠保证。从而形成了“公司+基地+农户”的经营模式。机构设置及管理1、公司“肉牛科技服务中心”设立在xx分公司；2、全县12个乡镇分别设1-2个“肉牛科技服务站”；3、公司“肉牛科技服务中心”安排主任一人，其他工作人员二人；“肉牛科技服务中心”在公司主管副总经理领导下开展工作。 4、各乡镇“肉牛科技服务站”，安排站长一人，工作人员1-3人，各乡站在公司“肉牛科技服务中心”领导下开展工作；5、公司“肉牛科技服务中心”配备微机，建立肉牛改良档案，实行网络管理，全面记载全县肉牛品种改良及有关信息资料。对全县乃至邻县农户饲养的母本牛实行冷配具54、体操作办法及优惠措施如：1、公司“肉牛科技服务中心”负责购买目前国际上生长速度快、体形好、饲料报酬高、品质佳的肉牛品种精子（如夏洛来、西门塔尔等）。2、鼓励农户淘汰劣质母本牛，并选择优质本地牛或杂交母牛进行冷配。3、为方便农村养牛户，各养牛户可直接和各乡镇“肉牛科技服务站”联系，就近冷配。4、通过新闻媒体对外公布公司“肉牛科技服务中心”以及各乡镇“肉牛科技服务站”的联系方式。5、冷配一律实行免费。所配母牛生产出的公犊牛，由公司按略高于市场价统一收购。由公司与养牛户签订合同，明确权利和义务。与本公司签定合同的养牛户，可免费享受防疫、饲养技术服务及信息反馈服务。本项目采取“公司+基地+农户”的产业55、化经营模式，公司与农户签定养殖回收合同，明确各方的责、权、利，结成利益均沾，风险共担的经济共同体。11.3技术培训本公司的肉牛科技服务中心，下设畜牧兽医技术推广服务站15个，拥有畜牧兽医专业技术人员45余名，其中：高级畜牧兽医师2人，中级26人，初级17人，在长期的生产实践中他们积累了丰富的畜牧养殖经验和可靠的疫病防治技术。旨在解决养牛农户及中小型肉牛养殖场的肉牛品种改良，增加其商品价值和经济收益；为养殖农户提供养殖技术服务、信息服务、防疫及疾病诊治技术。通过上述系列服务，也为本公司建立了牛源基地，既提高了农户养牛积极性，也为公司的牛源提供了可靠保证。通过引进国外优质良种皮埃蒙特、夏洛来、西门56、塔尔等品种，利用人工冷配受精技术直接为帮带农户繁育生产架子牛。定期举办肉牛养殖技术、疫病防治技术培训班，每年平均培训每农户2人次，计4000人次。印发肉牛饲养管理、疾病防治、销售动态等信息资料等1万份以上。附表附表1相关经济技术数据一览表 附表2固定资产投资估算表附表2-1 土建工程投资明细表附表2-2 设备投资明细表附表2-3 科技投资明细表附表3投资计划与资金筹措表附表4 总成本费用估算表附表4-1 单位产品生产成本估算表附表5 利润及利润分配表附表5-1 产品销售收入和销售税金及附加估算表附表1 相关技术经济数据一览表项目名称单 位数 值备 注总投资万元9960.0其中：固定资产投资万元57、5050.0流动资产投资万元4910.0年销售收入万元16394年总成本费用万元12895年利润总额万元3349年上缴税收万元648投资利润率28.6%财务内部收益率21.42%财务净现值万元896.03(ic=8%)财务静态投资回收期年4.31经济内部收益率25.26%经济净现值万元1302.15(ic=8%)经济静态投资回收期年3.79EBD41%最大还款能力年限3.3年项目对投资增加的敏感程度83%投资增加的%项目对销售收入的敏感程度33%销售收入减少的%附表2固定资产总投资估算表序号项 目单 位数量金额（万元）占固定资产百分比（%）合 计50501001土 建平方米立方米224460458、16782.52设备购置及安装套、件、台55510103科技投入1452.97项目前期工作费、土地租赁及其它费用2284.6附表2-1 土建工程总投资明细表序号序号项目单位数量单价（元）金额（万元）总投资（10座养殖场）合计416.74167一生产区381.738171牛舍平方米630040025225202拌料车间平方米300500151503兽医室平方米365001.8184消毒室平方米105000.555凉棚平方米200050101006青贮池立方米600080484807晒料场、麦秸场平方米24006014.41448堆粪场立方米400010040400二生活区353501办公楼平方米59、200500101002食堂平方米805004403宿舍平方米1005005504地磅房平方米205001105水塔、机井座、眼16606厂区道路硬化平方米100090990附表2-2设备购置总投资明细表序号项目数量（台、套、件）（台、套、件）单价（元）金额（万元）总投资（10座养殖场）万元合计51510一主要设备171701手推车305001.5152揉草机250001103铡草机6120007.2724饲料加工机1100001105台 秤210000.226地磅1250002.5257移动电子磅280001.6168冷精配种设施210000220二附属设备343401成套供水设备1600060、06602供电设备1600006603无塔供水器1300003304运草三轮车2100002205加长运牛车1100000101006科技服务专用车1500005507电脑等办公设施20000220附表2-3科技总投资明细表单位：万元 序号投向内容简要单位工作量投资额总投资（10座养殖场）数量单价1技术引进3.0030.001.1品种改良为养殖农户冷配、每头30元，无偿扶持10元个3000103.0030.002技术示范与推广11.51152.1科技服务中心仪器设备冷配仪器设备、教研设施套515.0050.002.2技术培训1750户，平均每户2人次万人次0.35103.5352.3培训场所场61、所租金平方米10000.0011.0010.002.4科技人员临时住房补助千人日0.02501.0010.002.5科技人员下乡补助千人日0.05201.0010.00资金合计14.5145.00附表3投资计划与资金筹措表单位：万元序 号年份项目建 设 期投 产 期12345671总投资99601.1固定资产投资50501.2固定资产投资方向调节税1.3建设期利息1.4流动资金49102资金筹措2.1自有资金19602.2银行贷款长期贷款流动资金贷款2.3财政投资80002.4其他资金附表4 单座养殖场总成本费用估算表单位：万元序号年份项目建设期投产期达到设计能力生产期合计123456789162、011121外购原材料609.81012.3751.4754.71016.41016.41016.41016.41016.41016.41011.09932.42外购燃料及动力1.42.42.42.42.42.42.42.42.42.42.42.43工资及福利16.4227.427.427.427.427.427.427.427.427.427.4273.64修理费9.89.89.89.89.89.89.89.89.89.89.897.8995折旧费17.017.017.017.017.017.017.017.017.017.017.0170.026摊销费15.815.815.815.815.63、86.36.36.36.36.394.7357管理费用36.836.836.836.836.836.836.836.836.836.836.83688营销费用102.1170.1170.1170.1170.1170.1170.1170.1170.1170.1170.11701.39财务费用2.03.33.33.33.33.33.33.33.33.33.332.78910利息支出11其他费用其中：土地使用税12总成本费用811.11299.01046.41058.01299.01289.51289.51289.51289.51289.51277.812427其中：1、固定成本183.4252.864、270.2281.9252.8243.3243.3243.3243.3243.3231.62505.92、可变成本627.71046.2776.2776.21046.21046.21046.21046.21046.21046.21046.29921.613经营成本776.41262.9992.9992.91262.91262.91292.91292.91292.91292.91292.912089附表4-1肉牛单位产品生产成本估算表单位：元序 号项 目规 格单 位消耗定额单 价金 额1原材料39761.1架子牛头1280028001.2饲草费用一天消耗10公斤，按120天计算公斤12000.565、6001.2饲料费用一天消耗4公斤，按120天计算公斤4801.25762水电费元18.0083工资和福利工资的14%提取福利91.203.1饲养人员工资每人养30头，定员40人人/年0.0133600080.004卫生防疫配种元15.00055生产成本4080.20附表5 单座养殖场利润及利润分配表单位：万元序号年份项目生产负荷（%）建设期投产期达到设计能力生产期合计12345678910111260.00100.00100.001001001001001001001001001产品销售（营业）收入983.71639.41639.41639.41639.41639.41639.41639.466、1639.41639.41639.4163942销售税金及附加38.964.864.864.864.864.864.864.864.864.864.86483总成本费用811.11299.01046.41058.01299.01289.51289.51289.51289.51289.51277.8124274利润总额（1-2-3）133.6275.7528.2516.6275.7285.2285.2285.2285.2285.2296.833195所得税6税后利润（4-5）133.6275.7528.2516.6275.7285.2285.2285.2285.2285.2296.833196.67、1盈余公积金13.427.652.851.727.628.528.528.528.528.529.73326.2盈余公益金6.713.826.425.813.814.314.314.314.314.314.81666.3应付利润6.4未分配利润113.6234.3449.0439.1234.3242.4242.4242.4242.4242.4252.328217累计未分配利润113.6347.9796.91236.01470.41712.81955.22197.62197.62197.62449.92450附表5-1 产品销售（营业）收入和销售税金及附加估算表单位：万元序号产品名称单位单价单位68、产量规模建设期投产期达到设计能力生产期12345612生产负荷60.00100.00100.00100100100销售数量与销售收入销售量销售收入销售量销售收入销售量销售收入销售量销售收入销售量销售收入销售量销售收入销售量销售收入1产品销售（营业）收入983.661639.41639.41639.41639.41639.41.1育肥牛头、吨0.90.63000180097230001620300016203000162030001620300016201.2牛粪收入头、吨0.0041.623000180011.664300019.44300019.44300019.44300019.44300019.442销售税金及附加38.8864.864.864.864.864.82.1产品税、增值税、营业税38.8864.864.864.864.864.82.2资源税2.3城市维护建设税2.4教育费附加育肥牛按600公斤计算，每公斤销售价9元。按平均每头日产13.5公斤计算，共120天，每吨牛粪按40元计算。第一年为建设期，无销售收入，第二年按设计规模的60%，第三年达到稳产年限。按育肥牛销售收入的3%估算