1、建材公司统计、经济合同综合管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 建材公司综合管理制度1、总 则本制度包括：制度建设管理、统计管理、经济合同管理、内部审计制度、物资采购供应管理。 2、制度建设管理2.1制度分级：公司级制度：以两个以上部门联合完成的业务为对象，明确相关部门的分工责任与工作流程。部门级制度：公司各部门的内部管理制度，包括内部业务流程、工作内容和工作标准，为部门内部机构的责任分工、业绩考核提供依据。2.2制定程序公司级制度制定程序：由相应制度应用部门主持起草，报公司分管副总经理审核后，组织相关制度使用人2、员论证修改，再由综合管理部进行合规性审核后报总经理签发执行。部门级制定程序：各部门根据本部门的工作职责和业务流程起草制度文本，由综合管理部进行合规性审核后，提交公司分管副总经理签发执行。2.3执行与考核公司级制度由各部门负责执行，执行情况由综合管理部考核。部门级制度由各部门按分工原则组织执行，并由部门进行考核。3、统计管理3.1统计工作的基本任务是采取科学的方法对生产经营情况进行统计、调研、分析，为公司经营决策部门、政府主管部门提供准确、完整的统计资料。3.2公司统计管理工作实行两级（公司为一级，各部门为二级）分工负责，综合归口管理的模式。3.3统计工作管理综合管理部是公司统计工作的归口管理部3、门，负责公司的统计工作。各部门的统计员在业务上接受综合管理部领导，各部门统计报表格式由综合管理部统一制定。各部门统计员享有所辖区内的统计调查权、统计报告权及统计监督权，被调查部门和有关人员须积极配合统计员的工作，及时提供真实的统计资料。各级党政机关所需统计资料由综合管理部统一提供；统计员报送企划主管,企划主管报送综合管理部部长审核, 综合管理部长审核后报公司总经理签发后方可对外报送。公司各部门对外部提供统计资料与统计数字，一律以综合管理部的统计资料与统计数字为准。各部门对统计员依照本管理制度提供的统计资料不得随意修改，如发现数据计算或来源有误，应责成统计人员核实修正。统计资料的装订、整理、保存4、方法及保存期限按公司档案管理的有关规定办理。对已经过期又无保存价值的统计资料，经综合管理部同意方可销毁。3.4职责与分工：综合管理部:.1负责公司综合统计指标的编报，并根据统计资料起草考核报告和经营分析。.2负责编制工资、福利、培训等人力资源情况的统计。.3负责安全指标和科研开发、大修理、技改项目的费用、效益等指标的统计。财务部负责财务报表和销售报表的编制及报送。生产技术部负责生产、质量、用电分析的统计，新建工程报送相关项目的建设进度。3.5报送时间和范围各部门资料、报表的报送时间和范围按公司“统计资料报送考核办法”和上级部门要求执行。若需增报报表或数据，按照要求部门的文件或口头通知执行。4、5、经济合同管理4.1综合管理部为公司合同工作的归口管理部门，并设合同管理员，各部门设兼职合同管理员。合同管理员职责：.1按月建立公司和本部门的合同台帐。.2审核公司的各类合同并参与公司合同纠纷处理。.3对公司各部门的合同管理进行指导、监督。.4及时向上级合同管理部门反映公司合同履行中出现的法律问题。兼职合同管理员职责：.1本部门合同审查，跟踪监督合同的履行情况，参与合同纠纷处理。.2按月建立部门合同台帐，每月3日前向综合管理部报送上月合同统计报表。经办人职责：.1提供合同当事人的资信证明：需要担保的须有担保协议和担保人资信证明。.2每月向本部门合同管理员汇报合同的履行情况，发生纠纷时48小时内向6、合同管理员报告。4.2合同的签订公司对外发生经济往来，标的额大于2000元以上的经济行为，均需签订书面合同。除特殊合同外，一般合同期限不得超过1年。经济合同订立必须严格履行本制度规定的审批程序：公司合同审批程序如下：经办人主管、主任部门负责人公司合同管理员分管副总财务总监总经理。合同专用章保管人对越权签约或未按规定程序审批的合同拒绝盖章。合同签订程序.1市场调查：对需拟定的合同，要根据其内容对标的物的市场分布、生产厂家、价格及其趋势等进行综合性的分析或论证。.2资信调查：对拟签约对象的主体资格、财务状况、经营信用、产品质量、技术和生产能力等进行审查，以确定拟签合同方的履约能力和独立承担民事责任7、的能力。.3谈判：合同谈判应由具有合同谈判经验并具有相应技术、经济和法律知识的人员参加。 .4 审核审批：经济合同按以下程序进行审核，有效授权人签字、盖章后方可履行。草拟经办人签章综合管理部审批权限人审核合同管理员4.3合同的履行对依法签订生效的合同，承办部门必须全面履行，不得擅自变更或终止。经双方协商需要变更合同条款时，应签订补充书面协议，按本制度规定的程序履行审批手续，补充协议作为原合同的附件进行管理。合同虽已签订，但发现显失公平、有误和对方有欺诈行为，且损害公司利益的,应及时与对方协商变更或解除合同，并立即采取合法有效的措施，制止危害行为的发生。对验收不合格或与合同规定不符的标的物，应由8、承办部门在即日提出书面意见，按法律规定或合同约定向对方提出异议，尽快采取适当措施解决。各部门应建立简便快捷的合同传递制度。合同签订后，承办部门应在2日内将合同附本送达与履行合同有关的部门，并将合同义务分解落实。凡不按合同规定的结算方式办理付款手续的，或不按公司预算制度纳入预算支付计划的，财务部门拒绝付款。4.4违约和纠纷处理违约处理：对方违约的要按规定索取违约金和赔偿金，我方违约或给对方造成经济损失应由承办部门查清原因，提出合理处理意见，以书面形式上报分管领导或总经理。发生合同纠纷且协商不成时，应报告分管领导，需要提请法律仲裁或诉讼时，由承办部门与法律事务室处理，不准私自对外委托其它部门处理。9、4.5考核对不遵守本制度规定进行违章操作的，根据情节轻重，分别对有关当事人给予经济和行政处罚，情节严重的，移送司法机关处理。合同承办部门负责人及合同指定执行人为直接当事人，其余当事人为间接当事人。我方合同当事人应对以下几种情况承担责任：.1违法和违反公司合同管理规定签订合同的；.2没有对合同对方进行资信审查，或资信审查不准确的；.3签订的合同条款不全、不规范给合同履行造成障碍、发生纠纷的。.4对方违约给公司造成损失而未及时追究的。.5由于承办部门或个人原因造成我方违约的。.6应当办理担保或财产抵押手续而未办理的。合同未按罚20元。5、内部审计制度5.1为贯彻国家各项方针、政策，遵守财经法律、法10、规，严格执行公司内部各项决策、制度，促进公司建立健全科学的内部控制体系，维护公司合法权益，保障公司安全、高效、健康发展，根据中华人民共和国审计法、内部审计准则、审计署关于内部审计工作的规定等相关法律、法规的规定和公司章程，制定本制度。5.2内部审计是独立监督和客观评价本公司及所属单位经营活动、财务收支的真实、合法和效益，以及加强内部控制和风险管理、实现经济目标提供保证和咨询服务的行为。5.3内部审计机构和内部审计人员根据公司章程，公司设立内部审计机构，审计负责人向董事会负责并报告工作。内部审计机构负责全公司范围内的内部审计工作，业务上接受审计委员会指导，向分管领导汇报工作，对董事会负责。 内部11、审计机构设在综合管理部，审计人员由企划主管、统计考核员兼职。 内部审计机构和内部审计人员依照国家法律、法规和有关业务规则，根据公司内部审计制度和经营管理的要求，开展内部审计工作。审计机构和审计人员办理审计事项应严格遵守内部审计职业道德规范和内部审计准则，忠于职守，依法独立审计、客观公正、廉洁自律、保守秘密。 5.4内部审计机构的职责 公司通过制定和实施内部审计制度，对经营、管理机制进行监督，促使公司加强内部管理，合理运用资金，建立健全自我约束机制，提高经济效益。公司经济活动的效益、效果、效率，应当经过内部审计予以客观反映与评价。 5.5内部审计机构对公司各部门的下列事项进行审计监督： 对企业财12、产的完整、安全进行监督检查。 对经济活动预算、财务收支计划、决算、融资和重大经济合同的执行情况进行审计监督。 对有关经济合同签订、投资决策、资产处置、设备更新和技术改造等重要的经济活动进行审计监督。 对目标履约、流程动态执行情况进行审计监督。 对企业内部控制制度的健全，有效及执行情况进行监督检查。 对生产经营中的重要问题开展审计调查。 为单位、部门提供审计方面的咨询服务。 办理领导交办的其他审计事项。5.6内部审计机构在业务上接受上一级内审机构与政府审计机关的指导，应配合上级审计机关的检查，并负责内部审计与外部审计的沟通、协调工作。 5.7内部审计机构应在年度末就审计计划执行情况向本单位主要负13、责人和董事会提交总结报告。 5.8内部审计机构可以根据国家有关法规及公司章程，报董事会审批后，对本制度进行必要的修改和补充。 5.9内部审计机构的权限 内部审计机构的主要权限有： .1要求被审计单位报送生产、经营财务收支计划、预算及其执行情况、决算、财务报告和有关文件资料。 .2检查被审计单位有关生产、经营、财务活动的会计凭证、会计帐簿、会计资料、文件和现场勘查实物。检查有关计算机系统及其电子数据和资料。 .3对与审计事项有关的问题向有关部门、单位和个人进行调查，并取得证明材料。 .4对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、帐簿、报表以及与经济活动有关的资料、资产，经本单位主要负责人批准，有权予14、以暂时封存。 .5对正在进行的违法、违纪和损失浪费的行为，有权作出临时决定制止。 .6对阻扰防碍审计工作及拒绝提供有关资料的，经本单位主要负责人批准，可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。 .7对严格遵守财经法规、公司规章制度、经济效益显著、贡献突出的单位、部门、个人，可向本单位主要负责人提出表扬和奖励的建议。 .8对违法和造成损失浪费的单位和个人，给予通报批评或提出追究责任的建议。 .9对审计工作中的重大事项，可直接向上级内部审计机构或董事会反映。 第五章内部审计机构的工作程序 5.10内部审计工作的程序是： 根据公司工作重点 ，拟定公司年度审计计划，报领导批准后，组织实施。15、审计计划应报审计委员会备案。 根据年度审计计划确定审计事项，编制项目审计方案，确定审计范围、内容、方式和时间，并提前三个工作日向被审计单位送达审计通知书。 实施审计时，应采用适当方法获取充分、相关、可靠的审计证据，计入审计工作记录，编制审计工作底稿；审计工作记录应由相关人员签章认可。 审计终结，提出审计报告，征求被审计单位或者有关人员的意见，被审计单位或有关人员如有异议，应在收到审计报告之日起，三个工作日内提交书面意见，由内部审计机构复议后报主管领导或审计委员会裁决。在规定时间内未提交书面意见的，视同无异议，但审计组应予以说明。 内部审计机构根据主管领导或审计委员会的最终审批意见，做出审计结论16、与决定或整改通知，于十日内送达被审单位及有关部门。审计决定自送达之日起生效。内部审计机构完成审计工作后，应将各类审计文件进行整理、登记、编号，建立审计档案并及时归档，以备查阅。 5.11公司的组织（人事）、财务、纪检等部门应充分利用内部审计的工作成果。5.12内审机构有权参与重大投资项目、重大经济合同的谈判。6、物资采购管理制度6.1、总则本制度包括物资采购招标管理、物资采购合同管理、物资采购管理。6.2、适用范围本制度适用于公司所有采购行为。6.3、采购招标管理6.31职责分工6.311公司成立招标委员会负责招标事宜，招标委员会分设评标委员会和定标委员会，其他成员不得同时参加评标和定标活动。17、评标委员会设主任一名，由采购需求部门人员担任，成员由综合管理部会同使用部门、财务部组成，成员人数为7人以上单数，其中技术、经济类专家不少于评标总人数的2/3。定标委员会成员由5人以上单数组成。6.312招标委员会常设机构为综合管理部，除公司总经理办公会议委托其他机构和部门招标外，任何部门和个人不得私自组织招标活动。 招、议标活动由综合管理部组织，报定标委员会审批。 议标程序参照招标程序执行，单一来源采购自行采购即可，其中原燃材料采购物资还须使用部门、职能部门负责人参与（至少一名副部级以上人员）。工程、技改项目物资采购招标管理.1各类工程建设项目和技改项目，包括勘察、设计、施工、监理以及与工程建18、设项目有关的重要设备、材料等。具备招标条件:采购一次性达到5万元以上的，招标委员会组织进行招标；5 万元以下具备招标条件的由招标委员会组织进行议标.2原燃材料及年采购金额在10000元以下的物资采用议标形式采购，年采购金额在10000元以上的其它机物料、备品备件及工程类物资采用招标形式采购。由于市场变化等引起的特殊情况，由综合管理部提出申请，报招标委员会审批后进行专项采购。.3正式实施招标之前，项目负责部门与综合管理部须作详细准确的前期调研工作，对招标物资的技术性能、质量指标、市场价位、企业的生产能力、供货能力及资信等情况进行深入的调查分析，并形成供方档案。对技术性较强的设备和成套设备等应组织19、专门小组进行调研，写出书面调研报告，并采取至少2名技术人员独立负责制。.4综合管理负责人审查调研报告的准确性，签署审查意见后报公司定标委员会批准签批。大宗原燃材料、备品备件采购招标.1原燃材料、辅助材料、备品备件和生活、办公用品等由综合管理部负责采购。满足招标条件的物资采购必须招标。.2辅助材料、备品备件和生活、办公用品等采购价值在10000元/年以上且具备招标条件的评标委员会进行招标，评标委会会评标结束后将结果上报公司定标委员会批准，采购价值在10000元/年以上但不具备招标条件和采购价值在10000元/年以下的，由招标委员会抽调人员组成专门小组，对外采用竞争性谈判采购，结果报请公司批准后，20、签署供货合同。.3在市场稳定和中标企业信誉良好的情况下，中标方一经确定可签订长期合同。招标的具体程序按照有关规定执行。6.4.采购合同管理6.4.1采购合同是指采购人员所签订的本公司所需物资的所有采购合同。6.4.2采购合同的签定6.4.2.1采购金额大于2000元以上的物资采购均需签订书面合同。6.4.2.2签订合同前必须调查了解供方的资信情况，包括：6.4.2.2.1企业的生产规模、是否具有生产经营许可证。6.4.2.2.2产品质量是否稳定，是否具有完整有效的质量管理体系。6.4.2.2.3是否是一般纳税人。6.4.2.2.4是否具有良好的信誉。6.4.2.3签定预付款合同前供方必须提供的21、资质证明包括:企业法人营业执照复印件（盖章）、税务登记证复印件、如属于一般纳税人必须提供一般纳税人资格证复印件以及与其公司有关的证明。6.4.2.4采购合同的签订程序按照相关规定执行。6.4.3合同的审批执行合同管理制度有关规定。6.5.采购管理6.5.1原燃材料采购管理6.5.1.1公司所需原燃材料由综合管理部负责采购。6.5.1.2生产技术部对原燃材料耗用量进行统计分析，确定合理的耗用量和库存量，编制原燃材料年度和月度采购计划，经部门负责人批准后报综合管理部备案，下年计划于当年十二月底前报出，下月计划于本月28日前报出。6.5.1.3生产技术部在调整配料方案时,如需新增或更改原燃材料品种,22、采购计划经部门负责人批准后，在使用前7日以书面形式报综合管理部。6.5.1.4原燃材料的采购，按招标管理规定执行，经审批后签订采购合同，采购合同报综合管理部合同管理员、财务部、生产技术部各一份。6.5.1.5严格验收，杜绝不符合质量要求的材料进厂。6.5.1.6生产技术部要及时对进厂原燃材料进行取样检验。6.5.2其它物资采购管理6.5.2.1生产用备品备件、劳保用品、生活、办公用品由综合管理部采购；综合管理部负责库房的日常管理工作。6.5.2.2生产技术部要及时编制备品备件需求计划，经逐级审批后报送综合管理部。备品备件采购计划应执行书面审批和MIS系统审批两个流程，审批按照合同审批权限执行，23、下年计划于当年12月10日前报出，周计划在每周一报出。其它零星计划及急件经分管部长审批后只允许每月报送两次。6.5.2.3各部门在报采购设备、备品备件计划时，计划中必须明确完整的说明订购产品的资料，包括：产品的名称、规格型号等技术参数、等级或其它标识方法，是通用性还是特殊要求产品；规范、图样、检验规程等的名称和使用版本，说明采用国家标准、行业标准还是企业标准作为交货依据和验收条件，包括一些特殊质量要求。单件采购金额大于3万元的备品备件，应该由生产技术部组织人员进行讨论，并制定方案方可进入审批流程。6.5.2.4 各部门在报送物资需求计划时，应认真审核，避免物资的积压和资金占用过大。综合管理部会24、同生产技术部核定各部门库存资金占用额度，并对其进行考核。6.5.2.5生活、办公用品按办公用品管理规定履行审批程序。6.5.2.6物资出库管理，物资使用部门凭领料单到公司库房办理领料手续,领料单要有工段盖章、工段负责人签字,由库房保管员审核后办理领用手续。6.5.3物资代保管各工段经部门和综合管理部共同审核后，允许保留少量易耗物资，其它已办理出库未使用或使用后剩余物资一律退至库房统一保管，经保管员检验完好无损坏，办理代保管手续，使用时办理代保管物资出库手续。6.5.4到货检验管理6原燃材料的到货检验6.5.4.1.1原燃材料进厂后生产技术部质检室负责验收和堆放及取样检验工作。6.5.4.1.225、检验结果不符合规定要求时由生产技术部综合管理室及时通知综合管理部要求供方进行整改并采取纠正预防措施，严重不合格停止进厂或退货。6.5.4.2备品备件类的到货验收6.5.4.2.1入厂设备由综合管理部会同生产技术部报计划工段、室相关人员验货。 6.5.4.2.2备品备件、低值易耗品、劳保用品、日杂用品由综合管理部验货认可后方可办理入库。6.5.5供方管理6.5.5.1供方的选择原则6.5.5.1.1系统全面性原则：全面系统评价体系的建立和使用。6.5.5.1.2简明科学性原则:供方的评价选择步骤、选择过程透明化、制度化和科学化。6.5.5.1.3稳定可比性原则：评估体系应该稳定运做，标准统一，减26、少主观因素。6.5.5.1.4供方数量控制原则：同类物料的供方数量约2-3家，主辅供方之分。6.5.5.1.5供应链战略原则：与重要供方发展供应链合作关系。6.5.5.1.6学习更新原则：评估的指标、标杆对比的对象以及评估的工具与技术都需要不断的更新。6.5.5.2供方评价准则6.5.5.2.1具有良好的信誉和良好的售前、售后服务能力和服务意识。6.5.5.2.2具有完整的有效的质量管理体系。6.5.5.2.3相对有利于我公司的供配货地理区位。6.5.5.2.4具有优势的产品资源。6.5.5.2.5积极合作的态度。6.5.5.2.6良好的财务状况，至少可以给予七天以上的帐期。6.5.5.3供方27、档案管理6.5.5.3.1根据各种渠道的信息来源建立供方档案。6.5.5.3.2根据需求对供方产品进行调查、取样检验、能满足要求进行议价。6.5.5.3.3合格供方要建立合格供方评价表。6.5.5.3.4根椐供方所供产品的质量不符合要求时，要通知供方进行整改，未进行整改的将取消其合格供方资格。废旧物资管理.1废旧物资系指公司长期呆滞、拆除、报废，并经使用部门、资产管理部门、综合管理部、财务部联合确认对公司内部无使用价值的物资。.2各部门产生的废旧物资交由公司材料库房进行统一管理、处置，所有部门处置废旧物资收入一律上交公司财务。.3各部门产生的废旧物资要及时向库房申报，与库房保管员办理点数、过磅28、等入库手续，库房按类别和品种建立废旧物资明细账进行登记。.4处置程序.4.1废旧物资处置时，首先由该物资的使用及保管部门提出申请，说明需处理原因。.4.2将待处理的废旧物资明细表以电子邮件的形式报综合管理部、财务部各一份，经资产使用部门和上述部门共同确认后，由物资信息室组织处置。.4.3 处置物资的数量和价格须经四方共同确认，必要时可聘请资产评估机构对处置资产进行评估，避免因低价出售造成损失。.4.4处置审批权限1万元（含）以下废旧物资处理报财务总监审批；1-10万元（含）的废旧物资处理报财务总监、总经理审批；10万元以上报总经理办公会议审批。管理制度运行考核办法1、总 则1.1管理制度运行考29、核是公司对各部门和员工执行公司各项管理制度、规定、办法、决定、决议等情况进行监察和考核，并对违反制度行为进行处理的活动。1.2本办法适用对公司各部门和员工执行公司级制度和各项规定、决定情况的考核。2、考核组织实施方法2.1年度考核：综合管理部企划室组织有关部门每半年对管理制度运行情况进行一次考核，提交考核报告。2.2日常考核：由各制度主控部门专人负责对制度执行情况进行日常监督检查，发现问题随时提出处理意见，由部门负责人或分管副总经理处理，重大问题报总经理办公会议研究处理,每月汇总提交考核报告。综合管理部企划室负责对业务归口人员制度考核情况监督和统计,并根据考核结果兑现奖罚。2.3考核的范围包括30、公司所有部门和员工，考核方式采取查阅记录资料、现场调查等。3、违反制度责任划分3.1违反制度责任人违反制度责任人分为直接责任人和间接责任人：直接责任人为违反制度的具体行为人；间接责任人为直接责任人的直接领导者，负连带管理责任。上级作为考核者对直属下级的违规处罚，不承担连带责任。3.2单位违反制度情节划分一般违规行为：有违反制度情节，但未造成经济损失和明显不良后果。较大违规行为：造成一定的经济损失且有不良影响的行为。严重违规行为：造成较大的经济损失且影响恶劣的行为。4、制度运行考核处罚4.1违反制度除限期纠正外，并可对责任人进行相应处罚。本制度和蒙西集团相关制度及公司有关文件及有具体规定的按规定执行，没有规定的按以下标准执行：违规行为直接责任人间接责任人行政处分罚款行政处分罚款一般违规行为通报批评100元以下/较大违规行为警告、严重警告100-2000元警告同直接责任人处罚额严重违规行为降职、撤职、或解除劳动合同2000-10000元严重警告、降职或撤职4.2有下列情形的从轻或免予处罚：主动自查并及时纠正的；对违反制度行为能够深刻检查，及时举证有助于违规行为处理的。4.3有下列情形的从重处罚：屡查屡犯的，阻挠和抗拒检查或拒不纠正错误的；威胁、打击报复检举人的。4.4对考核结果有异议，可在3日内向考核部门的上级领导申诉，上级领导应当在接到申诉7日内组织复查，并提出处理意见。