房地产开发预算

1、发布日期:200 年 月 日 实施日期:200年 月 日1. 目的明确公司年度预算编制流程,保证公司经营目标实现.2. 适用范围适用于公司年度计划和预算及其执行情况的管理.3. 术语和定义1233.1 预算:预算按公司下达的指标和预算业务要。

2、 暂估内容 万元 上季度计划完 成情况 备注 项项目目 年年度度工工程程预预算算计计划划表表 成本管理部负责人: 注:每年3月10日前将本年度工程预算计划报送至集团成本管理中心,且于每年6月10日9月10日12月10日之前根据实情更新后再报。

3、按大禹行动要求改版2011.11.30C0根据新授权完善细节2012.07.18D0根据2012架构调整修订五号宋体1. 程序概况程序目的为促进集团公司以下简称集团建立健全内部约束机制,强化内部控制,防范经营风险,提高公司管理水平和经济效益。

4、C0根据新授权完善细节2012.7.18D0根据2012架构调整修订1.目的为了有效实施集团全面预算管理,控制集团公司及各下属房地产公司各项经营开支,提高计划管理,促使集团经营目标的实现,特制定本作业指引.2.适用范围适用于集团公司深圳公司。

5、5 绿化苗木二级管控花叶良姜 广州富力金港城东区L1 5 绿化苗木二级管控红绒球 广州富力金港城东区L1 5 绿化苗木二级管控鹤望兰 广州富力金港城东区L1 5 绿化苗木二级管控软枝黄婵 广州富力金港城东区L1 5 绿化苗木二级管控米仔兰 。

6、 现场包装制作费用促销展板样板房看楼通道广告喷画小区太空架换画示范区金布包装户型水牌等制作费用 1月春节气氛包装配合传统春节主题,对销售中心进行节日气氛包装 销销售售物物料料 新年利是封印刷费用项目新年利是印刷费用 项目宣传单张印刷费用项目。

7、任 为工程项目核算提供基础数据资料,保证开发项目工程费用处于管理 受控状态,寻求管理效益. 3工作内容 1协助主管会计工程部做好各项目部及各片区的经济核算工作, 为公司有关部门提供所需的工程核算数据; 2起草招投标标底文件; 3对承包合同进。

8、据36 应收票据3 应付账款37 应收账款4 预收账款38 其他应收款5 应付工资39 预付账款6 应交税金40 存货7 其他应交款41 其中: 原材料8 其他应付款42 库存商品 产成品9 预提费用43 待摊费用10 其他流动负债44 一。

9、号分明细编制在建工程成本预算和完工工程成本预算. 二级公司按产品类别编制直接材料预算直接人工预算制造费用预算,并在划分 完工产品与在制品的基础上,编制产成品预算. 四销售成本预算编制:根据销售收入预算和成本预算,按收入与成本匹配 原则编制。

10、年度预算的编制执行监督分析控制和调整. 定义定义 零基预算:指预算编制时,从零开始,对所有业务支出均以实际为 基础作详尽的预算,确认其是否必要及合理合法,进行综合平衡, 从而确定预算费用. 流程主导及流程主导及 参与部门参与部门 财务管理部。

11、与目标成本作对比分析; B 按预算作包干价使用:此类预算按编制与核对单位的不同分三种情况:成本 管理部自行编制,自行核对;委托造价咨询公司编制,成本管理部自行核对; 委托造价咨询公司编制以及核对. 3.2 作内部使用自行编制的预算审批流程如。

12、法适用于地产集团及其控股子公司.地产集团 参股公司可参照执行以下统称下属企业 . 第三条 全面预算是按照地产集团发展规划和战略目标, 在 对未来经营环境分析预测的基础上,以货币或其他计量形式反 映 预算期内生产经营投资管理资本运营等活动的具。

13、聘费,地区公司 8 级及以上级别的猎头招聘费,由集团总部统一编制费用 预算并垫付. 3.2 待人员上岗后,根据人员分配情况,由员工所在地区公司承担,每年底与各地区结算一次. 3.3 以上招聘费用包括但不限于:因面试产生的差旅费住宿费市内交通。

14、 现场包装制作费用促销展板样板房看楼通道广告喷画小区太空架换画示范区金布包装户型水牌等制作费用 1月春节气氛包装配合传统春节主题,对销售中心进行节日气氛包装 销销售售物物料料 新年利是封印刷费用项目新年利是印刷费用 项目宣传单张印刷费用项目。

15、项购置 佣金支出 训练费 销售费用 劳务费 间接材料 消耗品 医疗费 其他费用 合合 计计 总总 计计。

16、工资总额; 补贴总额包括:膳食交通车辆通讯加班置装住房环境等补贴; 保险总额包括:社保商业保险地区公司有为员工办理商业保险的,需要列入 保险总额中; 福利总额包括:体检费过节费员工活动经费等; 奖金总额包括:销售奖盈利分红等所有年度奖金总额。

17、 保险0 总计0 2005年预算合计备注 0 0 0 0 0 0 0 0 0 部 年度人工成本预算表 XX总部 年度人工成本预算表 名名 称称单单位位数数 据据 年度工资总额预算万元 年度补贴总额预算万元 年度保险总额预算万元 年度福利总额。

18、面预算管理体系. 职责职责 1. 在公司总经理的直接领导下,由财务部统筹协调,各部门全员参与预算编制.各部门职责分工如下: 1.1 财务管理部负责编制资金预算,并组织公司的预算编制,对各职能部门预算进行汇总及初步审核,经 总经理审核确认后上。

19、出国费团体会费专项福利费等. 2.2. 专项费用报批流程专项费用报批流程 2.1 经办人根据工作的需要拟订专项费用开支的请示报告,并本着必要适当节约的原则编制费 用明细开支计划作为报告附件,并报部门负责人及分管副总经理审核. 2.2 部门负。

20、算标准,若涉及年度指标调整,应以公司最新发布的指标执行文件内容 为基础进行填报. 管理规程管理规程 1 1 总体指标完成情况总体指标完成情况 1.1 年度指标: 以总部批复年度预算指标为基础填列, 若涉及年度指标调整, 应同时再表中进行相应。

21、000元 广广告告公公司司费费用用 广广告告公公司司服服务务时时间间服服务务月月费费 从2014年4月 20日起至 2014年12月 19 日止, 共计8个月 110000元 媒媒体体投投放放费费用用 详见媒体投放费用详表 物物料料制制作作。

22、 10财务总监 11财务总监 12 财务中心总经 理项目经理 13 财务总监总经 理项目经理 14经理办公会 15 总经理 项目经理 16 总经理 项目经理 17 开始 年度工作计 计划分解 部门预算 审核 预算汇总编 制 公司预算 汇总 。

23、109109 版版 本本 号号 A A 财务预算管理程序财务预算管理程序 修改次修改次第第 0000 页次页次 总页数总页数 2 2 5 5 版本修改次第 更改页次章节 编制 审核 批准 生效日期 编号:编号:BTBT CWCW 10910。

24、 XMXM YSYS 203203 版版 本本 号号 A A 预算部预算部签证管理制度签证管理制度 修改次第修改次第 0000 页次页次 总页数总页数 2 2 3 3 版本修改次第 更改页次章节 编制 审核 批准 生效日期 编号:编号:BT。

25、版 本本 号号 A A 项目预算管理体系项目预算管理体系 修改次第修改次第 0000 页次页次 总页数总页数 2 2 5 5 版本修改次第 更改页次章节 编制 审核 批准 生效日期 编号:编号:BTBT XMXM YSYS 版版 本本 号号。

26、编号:编号: BTBT XMXM YSYS 201201 版版 本本 号号 A A 预算部合同签订管理制度预算部合同签订管理制度 修改次第修改次第 0000 页次页次 总页数总页数 2 2 4 4 版本修改次第 更改页次章节 编制 审核 批。

27、 生效日期:20070402 编号:编号:BTBT XMXM YSYS 205205 版版 本本 号号 A A 预算部预算割算结算审核预算部预算割算结算审核 管理制度管理制度 修改次第修改次第 0000 页次页次 总页数总页数 2 2 3 。

28、号:编号:BTBT XMXM YSYS 204204 版版 本本 号号 A A 预算部预算部造价资料管理制度造价资料管理制度 修改次第修改次第 0000 页次页次 总页数总页数 2 2 3 3 版本修改次第 更改页次章节 编制 审核 批准 。

29、部施工单位 与施工单位沟通 计算工程量 拟定预算书 编制预算书 审核 编制工程量清单 提供施工图纸 拟定预算书 审核审批 根据意见进行修改 分解预算目标 作为合同附件 备案存档 1. 目标:目标: 加强公司工程预算的规范化管理,提高工程预算。

30、非人人防防 栋栋会会所所 栋栋幼幼儿儿园园 栋栋小小学学 栋栋 公公建建综综合合 栋栋 不不含含车车库库 备备 注注 万m2销面万m2销面万m2销面万m2销面万m2销面万m2销面万m2销面万m2销面万m2销面万m2销面万m2销面万m2销面万。

31、货邮邮运运输输量量 吨吨7 飞飞行行小小时时 小小时时8 8 飞飞行行班班次次 班班次次9 客客座座率率 1010 日日利利用用率率 小小时时11 小小时时收收入入 元元1212 二机场服务业指标13 下下属属机机场场数数量量 家家14 飞。

32、产总部及各成员公司. 三三 术语术语 定义定义 无 四四 职责规划职责规划 总总 部部 4.1 4.1 计划财务计划财务 部部 1 组织编制海航地产年度季度月度财务预算,并组织实施 全面预算管理,对预算进行动态跟踪和调整. 2 负责对成员公。

33、 费用 交际应酬费 设计单位 策略联盟 4 办公 费用 日常费用 办公室租金 办公室物业管理费 办公室水电费 邮电通讯费 固定电话 上网费 邮件 固定资产 电脑 办公桌椅柜 电话机 办公文具 合计 编号: 审批: 备注 策策划划团团队队管管。

34、级经理: 城市运营管理部接 收资料 经办人:专业主管:核算经理: 二二运运营营管管理理部部移移交交审审核核意意见见 审核后工程造价 经办人审核意见 可另附页,另附页需注明 签名: 城市运营管理部审 核意见和意见资料 移交 经办人:专业主管。

35、级经理: 城市运营管理部接 收资料 经办人:专业主管:核算经理: 二二运运营营管管理理部部移移交交审审核核意意见见 审核后工程造价 经办人审核意见 可另附页,另附页需注明 签名: 城市运营管理部审 核意见和意见资料 移交 经办人:专业主管。

36、等 分析:社区内部分业主为企事业单位员工,年终单位分红提成等,均是最富足时期,如有购买计划为出手时间 3 高端卖场地下停车库插单 分析:年终购买最旺期,省内官员富二代富商等购买群体增多 大客户方向 1 联谊商会举办活动,增进沟通促进老带新。

37、部门岗位岗位 数据来源数据来源 预算准确率 财务管理部各业务部门 部门年度预算 收入完成率销售回款率回 款周期 营销策划部 年度销售预算 费用节省率 财务管理部各业务部门 年度费用预算 1.4. 流程关键点CP : 流程关键点流程关键点 关。

38、深深蓝蓝色色:表表示示报报表表标标题题 字字体体为为红红 色色:表表示示报报表表栏栏目目 字字体体为为蓝蓝 色色:表表示示具具体体项项目目 底底色色为为浅浅黄黄色色:本本表表之之小小计计合合计计累累计计栏栏 底底色色为为白白 色色:从从其其。

39、万万元元1土地出让金1370370一土地成本389.00194.502土地登记费10.50.5及3土地契税3700.0518.50拆迁补偿小计389.001 市政公用设施配套费1.009.259.25行政2 建筑工地卫生费2.0012.00。

40、 :第一讲第一讲 预算的重要性预算的重要性房地产开发企业全面预算管理存在的问题房地产开发企业全面预算管理存在的问题为什么企业预算与战略目标背道而驰为什么企业预算与战略目标背道而驰为什么企业预算与实际成果相差甚大为什么企业预算与实际成果相差。