1、1 编号:00001 机密:3 年审批:王海林编制:张岁新主 送：集团公司董事长抄 送：集团公司各单位山西日盛达集团企业管理中心 2015年 10 月 1 日山西日盛达集团经营管理制度SXRSD-GL-001-2015 2 目录第一部财务综合管理制度.6 第一章财务管理制度.6 第一节财务部门负责人工作责任制.6 第二节财产管理细则 .9 第三节出纳作业处理规则.14 第四节财务管理细则 .20 第五节费用开支标准 .30 第六节应收账款管理制度.35 第七节成本和费用管理规定.39 第八节存货的财务管理规定.42 第九节业务员收款守则 .45 第十节呆账管理办法 .49 第十一节财务盘点制度2、 .52 第十二节经济合同管理规定.58 第十三节公司进、出货流程规定.63 第十四节统计管理基础工作规定.65 第二章日盛达集团业务管控流程.68 山西日盛达集团经营管理制度SXRSD-GL-001-2015 3 第一节时间节点控制要求.68 第二节业务流程：.69 第二部物资供应管理制度.75 第一章物资采购申报及资金审批流程管理办法.75 第一节物料申购规定及流程.75 第二节物料采购程序 .77 第三节采购规定及考核标准.78 第四节考核规定及考核标准.80 第五节入库检验规定 .81 第六节付款、合同审批、出入库、结算、入帐等流程.83 第七节采购经办人行为规范.83 附件 1：物料3、领用材料月报表.85 附件 2：资金需求上报审批表.86 附件 3：材料出库月报表.87 附件 4：生产/非生产性（包括备品,备件）物料需求申购计划审批表.88 附件 5：新增设备（仪器）技术改造/设备大修/工程申请单.90 第二章合格供应商评定管理办法.91 第一节目的.91 山西日盛达集团经营管理制度SXRSD-GL-001-2015 4 第二节试用范围.91 第三节各部门评审职责 .91 第四节评审办法.92 第五节评分办法.93 第六节评分标准.93 第七节合格供应商评定结果的处理.94 附注.95 中国.日盛达集团供方调查、能力评价、业绩评价表.96 中国.日盛达集团供应商业绩综合评4、价表 .97 中国.日盛达集团供应商等级标准.98 中国.日盛达集团年度合格供应商评审结果通知函.99 第三部产品销售管理制度.101 第一章销售管理制度.101 第一节总则.101 第二节市场预测.101 第三节经营决策.103 第四节产销平衡及签订合同.103 第五节编制产品发运计划，组织回笼资金.104 山西日盛达集团经营管理制度SXRSD-GL-001-2015 5 第六节建立产品销售信息反馈制度.105 第七节销售部工作职责 .106 第八节销售副总岗位职责.107 第九节销售部部长职责 .109 第十节销售业务管理 .110 第二章销售订单管理流程制度 .119 附：订单管理流程图5、.122 山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第6页共 96 页6 山西日盛达集团财务管理制度制度编号RSD-GL-(2015)001 版次A0 起草部门财务中心起草人刘菁芳汇编部门企管中心汇编人张岁新审核人王海林审核日期签发人张珍芳生效日期年月日第一部财务综合管理制度第一章财务管理制度第一节财务部门负责人工作责任制第一条：职责1.对贯彻执行国家财经法令政策、公司制度不严或处理财会业务不当，造成违章、罚款、浪费等现象负责。2.对公司的有关成本、利润、资金等方面的经济效益指标因数字不准导致公司决策层措施不力完不成计划负责。3.对由于资金计划不周、管理不善、监督不6、严、影响正常的资金运作负责。4.对不及时清理库存现金、银行存款、往来账款，在途资金等账户造成损失负责。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第7页共 96 页7 5.对国家规定的财务档案资料整理归档不及时、管理不严，出现损坏、遗失等现象负责。6.对成本资金、价格控制管理不严，经济活动分析及财务报表不及时、影响公司经济效益指标完成负责。7.根据公司的方针目标展开要求，未能及时对本部门的方针目标展开、检查、诊断、落实负责。8.严格执行国家的财经制度、财经纪律以及财务会计制度，加强财务管理，遵守国家政策、法令、保证国家、公司利益不受侵犯。9.根据总公司年度生产经营综合7、计划，编制公司财务收支计划和成本计划，并加强管理，促进各项经济指标实现，完成上级下达的各项任务。10.听从总公司的指挥，在公司主管领导的领导下，负责资金调配、成本核算和财务管理，推行现代化管理模式，进行企业经济核算和分析工作，并反映其成效。11.组织制订库存、生产、成品资金定额，严格控制费用开支，加强成本管理，搞好经济活动分析，搜集、整理、积累山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第8页共 96 页8 历年各项原始资料，每月与车间召开成本分析研讨会，促进工厂经济效益逐年提高。12.负责企业资金管理，监督其增减变动，负责资产的盘盈、盘亏、报废清理、货款结算、催收、8、对账和处理等工作。做到情况清楚，手续完备，数据准确，处理及时。13.严格执行公司价格政策，搜集整理价格资料，负责厂内劳务、产成品、半成品、物资等的计划价格，并督促检查有关部门对材料、产品的正确计价和销售。14.负责财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、搜集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。15.负责对全厂重要经济合同的审查会签，妥善保管合同文本，并监督经济合同的执行，确保公司利益不受损害。16.负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。第二条：职权1.各项费用的使用有检查、监督权。有权根据公司生产经营情况发生的变化，对资金、费用的使用提出调低方案。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRS9、D-GL-001-2015 第9页共 96 页9 2.对违反公司财务制度、财经纪律的收、支款项，有权劝阻、制止和向上级反映。3.有权对各仓库和工程的节约和浪费情况进行检查并提出奖惩意见。4.有权组织召开财务成本分析会，并向各部门索取有关资料和报表。5.有权要求有关部门提供编制年、季、月度财务成本计划所需的各种有关资料。第二节财产管理细则第三条：所谓财产，是指资产负债表上所列属于固定资产的科目，其有关事务处理须依照本细则处理。第四条：本细则的财产管理应由财务部统筹管理，并委托使用单位保管，依其性质划分如下：1.土地；2.机器设备：山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-20110、5 第10页共 96页1 03.房屋及建筑设备：4.交通及运输设备：5.办公及家私设备;6.其他工具。第五条：有关不动产出租或租入，均应事先订立契约书，并由财务部复核转呈公司主管领导核准后方可办理。第六条：各项工程修造，不论金额多少，均应编列预算表，并送财务部备查复核，紧急处理者，仍应补办手续。第七条：仓库保管员应会同财务部对公司资产每年定期盘点，但对新购置的，每月对账一次，其盘盈或盘亏，应及时办理增值或减损。第八条：有关固定资产设账，财务部总分类设置“土地”、“房屋及建筑”，“机器设备”、“办公及家私设备”、“运输工具”、“其他山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2011、15 第11页共 96页1 1设备”，机械与各项设备的“折旧”等科目，设置财产目录卡，并于各负责管理部门设置同格式财产目录表，详细记录负责保管人及移动情况，并经使用人签认留存。财务部门与管理部门于每年会同盘点时，应核对双方登记卡表所载内容是否相符，如有不符，应即查明更正。第九条：使用年限届满的固定资产仍继续使用者，可以不提折旧，但主要或重要生产设备应调整以往的折旧额，并继续折旧。第十条：固定资产的折旧采用直线平均法，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。第十一条：固定资产的初始计量1.固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。2.外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定12、资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第12页共 96页1 23.购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。4.自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。5.债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。6.在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出13、资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。7.以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第13页共 96页1 38.融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。第十二14、条：固定资产折旧计提方法1.固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。2.符合资本化条件的固定资产大修费用，在每次大修期间停止计提折旧，待大修理完毕后重新确定固定资产折旧年限。采用年限平均法单独计提折旧。3.各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：固定资产类别预计使用寿命预计净残值率年折旧率房屋及建筑物2040 年54.75%-2.375%机器设备10 年59.5%运输设备5 年519%办公设备5 年519%山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第14页共 96页1 4第十三条：费用与资本支出的划分标准1.支出结15、果能获得其他资产者属于资本支出，否则应列为费用支出；2.资产因扩充、换置、改良而能增加其价值或效能者，属资本支出，否则即为费用支出；3.支出结果所获得的固定资产，其耐用年限在2 年以上，且其金额在2000 万元以上者，属资本支出，其耐用年限不及2 年或其使用仅及本期者，属费用支出；4.凡为维持财产的原始使用效能所需的维护费用作为费用支出。第三节出纳作业处理规则第十四条：本处理程序包括现金及银行存款，收入与支出等作业。第十五条：本公司出纳根据会计部门编制经公司领导核准的支出传票，办理现金票据的支付、登记及移交。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第15页共 9616、页1 5第十六条：除零用金外，所有支出凭证应由会计部门严格审核其内容与金额是否与实际相符，领款人的印鉴是否相符，如有疑问，应先查询后才能支付。第十七条：为便于零星支付起见，可设零用金采用定额制，其额度由公司主管领导核定，报请董事长批准，其零用金由出纳保管。第十八条：零用款的支付应由零用金保管员凭支付证明单付款，此项支付证明单是否符合规定，零用金保管员应负责审核。第十九条：零用金的拨补应由零用金保管员按实际支付的支付凭证作为请款依据，呈会计部门请款予以补足。第二十条：除零用金外，本公司的一切支付，由会计部门根据原始凭证编制支出传票，办理审核后呈部门经理及公司主管领导核定后支付。山西日盛达集团经营17、管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第16页共 96页1 6第二十一条：凡一次支付未超过2000 元者，由零用金支付外，其余一律用支票支付（急用除外）。第二十二条：出纳人员对各项货款及费用的支付，应将支票或现金交付受款人或厂商，每次付款，要求领款经办人留下身份证复印件，如对经办人不知其是否为供应商工作人员时，应要求供应商出具收款委托证明，本公司人员或非受款人不得代领。第二十三条：本公司的一切支付，应以处理妥善合理的凭证为依据，任何要求先行支付后补手续者均应予拒绝。第二十四条：支付款项应在传票上加盖领款人印鉴，付讫后加盖付讫日期及经手人截记。第二十五条：本公司支付款项的付款程序，18、步骤如下：1.对原始凭证的审核山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第17页共 96页1 71.1 内购材料、工程款：应根据增值税发票或普通发票以及收到货物、五金配件的验收单并附请购单、质检报告、应付款明细账页，经有关人员签字证明及核实，由财务部报总公司批准，开具付款传票后交公司主管领导核准付款；1.2 预付、暂付款项：由财务部门填具请款单，注明合同文件字号，复印合同或核准文件及应付款账页，由财务部报总公司批准，开具付款传票后交公司主管领导核准付款；1.3 一般费用：应根据发票、收据或内部凭证，经有关主管签章证明及核准，公司主管领导审批后方可送交会计部门开具付款19、传票。2.会计凭证的审核2.1 会计部门应根据原始凭证开具传票；2.2 会计部门开具传票时，应先审核原始凭证是否符合税务法规及公司规定的手续；2.3 传票经主管及公司主管领导核准后，送交会计部门转出纳办理支款程序。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第18页共 96页1 8第二十六条：薪金的支付：行政部根据电子考勤并结合车间部门考勤表编制“公司考勤汇总表”，于每月五日前送交公司主管领导审核后由财务部作工资表，工资表经行政经理、财务主管和公司主管领导审核、审批后传总公司签批。第二十七条：会计部门支付款项倘有扣缴事项时（个人所得税），应将代扣款项于次月20 日前填20、写政府规定的报缴书向公库缴纳。第二十八条：本制度规定的各项支付的付款日期：工资发放时间节点:次月 25 日发放上月工资；物料采购的付款，每月10 日、20 日付款一次，（例假日顺延），但以原始凭证经审核后于付款日前5 日送达会计部门者为限；一般费用的付款：经常发生的费用，仍以前项办理，内部员工费用，每天支付的，应以原始凭证齐全并经核准者为限。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第19页共 96页1 9第二十九条：物料采购支出程序5 万元以内（含5 万元）的设备、备品备件、原辅材料采购计划由子公司总经理签批，并签订商务合同后方可付款。5 万元以上 20 万元以内21、（含20 万）的大宗设备、备品备件、原辅材料采购计划由子公司总经理提出，并签订商务合同报集团总经理方可付款。20 万以上的大宗设备、备品备件、原辅材料采购计划，招过标的可议标购置；没有招过标的通过招标程序购置（由子公司牵头组织），至少选定三家有资质的厂家提前准备好标书及相关的资质材料，经子公司核定后提交董事会会决定，按招标程序办理，标的送供应部门签订商务合同报集团董事长、总经理审批后方可付款，货款结算尽量采用货到付款方式。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第20页共 96页2 0第四节财务管理细则第三十条：总则1.为了加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营中22、管理作用，提高经济效益，特制定本办法。2.公司财务部门的职能如下：2.1 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度；2.2 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；2.3 积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；2.4 厉行节约，合理使用资金；2.5 合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用；2.6 了解有关机构及财政、税务、银行部门，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况；2.7 完成公司交给的其他工作。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第21页共 96页2 13.子23、公司财务部由会计、出纳、磅房及仓库组成。第三十一条：财务工作管理1.会计年度自1 月 1 日起到 12 月 31 日止。2.会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。3.财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办理交接手续。4.财务工作人员办理交接手续，由总公司派财务人员监交。5.财务工作人员对本公司实行会计监督。6.财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。7.财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向公司生管领导书面报告，并请求查明原因，做出处理。山西日盛达集团经营管理24、制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第22页共 96页2 28.财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。9.财务工作人员应当会同有关人员定期进行财产清查，保证账簿记录与实物、款项相符。10.财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表，上报总公司、公司主管领导，并报送有关部门相关的财务报表。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。第三十二条：出纳的主要工作职责1.积极配合会计做好对账、报账工作，配合财务部做好各种账务处理；2.完成公司领导交付的其他工作；3.认真执行现金管理制度；4.严25、格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵押现金；山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第23页共 96页2 35.业务部门收到的货款（含支票、现金及其他票据）解缴出纳后，出纳应在24 小时之内将款项解缴银行，解缴凭证送交会计部门，并据以编制传票；6.建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证；7.严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经主管领导签字后，方可生效；8.协助会计编制每周资金回收表。第三十三条：会计档案管理办法1.会计凭证应按月、按编号顺序，每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签26、名盖章（包括制单、审核、记账主管），归档前应加以装订。2.会计报表应分月、季、年报，按时归档，由财务主管指定专人保管，并分类填制目录。3.会计档案若给携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经公司主管领导批准。4.凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第24页共 96页2 4第三十四条：票据的管理办法自付款对象和取得的票据，附在付款凭证后一起保管,如有未取得符合规定的增值税专用发票或普通发票的付款项目时，应有总经理或授权人批准的付款申请书作为依据。（金额在 100 元以下的，暂可27、用收据代替）。第三十五条：支票管理办法1.会计人员要认真执行银行结算办法的暂行规定，银行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管。2.财务人员要严格银行存款支出控制，银行付款必须经总经理批准，手续齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准，办理领用登记手续，要建立支票领用登记簿，空白支票必须填写日期并在预计最高金额位画人民币符号，因使用支票不当造成企业损失时，应由当事人承担赔偿责任。携带空白支票办理结算后，要当天将存根和有关凭证带回，并到财务部门及时结算，不准将空白支票留存其他单位。凡前账未清者，不准再领用支票。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2028、15 第25页共 96页2 53.银行存款日记账逐笔逐日登记，每日结出余额，定期与银行对帐单相核对，并编制银行余额调节表，调整未达账项，出现长期未达账项时要查明原因，上报领导。4.支票由出纳员保管。支票使用时须有“支票领用单”，经公司主管领导批准签名，然后将支票按批准金额封头，加盖印章，填写日期、用途、登记号码，收票人在支票票头上签字。第三十六条：现金管理办法1.公司要在下列范围内使用现金：1.1 职员工资、津贴、奖金；1.2 个人劳务报酬；1.3 出差人员必须携带的差旅费；1.4 结算起点以下的零星支出；1.5 公司领导批准的其他开支。2.凡现金报销一律填写“费用报销单”，内容须填写清楚完整29、。一切现金报销都要所在部经理在“费用报销单”上签名批准，费用报销的经手人在发票后签名,经有关部门主管、会山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第26页共 96页2 6计审核是否符合公司规定及金额数量无误后，报公司主管批准，交出纳员付款，办理会计核算手续。3.工资发放，各子公司在每月10 日前编制工资表，于每13 日前交集团综合管理中心主任、财务主管、财务总监审核，公司主管领导核准后并经总公司签批后发放。4.无论何种汇款，财务人员都须审核“支款通知单”，分别由经手人签字、公司主管领导签字，会计审核有关凭证。5.严格控制现金支付的餐费、打的士车费及其他接待费，尤其是30、餐费，超过5000 元以上由主管总经理签批。6.出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。账目应当日清月结，每日结算，账款相符。7.核对余额：7.1 出纳员必须每周填报库存余额表（一式二份），分别送负责人及自存。库存现金、银行存款余额必须与明细帐余额相符。资金结算科负责人必须定期参与出纳员对库存现金进行盘点，如有不符，必须查明原因，作出处理。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第27页共 96页2 77.2 出纳员每月末将银行存款帐面余额与银行对帐单核对，将差额的内容填入银行余额调节表中，并报财务负责人，财务负责人再向总经理报告。8.公司职员原则上不准借31、支现金，因工作需要借用现金，需填写“借款单”，一次性借款金额一般不得超过2000 元，期限不得超过10 天，并说明借款事由。经会计审核；交公司主管领导批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还或不能进行下一次的现金借支。9.财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的额度，应当以支票支付。10.公司购入固定资产必须采取转账结算方式，不得使用现金。11.日常零星开支所需库存现金限额为2 万元，超额部分应存入银行。12.财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中扣取，不得从现金收入中直接支付（即坐山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 32、第28页共 96页2 8支），因特殊情况确需坐支的，应事先由主管领导报请总公司批准。13.公司财务人员支付（包括公、私借用）每一笔款项，不论金额大小，均须公司主管领导签字；若公司主管领导外出，应由财务人员设法联系，经同意后先付款后补签。14.对于借款人报销时短缺的金额，财务人员要及时催办。第三十七条：处罚办法1.下列情形之一的，对财务人员予以警告并扣10-500元：1.1 超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；1.2 用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；1.3 未经批准，擅自挪用或借用他人资金（包括现金）支付款项的；1.4 利用账户替其他单位和个人33、套取现金的；山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第29页共 96页2 91.5 未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；1.6 私设小金库或将公司款以财务人员个人储蓄方式存入银行的；1.7 出售的废品、废料款不及时不存入公司账户的；1.8 违反本规定条款认定应予处罚的。2.下列情形之一者，财务人员应予解聘：2.1 违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；2.2 拒绝提供或提供虚假的会计凭证、账表、文件资料的；2.3 伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计账簿的；2.4 利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财务的；2.5 弄虚作假、营私舞弊、非34、法谋私、泄漏秘密及贪污挪用公司款项的；山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第30页共 96页3 02.6 在工作范围内发生严重失误或因玩忽职守致公司利益遭受损失的；2.7 有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。第五节费用开支标准为了更好地掌握开支情况，根据国家有关规定，并结合公司的具体情况，特制定本规则。第三十八条：加班费和差旅费及通讯费规定1.加班费规定1.1 法定假日以外，员工因公益活动、生产特殊情况需要加班，按 100%计发加班费：1.2 法定节假日因工作需要加班的，按国家规定计发加班费；1.3 员工加班后，尽量安排补休而不领加班费，但需办理补休登记35、手续；1.4 行政领导值班每晚补帖30 元，次日正常上班，生产系统领导值班次日休息。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第31页共 96页3 11.5 员工出差期间，如遇法定节假日，不计加班费；1.6 加班费经有关部门主管确认，企管部审核后，由劳资列入工资表发放；1.7 员工加班要从严控制，事前报企管部审核并报公司主管领导批准。加班只限于设备抢修、货物装卸、节假日值班、公益活动和完成其他紧急生产任务等。2.外勤餐费津贴规定2.1 部门经理级以上人员出差按实际在外餐数，每人每餐凭票报销 40 元（中、晚餐）、早餐 20 元；2.2 其他人员出差按实际在外餐数，每36、人每餐凭票报销20 元；2.3 小汽车司机出差按实际在外餐数，每人每餐凭票报销20 元；2.4 招待客户、会议（包含生活费）不再报销餐费津贴。3.电话费津贴规定3.1 副总经理以上（300）元/月。3.2 供应、销售部部长（300）元/月。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第32页共 96页3 23.3 企管部部长、财务部部长（总监）（200）元/月。3.4 生产部部长（100）元/月。3.5 销售、采购员（200）元/月。3.6 车间副主任级以上（80）元/月。3.7 班长以上（30）元/月。以上额定标准未打完按实际话费凭据报销，超额后透支部份凭票按定额报37、销。4.差旅费规定4.1 公司员工出差乘车、船、飞机和市内交通费按实际报销；住宿、伙食、，按附表的规定执行。各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期，对因公外出人员，均对号入座，按标准办理应报销费用。超支部分一律由个自己负担；（附表）差旅费开支标准表项目每晚住宿费标准每餐伙食费标准备注山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第33页共 96页3 3部门经理级以上100-298 早餐 20 元中、晚餐 40 元凭票限额报销（会议除外）其他人员30-100 早餐 10 元中、晚餐 20 元凭票限额报销按区域酌情报销4.2 工作人员出差的交通费38、对下列具体情况，按有关规定执行如下：4.2.1 乘坐火车，从晚上8 时至次日晨7 时之间，在车上过夜 6 小时以上的，或连续乘车时间超过12 小时的，可购卧铺票；4.2.2 因公出差而公司没有安排交通工，且该地段又没有公交车的情况下，经请示批准后可以租用出租车，公司根据其里程酌情报销费用。4.2.3 工作人员趁出差之便，事先经单位领导批准就近回家探亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费（按出差人应享受标准），多开支的部分由个人处理。如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，应凭车船票价按山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第34页共 96页3 4实报39、销，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿和交通费；4.3 出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费。住院超过1 个月的，停发伙食补助费；4.4 公司工作人员参加在外地召开的各类会议，除有会议主办单位出具的住宿费用自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助；住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外，其余情况一概不领发有关费用；4.5 员工赴外学习培训超过30 天以上的部分，按职位标准的 50%发放。第三十九条：其他福利待遇公司为员工负责缴纳工伤保险、医疗保险、养老保险住房公积金公司应负担部分；每年免费发放冬工衣1 套，夏工衣1套，秋工衣1 套,工衣成本费先由个人40、垫付，后由公司按成本价分摊并按月返还。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第35页共 96页3 5员工工作餐费先由个人垫付充值，后由公司制定的餐补标准 150 元/月（按出勤日计算）在工资中返还，夜班另发方便面等。第六节应收账款管理制度第四十条：企业要根据经济业务的内容和户别设置应收帐款明细分类帐，即按债务人的具体名称设置登记明细分类帐，不准笼统的以地名代替。应收帐款的发生和确定必须有索取价款的凭据（包括合同、收到条、欠款条以及业务经办人员的保证书等），不得单方入帐。财务部门要会同供应、销售部门建立健全销售商、供应商的客户档案。第四十一条：财务部出纳接到银行通41、知客户退票时，应即转告销售部，销售部对于退票无法换回现金或新票时，应即时通知发票人及背书人，并迅速拟定善策处理方案。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第36页共 96页3 6具体操作方法：出纳收到银行的支票退票通知及支票原件，出纳将支票原件及银行退票通知复印件在一日内交有关业务员与客户换取即期支票或现金，将银行退票通知与支票复印件交财务部冲账，业务员收到出纳交给的支票原件及银行退票通知复印件两日内必须处理妥当。第四十二条：当债权确定无法收回时，应专案列送财务部，并附欠款合法凭证（如法院裁定书，或当有关部门的证明文件，或邮政信函等），财务部应将情况以书面报告的42、形式呈公司主管领导核准后，才能冲销应收账款，在坏账准备中列支，如以后收回再调回。第四十三条：依法申诉或采取其他办法而无法收回的债权部分，应取得法院债权凭证及其他确认无法收回的证据，交财务部列册保管，倘若事后现债务人（利益偿还请求权，时效为15 年内）有偿债能力时，应依上列有关规定，申请法院执行。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第37页共 96页3 7第四十四条：销售员收款时，应出据公司出纳开据的专用收款收据，销售员当天已从财务开据收款收据而未收到款项，需当天将收款收据缴还给财务部。第二天欲前往收款时，再向财务部领取。第四十五条：销售员每天需将当天所收到的款43、项（现金或支票及其他票据），填具收款登记表，并同现金及支票交财务部出纳点收，财务部出纳点收后，于业务员与收款登记薄上签名。第四十六条：财务部需为每家客户设立应收账款明细表，载明客户的销货及收款情况，均需逐笔登录。每月底需编制应收账款对账单，并于次月五日前将对账单交给业务员在次月底之前与客户对账完毕，否则，按其责任划分每一个客户予以罚款100 元，财务部每月要与客户进行对账，以便核实业务员对帐的准确性。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第38页共 96页3 8第四十七条：成品库每天需编制销货日报表，于当日下班前，将销货日报表于下班之前交公司主管领导、销售经理及44、其他有关人员审阅。第四十八条：销售人员不依本准则的各项规定办理或有违规行为，致使公司权益蒙受损失者，销售管理制度处理，情节重大者移送法办。第四十九条：本公司业务人员不依本准则的各项规定办理或有勾结行为，致使本公司权益蒙受损失者，依人事管理规定论处，情节重大者移送法办。第五十条：收款办法与规定1.业务员不可向客户讲出自己的待遇。2.查出客户最适当的收款时间。3.对每客户都要养成“定期收款”的习惯。4.不能心软、要义正词严，表现出非收不可的态度；山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第39页共 96页3 95.不要表现紧张感，不可笑，不可摆出低姿态，例如：不可说：“45、对不起，我来收款。否则，有些客户会认为你好欺负，而拖延付款。6.临走前切勿说出：“还要到别家收款”这类的话，以显示出专程收款的姿态。7.反复走访付款成绩不佳的客户。8.若客户说：“今天不方便”，对策如下：问客户“何时方便？”客户回答“三天后”。则当着客户的面说：“今天是某月某日，三天后是某月某日，我就在那天再来收款。”同时当着客户面前在账单的空白处“某月某日再来”。9.避免票期被拖长。10.避免被客户要求“折让”。第七节成本和费用管理规定第五十一条：主营业务成本范围企业实际消耗的直接材料、直接工资、其他直接支出和间接费用，计入主营业务成本。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-046、01-2015 第40页共 96页4 01.直接材料指制造过程中消耗的原材物料、备品配件、等直接耗用于产品的材料。2.直接工资包括企业人员的工资、奖金、津贴和补贴及相应计提的福利费等。3.间接费用指各为组织和管理生产车间所发生的管理人员工资、福利费、固定资产折旧、办公费、租赁费、水电费、物料消耗、劳动保护费、低值易耗品摊销、修理费、无形资产摊销、及其他制造费用。第五十二条：管理费用管理费用是指企业行政管理部门为管理和组织经营活动的各项费用，包括各管理部门的管理人员工资、福利费、固定资产折旧费、修理费、物料消耗、低值易耗品摊销、职工教育经费、劳动保险费、待业保险费、土地使用费、技术转让费、技术开47、发费、无形资产摊销、开办费摊销、差旅费、办公费、租赁费、运输费、水电费、物料消耗、上交管理费、修理费、排污费、绿化费、税金、业务招待费、存货盘盈亏、毁损和报废以及其他管理费用。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第41页共 96页4 1第五十三条：财务费用财务费用是指企业为筹集资金而发生的的各项费用，包括企业发生的利息支出、利息收入、汇兑损益、金融机构的手续费及其他财务费用等。第五十四条：营业费用营业费用是指企业在经营过程中发生的各项费用以及专设销售机构的各项费用，包括应由企业负担的运输费、装卸费、包装费、保险费、广告费、租赁费、修理费、物料消耗、业务费、水电48、费、低值易耗品摊销以及其他费。第五十五条：不得列入成本、费用的支出下列支出，不得列入成本、费用：为购置和建造固定资产、无形资产和其他资产的支出；对外投资的支出；被没收的财物，支付的滞纳金、罚款、违约金、赔偿金以及企业赞助、捐赠支出；国家法律、法规规定以外的各种付费；国家规定不得列入成本、费用的其他支出。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第42页共 96页4 2第八节存货的财务管理规定第五十六条：存货的确认为了规范存货的确认、计量和相关信息的披露，根据企业会计准则 基本准则等，制定本规章。存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在49、产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，这里指的存货是指为飞行准备的油料、配件等相关货物。存货同时满足下列条件的，才能予以确认：与该存货有关的经济利益很可能流入企业；该存货的成本能够可靠地计量。第五十七条：存货按实际成本计价1.购入的存货以买价加运输、装卸、保险等费用，运输途中的合理损耗，入库前的挑选整理费用作为实际成本。进口的存货还包括境外的运杂费、进口关税等作为实际成本。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第43页共 96页4 32.接受捐赠的存货，按照发票帐单所列金额加所负担的运输、保险等计价；无发票帐单的，参照同类实物的市场价格计价。3.存50、货实行定期盘点，发现差异及时处理，保证帐帐、帐物相符。当帐面价值与可变现净值背离较大，需要调整帐面价值的，经主管财政机关或有关部门核准，方可进行调整。第五十八条：存货的管理1.存货的管理制度目的在于保障存货资金的安全，加速存货资金的周转，提高存货资金效益。存货的管理制度包括存货的实物流转程序控制和对实物价值流转记录程序的控制，以及存货的仓储管理。存货实物流转程序控制包括采购、验收、存储、发货、及发运等各项职能。2.采购:采购业务应由独立的采购部门负责。采购部门根据存储或其他授权部门填制的请购单进行采购，购货之前均须填写顺序编号的正式订货单，并将订单副本分送会计部门和验收部门。填制订购单时应注意51、：（1）确定所需存货的项目类别；（2）取得竞价估价单；（3）发出订单之前，取得财会部门对合约的核准。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第44页共 96页4 43.验收:购入的货物，均应由独立于采购、存储等部门以外的部门负责验收。验收部门应检查货物的数量和质量，并据实填制验收单，验收完毕应立即将验收的货物转送存储部门，并将验收单分送采购部门、存储部门和会计部门。4.存储:货物入库，须由存储部门先行点验和检查，然后签收。签收后，填制货物入库单（一式四份），一份自存，一份送财务部，一份送生产部门，一份送采购部，如设置计算机管理的应通过计算机登记打入库单，将实际入库52、货物的数量通知会计部门。为便于操作可将送货单与验货单装订一起送交会计部门。据此，存储部门确立了本身应负的责任，并对验收部门的工作进行验证。存储部门还应根据存货的品质特征分类存放，并填制标签。5.发货:存储部门须根据预先编号经过批准的领料单发货。领料单一式三份，一份存领料部门，一份作为存储部门的收据，另一份通知会计部门。为防止任意填写用途不当的领料单，领料单必须根据用料单、耗用定额来编制，必须于月末、季末、年末编制材料、物资、发出结存月报表，对所管理、储存的物资进行盘点，财务部门应对存货加强监督，仓库帐管员山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第45页共 96页453、 5于月末、季末、年末必须根据盘点结果与月报表一起报送财务部门，出现盘盈盘亏，必须查明原因，并按程序逐级上报。第九节业务员收款守则第五十九条：账单分发1.财务出纳依业务员或某些客户的要求整理账单（客户送货单、客户收料单等），每月终了汇集编制账单成册，客户收料单如客户以此结账的一定要复印后将原件交业务人员签收与客户结账。2.业务人员收到财务部开去的增值税发票时，在发票第四联的背面确认签收，交客户时要求客户经办人在发票的复印件上签收，并注明收到日期。3.业务员收到财务部5 日之前打印的对账单，一定在本月底前将上月有欠款的客户对账单签回，如账款不相符，一并与财务部查明原因，如是客户的原因，业务员要与54、客户沟通要求客户及时更正。4.因我公司的业务员、财务人员和其他工作人员的工作失误或逾期不办，致使货款无法收回时，由有关责任人赔偿。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第46页共 96页4 6第六十条：收取票据须知1.支票开头必须写上收款人名称“山西日日盛达太阳能科技有限公司”；2.字迹不清时，应退回重新开立；3.“禁止背书转让”字样的票据，一律不予签收；4.收取支票时，如支票收款人已注明收款人的名称，应请收款人背书，并且写上“背书人“山西日日盛达太阳能科技有限公司”，千万不可代客户签名背书；5.法定支票记载金额、出票人图章、出票年月日、收付款单位全称、账号和开55、户行等，所填字符绝对不可涂改和褶皱，否则盖章仍属无效；6.收取客户支票大于应收账款时，不应以现金或其他客户的款项找钱，应依下列方式处理：支票到期后，由公司以现金或转账找还；另行订购抵账，或抵交未付账款中的一部分。7.如因发票金额误写，需将原开发票收回，寄交公司更改或重新开立发票。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第47页共 96页4 7第六十一条：账款移交及对账1.账单移交时，应填写“账款移交清单”一式四份，移交人、接收人及核对人签名，接收时除核对账单金额外，并应注意是否经过客户签认，账单千万不可私下移交。2.财务部应随时与客户联络和对账，以确定业务员手中账56、单之真实性。3.业务部负责人应随时核对业务员手中的账单，并负督促收款工作之责。第六十二条：第六十五条：坏账处理“坏账申请书”填写一式三份，有关客户之名称、号码、负责人姓名、营业地址、电话号码等，均应填写清楚，并简述理由和可能性，经经销部门及公司主管领导批准后，连同账单或票据转财务部处理：坏账发生之金额，应扣减业务员保证金。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第48页共 96页4 8第六十三条：问题客户处理1.业务人员于访问客户或退票签收时，如发现客户有异常现象时，应填写“问题客户报告单，并建议应采取的措施，呈请业务主管调查，由财务部追踪处理。2.业务人员因疏于57、访问，未能明了客户之情况变化，未填定“问题客户报告单”通知公司，致使公司蒙受损失时，业务人员应负责赔偿该损失100%之金额。（注：疏于访问是指未依公司规定之次数，按期访问客户者。）3.为掌握客户之信用情况，业务员对于逾期收款而未收款的理由应详细申报，否则，此类账款一旦无法收回而成呆账时，业务人员应赔偿100%之金额。第六十四条：禁止事项对账之后，如发现有下列情况者，除限令业务人员一周内予以补正外，并依公司之规定处分1.收款不报或挪用货款；2.降低价格而不经批准；3.抬高价格而谋取差价；山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第49页共 96页4 94.转售不依规定58、或转售图利。第十节呆账管理办法第六十五条：本公司为处理呆账，确保本公司的法律上的各项权益，特订立本办法。1.公司应对所有客户建立“客户档案”，为适应市场，并配合客户之营业增长，每年分两次调整，可由业务员呈请调整客户之信用限额，第一次为6 月 30 日，第二次12 月 31 日。2.业务经理视客户之临时变化，应要求业务代表随时调整各客户之信用限额，但若因业务经理要求业务代表提高某客户信用限额而遭至的坏账，其交原来核定的高出部分全数由业务经理、业务员负责赔偿。3.信用限额系指由公司可赊销某客户之最高限额，即指客户之未到账期票或应收账款总和之最高极限。任何客户之未到期票款，不得超过信用限额，否则应由59、业务代表及业务主管、会计人员负责，并负所发生坏账之赔偿责任。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第50页共 96页5 04.业务代表不得以其本人之支票或代换其他单位支票充缴货款，如经发现，除应负该支票兑现之责外，还要以侵占货款追究其法律责任。5.业务代表所收受支票非本客户时，应交客户以盖章及签名背书，经财务主管审阅后交出纳，若因疏忽所遭之损失，则应由业务代表及公司财务主管负赔偿责任。6.公司收到退票资料后，倘退票支票之发票人为客户本人时，则公司财务应即督促业务代表3 天内收回票款。倘退票支有背书人时，应复印银行退票通知单两联，一联送背书人，一联存查，并进行催讨60、工作，若因失误所造成之损失，概由公司财务及业务代表共同负责。7.催收或经济诉讼案件，有部分或全部票款未能收回者，应取得法律机关证明、邮局存证信函及债权凭证、法院和解笔录、申请调解之裁决凭证、破产宣告裁定等，其中任何一种证件均送财务部记账之依据及备案。8.各种票据应按记载日期提示，不得因客户之要求而不作提示或延迟提示，但经公司主管领导核准者不在此限，催换延票时，原票要保留待新票兑现后返还票主。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第51页共 96页5 19.没有核定信用限额或超过信用限额之销售而遭致坏账者，其无信用限额之交易金额由业务经理、业务代表负全部责任。而超61、过信用限额部分，若经会计或业务主管阻止不成功者，则业务代表赔偿80%，会计及业务主管各赔偿10%。若超过信用限额达20%以上的坏账，除由业务代表负责赔偿外，业务主管则视情节轻重予以惩处。10.业务代表应防止有勾结行为，以及没有合法营业场所或虚设客户，不论信用限额如何，如出现损失，全数由业务代表负赔偿责任。送货签章因业务代表之疏忽而遗失，以致货款无法回收者亦同。11.公司业务主管、业务代表每年发生呆账在业务中保证金中扣除，若不足扣取时，在其业务员和有关责任人工资中扣取 80%作为坏账抵减，若中途离职，公司保留按法律程序追讨的权利。12.依第一条已提取坏账损失或已冲转之呆账，业务人员及稽核人员仍应62、视必要性继续催收，其收回之票款，业务员已全额扣缴的，追款返还其业务员（当事人离职者除外），如属公司部分的催回者将获得10%奖金。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第52页共 96页5 2第十一节财务盘点制度为加强公司财物管理，特制定本准则。第六十六条：财务盘点范围盘点范围包括现金、票据、有价证券、材料、在制品、制成品、外协加工料品、代加工料品、下脚品及固定资产等。固定资产的盘点应依据“财产管理细则”办理，其余各项须依据本制度办理。第六十七条：人员及职责为办理盘点，应设置盘点人、协点人及监点人。1.盘点由财务部门负责点计工作；2.协点人由仓储保管部门担任，负责63、盘点时的料品搬运工作；3.监点人员由公司领导派人负责盘点监督；4.公司主管领导应指定专人负责盘点筹划、联络等事宜。第六十八条：盘点方式1.年终全面盘点；山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第53页共 96页5 32.特定项目采用按月盘点；3.液体项目采用按日盘点；4.全部部门每月抽点，不定期抽点。第六十九条：准备工作1.各项财务账册应于盘点前登载完毕，如因特殊原因无法完成时，应由会计部门将尚未入账的有关单据，如缴库单、领用单、交运单、收料单等，利用“结存调整表”一式二份，将账面数调整至正确的账面结存数；2.盘点期间已收料而未办妥手续者，应另行分开。3.仓管部门64、将应将盘点资料预先准备妥当，备妥盘点用具，并由会计部门准备盘点表格；4.现金及有价证券应按分类分别整理并列清单；5.存货的堆置，应求整齐集中，并置“标示牌”。第七十条：不定期抽点1.由公司领导视实际需要，随时指派人员抽点；2.抽点时应会同经营部门及会计部门共同处理；山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第54页共 96页5 43.抽点程度与每月抽点相同，但“盘点统计表”及“盘存单”应再复写一份，交抽点人员。第七十一条：每月会计部门抽点1.每月抽点由会计部门主办，抽点时应会同经管部门共同办理；2.盘点前应由会计部门利用“结存调整表”，交账面数先行调整至盘点前正确的65、账面结存数，再行盘点；3.存货纪录采用电脑报表控制者，应以收发存（旬）报表为调整依据，如月（旬）报表不及时附送者，应先填列“结存调整表”的调整栏，由抽点人员与经管人员共同签章；4.每月抽点仍应填列“盘点统计表”及“盘存单”；5.特定项目范围由各单位自订。第七十二条：年终全面盘点总公司核准后，由公司主管领导签发“盘点通知”，通知各有关部门准备盘点，并于盘点前5 天将盘点计划报公司主管领导，“盘点通知”应包含盘点日期，人员配置及注意事项；盘点日期由总公司决定：山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第55页共 96页5 5盘点期间除紧急用料外，应暂停收发料，盘点期间所66、需用料，应于盘点3 天前办理完毕；年终盘点，原则上应采取全面盘点方式，如确因事实所限无法进行时，应由公司主管领导签呈总公司核准后方可改变方式进行；盘点尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财物数量由双方确定后，再继续进行下一项，盘点后不得提出遗漏的异议；盘点时由盘点人依实际盘点数详实记录“盘点统计表”，一式二份，以原珠笔复写或电脑打印，并于盘点工作进行时编列流水号码，盘点人、协盘人与监盘人签注姓名、时间、如有更改，应共同签字确认；仓管部门应依据盘点所得结存量，汇编“盘存单”，一式二份，一份自存，一份送会计部门，核算盘点盈亏金额。第七十三条：盘点报告1.会计部门应将“盘存单”的盈亏项目67、加计金额填列于“盘点盈亏汇总表”一式四份，送仓管部门填列差异原因的山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第56页共 96页5 6“说明”及“对策”后呈核，其中一份经由最高主管签注后转送公司主管领导。每月抽点及不定期抽点，应于盘点后2 天内，将“盘点盈亏汇总表”一份送公司主管领导。2.会计部门应将盘点结果及发现的异常事项及建议，作为“盘点报告”一式三份，经审核后，一份连同“盘点盈亏汇总表”于年终盘点后2 日内送公司主管领导备查。3.盘盈亏金额平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期“营业外收入”的“盘点盈余”或“营业外支出”的“盘点亏损”。第七十四条：对现金票据68、有价证券的盘点1.公司主管领导或会计部门，至少每月一次抽点现金、票据及其他出纳项目；2.现金及票据的盘点，应于盘点当日上班未进行收支前，或当日下午结账后举行；盘点前后先将现金柜查封，并核对账册后开启，由盘点人员与经管人员共同盘点；3.盘点人依实际点数详细填列“现金盘点报告表”一式四份，双方签字确认后，呈核准一份至老板，期限依前述规定。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第57页共 96页5 7第七十五条：对其他项目的盘点1.寄库的成品：于盘点前全部清理出库，对未能出库者，应列明客户名称、品名、规格、原开统一发票号码、数量及原因并审核；2.加工料品：由各外协加工69、经办人员会同会计人员，必要时应会同技术人员共同赴外盘点，其盘存表一式三人份，应由各厂商签认；3.寄存品：详细列明品名、规格、数量、代规格、数量、代加工厂商、价格及结存数额，并由代加工厂商签认；4.销货退回的成品，应于盘点前办理退货手续，验收及列账；5.营业借出的成品，应于盘点前全部收回，借条一概不予承认，如有特殊情况，应签呈老板核准；6.寄存品、代加工料品、寄库品的盘点，依据盘点经过，编造“盘点报告”。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第58页共 96页5 8第十二节经济合同管理规定第七十六条：合同的内容要求1.订立经济合同必须遵守国家的法律、法令、必须符合70、国家政策和计划的要求，任何部门和个人不得利用合同进行违法活动，损害本公司的利益。2.订立经济合同，必须贯彻平等互利，协商一致，等价有偿的原则，为公司创造经济效益。3.为保证经济合同内容的合法性，禁止随身携带已盖合同专用章或公章的空白合同或空白便条，如确有需要，须公司主管领导批准并办理领用手续，使用完毕经审查无误后，办理核销手续。第七十七条：合同的签订要求1.公司的所有经济合同必须采用书面形式订立。2.为便于管理，公司的经济合同实行统一编号制和一式三份制。合同签订后，除交付对方必要的份数外，同时送业务部、采购部或其他有关部门及财务部门一份存查。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-71、001-2015 第59页共 96页5 93.所有经济合同原则上应采用公司统一制定的格式合同。业务部、采购部或其他有关部门对格式合同的条款必须有全面、正确的理解，对于选择的条款和不采用的条款明确标志，以免产生误解。4.在订立经济合同前，应对对方当事人的工商营业执照、经营范围、法定代表身份证明书、法人授权书及资信状况进行认真审查，并应将上述情况形成书面资料存查。5.合同的关健内容用语要力求准确，表述应规范、明确、文字书写要工整。6.合同应具备下列主要条款：6.1 合同标的（如货物、劳务等）；6.2 标的物数量和质量（质量应写明执行何种质量标准或由双方议定，设备合同必须载明设备材质、温度、压力等要72、求）；6.3 价款或酬金，除写明数额外，还应明确支付地点、计算标准、支付方式等；6.4 履行的期限、地点和方式；山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第60页共 96页6 06.5 数额较大的经济合同，有条件的应要求对方当事人提供保证（可采用担保、抵押、保证金、留置等方式）。7.合同订立后，如经双方协商，对进行变更或解除，应以书面形式作出并由双方签字盖章。8.公司一律不得擅自对外担保贷款或为其他人作合同担保人。9.经销部、采购部门或其他有关部门只能在各自经营范围内对外签订购销合同及进出口代理合同，其他合同（如借款、担保、承包、合资、联营等），必须经公司法人代表特73、别授权，方可签订。10.以上审批权限应严格遵守，严禁隐瞒不报，不准逾时上报。第七十八条：合同的审批程序1.结合前面的有关规定，合同的审批应按照主办业务员、部门经理、合同监察员、公司主管领导这一顺序，大宗合同还必须报董事长批准，严格执行审批程序。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第61页共 96页6 12.各级审批人员应对合同进行全面审核，并写明具体意见。经销业务部、采购部门或其他有关部门、部门经理应着重审查合同的真实性和经济效益；合同监察人员应主要从合同的规范性、合法性等方面进行审核；公司主管领导对合同负责人全面审核。以上人员要明确分工，各负其责。3.具体每74、一经济合同的审批应填写合同审核表，审批表格样式如下：合同审批表合同名称合同签订单位主办业务员部门经理合同监察员公司主管领导意见董事长意见日期：年月日4.已订立的经济合同，经双方协商，确有必要变更或撤销的，按照合同原审批程序重新报批。5.合同审批表和双方的往来信件、传真、函电、票据、单据等，均应作为合同的有效组成部分，与合同一起归档备查。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第62页共 96页6 2第七十九条：合同的履行及管理1.经济合同签订后，即具有法律约束力，各部门应积极自觉履行合同约定的义务，同时督促对方当事人履行合同。2.对方不履行合同的，且我方已掌握其确75、切资料的，可为维护公司的利益，暂时中止履行合同，并立即以书面形式通知对方。3.为了对合同签订后的履行情况进行管理和监督，执行合同的业务员、合同监察员在审查合同时，应根据双方约定的履行期限和方式，制作合同履行进度表。4.合同监察员应根据合同履行进度表，监督合同的履行情况，并由具体业务主办人员同合同监察员共同视履行进度表。5.合同对方如不履合同或出现违约，经销部、采购部门或其他有关部门应立即将具体情况向合同监察员和部门负责人通报，共同制定对策。第八十条：合同出现纠纷后的处理1.经济合同在订立或履行过程中发生问题和纠纷的，经销部应及时向主管机构和领导逐级汇报、汇报应采用书面形式，山西日盛达集团经营管76、理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第63页共 96页6 3情况特别紧急的（如货入仓或出仓），应先行采取紧急措施，保证财产不受损失。2.对方履行合同或违约的，我方应暂时中止履行合同，并通知对方尽快履行合同，要求其承担因违约给我方造成的经济损失；通知或其他意思表示应采用书面形式作为依据备查。3.如通过协商方式不能解决纠纷的，业务部、采购部或其他有关部门应及时与公司法律顾问联系，听取法律方面的意见，以便通过合法程序妥善处理。4.经销部、采购部门或其他有关部门及有关人员应严格遵守本制度，对于违反上述规定，导致公司经济利益受到损失的，将根据公司奖惩制度的有关规定严肃处理。第十三节公司进、77、出货流程规定第一步：由业务员填制进货单，出货申请表。第二步：业务经理根据客户的资信及销售情况给予审批。第三步：由财务主管会计对业务员填制的进货单出货申请表进行审核，是否符合公司的出货规定，把好出货及价格关。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第64页共 96页6 4第四步：库管员凭以上各有关人员签批的进货单出货申请表依据公司的出货规定进行反复审查，协助财务把好进、出货关。对符合条件理、出货的客户进行合理派单，通知装车员装货，并填制卸车通知单装车通知单，如发现有违反公司规定的进、出货订单，及时向业务员和业务经理提示，并说明原因，如业务部门认为可以出货，要求业务员78、填制超期限付款客户放货申请表交业务经理签批后再交销售副总经理核准后方可出货。第五步；装（卸）车员收到卸车通知单，装车通知单审核无误后进行装卸，装（卸）车员在整过装卸运行程序中，要准确无误地填写好卸车通知单装车通知单上所注明的产品数量、品种、规格等情况，并进行装车过程中的计量、质量监督。第六步：磅房、库管员收到装、卸车员的卸车通知单装车通知单通知及电脑自动过磅系统的信号后，按电脑打单操作规程进行打印送货单（已开发票的要在送货单上注明发票号）；符合出货申请表的规定可立即打印车辆放行山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第65页共 96页6 5条，如是现金自提客户，必79、须收到出纳收款通知方能打印车辆放行条予以签名确认。第七步：门岗保安必须对出入厂的所有车辆进行检查，凭车辆放行条予以放行，车辆放行条必须有出纳和磅房打单员签名,对运输车辆还必须检查送货单、放行条与实际运输货物是否相符。门岗保安要妥善保管好车辆放行条，月终按日期编号整理后交财务与送货单核对并粘贴其背面。如发现有送货单无放行条将追究门岗保安的经济责任。第十四节统计管理基础工作规定为了加强统计基础工作，更好地为企业经营管理活动服务，特制定本规定。第八十一条：统计工作的管理1.统计机构与职责：公司财务部兼任统计机构，对企业实行业务管理，财务部负责综合统计、分析工作，并向政府机关呈交有关报表。2.统计工作80、纪律山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第66页共 96页6 62.1 严格执行统计法，凡国家统一规定及公司统一布置的报表，填报单位不许擅修改和更换表式内容；2.2 统计报表必须按时，不得迟报、瞒报、漏报或拒报等；2.3 严守保密规定，不准擅自泄露统计数字，任何外单位人员调查了解本公司的统计资料，必须报公司领导人批准后方可提供；2.4 统计资料按规定保管期限妥善管理，任何人不得丢失和私自销毁。3.统计人员标准：必须思想作风好，工作认真，有一定文化程度和专业知识，并经过岗位培训。适当保持统计人员的相对稳定，统计人员调离岗位时应办理交接手续。第八十二条：原始记录，81、统计台账管理1.建立和健全各项原始记录；企业的全部生产、经营活动及其各种变化都要建立原始记录；2.建立和健全各种统计台账：保持建立生产、经营管理、经济效益等方面各种指标的统计台账，以及历史资料台账，做山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第67页共 96页6 7到及时登记、加工整理，不间断、不遗漏，字迹清晰，指标完整，统计台账必须客观、真实、准确、可靠；3.开展统计分析制度：公司统计员每季应有一篇分析报告，应做到有数字、有情况、有分析、有建议；4.严格把好统计数字质量关；公司对统计数字每季定期检查一次。第八十三条：统计报表的管理1.根据国家规定和企业内部管理的需82、要，逐步形成企业的一套报表制度，以避免报表重复，口径不一。对统计报表的管理，实行“统一管理，分工负责”的原则，财务部负责全系统的综合统计报表的管理；2.按时上报统计报表，做到准确、全面、账面整洁、字迹清楚，统计员应明确指标含义和填报要求，掌握计算方法。所有上报的统计报表须按填报要求填写，掌握计算方法。所有上报的统计报表须有填报单位负责人签字和填报人签名，并加盖公司公章；山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-001-2015 第68页共 96页6 83.统计核算报表及分析总结资料保管期限：年报及分析总结，以及重要的一次性资料应立卷归档，永远保存；月、季报表分析总结保管3 年以上；原83、始记录及日报均保管1 年以上。第八十四条：统计人员的职责1.严格执行统计法和统计制度。2.对各种原始凭证资料要按时收集、分类、整理并加强审核，编制各种统计报表，建立健全应有的统计台账。3.按月向领导及有关管理人员提供统计分析、年度检查计划执行情况，与国家统计主管部门保持密切联系，接受业务指导，并积极协助搜集、整理其他统计资料；4.妥善保管好各种统计，遵守统计纪律，严守公司机密。第二章日盛达集团业务管控流程第一节时间节点控制要求要求集团公司所属单位部门，均以每月最后一天下午17时为截止日期，各公司（部门）根据业务范围提供：考核、付山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-002-20184、5 第69页共 96页69 款、合同审批、出入库、结算、入帐等数据，否则，根据管理规定，企管部纳入考核。第二节业务流程：第一条：计量管理公司设备科承担计量管理工作的主体责任。包括仪器、仪表、衡器等的校验（请款）-维护-报损-购置-计量器具台帐。第二条：产品质量处理确认公司品质部承担产品质量管理工作的主体责任。包括客户投诉-反馈-跟踪-质检-销售-处理-财务。第三条：原材料质量处理确认公司质检科承担原材料入厂质量检验工作的主体责任。包括水分-化学成分-颗粒度-磅房-亏损-供应采购-处理-原料库-财务。第四条：采购及责任追溯本流程适用于日日盛达集团所有的设备备品备件、原辅料、材料、外委修（制）的质85、量追溯工作。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-002-2015 第70页共 96页70 第五条：合同签订审批管理经办人 部门领导 企管部 总经理 集团总经理。第六条：备品备件、材料、原辅料采购经办人 单位领导审批 库管核对 库管确认 供应部询价比价 财务部监督比价 供应部签定合同企管部审核合同 公司总经理审批 集团总经理签批。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-002-2015 第71页共 96页71 第七条：物资出入库1.入库：1.1 原辅料：经办人 磅单 质检 库管 生产部 财务 总经理。1.2 备品备件、材料：经办人 库管 专业人员检验 单位领导 总经理86、1.3 产品：生产车间 生产部 品质部 成品库 销售部1.4 包装品：1.4.1 外协木架包装品：厂家送货单 门卫计量并签字 成品车间计量并签字 品质检验并签字 品质计量并签字 生产部确认 总经理 财务入帐程序。1.4.2 铁架包装回收：成品库发货清单 销售员跟进客户使用情况实时回收 成品库建立始发、回收台帐 销售副总跟进回收进度 销售员继续回收 成品库按客户始发清单及回收情况进行帐务增减 总经理。2.出库：山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-002-2015 第72页共 96页72 2.1 原辅料：经办人 库管 生产部 财务 生产副总经理 财务2.2 备品备件、材料：经办人 87、使用单位 生产部 生产副总经理 库管2.3 产品：业务员 销售副总 成品库 总经理 财务。第八条：原料结算审批经办人 磅房计量 质检负责人 生产副总经理 库管 供应部经理 财务结算会计 财务经理 财务总监 总经理 集团总经理注：入帐时附合同、入库单、结算单、发票。第九条：备品备件、材料入帐审批经办人 供应负责人 部门领导 生产副总裁 财务经理 财务总监 主管会计 总经理 集团总经理注：入帐时附合同、入库单、结算单、发票。山西日盛达集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-002-2015 第73页共 96页73 第十条：办公用品申报、入库、领用程序及规定1.申报：部门经办人 部门负责人 综合办88、公室汇总 办公室主任 总经理 集团总经理 供应采购2.入库：供应采购 综合办公室检验 库管 财务经理 财务总监 总经理 集团总经理 财务入帐。3.领用：经办人 领用部门负责人 综合办公室 库管 发放.第十一条：报表类定制管理：各类生产报表、检验单据、交接班纪录、财务报表、其他职能部门表单、物流派车单、磅单及文印资料等综合办公室统一制定，各单位（部门）不得擅自外出印刷，否则所产生的费用不予报销。具体规定参照集团办公用品管理办法执行。第十二条：外协修理经办人 部门领导 设备科（建立外协修复台帐）主管副总 总经理 设备科长对外联系修复 生产部进行修复跟进，直到修复后入库领用（设备科销帐）。山西日盛达89、集团经营管理制度财务制度SXRSD-GL-002-2015 第74页共 96页74 第十三条：财务付款审批第十四条：客户投诉、抱怨、退货处理流程及规定按照日日盛达太阳能科技有限公司RSD-QP-001 客户投诉、抱怨、退货处理流程及规定执行。本标准从 2015 年 7 月 25 日起执行。山西日盛达集团2015 年 10 月 1 日物资供应管理制度制度编号RSD-GL-(2015)002版次A0 起草部门企管中心起草人张岁新汇编部门汇编人审核人王海林审核日期审批人张珍芳生效日期年月日山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-003-2015 第75页共 96页75 第二部物资供应管理90、制度第一章物资采购申报及资金审批流程管理办法本着采购为供应服务、供应为公司（生产）服务的宗旨，为规范集团公司原料、辅料、备件、基建材料等物资的申报、采购、入库的审批程序，使采购、申报流程规范，资金使用合理，保障生产经营正常运行，公司效益最优化。特制定本管理办法。第一节物料申购规定及流程第一条：各单位在提交采购计划前各需求单位先到各库房核实有无所需的物料，核实后没有的物料经库房管理员签字确认后，经总经理审核后，于当月15 日将物资采购计划上报库房核实后报采购员，采购员按规定程序进行审批。山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-003-2015 第76页共 96页76 第二条：因计划不91、周确需追补的物料于次月5 日经总经理审核后提交补充计划。第三条：每月上报计划仅限于二次，其他零星计划采购部不予采纳。第四条：因突发事件引起物料急需，而又不在计划之中的采购，供应部按特事特办处理，若影响生产（工作）由供应部承担主体责任。（后附物料需求计划申购审批表）第五条：各子公司或部门必须按实际需求量提交申购计划，不得多报囤积以备后用而占用资金。山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-003-2015 第77页共 96页77 第六条：采购定单审批流程供应部采购人员填写公司采购定单并编号采购部門主管批准财务部批准总经理财务总监批准采购人员分发“采购定单”给相关部门并自己保留一份采购人92、员根据已批准“采购定单”实施采购并通知品质检验事宜仓库验收入库第二节物料采购程序第七条：小额采购程序5 万元以内（含5 万元）的设备、备品备件、原辅材料采购计划由子公司总经理签批，报供应部门签订商务合同后方可采购。第八条：中额采购程序5 万元以上 20 万元以内（含20 万）的大宗设备、备品备件、原辅材料采购计划由子公司总经理提出，送供应部门签订商务合同报集团总经理审批方可采购。山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-003-2015 第78页共 96页78 第九条：大额采购程序20 万以上的大宗设备、备品备件、原辅材料采购计划，招过标的可议标购置；没有招过标的通过招标程序购置（由93、子公司牵头组织），最少选定三家有资质的厂家提前准备好标书及相关的资质材料，经子公司核定后提交董事会决定，按招标程序办理，标的送供应部门签订商务合同报集团董事长、总经理审批后方可采购，货款结算尽量采用货到付款方式。第三节采购规定及考核标准第十条：按需申购各子公司或部门必须按实际需求量提交申购计划，谁虚报谁承担主体责任并考核500-1000 元/件，并按计划领用（后附物料领用材料月报表），为便于材料库房区分，领用单据上要标明与上报表相一致的用途分类。第十一条：采购职责供应部门：承担对备品、配件、材料、原辅料、基建物资、五金类、日杂类、劳保类、办公材料等的采购及向财务部上报资金需求的主体责任，确保物94、料需求按时到货，并处以下指标进行考核：及时到到货率=实际到货数/申购计划数山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-003-2015 第79页共 96页79 100%、每降 1%扣 1 分；产品质量合格率98%，每降 1%扣1 分；不断拓展新客户，每月2-3 户，每少一户扣1 分。（后附资金上报审批表格式）第十二条：生产原料硅砂、方解石、白云石、纯碱、氢氧化铝、碎玻璃、芒硝、硝酸钠、焦锑酸钠等主要原辅料库存以不影响生产为标准，单种原辅库存保证7-10 天用量，确保配料质量稳定均匀。1.造成生产断料停产扣10 分/次；2.库存用量低于4 天，造成配料质量波动扣3 分/次；3.库存用量在95、3-7 天之间，扣1 分/次；4.库存用量超过7 天以上用量，奖1 分/次；5.库存用量过多，超过11 天以上，造成资金占用较高，扣 3 分/次。在特殊时期需要储料提高库存量，经集团总经理审批同意，方可不予考核。（由原片部向企管部提供以上基础考核数据）山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-003-2015 第80页共 96页80 第十三条：其他物资备品配件、材料、基建物资、五金类、日杂类、劳保类、办公材料；原、辅料等物料采购过程做到货比三家，质好价廉，作到利润最大化，同类物料采购价格在上年度价格基础上下浮 5%-10%，低于此下浮额度考核供应部部2 分/件，财务部不予报帐或挂帐；96、在同等质量标准或条件下若能在上年度基础上下浮 20%可以予以付现，并奖励单位5 分/件。第四节考核规定及考核标准第十四条：考核主体责任集团企管中心、财务管控中心承担考核主体责任。因工作渎职造成考核不到位、上报不及时，考核主体责任人500元次，每月30 日前向企业管理中心报送考核数据，每推迟一天追加考核 50 元/天。第十五条：提交考核数据的主体责任单位划分1.由子公司原片部负责对供应部采购物料及时到货率、原辅料库存量、材料库房物资入库检验的考核数据。2.由子公司质检科负现对供应部采购物料质量合格率的考核数据。山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-003-2015 第81页共 9697、页81 3.由子公司企管负责对供应部客户开发等指标的考核数据。4.由子公司财务部负责对供应部同类物料采购价格在上年度价格基础上下浮5%-10%指标的考核数据，并将考核结果报送子公司企管和集团企管中心、财务管控中心。第五节入库检验规定第十六条：入库主体责任1.原料由质检科、材料由库房承担物料入库检验，并妥善保管；按物资的类别、规格、型号等进行分类存放，做到账实相符；对申报原料、材料的合理库存量进行复核；对各单位领用的物资按用途和类别出库，分类汇总上报财务的主体责任。2.做好原料、材料等物资出库月报工作，月报分清用途类别和物资类别，用途类别为：生产、工程、技术改造、新增设备、设备大修等；物资类别为98、：五金、交电、备品备件、劳保用品、钢材、原料、辅料、油类、阀门、管件、建材等。（后附材料出库月报表）3.原、材料库收到货品后，对有特殊要求的原料、设备、配件、原辅材料首先通知设备部、质检科技术人员分别对原辅山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-003-2015 第82页共 96页82 料、设备、配件进行质量鉴定，并由质量鉴定人员写出质量鉴定报告(作为验收付款依据)。4.库管员根据合同、采购申请单、质量鉴定报告、客户发货清单等清点货物。质量、材质、数量、规格、型号等相关信息符合要求的办理入库验货手续。5.验货单必须及时输入电脑财务软件。数量、金额（不含税）输入金蝶软件购、领、存数据99、库。6.入账手续：6.1 正式入库单一联总会计存根，二联供应部，三联库房保管，四联材料会计。6.2 非正式入库时，一联客户联，二联总会计存根，三联库房保管，四联材料会计。6.3 打印入库单的客户联及时交供应商作为付款依据;6.4 入库单财务联连同采购申请单财务联(可复印)作为附件，按合同或批次交财务部记账;6.5 原材料库保管员在入库单上签字、主管签字盖章；财务入账前按批次汇总后交总经理、集团总经理签批后方能入账。山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-003-2015 第83页共 96页83 6.6 每月 30 号结账，根据材料会计的入库、出库数量金额明细账汇总产生购、领、存报表100、，报综合部、财务部和库房主管。7.入库单传送流程图第六节付款、合同审批、出入库、结算、入帐等流程按照日盛达集团业务流程中的相关规定执行，如不按此流程操作的，财务拒绝付款。第七节采购经办人行为规范1.采购人员应本着质优价廉的基本原则，经过多方询价、议价、比价后填写定采购定单或物品采购申请单。2.采购经办人应尽职尽责，不能接受供应商任何形式的馈赠、回扣或贿赂；若因严重失职或违反原则作出不适当行为者，给予辞退，情节严重者提交公安机关处理。山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-003-2015 第84页共 96页84 本办法从 2015 年 8 月 1 日起实施。附件 1：（物料领用材料101、月报表）附件 2：（资金需求上报审批表）附件 3：（材料出库月报表）附件 4：生产/非生产性（包括备品,备件）物料需求申购计划审批表附件 5：新增设备（仪器）技术改造/设备大修/工程申请单山西日盛达集团2015 年 10 月 1 日山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-003-2015 第85页共 96页附件 1：物料领用材料月报表山西日盛达集团年月（部门）领用材料月报表报送单位：报送时间：年月日总项目名称分项目名称五 金交 电其 他油 类劳保福利备品备件钢 材阀 门管 件合 计用途-合 计-审核部门负责人：主管副总：部门负责人：制表人山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD102、-GL-003-2015 第86页共 96页附件 2：资金需求上报审批表山西日盛达集团年月（）单位资金需求上报表采购部门：年月日单位：元上报类别生产或行政日常支出技术改造、新增设备设备配件工 程应急资金其 他总合计预付款进度款预付款进度款预付款进度款合计其中预付款进度款序号及公式1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=19 11=2+4+6 12=3+5+7-合计-山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-003-2015 第87页共 96页附件 3：材料出库月报表山西日盛达集团年月库房材料出库月报汇总表报送单位：报送时间：年月日总项目名称分项目名称五 金交 电其 他油 类劳保福利103、备品备件钢 材阀 门管 件合 计用途类别-山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-003-2015 第88页共 96页附件 4：生产/非生产性（包括备品,备件）物料需求申购计划审批表合 计-总经理：部门负责人：制表人：山西日盛达集团生产/非生产性（包括备品、备件）物料需求申购计划审批表编号：申请单位名称申请人申请日期以下部分由需求单位填写以下部分由供应部门填写序号物料名称规格型号单位申购数量到货日期品牌名称物料质量及相关技术要求描述说明库存数量采购数量单价（元）金额1 2 3 4 5 6 7 8 9 山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-003-2015 第89页共 104、96页山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-003-2015 第90页共 96页90 附件 5：新增设备（仪器）技术改造/设备大修/工程申请单山西日盛达集团新增设备（仪器）技术改造/设备大修/工程申请单单位名称申请使用单位申请人申请时间设备（仪器）大修/工程/名称规格型号单位数量要求完成时间厂家名称相关要求说明预计总金额（元）申请理由及技术要求说明签名：涉及使用部门意见签名：技术/设备部门意技术签字（意见）动力签字（意见）山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-004-2015 第91页共 96 页第二章合格供应商评定管理办法第一节目的为保证供应商选择、评价和再评价的105、客观性、公正性、科学性，加强对供应商的日常管理和质量考核，促使其推动质量改进，确保提供产品的质量、价格、交期以及服务符合我公司要求，促进我公司产品质量稳定提高，特制订本管理办法。第二节试用范围本管理办法适用于为我公司提供配套产品和服务的所有供应商的管理。第三节各部门评审职责1.销售部、技术部、供应部负责推荐合格供货商；2.供应部负责建立合格供方名录、财务部作为成本核算和材料选择的参考依据；3.供应部负责牵头组织合格供应商的年度评审工作；4.销售部、技术部、品质部、设备科、供应部共同参与合格供应商的评审工作。山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-004-2015 第92页共 96 106、页第四节评审办法1.供应部根据公司安排和实际需求及选择要求向现有供货商以及候选供货商发出供方调查、能力评价、业绩评价表；2.供应商根据 NO：RSD-GL-001-01 供方调查、能力评价、业绩评价表按照格式要求填写完毕并附上以下证书复印件（需加盖企业印章）：营业执照、组织机构代码证、税务登记证、质量（或环境）管理体系认证证书、国家规定的必须纳入强制认证产品的认证证书、其他有关资质或证书一并交由供应部；3.供应部对供应商返回的NO：RSD-GL-001-01 供方调查、能力评价、业绩评价表及提供的有关资料进行初选，初选合格之后组织各部门相关负责人进行评审；4.年度合格供应商评审工作从质量、价格107、交期、服务四个方面进行，由质管部对供应商的质量进行评分；财务部对供应商所供产品的价格进行评分；生产部对供应商交期进行评分；销售部、设备科负责对供应商的服务及使用评价进行评分。山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-004-2015 第93页共 96 页第五节评分办法对各供应商的综合评价实行评分等级制度，满分为100分，其中质量、价格各占比30%，交期、服务各占比20%，各部门评分结束后由供应部进行评分汇总并进行分类。1.评分大于或等于85 分的，为 A 级供应商；2.评分 70 分（含）至85 分的，为 B 级供应商；3.评分 60 分（含）至70 分的，为 C 级供应商；4.评108、分小于 60 分的，为 D 级供应商。第六节评分标准1.质量得分：30 分采购合格率（采购合格率=合格批数/接收总批数）；2.价格得分：根据供应商价格水平进行评分，详见附录供应商业绩综合评价表；3.交期得分：20 分批延迟率（批延迟率=延迟批数/接收批数）；山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-004-2015 第94页共 96 页4.服务得分：根据供应商服务水平及解决问题态度的好坏进行评分，详见附录供应商业绩综合评价表。第七节合格供应商评定结果的处理1.A 级供应商在日常采购过程中应该当给予优先采购并给予付款优先优待；2.B 级供应商在日常采购过程中维持现有采购量，并要求其对不109、足部分进行整改，并将整改结果以书面形式提交，相关部门对其提交的纠正措施和结果进行确认；3.C 级供应商在日常采购过程中逐步减少采购量，并寻求其他供应商，要求其对不足部分进行整改，并将整改结果以书面形式提交，相关部门对其提交的纠正措施和结果进行确认；4.D 级供应商取消其合格供方资格，特殊情况必须保留的限期整改，整改合格后重新评定；5.供应部将评定结果书面传递至各供应商。6.评审结果经供应部整理后交由公司相关领导签字审批并下发至各部门作为日常订货依据。山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-004-2015 第95页共 96 页附注1.本评审办法由采购中心起草并负责解释；2.附表 1110、JL74101 供方调查、能力评价、业绩评价表；3.附表 2某公司供应商业绩综合评价表；4.附表 3某公司年度合格供应商评审结果通知函。山西日盛达集团2015 年 10 月 1 日山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-004-2015 第96页共 96 页山西.日盛达集团供方调查、能力评价、业绩评价表NO：RSD-GL-001-01 供方名称地址联系人电话邮箱传真邮编网址供货产品：供货标准：企业概况企业性质法人代表经营范围营业执照编号质检负责人联系人质量管理状况证书编号证书编号证书编号证书编号验收地点：供方公司内其他（应注明）公司资质及与质量管理状况的相关的资料明细如下：1.公司111、营业执照和税务登记证及组织机构代码证；2.有产品许可证要求的产品的相关证书；山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-004-2015 第97页共 96 页3.有产品检测证书或报告（包括形式试验）复印件；4.质量管理体系认证证书；5.有安全认证的产品的相关证书；6.有 ISO14000环保管理体系认证要求的产品证书；7.其他相关的资质或证书等。请将上述表格填写完整并提供上述证件的复印件（加盖印章）邮寄或传真至我公司。某公司(盖章)年月日山西.日盛达集团供应商业绩综合评价表NO：RSD-GL-001-02 供应商名称评价日期序号评价项目百分评价方法评价给分标准得分1 质量30采购合格率112、=采购合格率 30 分2 价格30根据供应商价格水平进行评分价格具竞争力25 30分价格适中15 25价格稍偏高15 分价格偏高0 分3 交期20批延迟率=延迟批数/接收批数100%准时交付20 分2%以下15 分25%10 分510%5 分山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-004-2015 第98页共 96 页山西.日盛达集团供应商等级标准NO：RSD-GL-001-03 10%以上或延迟交付造成公0 分4 服务20根据供应商服务水平及解决问题的态度好坏评分优秀16 20良好12 16一般812 分恶劣08 分总分评价结果（等级）：ABCD质量评价人日期价格评价人日期交期评113、价人日期服务评价人日期等级得分处理方式A 85 分以上优先采购供应商B 70-85 分维持采购量C 60-69 分减量并寻找其它供应商D 60 分以下取消供货资格山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-004-2015 第99页共 96 页山西.日盛达集团年度合格供应商评审结果通知函首先感谢贵司长期以来对我们工作的大力支持，经我公司供应商评定委员会评定，贵司在年度合格供应商评审中被列为：A 级合格供应商，请继续保持！B 级合格供应商，请继续努力！C 级合格供应商，列入重点考察对象，请改善！山西日盛达集团经营管理制度供应制度SXRSD-GL-004-2015 第100 页共 96页 114、D 级供应商，取消合格供应商资格！特此通知！备注：连续两次被评定为C 级供应商，取消供应商资格！山西日盛达太阳能科技有限公司年月日产品销售管理制度制度编号RSD-GL-(2015)003版次A0 起草部门企管中心起草人张岁新汇编部门汇编人审核人王海林审核日期审批人张珍芳生效日期年月日山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第101 页共 96页101 第三部产品销售管理制度第一章销售管理制度第一节总则第一条：以质量求生存，以品种求发展，确立“用户第一”、“质量第一”、“信誉第一”、“服务第一”，维护公司声誉，重视社会经济效益，将产品投放市场，满足社会需要是我公司产115、品的销售方针。第二条：掌握市场信息，开发新产品，开拓市场，提高产品的市场竞争能力，沟通企业与社会，企业与用户的关系，提高经济效益，是我公司产品销售管理的目标。第二节市场预测第三条：市场预测是经营决策的前提，对同类产品的生命周期状况和市场覆盖状况要作全面的了解分析，并掌握下列各点：山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第102 页共 96页102 1.了解同类产品国内外全年销售总量和同行业全年的生产总量，分析饱和程度。2.了解同行业各类产品在全国各地区市场占有率，分析开发新产品，开拓市场的新途径。3.了解用户对产品质量的反映及技术要求，分析提高产品质量，增加品种，116、满足用户要求的可行性。4.了解同行业产品更新及技术质量改进的进展情况，分析产品发展的新动向，做到知已知彼，掌握信息，力求企业发展，处于领先地位。第四条：预测国内各地区及外贸各占的销售比率，确定年销售量的总体计划。第五条：收集国外同行业同类产品更新及技术发展情报，外贸供求趋势，国外用户对产品反映及信赖程度，确定对外市场开拓方针。山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第103 页共 96页103 第三节经营决策第六条：根据公司中长期规划和生产能力状况，通过预测市场需求情况，进行全面综合分析，由销售部提出初步的年产品销售方案，报请公司审查决策。第七条：经过公司会议讨论117、，总经理审定通过，确定年度经营目标并作为编制年度生产大纲和年度方针目标的依据。第四节产销平衡及签订合同第八条：销售部根据公司全年生产大纲及近年来国内各地区和外贸订货情况，平衡分配计划，对外签订产品销售合同，并根据市场供求形势确定“以销定产”和“以产定销”相结合的方针，留有余地，信守合同，维护合同法规的严肃性。第九条：执行价格政策，如需变更定价，由总经理、财务部、销售部共同研究决定。山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第104 页共 96页104 第十条：销售部根据年度生产计划，销售合同，编制年度销售计划，根据市场供求形势编报季度和月度销售计划。第十一条：参加各118、类订货会议，要本着照顾老用户结交新用户，全面布点，扩大销售网，开拓新市场的原则，巩固发展用户关系。第十二条：建立和逐步完善销售档案，管理好用户合同。第五节编制产品发运计划，组织回笼资金第十三条：执行销售合同，必须严格按照合同供货期编制产品发运计划。第十四条：产品销售均由销售部开具“产品发货通知单”、发票和托收单，由财务部收款或向银行办理托收手续。山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第105 页共 96页105 第十五条：分管成品资金，努力降低产品库存，由财务部编制销售收入计划，综合产、销、财的有效平衡并积极协助财务部及时回笼资金。第十六条：确立为用户服务的观念119、，款到发货应及时办理，用户函电询问，做到有问必答，如质量问题需派人处理，五天内与有关部门联系，派人前往。第六节建立产品市场信息反馈制度第十七条：市场部每年必须做一次全面的用户访问，并每年发函到各用户，征求意见，将收集的意见汇总、整理，向公司领导及有关部门反映，由有关部门提出整改措施，并列入全面质量管理工作。第十八条：将用户对产品质量、技术要求等方面来信登记并及时反馈有关部门处理。山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第106 页共 96页106 第十九条：负责产品销售方面各种数据的收集整理，建立用户档案，收集同行业情报，提供销售方面的分析资料，按公司规定，及时、120、准确、完整地上报销售报表。第七节市场部工作职责1.依据公司整体营销计划，全面负责所辖区域的市场信息收集、市场推广、客户服务与本部门销售队伍的团队建设等相关工作；2.依据公司下达的营销计划、任务，结合本部门营销目标，制订本部门营销计划，并分解成月别、地区别、人员别、产品别等相关实施计划，并负责组织实施与达成；3.执行公司的市场管理策略与政策、销售、客户管理政策与规定；4.负责所辖区域的客户网点建立、建设，以及协同客户管理政策与规定；5.通过服务性的销售努力，建设良好的客户关系，以及对地区市场实行全面维护，建立起客户双赢关系和合作协议，严格执行协议，规范及监控客户的售后行为；山西日盛达集团经营管理121、制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第107 页共 96页107 6.做好客户档案信息更新等相应工作；7.协助客户的货款回笼工作，承担相应的回款责任；8.负责所辖区域与客户异常工作处理，重大营销事件应第一时间报告有关部门与主管，并主动配合处理。第八节市场部总监岗位职责1.主持市场部日常各项管理，对市场部各项工作进行全面管理权，管理与协调销售部门各项工作的展开；2.组织销售人员做好营销战略、政策、营销计划与预算等重大工作的拟定、申报、组织、执行；3.负责销售计划与预算，实施过程控制及结果；4.负责拟定销售部的营销管理，售后管理、客户管理等管理制度或规定，并督促销售员实施与遵守；5.全122、面执行公司下达的销售任务与目标，确保工作达成；6.控制计划内的销售费用支出，审核审查销售部各项费用计划与合理使用；山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第108 页共 96页108 7.签署销售部日常行政、业务文件、单据发票，以及受公司授权的对外文件与合同、协议等；8.督促部门相关人员做好接单、审单、催单、打单、发货追踪等环节工作，建立标准工作程序，以利于规范化、效率化、准确化建设；9.市场部营销计划，特别是销售任务计划，负责组织拟定营销所辖区域的销售计划；10.制定本部门工作计划，管理过程与结果，特别督促本部门人员做好信息、调查、推广、广告、促销等相关工作；1123、1.组织拟定公司营销目标与整体市场营销工作计划；12.分析市场部营销情况，与供应、储运部门协商，作出合理性供货计划；13.行使销售人员的绩效考核的审核权，对销售人员有人力调配权，对销售工资、奖金、福利及其它待遇有政策内审定权；14.对公司批准的预算内或计划内营销费用有在公司规定内的审批权，有费用报销在公司规定内的审核权；山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第109 页共 96页109 第九节市场部部长职责1.主持部门各项工作的开展，行使部门工作管理权力，协调本部门与其他部门之间的合作关系；2.协助拟定营销部门的营销目标与整体市场营销工作计划，负责组织拟定营销所124、辖区域的销售计划；3.组织分析销售部营销情况，与供应、储运部门协商，作出合理性供货计划；4.协助制定本部门工作计划，管理过程与结果，特别督促本部门人员做好信息、调查、推广、广告、促销等相关工作；5.依据销售部下达的营销计划，分解成各销售员的执行计划，并对计划执行情况进行过程跟进和结果管理，及时汇报销售副总；6.拟定销售管理政策，行使合同、协议、订单、审核申报的管理权力；7.督促部门相关人员做好接单、审单、催单、打单、发货追踪等环节工作，建立标准工作程序，以利于规范化、效率化、准确化建设；山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第110 页共 96页110 8.拟定125、客户管理条例，督促部门人员做好客户电话传真拜访、电话投诉、客户文件往来以及客户档案、客户评估等相关工作；登记与收集实地拜访客户的记录，并负责组织评估与总结；9.负责本部门费用的合理控制；评定本部门工作，负责部门人员绩效考核和人员的内部调配。10.负责销售部各项报表、工作计划的协调督促、汇总等工作；11.督促做好本部门管理制度与规定建设；12.完成销售副总交办的其他工作事项。第十节销售业务管理第二十条：销售工作管理1.各销售员按相关时间规定，应做好所管辖市场与客户的销售预测，并书面报告销售部；2.汇总各销售员的销售预测报告，根据销售报表数据适度做好调整，拟订市场部的销售计划并进行审报批；山西日盛126、达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第11 1页共 96页111 3.依据批准的销售计划，客户部协同各营销部做好销售计划分解；4.销售计划分年度、季度、月度计划；5.市场部分解计划内容均应有部门别、地区别、人员别、产品别以及主要大客户别；6.财务部行使销售计划监管权，督促检查销售部的计划实施，并及时报告相关情况；7.市场部销售计划核准权归公司总经理，各销售员销售计划核准权归市场部总监。第二十一条：销售价格管理1.销售价格策略或价格调整由市场部制定，报公司总经理、集团总经理批准后执行；2.销售价格拟定要充分考虑本企业产品定位、产品质量水平、成本与利益空间、价格竞争力以及127、市场承受水平、销量期望等综合因素；3.财务部监控销售价格执行情况，发现违反规定的情况应及时制止；情节严重将进行处罚。山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第112 页共 96页112 第二十二条：销售定单管理1.定单程序化工作由市场部制定与管理，确保定单工作标准化、规范化、效率化；2.定单管理环节为：收单、整单、查库、核单、出单、申报、通知出货等；3.新客户首批上货，客户部应设专人审查上货资格条件的满足：按公司规定订立销售合同或协议；客户营业执照影印件与其他资讯评估档案或信息完备；结算条件与收货条件符合公司规定；4.销售设专人负责出单申报和通知出货工作，应根据公128、司规定的出货单审批权限进行申报，同意后，方可通知成品库出货。第二十三条：货物发运管理1.市场部依据定单的缓急、重要性、大客户性等督促成品库合理发货；2.品质部根据成品库实际发货情况，应及时完整性跟踪，并主动回复客户与营销人员，出现崩边、掉角、破损等异常情况，应调查清楚问题所在，协同有关部门处理；山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第113 页共 96页113 3.发运费用公司承担，但边远地带有属于客户指定地点造成运费偏高的，经协商客户应承担部分运费。第二十四条：销售合同管理1.市场部、财务部共同拟订销售合同条款报批；2.草签合同销售人员应带回公司，经部门经理签129、批,统一交到销售部依规定申报，并办理正式合同；3.正本合同统一归档，由市场部、财务部进行管理。第二十五条：客户退货管理客户退货规定由公司综合部与品质部作出；符合退货的产品由市场部、品质部按照公司RSD-QP-001客户投诉、抱怨、退货处理流程及规定处理；第二十六条：销售结算管理1.市场部应制定应收帐款回收计划，按计划回款，确保公司现金流正常运转。2.销售单据数值结算工作由市场部、财务部负责；3.结算有关规定由财务部拟订报批执行；4.客户欠款管理规定由市场部、财务部拟订报批执行。山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第114 页共 96页114 5.客户的结算责任130、由管理该客户的销售主管负责，每月核对帐目，确保与财务部的帐目一致；6.销售主管及时督促客户将款项汇到公司帐户，销售人员原则上不能经手现金收款，确因需要，应事先报备销售副总同意方可，否则视为违纪；7.销售人员离任，均应办理客户帐目移交手续，否则销售人员承担该欠款支付责任8.结算未按规定办理的经办人、责任主管需要承担货款损失的赔偿责任，相应规定由财务部拟订报批。第二十七条：销售档案管理1.市场部应做好销售统计工作，准确及时报送各类报表；2.报表主要有日报表与月报表两大类；3.日报表类别主要有：总定单、总发货、总产品别；定单、发货的人员别、省级地区别、各省区主要客户的产品别；4.日报、月报报送时间与131、人员由销售部拟订执行；山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第115 页共 96页115 5.报表传阅范围、方式与权限设置由销售部拟订报批执行；6.销售报表纳入销售档案管理范畴；7.市场部应建立完整的销售档案管理制度，相关规定由市场部拟订报批。第二十八条：客户评估管理1.市场部、财务部拟订客户选择条件、客户评估条件报批执行；2.市场部每季度组织销售人员进行客户评估，并上报公司领导；3.新客户的选择，均应组织完整资料由销售副总与财务部共同评估合格后，方可订立合同发生销售行为，因事紧急可以先电话沟通后补办手续。第二十九条：客户投诉管理客户投诉依据投诉事件，接电人应第132、一时间报告销售、品质部经理或主管人处理；山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第116 页共 96页116 无论何种投诉，市场部、品质部均应原始记录，处理或答复均应电话沟通，经请示总经理批准后将处理结果书面传真处理结果予客户。第三十条：差旅工作管理1.营销部每月应报送差旅计划；2.差旅人员出差前应填写差旅表，经部门经理批准后备案，销售主管出差应经分管副总经理批准；3.市场部人员差旅期间，每到一个城市或离开，均应第一时间向部门经理报备，并留下宾馆电话与计划逗留天数；4.差旅人员返回均应填写差旅期间的工作报告与实际途径，方可进行差旅费用报销；5.差旅人员拜访客户时，133、应填写客户拜访意见反馈表，并经主管经理签名确认，返回公司后交部门主管核准存档。第三十一条：营销纪律管理1.严格遵守公司各项规章制度，服从主管工作指令；2.遵纪守法、合法开展营销活动；山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第117 页共 96页117 3.以公司利益为重，维护公司形象，不得有损公利己的不良行为；不得私自占有、挪用、抽调公司的货物或货款；不得用任何借口向客户贷款；4.如实按公司规定，申报核销各项营销费用，不得伪造或虚报费用；5.搞好客户关系，如实反映客户情况，不得替客户代垫货款；6.勤勉做好本职工作，努力完成营销指标；7.凡违反营销纪律，公司按管理规134、定和人事制度进行处罚，情节严重的，追究经济赔偿责任或移交司法机关处理。第三十二条：销售费用管理1.销售部拟订费用预算，报公司批准后执行；2.根据报批的预算费用进行分解，形成各销售员的费用预算；3.每月销售部根据本部门预算情况，报送下月费用计划；山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-005-2015 第118 页共 96页118 4.根据每月部门费用计划与项目，凡计划外费用原则上不批准，确因特殊原因应报送分管副总经理、总经理批准；5.费用核销实行部门主管审核签字程序，其他按公司财务制度执行；6.根据当月实际回款数，核定销售费用的合理性。合理则对该部门实行费用管理奖励，费用高则进行处135、罚，具体规定另行制定。第三十三条：营销绩效管理营销部门所有人员实行绩效考核，其月工资的基本任务考核工资与绩效考核相挂钩，具体办法由企管部制定。本制度从 2015 年 10 月 1 日实施.山西日盛达集团2015 年 10 月 1 日山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-006-2015 第119 页共 96页119 第二章销售订单管理流程制度第三十四条：制定制度的目的对整个订单执行过程实行明析的流程化管理和责任化管理，提高工作效率和服务质量，最大限度地保证订单的履约率和客户满意度，保证公司内部各工作单元有效衔接及工作的顺畅推进。第三十五条：订单管理内容描述主要是对订单的评审、记录136、技术交底、报价、合同签订、产品生产、进度跟踪等程序化管理。山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-006-2015 第120 页共 96页120 第三十六条：订单具体管理程序1.业务人员接订单时，对订单内容进行必要的了解，包括品种、数量、工期及质量等，并进行编号记录。2.业务人员传递评审报价单，由生产分管经理、品质部经理组织评审，根据客户情况、产品类型和数量、工期、预计合同额等确定接单方式，非重点或无潜力客户的小订单将考虑提高报价，接单后各部门确定各属工作所需时间，填写合同评审表。3.订单确定后，业务部门安排报价工作，报价人做好报价记录，核定后向总经理汇报（纸质版）4.市场部对客137、户进行沟通，力争在彼此都满意的基础上签订合同，并对合同进行编号入档，统一管理。5.原片部根据合同评审表进行生产安排和督办，技术、采购、生产、质检，按评审内容进入各自工作程序，相关部门间做好沟通协调。6.产品完工后，成品库检验入库。7.生产总监负责整个过程调度，重点难点工作及时汇报总经理、集团总经理、董事长。山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-006-2015 第121 页共 96页121 8.各部门每月底前将订单情况、生产情况书面总结，汇报给总经理、集团总经理、董事长。附：订单管理流程图山西日日盛达集团2015 年 10 月 1 日山西日盛达集团经营管理制度销售制度SXRSD-GL-006-2015 第122 页共 96页122 附：订单管理流程图