1、中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 1 目目 录录 第一章第一章 项目概况项目概况 .1 1 1.1 项目名称.1 1.2 承办单位.1 1.3 项目性质及产权属性.1 1.4 建设地点.1 1.5 发展模式.1 1.6 编制依据.2 1.7 投资概况.2 1.8 建设条件.3 1.9 主要技术经济指标.4 第二章第二章 企业基本概况企业基本概况 .5 5 2.1 项目企业概况.5 2.2 相关企业概述.5 2.3 项目企业远景规划.5 2.4 企业文化.5 2.5 企业发展战略.7 2.6 企业管理情况.7 2.7 企业管理团队及人力资源.9 第三章第三章 项目建设背景和必要性分析项目建2、设背景和必要性分析 .1111 3.1 项目建设背景.11 3.2 项目建设的必要性.13 3.3 项目发展优势及前景.15 第四章第四章 行业市场分析行业市场分析 .1717 4.1 行业管理体制.17 4.2 行业竞争情况.17 4.3 中药材市场的特点.17 4.4 中药材市场的发展前景.19 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 2 4.5 中药材市场变化的新特点.21 4.6 中药材行业投资要点.21 4.7 影响医药行业发展的因素.22 4.8 医药行业的经济运行状态.24 4.9 中医药行业前景展望.27 第五章第五章 项目的主项目的主要内容和目标要内容和目标 .3030 5.3、1 建设规模和产品方案.30 5.2 建设地点和建设条件.32 5.3 土建工程方案.35 5.4 原辅材料、原料供应.37 5.5 总图运输.37 5.6 公用辅助工程.39 5.7 环境影响评价.42 5.8 劳动安全卫生和消防.45 第六章第六章 项目总投资和资金构成项目总投资和资金构成 .4747 6.1 项目总投资.47 6.2 资金构成说明.48 第七章第七章 项目实施进度规划项目实施进度规划 .5050 7.1 编制依据和原则.50 7.2 前期工作、建设工期.50 7.3 各阶段实施进度规划.51 7.4 项目实施规划进度表.51 7.5 项目施工组织机构和职责.52 7.6 4、施工管理分配.55 7.7 施工工程质量控制.56 7.8 安全生产.57 7.9 生产班制和定员.57 第八章第八章 营销方案营销方案 .5858 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 3 8.1 销售模式.58 8.2 医药产品营销环境.60 8.3 客户关系战略.62 8.4 促销方式.63 8.5 整体销售流程控制.65 第九章第九章 竞争与风险竞争与风险 .6666 9.1 竞争分析.66 9.2 风险分析.68 9.3 风险对策.71 第十章第十章 项目经济效益和社会效益分析项目经济效益和社会效益分析 .7676 10.1 评价方法的选择及依据.76 10.2 成本估算.77 15、0.3 财务盈利能力分析.78 第十一章第十一章 项目总体评价及结论项目总体评价及结论 .9191 11.1 项目总体评价.91 11.2 投资环境分析结论.92 11.3 综合分析结论.93 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 1 第一章第一章 项目概况项目概况 1.1 项目名称项目名称 中草药种植及深加工项目 1.2 承办单位承办单位 xx 本草药材农民专业合作社 1.3 项目性质及产权属性项目性质及产权属性 本项目为新建工程，包括种植基地建设和建厂工程。本项目的建设实行股份制，由项目发起人和资金注入方参股组成。1.4 建设地点建设地点 本项目建设地点位于 xxxxxxxxxx，该地区6、资源丰富、区位优势明显、人力资源充足、交通运输便利，是企业投资的理想之地。湖北作为全国的人口大省，具有得天独厚的建厂条件和区位优势。项目所在地区是劳动力输出基地，劳动力资源充足。1.5 发展模式发展模式 项目采取“专业合作社+基地+农户”的模式进行运作，合作社由所在村所有农户组成，与农户签订产销承包合作协议，合作社负责提供种苗、技术、收购和前期基础条件建设，农户负责生产管理和采收，采收前的管理由合作社雇请当地农户来完成，技术合作社聘请技术人员在村小学集中培训解决，农户只出力不出钱，不担任何风险就可获中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 2 得稳定的收入。1.6 编制依据编制依据 1.人民共和7、国建设部、中华人民共和国国家发展改革委员会联合颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）、投资项目可行性研究指南（试用版）以及有关规定；2.有关建筑、结构、给排水、电气、通风、消防、环保、节能等设计规范；3.有关技术经济文件、技术规范、经济参数等；4.项目建设单位提供的有关资料。1.7 投资概况投资概况 本项目总投资 3000 万元人民币（以下简称“元”），其中建设投资2800 万元，流动投资 200 万元。项目投资一览表项目投资一览表 项目名称 投资金额 备注 种植基地 2260 万元 规模种植吴茱萸 0.5 万亩，龙爪果 0.2 万亩，桑葚 0.2万亩，白术 0.1 万亩 深加工设备 118、0 万元 购置滚筒炒药机、粉碎机、切药机等，引进生产设备和装药车，竹簸等辅助工具 宿舍、办公楼、厂房、原料仓库建设 380 万元 新建深加工标准厂房、原料仓库，占地面积5 亩；新建办公楼、宿舍楼，占地面积15 亩；预留土地面积20 亩。清水池塘建设 22 万元 占地面积 10 亩 公路建设以及周边绿化 28 万元 流动资金 200 万元 总投资 3000 万元 其中成员出资 1960 万元 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 3 1.8 建设条件建设条件 1.场地 项目所在地处湖北省东南部，长江中游南岸，隔蟠河与湖南省临湘市接壤，东与咸安区相邻，南与崇阳县交界，东北与嘉鱼县连接，西北隔长江9、与洪湖市相望。交通便利、地理位置优越。境内属亚热带海洋性季风气候，河湖众多，水资源丰富，年平均气温 16.9 C，年平均无霜期 247261 天，降雨量 12511608 毫米，特别适合各种农作物生长。2.供电 所在地电力供给充沛，境内有 220kV 变电站一座，35kV 变电站2 座，组成了电力供应网络。本项目用电由所在地变电站提供。3.通讯 所在地邮电通讯发达，可直拨 200 多个国家和地区，计算机数据通讯网已覆盖全区，特快专递、电子邮件、电子信箱方便迅捷。4.供暖 本项目新建锅炉房 1 座，配备 6 吨蒸汽锅炉 1 台，可保证厂区生产生活和冬季建筑供暖的需要。5.供水 本项目供水由所在区10、供水系统提供，可满足项目用水要求。6.排水 采用雨、污分流制，项目生活污水经厂区下水管网收集、处理后排入厂外污水管网。中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 4 1.9 主要技术经济指标主要技术经济指标 主要技术经济指标表主要技术经济指标表 序号 指标名称 单 位 数 量 备 注 一 设计规模 1 厂房、原料仓库 亩 5 共投资 380 万元 2 办公楼、宿舍楼 亩 15 3 清水池塘 亩 10 投资 22 万元 4 种植吴茱萸 万亩 0.5 总计投资 2260 万元 5 种植龙爪果 万亩 0.2 6 种植桑葚 万亩 0.2 7 种植白术 万亩 0.1 二 建设期 年 1 三 计算期 年 1011、 四 总投资 万元 3000.00 建设投资 2800 万元流动资金 200 万元 五 投资利润率%70.77 六 投资利税率%97.25 七 静态投资回收期 年 2.19 八 财务内部收益率%40.36 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 5 第二章第二章 企业基本概况企业基本概况 2.1 项目企业概况项目企业概况 名 称：xxxx 药材农民专业合作社 地 址：xxxxxxx 业务范围：龙瓜果、吴茱萸、桑葚、白术、半夏种植、收购、销售；引进新技术、新品种、开展技术培训、技术交流和咨询服务。2.2 相关企业概述相关企业概述 相关企业简介 相关企业远景目标 2.3 项目企业远景规划项目企业远12、景规划 2.4 企业文化企业文化 XX 本草药材农民专业合作社在生产经营过程中逐步完善自己的管理体系，并建立有自己特色的企业文化，用企业文化科学整合企业生产要素，引导企业形成共同价值观，增强企业凝聚力,构建和谐企中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 6 业,使企业在激烈的市场竞争中实现可持续发展。企业文化包括企业宗旨、企业管理、市场观念、名牌战略、发展战略、经营理念等内容。企业价值观 企业宗旨：服务社会、造福人类，推进中药产业发展！企业管理：以人为本，以教育为主！市场观念：生产的是产品，树立的是信誉！名牌战略：科技创新生活！发展战略：多行业相结合的现代化大型企业集团！经营理念：信誉第一！客户13、至上！企业人才观 XX 本草药材农民专业合作社一贯倡导人性化管理，公司的人力资源开发部工作始终坚持“尊重人、培养人、成就人”的人才理念，坚持观念创新、制度创新,为人才的成长与竞争营造一种“公平、公正、公开”的氛围。1)尊重人才。每个人都希望能得到别人的尊重，都希望他自己的价值得到承认。只要员工为企业、为客户创造了价值，公司就肯定他的价值,这就是公司管理的核心。人才需要得到企业的尊重,因为公司深知人才的成长之路荆棘丛生，公司理解人才欲鲲鹏展翅创伟业的宏图大志；公司尊重知识,更尊重用己所学为企业、国家、社会创造财富从而实现自身价值的人才；公司重视人才，更重视为人才创造施展才华、能充分发挥其潜能的环14、境。我们录用人的宗旨是：不重文凭，重人品；不重学历，重能力；不重亲情，重真情。中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 7 2)培养人才。公司能为人才的成长提供一个优越的发展平台：每年挑选出几名工作杰出的人员去往同行业中的优秀企业，去学习别人的方式方法及成功的经验;公司更有让优秀人才出国深造的机会。公司的企业有美好的愿景，让人才在一个辉煌的事业中茁壮成长。3)成就人才。伟大的事业成就伟大的人，公司“追求和谐的完美”，这里没有“你”和“我”，这里只有“我们”。公司就是要与所有志同道合的人才融合在一起，汇聚出一股巨大的力量,为了推动公司的绿色朝阳产业，为了子孙后代的健康，为了民族产业强国志向的实现，15、贡献力量。2.5 企业发展战略企业发展战略 实施膨胀发展战略，不断壮大企业规模，加强人才培养和引进，搞好中草药产品结构调整，大力开发高附加值产品，培植和锻造名牌产品。加强企业管理，建立现代企业制度。提高产品质量，不断地适应市场，引导市场，创造市场，促进企业健康、稳步、协调发展。2.6 企业管理情况企业管理情况 1.企业管理：企业管理：公司将根据现代企业管理的要求建立完善的管理体制和制度，以保证公司的发展建立在良好的人才环境和管理机制的基础上，这些措施包括：公司将在适当时机对管理层及关键人员采取年薪制，确保此部分人员长期为公司服务，同时对关键人员采用奖励住房等制度，企业拟免费对全体员工提供后勤等16、方面的保证，使员工安心工作。中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 8 与掌握公司关键技术，重要信息以及高层管理人员签订保密和禁止损害企业利益的合同。所涉及的内容大致是：严禁泄密，严禁高层管理人员在企业以外从事本企业经营范围内的经营活动。以及私自以本企业的资产为外企业提供担保等，违规者将诉诸法律追究。用工将采用聘用制，对每个员工都将按国家有关规定签订劳动用工合同。将按有关规定为每位员工购买养老保险。失业保险和医疗保险，以及特殊岗位其他险种。企业的各种机密资源采用分层管理。企业允许员工研究开发，提供非职务发明，如为企业采用，企业可向其收购或折算入股等方式。对职务发明其知识产权归企业所有，但企业对17、有功人员将给予一定的奖励。2.管理制度：管理制度：公司根据实际情况，制定了包括员工守则、设备维护和保养制度进料验收规范、过程检验规范、质量手册、安全生产管理制度、仓库管理制度、岗位职责等一系列的文件，并且对诸如文件控制、记录控制、管理评审、合同评审、设计和开发控制、生产和服务控制、内部审核、产品监视和测量控制等进行了程序上规范。这些制度和程序规范将公司的生产、经营管理予以规范化，结合合理的激励和奖惩体制，极大的提高的工作效率和提高了员工的工作激情。3.人员培人员培训：训：人才是企业竞争的根本。企业之间的竞争，实际就是人才的竞争，谁拥有人才，谁就拥有财富。公司现有各方面的专业中药材种植及深加工项18、目 可行性研究报告 9 技术人才。在人力资源管理上，公司奉行人本主义管理，以实现员工价值最大化为人力资源管理的目标。具体分解为：建立科学合理的人才智力、时间结构，创造崭新的人才空间，实现人才的互补效应。建立公开、公平、公正的绩效考评体系与合理的薪酬制度。导入竞争机制，充分调动员工的积极性和发挥他们的创造性。开展员工培训工作，建立起集中管理培训、技术和新员工上岗培训于一体的培训体系，提倡员工之间交叉互动式学习，努力提升员工素质，实现公司价值与员工价值的同步增长。2.7 企业管理团队及人力资源企业管理团队及人力资源 一流的管理团队造就一流的企业。成功的管理团队可以创造一个科学合理的管理机制，使公司19、可以“上情下达，信息通畅反馈”，集结积极因素，遏制消极因素，公司上下形成合力。公司聘请了一批熟悉现代企业管理和运作的职业人士加盟，对企业进行了全面有效的调整；聘用销售英才，组成了一个极具凝聚力和团队精神的专业营销队伍，为占领销售市场奠定了坚实的基础。XX 本草药材农民专业合作社在组建强有力的管理团队的同时，更积极整合内部资源，组织了一个灵活性强、实战能力一流、经验丰富的“作战团队”。中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 10（1）公司管理结构 公司管理架构图：公司管理架构图：（2）企业领导层简介 公司主要领导班子均积累了丰富的管理经验，工作作风稳健踏实，并具有独特的创新意识和良好的团队精神，20、是一支专业素质过硬、思想敏锐、团结务实的领导集体。（3）公司团队精神 企业团队尤其强调团队成员间的相互关系，公司是一个海纳百川的团队，是一个有理想，有梦想的有机体，在这个优秀的团队里，每个成员的优势都能得到积极、合理、合适地发挥和体现。（4）公司人力资源管理 人才是公司的基石，是公司的砥柱，员工的认真负责和有效管理生产技术部 安全部 财务部 审计部 质检部 人力资源部 办公室 国内经营部 供应部 出口贸易部 执行董事执行董事 股东大会股东大会 总总 经经 理理 生产经理 财务经理 经销经理 监事监事 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 11 是 XX 本草药材农民专业合作社最大的财富。公司21、做到用待遇留人、舞台留人、感情留人。第三章第三章 项目建设背景和必要性分析项目建设背景和必要性分析 3.1 项目建设背景项目建设背景 中国是世界生物多样性最丰富的国家之一，同时也是中药资源最丰富的国家。据全国中药资源普查统计，中国中药资源类有 12807 种，其中药用植物有 11146 种，药用动物有 1581 种。全国民间草药约 7000种，占 60%；民族药约 4000 种，占 30%；商品中药材约 1200 种，占 10%。近 10 年来，我国天然植物药的需求翻了三番，年需求量高达 6000 万公斤，出口约 3000 万公斤。近几年，随着全世界尤其是欧美国家消费者自我医疗保健意识的增强，22、人们越来越追求绿色食品、纯天然制品，这使得国际植物药市场和健康营养品市场发展十分迅猛，平均以每年 30%速度增长。人们渐渐意识到天然植物药的重要作用。中药不仅对医学界，对美容界护肤方法产生的影响也越来越大。1.中医药市场发展空间巨大 在近几年举办的中国国际中医药创新技术及产业化展览会上，前去参观的专业人士和市民达数万人。各参展企业如著名的三九集团、四川可采实业有限公司都闪亮登场，海内外买家团体如澳洲全国中医药学会联合会、加拿大中医药针灸学会、全欧中医药学会联合会、泰国中医药协会、日中传统中医药交流会、港九中华药业商会、澳门中中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 12 医药学会、台湾中草药发展23、协会、台湾中医药商业联合会等也几乎全部到场。从此次商业展出的规模、观众人数、参加团体的层次，我们就可以看出未来中药的巨大市场。据统计，中草药在国际市场发展空间非常广阔。在美国，2005年至 2007 年，美国滋补品市场总体年增长率为 15%，即从 2005 年的89 亿美元增加到 2007 年的 118 亿美元。其中，草药年增长率为 21%，即从 2005 年的 28 亿美元增加到 36 亿美元。2008 年达到 54 亿美元。在欧洲，人们比美国人更加“接受”草药，特别对“注册”药品。这种接受可从较高的草药人均消费量显示出来。2.中医药是未来用药趋势 与西方医学相比，中医中药的优势是显而易见的24、。首先，中药的开发从人体开始，经过几千年、几百年的临床使用，经过自然筛选，其药效已得到了充分的证明，在此基础上再进行分子和动物实验，效果可靠。这与西药恰恰相反。西药是从数以万计的化合物中选择，从分子、动物，再到人体进行实验，这种科研方式必将产生每种化合物的成功概率低、费用大的结果。其次，中药来自于天然植物或动物，把人体作为一个整体进行治疗，经过几千年的临床使用，反复筛选，毒副作用小，而西药是对细胞进行治疗的，副作用大。再者，中药对一些老年疾病、慢性病（如糖尿病、冠心病、关节炎）有很好的疗效，而西药目前对这些病却束手无策。根据美国医学机构调查，49%的疾病西药无法治疗，20%左右的病人因服用西药25、出中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 13 现毒副作用而停药。随着“回归大自然”的呼声日益高涨，人们渴望采取温和的保健、治疗方式，在这方面只有中药能满足人们的需求。近几十年，特别是近几年来，中药的开发利用更是日新月异。我国各种中药产品层出不穷，其中有不少产品取得了巨大成功，有的已经成长为在国际上颇有竞争力的民族品牌，中药可采养护系列就是其中成功的典范。中成药医疗、保健、美容方面需求的扩大，导致中药材需求的急速增长。3.2 项目建设的必要性项目建设的必要性 3.2.1 中国中药材产业发展遭遇技术“瓶颈”GMP 是世界卫生组织（WHO）对所有制药企业质量管理体系的具体要求，在世界范围内已经被多26、数国家的政府、制药企业和医药专家一致公认为制药企业和医院制剂室进行质量管理的优良的、必备的制度。按照国际卫生组织规定，从 1992 年起出口药品必须按照 GMP规定进行生产，药品出口必须出具 GMP 证明文件。中国加入 WTO 后，面临着另一个阻碍我国中药进入国际市场的重要因素，即中药生产的科技水平太低，难以达到国际上认可的标准。其中问题最为突出的是中药材的质量太差，国家药监局公布的 2007年药品质量抽查结果显示，在被抽查的各类药品中不合格率最高的是中药材，达 34.6%(2006 年为 25.4%)，令人触目惊心。药材的质量严重地影响了中成药和中药保健品的质量，成为中医药事业发展的瓶颈，严27、重败坏了中医中药在国际上的信誉，也成为中国中药走上国际中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 14 市场的一个重大障碍。近年来，国际贸易舞台大刮环保风，绿色认证制度日趋盛行。北美、欧洲及东南亚地区的许多国家都出台了相应的法规，对包括中药在内的植物药提出了重金属和农药残留等方面的限量指标。中国中药材产品屡屡在这个标准上“触礁”，是中国的中药产品出口多年徘徊不前的一个主要原因。为了从根本上解决这一问题，国家已经出台一系列法规，其中与中药材种植有关的两个最重要的标准是“GAP”标准和绿色植物药进出口标准。“GAP”的全名是 中药材生产质量管理规范。GAP 带有强制性，不按 GAP 规范生产的药材商品28、将被视为非法。任何中药材产地，如果不从根本上改变其药材种植粗糙落后的现状，不建立自己的 GAP基地，不生产出符合 GAP 要求的中药材产品，那里的中药材种养产业将毁于一旦。新建的中药材种植产业也决不可能例外。药用植物及制剂进出口绿色行业标准（国家对外贸易部 2001年 7 月 1 日发布实施）是中药材直接面向 WTO 的标准。每一个新建的中药材生产基地都应瞄准这一标准，在近年内生产出符合绿色标准的药材。3.2.2 中药材生产存在的问题（1）种植地规模不大，难以形成规模经济；（2）技术水平不高，产品加工技术欠缺 3.2.3 农业经济结构调整的内在需求 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 1529、 xx 农业结构单一，政府大力扶持中药材种植，优化产业结构。XX 周边没有种植中药材的历史，但是当地的土壤和气候特别适合中药材的种植，特别适合建设大型的中药材种植基地。XX 市人民政府高度重视中药材种植基地建设，为实现全市农业产业结构的战略性调整，立足市情，努力把中药材种植及加工培育成我市的支柱产业，把中药材种植基地建设作为经济结构调整，实现农民增收、财政增收的战略发展重点之一。为探索科技促农民增收的长效机制,XX 市专门成立了科技特派员试点工作领导小组,出台考核办法，市科技局与科技特派员签订了目标管理责任书等政策措施的出台，有力推进了科技特派员试点工作。科技局选聘合作社的创始人宋世光先生为市30、科技特派员，有力的促进了本项目的发展。在对以上问题合理分析后，XX 本草药材农民专业合作社意识到，走中药材规范化、规模化生产经营是公司立足于市场、壮大自身竞争力的必由之路。本项目通过扩大中药材种植基地、建立中药材加工厂，形成中药材生产形成规模种植、统一管理、科研、质量、销售(出口)一条龙，同时加大规范化种养殖技术的研究和推广力度，建立科学合理的采收加工制度，实现规范化、集约化、基地化生产经营，为扩大出口、创出中药材名牌产品打下基础。项目的发展壮大，既调整了地方农村产业结构，填补了咸宁地区中药材种植空白，又增加了农民收入。3.3 项目发展优势及前景项目发展优势及前景 1.背景优势背景优势 中药材31、种植及深加工项目 可行性研究报告 16 本项目单位与当地政府有着良好的关系。市委、市政府对中药材种植的重视，为该公司开发本项目提供强有力的政策基础。XX 市科技局选聘合作社的创始人宋世光先生为市科技特派员。而且该公司与一些药品企业建立了长期合作关系，项目产品销路十分明朗，基本不会出现滞销，市场发展潜力较大。2.成本价格优势成本价格优势 项目得到了政府的大力扶持，XX 市劳动资源丰富，项目产品的建设成本相对低廉，使公司开发的项目拥有了极强的市场竞争力，对产品的市场销售极为有利。3.地理位置优势地理位置优势 项目建设地点配套设施齐备，公用工程条件优越，占据了极佳的地理位置，从而加快工程进度，节约投32、资。因此决定了销售价格将居有利地位，市场销售前景将十分广阔。4.交通优势交通优势 项目所属区域交通十分便利，为本项目提供了极其优越的条件。中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 17 第四章第四章 行业市场分析行业市场分析 4.1 行业管理体制行业管理体制 1、按照国际卫生组织（WHO）规定，从 1992 年起出口药品必须按照 GMP 规定进行生产，药品出口必须出具 GMP 证明文件。2、与中药材种植有关的两个最重要的标准：（1）GAP（good agriculture produce）标准（2）绿色植物药进出口标准。4.2 行业竞争情况行业竞争情况 近年来，中药材市场竞争激烈，价格战此起彼伏33、，以至药材质量参差不齐，到中药材集贸市场采购的一些大买家干脆直接到产区向药农采购；而另一方面，中药材市场的从业人员素质不高，缺乏自身的品牌和特色品种，不仅规模小、工艺落后、管理水平低，而且布局分散，管理服务跟不上，只有少数拥有知名品牌和拳头产品的企业取得了较快的发展。4.3 中药材市场的特点中药材市场的特点 据专家统计，近几年中药材市场走势呈现如下特征：1.补益保健类药材需求将持续增长；随着人民生活水平的提高和保健意识的增强，特别是“非典”疫中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 18 情后，人们更多关注增强免疫力。因此，补益类保健品需求旺盛，呈稳步上升之势。如各类人参、西洋参、太子参、丹参、34、黄芪、黄精、白术、熟地、何首乌、巴戟天、刺五加、覆盆子、金樱子、山萸肉、淫羊藿、肉苁蓉、冬虫夏草、灵芝、鹿茸、黑蚂蚁、海龙、海马、海狗肾、紫河车、蛤蚧、桑螵蛸、阿胶等。2.多数药食兼用类药材需求趋增；如白芷、山药、桔梗、百合、干姜、枸杞、大茴、小茴、白胡椒、花椒、杏仁、草果、山楂、桂圆肉、陈皮、赤小豆、白扁豆、黑芝麻、木瓜、罗汉果、苡仁、莲子、芡实、红枣、薄荷、菊花、金银花、丁香、肉桂、茯苓、银耳、全蝎等走势看好。3.野生动植物类药材将货俏价扬；许多野生动植物品种因生态环境变化和连年无序大量捕捉、采收，资源逐渐减少，甚至濒危。货紧走俏仍呈高价位的有：天然牛黄、猴枣、马宝、熊胆、蟾酥、天龙、海龙35、田鸡油、龟板、刺猬皮、斑蝥、红娘、虻虫、白花蛇、乌梢蛇、蕲蛇、软蜂房、野山参、雪莲花、节菖蒲等。因需求旺盛继续上涨的有：麝香、蝉蜕、桑螵蛸、海马、海狗肾、野生丹参、羌活、白及、秦艽、刺五加、苍术、蒲公英、黄草、石斛、猪苓、冬虫夏草、阿胶等。4.冷僻品种仍将紧缺断档；常用大宗品种和较常用的一般品种真正缺口大的不多，仅有半夏、麝香、黑芝麻、马齿苋、水蛭、茯苓、猪苓、桑螵蛸、冬虫夏草、中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 19 蝉蜕等。而许多用量小的冷背品种因常不被大家注意和重视，经常出现紧缺断档、有求无供。如红大戟、茺蔚子、蛇蜕、象皮、五谷虫、人指甲、蝼蛄、象牙、苦丁香、百草霜、墓头回、鬼箭羽36、木槿皮、土槿皮、藤黄、藜芦、紫梢花、橘络、落水沉香、高山玉桂、苏合香、安息香、龙涎香、千金子、纯铜绿等。5.常用大宗药材有升有降。常用大宗中药材大部分品种供求基本平衡，价格趋稳。虽有受灾减产或减种的，但因陈货库存较丰，或虽主产地减产减种，而次产地、新产地增产、扩种和炒作等因素，药价时有波动，但升降幅度不会太大；6.出口走畅，呈上升之势 目前，国际上崇尚自然、回归自然、选择自然已成为不可逆转的潮流。工业的发展和全球生态环境的改变，用天然药物替代化学药品已成为今后国际医药发展的趋势。中药的特色和优势顺应了世界医药的发展趋势，中药材越来越受到世界人民的青睐。我国已加入 WTO，对外交流与合作增多，37、国际社会对中医药的认识不断提高，因此预计2008 年中药材出口仍将呈上升之势。4.4 中药材市场的发展前景中药材市场的发展前景 1中药材市场前景仍然看好 2008 年是我国国民经济计划进入十一.五计划的第三年，是中药行业彻底结束十年低谷，由低迷徘徊走向转折跃进的一年，是由对中药行业探索和对中药材饮片概念政策模糊走向适合我国国情的重中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 20 要具体政策出合，迎来曙光的一年。今后几年，中药材市场将会呈现几个新亮点：首先，中药材价格向合理价位调整。受粮价和工价上升的影响，中药材价格向价值靠拢，2007 年总趋势是家种中药材有升有降，野生药材稳中有升，短缺药材要上一38、个新台阶。其次，部分家种药材在高价位和高库存阶段运行。由于 2007 年家种药材价格上涨过猛、过快，药材库存迅速集聚在商业坏节，部分品种将在 2008 年以消化库存为主，如：金银花、板兰根、王不留等。再次，短缺药材要上一个新台阶。如：严重减产减种生产周期长的甘草（生长周期为 35 年），毛条价格将突破 20 元价位，严重减产的皱木瓜价格将上一个新台阶。2中药市场巨大。随着欧美国家对中医中药的谨慎的态度逐步改变和环境的宽松，亚洲中医中药合法化国家的不断增多，中药的销售量将会逐年增加。目前国际上主要有 4 个植物药市场，即东南亚及华裔市场、日韩市场、西方市场和非洲、阿拉伯市场。据 2006 年有关39、资料，世界天然药物的年贸易额已达 260 亿美元。植物药、保健食品药品、天然化妆及天然香料等在内的年成交额为 480 亿美元，是一个发展中的庞大市场，值得去研究和开拓。而且，在 2005 年 12 月 19 日召开的第二届中医药现代化国际科技大会上，来自欧盟、美国、英国、意大利以及印尼等国家的药品监督官员认为，国际上对中药的重视程度越来越高，中药进入欧洲乃至中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 21 世界市场前景乐观。这将直接导致中药出口进一步增加。4.5 中药材市场变化的新特点中药材市场变化的新特点 信息流将成为中药材市场的链条。经过近 20 年的风风雨雨，中药材信息得到了中药材经营者、生40、产者和制药企业前所未有的重视和青睐，一个信息流带动资金流，进而推动中药物流发展，形成中药材特色期货市场（订单种植药材和收购）和电子交易或网上交易模式，将逐步取代旧的中药材交易方式。中药材市场开始尝试“公司化经营”模式；行业生产销售的集中度和经济效益集中度进一步凸现；中药材现代物流和配送中心建设成为新的热点；中药材流通领域中外合作的序幕悄然拉开；外资进入中国总药材分销市场的步伐正在提速。4.6 中药材行业投资要点中药材行业投资要点 1利用现代科学技术成果，逐步走向中药材产业现代化。现代科技是“中药现代化”产业发展战略的重要途径。投资中药材行业，在科技方面要抓好四个环节：（1）良种要先进，对老品种41、要进行改良；（2）是进行高产高效栽培技术的组装配套；（3）是立足加工工艺的改造延伸产业链条，在目前以出售个子（原料）为主的基础上，向出售饮片、提取物延伸，要延长产业链，实现深加工增值；（4）是实现标准化生产。中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 22 2服务要跟上（1）企业要搞好对药农的全方位服务；（2）金融部门要切实做好对支柱部门的服务工作；（3）科技、行政管理部门要为产业提供信息、技术等方面的服务；（4）使新闻媒体、科普宣传部门为本企业中药材产业发展创造良好的舆论氛围，加强对产业形象、产业内容的科普宣传教育工作，推动企业的快速发展。3资金要到位 中药材产业是一个劳动密集型产业，也是资金占42、用量大的产业，只有保证资金到位，企业才能正常运转，实现利润。4.7 影响医药行业发展的因素影响医药行业发展的因素 1产业政策因素（1）2002 年 3 月 18 日经国家药品监督管理局局务会审议通过，发布中药材生产质量管理规范（GAP），自 2002 年 6 月 1 日起施行。国家对外贸易部 2001 年 7 月 1 日发布实施药用植物及制剂进出口绿色行业标准。（2）对制药企业实施 GMP 认证。国家药监局推行 GMP 标准目的之一是提高我国药品生产企业的规模化水平。大量资金、人力、物力的投入必将使得制药企业中规模小、实力弱的企业面临被兼并和被淘汰的危险，这也使得有能力执行中药材种植及深加工项43、目 可行性研究报告 23 GMP 的企业不断地提高其产品的技术附加值和管理手段，在医药市场中更加具有竞争力。2技术因素（1）现代科技应用于中药材资源开发 中药材主要来源于植物、动物及矿物。在长期、过度地采集和猎取下，野生动、植物药材资源日益减少乃至枯竭。为了解决药源问题，人们在不断地探索着药用动、植物的养殖、栽培及引种。目前，北药南种，南药北移，野生变家种、家养等已取得显著实效。如麝的养殖和西洋参的引种等。80 年代以来，我国在解决中药材资源的研究中，已取得一系列成果。无性繁殖技术、遗传育种技术、植物生长调节技术等已被广泛地用于中药材的引种、栽培，提高了药材的品质和质量，改进了生产方式。（2）44、现代科技在中药材仓贮养护中的应用 中药材贮藏的好坏直接影响其质量。大多数中药材都含有淀粉、糖类、蛋白质、脂类、纤维素等成分，易发生霉烂、虫蛀、走油及变色等变质现象。80 年代初我国在中药材仓贮养护方面开始研究并成功地应用了气调养护技术。该技术的原理是人工降低贮藏中药材周围的氧含量，提高了 CO2 等气体含量，使害虫窒息死亡，使霉菌和细菌的生长受到抑制，药材的生理活性降低，从而达到保鲜、防霉、杀虫的目的。除气调贮藏技术外，近年还应用了真空包装技术、除氧剂密封贮藏技术、气调与机械吸潮相结合的贮藏技术以及计算机管理仓贮技术等。中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 24 3加入世贸组织因素 加入世贸45、组织后的影响因素包括：（1）成员国间的关税壁垒和人为限制被取消，中药材可以平等的进入各国市场；（2）我国中药企业具有劳动力低廉优势和价格优势，在制药领域中具有竞争力；（3）具有自主知识产权的中药产品具有更大的发展前景。4.8 医药行业的经济运行状态医药行业的经济运行状态 1中药材行业的总体发展态势 总体来说，中药业正处于发展阶段。目前我国中成药年销售额578 亿元，占医药制造业的 21%。中药的双重市场属性及国际需求赋予中药企业成长空间，目前中药行业正处于与现代技术结合的新发展阶段，中药行业中如同仁堂、天士力等具有品牌、技术、资源优势的企业将分享这一成长。据统计，中成药和生物制药的利润率达 146、1%，超出行业利润率 2 个百分点，中药饮片的利润率高出化学原料药的利润率 2 个百分点，化学药利润率较低。下面，以 2007 年有关数据为例：2007 年，我国医药工业共实现增加值 1388.39 亿元。医药工业子行业中主要行业生产增幅均有所提高，其中中成药工业为 326.4 亿元，增长 14.1%，提高 0.26 个百分点；化学原料药工业实现增加值 299.7亿元，同比增长 12.3%，增幅提高 1.77 个百分点；化学药品制剂为387.73亿元，增长18.68%，提高2.03个百分点；生物制药工业为109.94中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 25 亿元，增长 24.22%，提高 47、2.28 个百分点。2007 年，医药工业实现产品销售收入 3476 亿元，同比增长17.44%，多数行业销售增幅比前 3 季度有不同程度的提高，其中化学原料药、化学药品制剂、中成药和中药饮片工业增速分别提高 1.41、0.57、0.64 和 0.34 个百分点，生物制药产业增速明显放慢。在主要行业中，中成药完成 709.4 亿元，增长 15.97%；中药饮片完成 182.3 亿元，增长 13.56%；化学原料药完成 912.6 亿元，同比增长 16.87%；化学药品制剂 962.7 亿元，增长 17.77%；生物制药 249 亿元，增长22.08%。2007 年度医药工业销售收入及增长情况年48、度医药工业销售收入及增长情况 2007 年，医药工业实现利润 306 亿元，同比增长 11.74%。其中，中成药 74.5 亿元，增长 11.37%；中药饮片 15 亿元，增长 8.07%；生物制药 25.2 亿元，增长 14.22%；化学原料药工业 50 亿元，同比下降10.95%；化学药品制剂 96.64 亿元，增长 15.69%；医疗器械 24.4 亿中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 26 元，增长 49.01%；卫生材料 7.35 亿元，增长 28.43%。2007 年医药工业实现利润行业构成情况年医药工业实现利润行业构成情况 因此结合行业未来成长潜力，医药整体市场价格处于相对合49、理的位置，但是各子行业间的市盈率结构存在调整的要求，所以中药业最具投资价值。2中药材种植的成本 中药材种类很多，每种中药材种植成本都有差异。而且，即使相同的品种，不同时间的种植成本也会不同。影响种植成本的因素主要有：苗种的价格、种植机械的价格、人力成本的价格等。其中，波动最大的就是中药材的苗种价格。由于受市场供求关系的影响，大部分中药材的苗种价格在不同年份，甚至不同月份价格差异很大，有时能达到几倍、甚至十几倍。3中药材种植的费用 主要有成本费用、销售费用、运营费用、科研投入（包括认证）费用等。4中药行业的资本运营 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 27 据统计，2007 年中国医药工业总50、资产为 5074.5 亿元，同比增长13.55%，总负债为 2678.5 亿元，同比增长 12.15%，资产负债率为52.78%。多数行业资产负债状况改善，其中化学药品制剂、生物制药、中成药、医疗器械工业的资产负债率同比分别下降 0.59、3.1、1.37和 0.15 个百分点，化学原料药、中药饮片行业资产负债率同比提高0.88 和 0.09 个百分点。医药工业产成品资金占用为 305.9 亿元，同比增长 8.79%，其中化学原料药、医疗器械和中药饮片行业所占比例有所提高。医疗器械、中药饮片、生物制药、和化学原料药行业产成品资金占用同比分别增长 21.67%、16.36%、15.46%和 1351、.79%，高于行业总体增速。医药行业应收账款同比增长 11.26%，其中医疗器械行业增幅达23.63%，化学药品制剂行业为15.11%，化学原料药为7.09%。医药工业资金利润率为 7.59%，资金利税率为 13.16%（均为折年率），同比分别下降 0.36 和 0.46 个百分点；资本保值增值率为 115.21%，同比下降 0.85 个百分点；产成品资金占用率为 12.21%，同比下降 0.32个百分点。这表明，医药工业资产保值状况基本保持良好，总体经营状况下降恶化的势头有所遏制，产成品资金占用状况有所好转。4.9 中医药行业前景展望中医药行业前景展望 1综合分析，未来几年，中医药行业将会呈52、现以下特征：（1）内涵式发展模式带动利润增长：2008 年，中药材行业将扭转 2007 年的行业淡季，恢复高速增长的态势。以内涵式增长代替粗放式增长，运用科学技术成果，实现规模化、信息化、产业化经营，将成为随后几年中药材行业业绩的亮点之一。中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 28（2）中药行业两极分化在延续，竞争也在加剧；（3）降价预期仍然存在；（4）优势品牌企业的盈利能力继续增强。22008 年的预期 2008 年，我国中药材、中药出口将继续保持较快增长，预计增速仍将超过 10。首先，国际市场需求将进一步增长。欧盟实施传统药注册指令，将有利于欧盟植物药产业发展；日本的汉方药、韩国的韩药和53、中国台湾的“科学中药”产业都有进一步的发展，这些都将拉动我国内地提取物出口的进一步增长。越南、韩国、俄罗斯等周边国家与地区有着广阔的中药市场，对我国中成药的出口需求也进一步增长。其次，国内中药产业迅速发展，产能进一步扩大，产业的国际化意识进一步增强。尽管存在着许多困难，但国内中药企业已涌现出诸如北京 同仁堂、天津天士力、广药集团、上药集团等进一步加强对国际市场的开拓，并初步形成具有竞争优势的出口团队。第三，国家产业政策的扶持。前几年商务部等 8 部委联合出台了关于扩大我国医药产品出口的若干意见，加大了对医药出口工作的政策支持；商务部认定 15 个城市作为国家医药出口基地；中央与地方政府陆续出台54、一些政策对医药产品出口尤其是中药产品出口进行必要的扶持。第四，国际合作进一步加强。卫生部、科技部、国家中医药管理局、国家食品药品监督管理局进一步加强了对外交流的力度，扩大中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 29 了中医药国际合作的规模，我国已与 60 多个国家和地区的政府部门达成了推动中医药合作的协议。我国的中介组织尤其是中国医药保健品进出口商会在推动中药出口方面也采取了一些有效的措施，如指导企业进行国际市场注册、开办新展、筹备成立世界中药商联合会等，帮助企业开拓国际市场。这些措施都将有力地推动我国中药产品的出口。但 2008 年影响中医药出口的因素也很多，尤其是韩国与日本将对进口药材和中55、成药实施新的农药和重金属残留标准，可能会影响到我国对上述国家的中药出口。总体上，2008 年对于中药业将是一个蓬勃发展年。中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 30 第五章第五章 项目的主要内容和目标项目的主要内容和目标 5.1 建设规模和产品方案建设规模和产品方案 5.1.1 建设规模 根据市场供需分析和 XX 本草药材农民专业合作社的所具备的建设条件，本项目拟在 XXXXX 建设中草药种植基地及深加工工厂。其中新建深加工标准厂房、原料仓库，占地面积 5 亩；新建办公楼、宿舍楼，占地面积 15 亩；新建清水池塘，占地面积 10 亩；预留土地面积 20 亩。规模种植吴茱萸 0.5 万亩，龙爪56、果 0.2 万亩，桑葚 0.2 万亩，白术 0.1 万亩。5.1.2 产品方案 产品介绍 本项目包含以下几种中草药，木本（吴茱萸、龙爪果、桑葚）、草本（白术），下面将其功能疗效一一介绍：桑葚桑葚 又名桑果，又称桑枣、桑实、桑子等，为多年生木本植物桑的成熟果穗。我国传统医学认为桑椹味酸，性微寒，具有提高人体免疫力、补血滋阴、生津止渴、润肠燥等功效，主治阴血不足而致的头晕目眩、耳鸣心悸、烦躁失眠、腰膝酸软、须发早白、消渴口干、大便干结、滋阴补血、明目安神、利关节、去风湿、解酒等功效，在中国大药典、本草拾遗、滇南本草、唐本草等医学典籍中均记载有桑果的防病保健功能。中药材种植及深加工项目 可行性研究报57、告 31 现市场已有：大十、红果二号、白玉王、台湾大长果四个名种，现市场已有：大十、红果二号、白玉王、台湾大长果四个名种，我们已种植一千亩，二期我们已种植一千亩，二期1.6万亩两年内可种植完，年亩产在万亩两年内可种植完，年亩产在4000斤以上。我们计划第一年以卖鲜果（冻库储藏）为主；第二年制作果斤以上。我们计划第一年以卖鲜果（冻库储藏）为主；第二年制作果酒；第三年着手办中药制品厂，主导产品桑椹膏，该产品畅销全球，酒；第三年着手办中药制品厂，主导产品桑椹膏，该产品畅销全球，发展前程广阔。发展前程广阔。吴茱萸吴茱萸 别名曲药子、伏辣子、茶辣、臭泡子。为芸香科植物吴茱萸的近成熟果实。果实呈五角状扁球58、形，直径 25mm。表面暗黄绿色至褐色，粗糙，有点状突起或凹下的油点。顶端有五角星状的裂隙，基部残留被有黄色茸毛的果梗。质硬而脆，气芳香浓郁，味辛辣而苦。在我国主要分布于广东、广西、贵州、云南、四川、陕西、湖南、湖北、福建、浙江、江西等地。主治散寒止痛、降逆止呕、助阳止泻，用于头痛、疝痛、脚气、痛经、脘腹胀痛、呕吐吞酸、口疮。龙爪果龙爪果 龙爪果亦称拐枣、鸡爪犁、解酒果、枳椇等，其种子、叶、皮均可入药。种子能解酒、除烦躁，根皮具有活血通络、舒筋、解毒散结的功效。果实含丰富的葡萄糖、苹果酸钙等多种活性成分，生食更佳，具有润五脏、消渴除烦、去膈上热、通便等功效。白术白术 又称山蓟、杨枹蓟、山芥、天59、蓟、山姜等。为菊科植物白术的干燥根茎，气清香，味甘、微辛，嚼之略带黏性。具有健脾益气，燥湿利水，止汗，安胎的功能。用于脾虚食少，腹胀泄泻，痰饮眩悸，水中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 32 肿，自汗，胎动不安等症状。实施方案 第一年中药材药苗种植，木本科吴茱萸、龙爪果、桑葚一次性种植，第二年才见效益，以后不需要再种植。草本科白术，一年需要种植一次，一年一收。第三年开始对吴茱萸、龙爪果、桑葚进行深加工，生产植物源保健品、饮料，白术继续销售原料。5.2 建设地点和建设条件建设地点和建设条件 5.2.1 地理位置 本项目建设地点位于为 XXXX。XX 市地处湖北省东南部，长江中游南岸，隔蟠河与60、湖南省临湘市接壤，东与咸安区相邻，南与崇阳县交界，东北与嘉鱼县连接，西北隔长江与洪湖市相望。地理位置为北纬 29282955，东经 11332 11413。天然地成为南北交通要冲，省际交流窗口，平原山区纽带。扼潇湘咽喉，控江夏通衢，素称“湖北南大门”。XX 市具有得天独厚的建厂条件和区位优势。5.2.2 建设条件 1地形地貌和地震情况 XX 市为幕阜山脉与江汉平原接壤的丘陵地带，地势由南向北逐渐倾斜。南负幕阜山，北临长江。境内山地、丘陵、平原、湖泊依次排列，构成“六山二水二分田”的格局。南部连绵逶迤的是海拔 500 米左右的低山群，大小山峰百余座，最高为观音尖，海拔 852 米，中部京广铁路两61、侧为海拔 200 米左右的丘陵，北部是滨江滨湖地区。境内有 23 条大小河流，全长 327.2 公里，构成陆水、黄盖湖、西梁湖三中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 33 大水系，注于长江。还有 XXX 等数十处大小湖泊，形成环山错湖的地域特色。XXX 乡水环境质量不断改善，大气环境质量稳步提高，绿化建设快速发展，农业快步挺进，生态环境质量明显改善。经调查，该项目拟建场址地势平坦，无特殊不良地形、地貌情况。根据国家地震局、建设部震发办1992160 号文件，中国地震烈度区划分图（1990）和中国地震烈度区划分图（1990）使用规定，当地的地震基本烈度为 7 度。2工程地质和水文地质 厂址所在62、地土质属微碳结构，根据初勘资料提供，其地质岩性较均匀，地层稳定，无不良地质现象存在，可满足建设要求。雨季水量充渖，水质优良，符合饮用要求。3气候条件 项目所在地属亚热带海洋性季风气候，温暖湿润，雨量充沛，四季分明，日照充足，全年全区环境空气质量稳定在环境空气质量标准二级标准以内，年平均气温 16.9 C，年平均无霜期 247261 天，降雨量 12511608 毫米，适合各种农作物生长。极端最高温度：42.3 极端最低温度：-4.7 年平均温度：16 最热月平均气温 26.1 最冷月平均气温 3.4 年平均降水量：1192.5mm 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 34 年最大降水量 163、237.9mm 年最大风速：20m/s 年平均风速：2.16 m/s 主导风向：夏 SSE、冬 NNW 年均无霜期：259 天 年平均日照时数：2360 小时 森林覆盖率：23.9%4社会环境条件 XX 地处南北交通要道，为湖北省南大门，自古就是军事攻防要地。东汉末年的 XX 之战，战场就在市境西北长江边，至今留有大量出土文物。南宋岳飞征讨杨么，明末李自成、张献忠抗击官军，都在境内展开激战。晚清，太平天国军队在市境战斗长达 10 年之久。民国时期，国民革命军北伐汀泗桥之战、湘军援鄂之战、抗日战争时期的“血战虎山头”及一系列战斗，都曾在境内激烈地进行。本市又是革命老根据地的一部分，属湘鄂赣红色政64、权地区。1926 年本市共产党员漆昌元发动群众，建立组织，迎接北伐。1927 年中共“八七”会议以后，XX 设中共特委，发展武装力量，领导鄂南秋收暴动。在革命高潮时期的 1931 年，全市 8 个区、52 个乡实行土地改革，面积占全市的三分二，近 10 万农民分得土地。新民主主义革命时期，全市死难烈士 1400 余人。5公共设施依托条件 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 35 基础设施完善、交通便利：XX 市邮电通讯已进入国际通讯网络，特快专递、电子邮件、电子信箱方便迅捷。电力供给充沛，项目所在地有 220kV 变电站一座，35kV 变电站 2 座，组成了电力供应网络。本项目给排水、供电65、等使用原厂区现有设施，供应有保障。项目新建锅炉房一座，内设 6 吨锅炉一台，可满足生产要求。XX 市交通便捷。京广铁路、107 国道、京珠高速公路和正在兴建的武广高速铁路、宁樟高速公路贯穿全境，拥有长江 XX 深水码头，XX 市又是国际旅游轮的停靠点。即将动工的武广高速铁路、宁（波）（西藏）樟（木）高速公路、仙（桃）洪（湖）赤（壁）高速公路及XX 长江大桥的兴建，将使 XX 处于我国东西、南北交通大动脉的交汇处。在 XX 境内京珠高速公路有三个出口，全线首个市区内有两个火车站，首创县级市具有一个货运站，一个客运站的格局。全市公路通车里程 2014.2 公里，公路密度为每平方公里 1.17 公里66、。全市 16个镇办场区全部通了公路，所有乡镇实现了黑色化，村村全部通了公路。市区北距武汉天河机场 140 公里，南距长沙机场 280 公里。5.3 土建工程方案土建工程方案 5.3.1 设计依据(1)国家现行的有关总图、建筑、结构等各专业的有关设计规范、标准及规程。(2)建设场地用地红线、工程地质、水文地质、气象条件及给排水、供电蒸汽等有关工程设计基础资料。中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 36(3)工艺、公用工程各有关专业对工程提出的专业技术条件。(4)尽量采用符合我国国情的新结构、新技术、优化设计方案，在国家法令、政策、标准、规范的允许范围内，充分考虑考虑该项目的技竖井济指标，使其达67、到先进水平。5.3.2 主要见构筑物的建筑特征 本项目主要建构筑物包括生产车间、原料库、成品库、宿舍楼和综合办公楼等，占地面积 20 亩，此外还有清水池塘 10 亩。（1）生产车间 生产车间长 66 米，宽 15 米，共 2 座。该车间采用轻钢排架结构，砖围护，独立基础；单层，层高 7.5 米；单跨，跨度 15 米；抗震按 7设防；该建筑生产火灾危险性类别为丙类，建筑耐火等级为三级。（2）原料库和成品库 原料库长 24 米，宽 9 米。成品库长 33 米，宽 9 米。原料库和成品库均采用砖混结构，条形基础；单层，层高 7.5 米；单跨，跨度 9米；抗震按 7 设防；建筑火灾危险性类别为丙类，建68、筑耐火等级为三级。（3）宿舍楼 两个宿舍楼分别长 18 米，宽 11 米。该建筑采用钢筋混凝土框架结构，条形基础；2 层，一层高 4 米；二层高 4 米，抗震按 7 设防；建筑火灾危险性类别为丁类，建筑耐火等级为二级。（4）综合办公楼 综合办公楼长 42 米，宽 12 米。该建筑采用砖混结构，条形基础；中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 37 2 层，一层层高 4.5 米，二层层高 3.5 米；抗震按 7 设防；建筑火灾危险性类别为戊类，建筑耐火等级为三级。5.3.3 主要建、构筑物工程一览表 建、构筑物工程一览表建、构筑物工程一览表 5.4 原辅材料、原料供应原辅材料、原料供应 本项目主69、要原辅材料由本地解决，其他原料由公司统一购入，供应有保证。生产、生活所需燃料由公司集中购进，供应有保障。5.5 总图运输总图运输 5.5.1 总平面布置的原则(1)功能分区明确，生产系统、辅助生产系统布置科学合理。(2)结合厂址地形、地貌、风向等自然条件，合理布局，形成具有良好的朝向、日照和通风条件。(3)合理确定通道宽度，满足有关防火规范和运输要求。(4)合理组织人流、物流，保证生产安全。(5)节约用地、节省投资，并尽可能减少土方工程量。5.5.2 总平面布置方案 序号 名 称 占地面积(亩)层数 结构 形式 备注 1 生产车间 5 1 钢架 2 原料库及成品库 1 砖混 3 宿舍楼 15 70、2 框架 4 综合办公楼 2 砖混 合 计 20 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 38(1)平面布置 XXXX 本草药材农民专业合作社平面布置图本草药材农民专业合作社平面布置图 本项目厂区根据生产工艺要求和场地形状，本项目宿舍楼拟分为2 座，一座布置在厂区东侧，一侧布置在厂区南侧，由于车间和仓库置于厂区的东南角，所以在南侧生产车间和厂界之间留有运输通道以及堆场和渣场的用地。南侧生产车间东北侧布置办公大楼，正东方向为清水池塘，综合办公楼、宿舍楼、生产车间以及清水池塘之间为小花坛，美化周围环境。(2)物流、人流组织 厂区正南设正门，其中厂区东侧为大坝公路，作为厂区物流主出入口并进行燃料和工71、业废渣的运输，南主出入口主要用于人流疏散。(3)道路设计 为满足厂内外交通运输及消防等要求，厂内道路原则上平行于主要建筑物，分别设东西和南北向主干道，其他次干道于在主干道呈正中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 39 交环状布置。厂内道路主要路面宽分 8m、6m 二种，可满足生产运输及消防要求。(4)竖向布置 厂区地势相对平坦，竖向设计采用平坡式。考虑排雨水及防止暴雨积水，厂区内部道路纵坡2。设计标高结合地形现状，北高南低，西高东低。全厂室外地坪纵坡平均 24，雨水采用暗管排放。(5)绿化布置 全厂绿化以普通绿化与重点绿化相结合，沿厂区主入口的主要道路种植有观赏价值的乔、灌木与草皮结合，布置72、旗杆、铭牌，并与建筑进行充分搭配考虑。其它可绿化部分遍植草皮，并适当点缀冬青灌木，以创造出一个美丽、怡人的环境。5.5.3 厂内外运输 本项目运入量主要为原辅材料、燃料；运出量主要为产品，废弃物等。项目厂内运输采用叉车、吊车等运输工具，厂外运输采用社会运力解决。5.6 公用辅助工程公用辅助工程 5.6.1 供电 1、电源 项目厂区用电由所在地变电站提供，采用高压为 10kV 的架空线引入厂区变配电所。厂区变配电所现有变压器 2 台，总装机容量630kVA，可满足项目新增用电负荷的需要。本项目用电负荷部分为二级负荷，为保证项目用电的需要新增柴油发电机一部备用。2、用电负荷 中药材种植及深加工项目73、 可行性研究报告 40 项目厂区用电负荷采用需要系数法计算。厂区用电设备总安装容量为 310kW，计算有功功率为 192.15kW，计算视在功率为 203kVA。用电负荷计算详见用电负荷估算表。用电负荷估算表用电负荷估算表 序号 用电设备 设备容量(kW)需要系数Kx 功率因数 cos 计 算系数 tg 计算负荷 有功 kW 无功 kvar 视在 kVA 1 生产车间 150 0.75 0.8 0.75 112.5 84.4 2 照明 20 1 1.0 0 20 0 3 乘同时系数 0.9 192.15 125.73 4 无功补偿 -60 5 低压侧负荷合计 192.15 65.73 203 74、3、高、低压配电设备选择 本项目拟利用厂区变配电所供电。该变配电所分为高压、低压配电间、值班室等，配备低损耗 S9 系列 315 kVA 电力变压器 2 台，以及 KYN28A-12 型高压开关柜，固定式 GCK 型低压配电屏等电气设备，计量方式采用高压总计量。电容器补偿方式采用低压集中补偿，无功补偿屏采用 GGJ2 型。4、电力及照明配电 厂区电力供电为三相四线制 380/220V，采用树干式和放射式相结合的方式接入各用电部门。车间采用 VV230.6/1kV 全塑电力电缆埋地敷设，动力配电箱采用 XL52 型。生产车间照明照度标准为100Lx，灯具采用荧光灯具。车间及走廊、出入口等场所设应75、急照明和疏散指示灯具。照明配电箱采用 XRM302 型。中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 41 5、防雷、接地 各车间设环形接地带，正常不带电的金属外壳及管道均连接成等电位体，接地电阻 R10。供电系统采用 TN-C-S 系统重复接地R10。5.6.2 给排水 1、给水（1）用水量 本项目年用水量约为 14700 m3。用水量估算详见用水量估算表。用水量估算表用水量估算表 序号 用水部门 用水种类 用水量(m3/h)备注 最大时 最高日 1 生产用水 循环利用水 0.8 2.4 2 生活用水 饮用水 1 4.6 3 锅炉用水 去离子水 3 32 4 浇洒道路及绿化 循环利用水 2 4 576、 未预见水量 2 6 6 小计 8.8 49 7 室内消防 一次水 36 10L/S 8 室外消防 一次水 54 15L/S 本项目用水分为锅炉用水、生活用水和浇洒道路及绿化用水。生产用水较少。根据用水量估算表，本项目最大时用水量为 8.8m3，最高日用水量为 49 m3。（2）给水系统 项目用水由厂区供水系统提供，供水能力约为 80 m3/h，水质经检测可满足项目需要。厂区供水采用生产和生活统一供水系统，消防中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 42 给水由现有厂区消防水池提供。2、排水 本项目排水主要生活污水及雨水，生活污水排水量约为 4 m3/d。厂区排水系统采用雨污分流制，雨水经汇集77、后直接排入厂外排水管网，生活污水经处理达标后排放。本项目排放废水水质均达到污水综合排放标准（GB8978-1996）一级标准。5.6.3 供热 本项目用热分为生产用蒸汽和冬季采暖用热，采暖系统采用上供下回式垂直串联系统，散热器采用 LGZ-4-72 型钢柱散热器。热力管网采用架空敷设，管道尽量沿建筑物外墙布置，既节省投资，也便于维修。管道保温材料采用泡沫石棉护壳，外包玻璃布。5.7 环境影响评价环境影响评价 5.7.1 环境现状 本项目拟建在湖北省 XX 市，该区域大气环境质量符合环境空气质量标准（GB3095-1996）中的二级标准，声环境符合城市区域环境噪声标准（GB3096-1993）中78、的 III 类标准，地下水水质符合地下水质量标准（GB/T14848-93）III 类标准。厂区周围无自然保护区、珍惜动植物、文物古迹等环境敏感点。5.7.2 设计依据 1、环境空气质量标准GB3095-1996 2、城市区域环境噪声标准GB3096-1993 3、污水综合排放标准GB8978-1996 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 43 4、工业企业厂界噪声标准GB12348-1990 5、大气污染物综合排放标准GB16297-1996 6、建筑施工场界燥声限值GB12523-1990 5.7.3 污染物情况 1、废水 本项目废水包括除尘器废水、生活废水等。废水经处理后污染物浓度低79、于污水综合排放标准（GB8978-1996）表 4 一级标准，对环境不产生影响。2、废气 本项目废气主要来自于 1 台 6t/h 燃煤蒸汽锅炉，主要污染物为二氧化硫、粉尘等，废气排放总量为 8448Nm3/a，废气中污染物二氧化硫产生浓度为 515mg/m3、烟尘产生浓度为 1200 mg/m3。3、固体废弃物 本项目固体废物主要是生产车间的加工材料下脚料，不存在污染。4、噪声 本项目产生噪声主要来自生产车间设备和，源强一般在 70-90 dB（A）。各主要噪声设备经采取相应隔声降噪措施后主要噪声设备其围护结构车间外声级值小于 55 dB（A），经检测对环境影响较小。5.7.4 综合利用与治理80、方案 1废水治理 一般生活污水经化粪池处理后可直接排放。外废水经处理后中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 44 COD 浓度小于 90mg/L，氨氮浓度为 10mg/L，PH 值在 69 之间，达到污水综合排放标准一级标准，对环境无不良影响。2废气治理 本项目对锅炉烟气采用文丘里水膜除尘装置进行处理，脱硫率达到 60%以上，除尘效率达到 99%，二氧化硫排放浓度为106mg/m3，烟尘排放浓度为 122mg/m3，烟气中各污染物排放浓度均能达到锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2001）中时段标准要求。3、固体废弃物治理 下脚料等废弃物均按规定进行回收处理，不会对环境造成不良影响。481、噪声治理 锅炉和生产车间各种设备产生的噪声可以通过对该设备安装减震装置等措施，使其经厂房隔声和距离衰减后，达到厂界噪声值在55 dB（A）以下，符合工业企业厂界噪声标准（GB12348-90）II类标准，不会对该区域声环境质量造成明显的不利影响。5.7.5 环保监测设施方案 根据（86）国环字第 003 号文件精神，本项目在建设时应严格做到污染防治与主体工程同时设计、同时施工、同时投产的“三同时”原则。为了确保项目投产后的“三废”排放符合国家规定的“三废”排放标准，以及“三废”处理设备的完善和正常运转。本项目将配备专职人员管理环保工作，配备相应的设备，如酸度计，COD 测试仪，玻璃中药材种植82、及深加工项目 可行性研究报告 45 器皿等，并制定有关安全操作及环境管理的规章制度。5.8 劳动安全卫生和消防劳动安全卫生和消防 5.8.1 劳动安全 按照“同时设计，同时施工，同时投产”原则，在项目设计过程中充分考虑了生产安全和防护措施。1供配电将根据有关安全规范进行设计 为保证安全生产，所有用电设备金属外壳、金属构架均有可靠的接地；所有机电设备全部采用机械防护罩网；电源引入线的零线，重复接地。以上接地电阻值均不大于 4 欧姆。车间内电缆采用穿钢管埋地敷设。电源进线装设延时速断及过流保护。所有检修照明或手提照明采用 36 伏电压。2防机械伤害 在施工现场对机械外露的转动和传动部位设置防护罩，83、并设明显警示标识。起重设备设置必要的安全装置，供电滑线具有鲜明颜色的信号灯及运行电铃，靠近滑线一边设置防护架。通道标识醒目，以利人流、物流畅通。3严格执行建筑防火、防雷设计规范，采用可靠防火措施、疏散通道，保障安全。5.8.2 卫生 项目建成投产后，按国家有关规定，采取有效措施，做好卫生防疫工作和卫生检查工作。主要措施如下：1根据工业企业设计卫生标准等有关规定进行设计，创造中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 46 良好的劳动环境，保护职工身体健康。2建筑物的设计考虑给排水、采暖通风、采光照明等卫生要求。3根据各工段的实际需要和使用方便，设置生产卫生用室（厕所、洗手间、更衣室等）并设有简易休84、息室。5.8.3 消防 1设计依据和采用标准(1)建筑设计防火规范GBJ1687（2001 年版）；(2)建筑灭火器配置设计规范GBJ14090。2消防措施 项目建设投入生产后，可能的火灾隐患包括：电器设备短路、建筑物装饰、车间和仓库中的易燃材料等。厂区内主要建筑物四周设计有 6m 宽环行通道，各建筑物之间按消防规范留有足够的消防间距。并按照消防要求在建筑物内外不同区域应设置消火栓、灭火器等设施，并配备火灾报警系统、消防联运系统，以保证各类设施的绝对安全。根据建筑设计防火规范GBJ1687（2001 年版），该工程同时火灾次数为一次。本项目总消防用水量 25L/s，需水量 180m3，设室外消85、火栓 6 支，在室内消防水管上设 SN65 室内消火栓 30 支，并用有明显启、闭标志的阀门将环状管网的给水进行分隔，确保同时关闭的消防栓数量不超过 5 支。消防给水由场区消防水池提供，能够满足 2 小时的消防用水要求。项目在建设与生产过程中应认真贯彻“安全第一、预防为主”的方中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 47 针，严格按照 建筑设计防火规范 及国家有关规定进行设计和建设。同时，制定并执行严格的防火安全制度，加强对员工的安全防火意识教育，以确保消防安全。第六章第六章 项目总投资和资金构成项目总投资和资金构成 6.1 项目总投资项目总投资 本项目总投资估算为3000万元人民币。其中：种86、植基地投资2260万元；深加工设备（滚筒炒药机、粉碎机、切药机等，引进生产设备和装药车，竹簸等辅助工具）投资110万元；宿舍、办公楼、厂房、原料仓库建设投资380万元；清水池塘建设22万元；公路建设以及绿中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 48 化28万元；流动资金200万元。6.1.1 总投资估算范围 本项目总投资估算包括主要生产工程、辅助生产工程、公用工程、服务性工程及厂区室外工程项目和其它工程费用、预备费用、流动资金等投资。6.1.2 总投资估算依据 1 投资项目可行性研究指南(试用版)（计办投资200215号）；2 建设项目经济评价方法与参数（第三版）；3 基本建设财务管理规定(财87、建2002394号)；4 建设项目前期工作咨询收费暂行规定(计价格19991283号)；5 工程勘察设计收费管理规定(国家计委、建设部计价格200210号)；6 工程建设监理收费规定(建设部价费字19922479号)；7 建设项目环境影响咨询收费规定(国家计委、国家环保总局计价格2002125号)；8 招标代理服务收费管理暂行办法(计价格20021980号)；9项目承担企业提供的项目技术资料、相关专业提供的估算资料等材料；10 机电产品报价手册、当地类似工程技术经济指标。6.2 资金构成说明资金构成说明 6.2.1建设投资估算说明 1建筑工程费估算 建（构）筑物工程量由土建专业提供。建筑物投资88、参照当地类似中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 49 工程单方造价指标估算。2设备购置费估算 本项目设备购置费一部分根据厂家询价、一部分参照机电产品报价手册标价估算。3安装工程费估算 安装工程费、生产家具及工器具费根据类似工程相应指标进行估算。4工程建设其他费用估算 工程建设其他费以工程费用为基数，参照基本建设财务管理规定和有关工程经济指标进行估算。5预备费用估算 基本预备费按工程费用和其它费用之和的8%估算；涨价预备费按现行政策规定估算为0。6建设投资构成分析 本项目建设投资构成分析参见“建设投资构成分析表”。建设投资构成分析表建设投资构成分析表 项目名称 投资金额 备注 种植基地 2289、60 万元 规模种植吴茱萸0.5万亩，龙爪果0.2万亩，桑葚 0.2 万亩，白术 0.1 万亩 深加工设备 110 万元 购置滚筒炒药机、粉碎机、切药机等，引进生产设备和装药车，竹簸等辅助工具 宿舍、办公楼、厂房、原料仓库建设 380 万元 新建深加工标准厂房、原料仓库，占地面积 5 亩；新建办公楼、宿舍楼，占地面积中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 50 15 亩；预留土地面积 20 亩。清水池塘建设 22 万元 占地面积 10 亩 公路建设以及绿化 28 万元 6.2.2 流动资金估算说明 本项目流动资金参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，按分项详细估算法估算为200万元。第七90、章第七章 项目实施进度规划项目实施进度规划 7.1 编制依据和原则编制依据和原则 1项目的建设内容及承担单位的要求；2项目建设的常规步骤及顺序；3项目具体建设内容的实际工作进度及情况；4项目审批部门的统筹工作计划。7.2 前期工作、建设工期前期工作、建设工期 本项目建设期拟定为 1 年。中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 51 本项目在项目可行性研究报告审批后开始进行施工图设计，并在土建施工过程中完成设备考察、订购，以保证设备质量并按期到货。在建设期间应优先建设主要生产设施，再依次进行设备安装、调试、人员培训，然后投入试生产，最终正式投产。7.3 各阶段实施进度规划各阶段实施进度规划 1项91、目可行性研究报告编制及报批（2008 年 7 月）；2初步设计（2008 年 8 月2008 年 9 月）3施工图设计（2008 年 10 月2008 年 11 月）；4现场准备与土建施工（2008 年 12 月2009 年 4 月）；5设备安装、调试（2009 年 2 月2009 年 5 月）；6人员培训（2009 年 4 月2009 年 5 月）；7正式进入运营（2009 年 6 月初）；7.4 项目实施规划进度表项目实施规划进度表 本项目实施规划进度，详见项目实施进度表：本项目实施规划进度，详见项目实施进度表：序序号号 项目名称项目名称 20082008年年 20092009年年 7 792、 8 8 9 9 1010 1111 1212 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 1 1 项目项目可行性研究可行性研究 2 2 初步设计初步设计 3 3 施工图设计施工图设计 4 4 厂区规划建设厂区规划建设 5 5 设备安装、调试设备安装、调试 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 52 6 6 人员培训人员培训 8 8 正式正式进入运营进入运营 注：第一年为建设期，第二年只做原料销售，第三年进行深加工销售。7.5 项目施工组织机构和职责项目施工组织机构和职责 7.5.1 项目施工组织机构图 项目总经理 财务部 质量部 技术部 工程部 安全部 设备部 计划副经理 副经理 管理93、部 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 53 7.5.2 项目施工主要部门及人员的管理职责 1项目总经理工作职责 全面负责建设项目工作，督促下属按质量责任制就位并履行职责。根据工程施工需要和质量目标要求组织现场的管理和施工。落实和岗位的质量责任制和技术责任制，且通过项目管理大纲予以明确，对涉及质量的各项活动进行检查，发现问题及时整改。在权限范围内，审核签订各类会同。督促各类合同的履行和报结。2项目工程师工作职责 在项目经理的领导下，具体分管工程的施工和技术质量线条及施工现场标准化管理。参与工程投标，对投标书的施工大纲和技术方案进行审核。参与工程合同的洽谈、签订，并熟悉合同文本。督促施工、质94、量、材料线条的负责人管理好各自的工作。协调各线条以及各分包之间的关系。具体制订质量目标与质量计划，报上级审批。协助项目经理督促下属按质量责任制岗位就位并履行职责。参与相关合同的谈判与审核。3项目副经理工作职责 对项目预算成本财务线条工作全面负责。中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 54 分阶段对工程的成本进行预测，并以书面形式报项目经理。按月对成本进行分析。参与采购合同的谈判和审核。4技术部工作职责 在项目工程师的领导下，参加编制施工大纲，提供技术方案。按权限组织文件和资料的起草，会稿，批准，发布，分发，传递。负责收集和整理工程技术资料，确保及时性，真实性和可靠性。向物资采购部门及分包单位95、提供施工方案，技术措施。参加施工图会审交底工作，督促有关人员做好过程记录和试验状态的标识，并保存记录。参加施工图的编制和竣工资料的汇总上报工作。积极做好技术变更签证工作，并及时上报预算部门。组织有关人员对工程项目的定位测量，水准高程的引测，沉降观测及技术资料复核工作，控制施工方案的实施。5质量部工作职责 在项目经理的领导下，做好工程物料的验收工作。组织分项工程的质量检验，实施质量控制，对关键特殊过程的按质量计划要求，实施重点管理，督促做好工序的交接工作。按工程进度及时提供核核验资料，并做好竣工质量资料。参与项目的控制方案的讨论，并督促方案的实施。参与进货物料不合格的会审和处置，有权否定有关线条96、提出的中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 55 处置意见。有权开出工程质量通知单，交施工人员加以整改，并跟踪保存记录。协助项目经理做好竣工验收工作。6安全部工作职责 参与施工组织设计和防护设施和总平面布置的设计。做好安全知识宣传，安全技术交底，并做好安全记录。进行安全巡视，发现隐患及时解决。严格进行安全检查制度，发现问题及时做好记录。对违章作业，有权指出，批评，罚款，直至勒令离开现场或清除工地。7.6 施工管理分配施工管理分配 项目管理人员一览表项目管理人员一览表 建设内容 计划投资额 负责人 负责部门 宿舍、办公楼、厂房、原料仓库建设 380万 项目经理 筹建小组 清水池塘建设 22万 97、项目经理 筹建小组 公路建设以及绿化 28万 项目经理 筹建小组 办公设施，设备安装，测试 110万 项目经理 筹建小组 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 56 7.7 施工工程质量控制施工工程质量控制 1施工单位应建立完善的质量保证体系，建设、监理单位应建立相应的质量检查体系，分别承担工程质量的自检和抽检任务，实行全面质量管理。2工程质量检测人员所需资质条件以及工程质量检验的职责范围、工作程序、事故处理、数据处理等要求，均应符合各项规定。3必须保证检测成果的真实性，严禁伪造或任意舍弃成果；质量检测记录应妥善保存，严禁涂改或自行销毁。4工程所需的材料必须有合格证。每道工序结束后，都必须自98、检自测，再报监理复检，监理签字认可后方可进入下一道工序。工程必须有完整详尽的施工记录。5坚持质量例会制度，定期开展质量分析，准确掌握质量状况。针对存在的问题，从技术管理和工艺等方面采取措施加以解决，并及时向有关部门反馈。6坚持技术交底制度，认真做好交底工作。在下达任务的同时，必须进行书面交底，对分项工程的施工工序必须召开专题技术交底会。项目管理的流程：编制项目计划 工程设计 工程招投标 施工准备 施工管理 项目监控 竣工验收 工程管理包括工程设计、设备物资采购、工程的招标投标制、施工监控和竣工验收等过程，关系到整个项目的工程质量和效益的发中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 57 挥。该公司99、将根据项目建设进度，结合投资规模与先后顺序制定投资计划，保证项目建设按期完工；同时根据项目建设计划，配备专职人员负责项目的设备物资采购，在采购过程中，聘请有关专家进行指导，以保证所采购设备物资经济适用，使项目建设按计划顺利进行。7.8 安全生产安全生产 经国家规定的招投标程序落实施工单位后，建设单位应与施工单位签订劳动安全生产合同，明确安全生产事故责任，明确责任人。在施工期间，建立安全生产体系，定期进行安全生产检查。7.9 生产班制和定员生产班制和定员 本项目公司设置办公室、财务部、生产技术部、销售部、质检部、安全部等部门，固定人员 30 人，年工作日 300 天。生产一线人员每天 3 班制生100、产，办公室人员为单班制，每班工作均为 8 小时。劳动定员劳动定员 人员配置 数量 备注 生产工人 1020名 签订劳动合同，确保生产安全 技术人员 3名 管理人员 23名 销售人员 3名和1名内勤 本项目根据对生产和技术管理的要求，生产工人按生产岗位、劳中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 58 动定额计算配备，其他人员依据公司的实际需要配备。职工来源：高级管理人员由董事会委派；中级管理人员项目单位内部管理层及技术骨干中调剂解决；一般工作人员向社会公开招聘，择优录取。第八第八章章 营销方案营销方案 8.1 销售模式销售模式 项目企业根据市场需求和潜力,分析现有需求市场，形成自己的销售网络；发101、掘市场开拓的重点,并确定代理商；和大中型药品公司及大中医院取得联系,以此建立和形成产品的市场营销网络。项目产中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 59 品市场营销工作实行市场区域代理商制。1代理商的选择与管理 选择代理商考虑的主要因素有：（1）有雄厚经济实力；（2）与当地政府建立了良好关系；（3）在当地有较好的商誉；（4）代理商所从事的业务与公司所在行业有某种联系 根据代理商业绩和代理商营销工作的开展情况，产品生产企业与代理商签订和续签代理合同。并对其代理商工作人员进行技术基本知识的培训。2良好销售队伍的建立和管理 企业招聘具备以下条件的人员组成市场部：（1）丰富的市场营销经验（2）具有大型102、医药产品销售知识或经验背景（3）国际业务部职员还要求外语良好 3销售人员的培训、激励 在员工发展培训计划中，企业应重视对销售人员的培训工作，制定专门的计划，并由销售部门督导执行。企业制定业内中上水平的薪资、福利标准外，还给优秀的营销人员销售提成奖励，提供脱产或在职培训机会等，以次鼓励和吸引员工，提升企业营销队伍的素质。4销售促进策略 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 60 企业通过以下途径和方式，将产品尽快在疾病患者和社会心目中得到认同。（1）产品宣传册 产品宣传册设计风格简约、大方、专业。让更多人通过宣传册了解该产品。（2）展览会 企业利用行业展览会宣传新产品、新技术。（3）广告 新产103、品进入市场、广告宣传是一必要手段，在最短时间内让需求方了解该产品优点。8.2 医药产品营销环境医药产品营销环境 1医药行业中，市场同质化产品的竞争度并没有降低 尽管 GAP 标准、GMP 认证使制药企业数量减少了不少，但有1000 多家新的制药企业正在申请或即将完成 GMP 认证，还有更多的中药材生产基地也在建设之中。而且，企业数量的减少并没有降低市场上同质化产品的数量。相反，由于市场产品的竞争日益加剧，各个领域中强势品牌相继出现，有的甚至已处于垄断地位，同类新产品进入市场的门槛在不断升高，营销成本也在不断加大。因此，市场竞争较为激烈。2产品生产和运营成本居高不下。GAP 标准、GMP 认证的104、根本目的是控制产品生产过程中的质量，这使得生产线开动的基础成本比以前要高出许多。这对于销售量不大中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 61 的产品，其分摊的单位生产成本明显升高，直接影响着产品销售的利润贡献率。特别是当今市场上同质化产品品种繁多，抢占别人的市场份额需要付出比别人更多的营销成本；而对于市场上已经成熟的产品来说，由于销售量大，产品单位成本和营销成本都会很低。所以，提高制药企业产品的投入产出比，是营销企业产品的重要目标之一。如何有效控制企业生产、经营中的各项成本，使市场投入做到高效、可控，其最主要的影响因素是人，所以要充分发挥人的主观能动性。3更需要优秀的管理和执行人。改变企业经营105、者的观念有时比解决资金问题更为重要，因此，优秀的管理人才、执行人才对现阶段的制药企业来说更有举足轻重的作用。没有策划和经营能力的管理者和经营者，哪怕有再多的资金支持，企业也难以发展壮大。在人力资源管理上，人才的激励机制有 5 个层次。第一个层次就是大锅饭式管理，员工们干多干少一个样。第二个层次是简单的计件考核方法来激发员工的工作积极性。这种方法因缺乏综合评判系统，有时有失公正性，在企业发展到一定阶段时需要用第三个层次的激励方法，即综合绩效考核，尽量做到公正公平。第四个层次是企业发展到一定阶段，将面临如何继续巩固和激发员工工作积极性的问题，可以通过落实各项福利措施留住人才，继续发挥其能量为企业服106、务。第五个层次是企业为员工创造更大的能力发挥的空间，如让员工在企业集团内部创业，给予更多的发展机会。企业能否吸引或留住人才，关键在于能否为他们创造条件，使他们有机会获得一个有成就感和实现自我价值的职业生涯。管理者必须通过有效的管中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 62 理手段，吸引更多有能力的优秀人才。4营销模式的创新必须与企业发展同步。目前绝大多数制药企业赖以生存的营销模式都是大包代理制。在企业发展初期，这种方式能充分利用社会资源，给企业生存和发展奠定基础。但由于大包代理制的种种弊端，导致企业产品利润贡献率低下，当企业发展到一定程度，它将是企业发展的障碍。因此，自建营销队伍，企业自主控制107、自身发展方向是制药企业发展的必然趋势，有意识培养和组建企业可控的营销体系是制药企业创新营销模式时必须考虑的重要目标之一。5海外市场是企业发展的新经济增长点。中国制药工业 GMP 认证的全面实施，给中国制药企业拓展国际市场带来一片曙光。尤其是中药制药企业，大、中、小型制药企业将在同一平台上展开竞争，其产品营销的空间将扩展到世界范围。8.3 客户关系战略客户关系战略 营销中加强客户关系是极为重要的一环，加强客户关系的基本原则是首先识别优质客户，优先满足优质客户的需求。具有较强客户关系管理能力和良好客户关系的企业具有一定的竞争优势，客户关系管理的主要努力方向是：1加强客户需求预测 客户信息的积累与分108、析是改进客户关系管理的基础，必须设定专门机构和人员进行系统数据收集与分析，而且客户信息的收集分析能力来自知识与经验的积累，所以及时地、迅速地把握市场脉搏的能力中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 63 往往是难于模仿的。必须与关键客户建立良好的信息界面，包括人员与系统，提高收集、反馈效率。2加强客户需求的反应能力 对各类较大群体的客户建立专门的数据库，详细的记录他们的反应及对本项目产品的评价，作为改进工作与确立新的营销策略的依据。协调客户需求在比较准确预测客户需求变动的基础上，还需要采取专门措施协调客户需求的波动和企业稳定生产之间的关系。对优秀客户给予优惠政策，包括价格条件和还款条件。3客户109、关系管理信息化战略 当今社会市场信息瞬息万变，每一年甚至每一天市场情况都会发生变化，为此企业应该建立信息搜集和分析系统，及时捕捉市场基本信息，包括产业政策、市场占有率、消费者需求、价格动态、竞争对手情况等，以此来指导产品改进和营销推广，为管理层进行战略和战术决策提供依据，有其要重视建立产品和品牌有效传播以及市场和顾客及时反馈的强势信息系统，把握市场动态，扩大市场份额。拓宽信息提供渠道，健全销售统计、回款统计、客户档案、竞争对手档案、销售队伍档案等基础管理资料，监控市场运作全过程。通过科学分析，找出市场规律，及时进行市场调查，尽快把握消费者和竞争者的变化，准确的分析和研究市场变化，迅速调整经营策110、略。8.4 促销方式促销方式 本项目产品的销售虽然有前期市场销售渠道的铺垫，但是规模小，新产品具有明显的营销特点，其营销模式x透明营销+Y灰中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 64 色营销品，存在较重的灰色营销成分，公关、推广等促销方式的灵活运用对产品的销售具有重要意义。l人员推销 包括销售人员和技术人员推销，本项目产品通过人员与需求单位接触，创造良好的谈判、沟通氛围，是最重要的销售模式；同时企业的技术人员也应在必要的时刻深入市场一线，通过双方技术人员的交流，帮助客户降低对本项目工艺技术的认知壁垒。在必要的情况下，还可以安排本项目企业的高层负责人定期访问大客户，通过高层接触，加强双方的信任111、和合同的成交，体现出真正重视客户、真正以用户为中心的企业理念。2销售促进 可以采用产品保证、展示会、赠送等销售促进手段。项目公司可参加各类展示会，但在展示会上项目生产企业不能局限于举办单位提供的常规展示，如会刊、门票广告、展期汽球、布幅等，最好进行独特的创新设计；要增加企业联盟的协同效应，还应积极参与各类医药产品展示会，吸引购买者的注意力。3公关 主要目的是在目标客户和公众中树立良好的企业形象，公关方式多种多样，关键是结合自身特点和特定事件灵活、自然地展现企业风采。例如联合大型媒体发起的各类医药产品的研讨会。4广告 医药产品也可以做广告，而且本项目产品既可以在专业杂志期刊中药材种植及深加工项目112、 可行性研究报告 65 上针对专家或技术人员刊登介绍性文章，也可以在大众媒体上面向广大需求企业及个人介绍本产品的技术先进性和安全性。另外还可以向客户邮寄印刷精美的宣传手册、多媒体光盘和在行业专业网站上设立独立页面。对专业人士的宣传需要注意几个问题：一是媒体的选择要以客户中的发言权威为中心，以他喜欢接受的媒体为转移；二是技术语言要巧妙地转化为营销语言；三是加强与潜在客户的双向沟通，可以通过设计有奖问答、虚心请教等方式与客户互动，以便得到潜在客户的信息及增进了解。8.5 整体销售流程控制整体销售流程控制 建立并完善销售信息系统，根据产品的销售情况制定应变措施，有效制定营销决策，并对销售人员绩效考核113、，分析并改进整体销售业绩。销售流程控制图销售流程控制图 营销经理 分析 计划 执行 控制 评 估 信息需要 分 配 信息 内 部 报告 决 策 支持 营 销 情报 营 销 调研 营销环境 目标市场 营销渠道 竞争者 公众 宏观环境 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 66 销售信息系统图销售信息系统图 反馈 反馈 公司总部营销 制定标准 制定标准 记录 记录 记录 反馈 反馈 第九章第九章 竞争与风险竞争与风险 9.1 竞争分析竞争分析 1竞争环境 市场竞争环境通常分为四类，即完全竞争市场、垄断竞争市场、各地营销点 各地营销点 销售信息系统 绩效评价 分析原因 改进措施 中药材种植及深加工114、项目 可行性研究报告 67 寡头垄断市场和完全垄断市场。垄断竞争市场中有较多市场竞争者，各个生产者生产相似但略有差别的产品，与其他同类企业保持各自的市场份额。考虑到中药材产品品种较多，同类产品替代性较强，生产厂家也较多，因此本项目的产品的生产企业仍处于垄断竞争环境中。垄断竞争市场模型图垄断竞争市场模型图 价格 P 需求曲线 DD -S-G -企业平均成本曲线 AC E Q1 产量 Q 说明：市场价 G 高于平均成本价 E，面积 S=（GE）Q1 即为垄断竞争市场企业的利润。2未来竞争未来竞争 竞争总是与市场并存。只要有市场，竞争就永远存在，而且竞争环境也在不断的变化之中。一个产品在进入市场后要115、获得市场的普遍认可必然要经过一段时间。本项目产品在销售渠道、产品知名度上仍处于一定的弱势地位。另外，随着新产品新技术的出现，本项目产品在技术上必然也会受到冲击。因此，生产企业要不断地对产品作改进，不断开发出适用范围更广、技术含量更高的产品，以保持产品与市场的同步发展，同时，还要保持有效经营，通过规模优势来增加企业以中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 68 及产品的市场竞争力。对项目生产企业而言，在发展的初级阶段，关键在于如何打入市场，项目生产企业可以采用一定的价格策略和一些营销手段来拓展市场，以功能来获得人们的认可，应该说本项目产品所面临的问题是打响知名度，使之成为优势所在。第一步尤为关键116、。当企业发展进入成熟期时，面对大量的竞争对手，应该以攻为守，先守住阵地，巩固市场，可以适当做一些市场推广促销活动。从项目生产企业来看，应在提高企业自身素质和企业竞争力，树立品牌意识，提倡规模经营方面进一步努力，以获得更好的经济效益。多品种在批量，避免重复性生产，因此自动化作业以及各种资源的优化配置十分重要。产业进入门槛低，市场竞争激烈，企业必然不断推出新产品，提高市场占有率。项目生产企业应注重加强企业形象和品牌建设。9.2 风险分析风险分析 1经营风险经营风险(1)中药材作为中药品、生物制药等医药的原材料，直接受医药行业的影响。如果国内外相关市场发生变化，受需求影响，引起中药材价格变动，将会直117、接影响项目生产企业的经济利润。(2)本项目产品的前期费用高，资金投入大，环节较多，具有一定的风险性。2能源供应及交通运输条件限制风险能源供应及交通运输条件限制风险 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 69 项目产品生产的温度、湿度、洁净程度的要求严格按照 GAP 规范执行，生产、加热、制冷干燥、消毒所需的电、水、柴油等外部能源的供应不仅消耗量大而且要求具有极强的连续性，如果供应不足或出现间断将会影响企业的正常生产经营。同时，电、水、柴油等供应价格的上涨会加大生产成本，给企业经营带来一定的风险。对于中药材批发市场来说，尤其要考虑交通运输问题。3市场风险市场风险 中国中药材种植量大，已经形成 118、10 个“道地药材”生产区：渝药区、云贵药区、广药区、江浙药区、徽湖药区、怀药区、关东药区、西北药区、藏药区、北药区（包括北京、天津、山东、山西、河北及内蒙古）。2007 年，全国药材种植面积 2926 万亩，比 2003 年增长了90.1%，比 1995 年的 418 万亩，增长 7.1 倍。种植面积加大，中药材原料产品供给增多，必然导致竞争加剧，优胜劣汰。龙爪果、桑椹、吴茱萸都属本地几千年来自然生长的植物，只是一直没有人把它们当作药品产业来做罢了。这些药材对人类的常见病有独特预防与治疗效果；龙爪果主治冠心病，桑椹主治须发早白，神经衰弱失眠；吴茱萸主治高血压。4政策性风险政策性风险 国家对中119、药材种植业的政策一只是大力支持。民营企业若属高新技术企业，在新产品的开发、研制上，都有可能获得政府各层部门在财政、税收、资金等多方面的支持，国家产业政策及医疗卫生政策均中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 70 可能随着宏观经济形势的变化做出政策性调整，这将对公司的生产经营产生影响。（1）产业政策风险 由于医药行业的产品直接为普通人的健康服务，关系到使用者的安全，因此与其他行业相比，它是一个受到监管程度较高的行业。其监管部门包括国家及各级地方药品监管部门。国家药监局自 1999年成立以来，出台了一系列行政法规，对中药品质量、生产、流通等实行强制性执行标准。国家还对部分中药药品的价格、产量、销120、量进行限制。对医药行业的监管固然增加了进入壁垒，有利于现有中药企业的发展，但与此同时，监管部门的政策变化将可能对企业产品的开发、生产和销售形成较大的影响。（2）中药品价格政策制约风险 根据 2000 年 7 月国家计划发展委员会出台的关于改革药品价格管理的意见，药品定价采取“管放结合”方式，对基本医疗保险目录药品价格实施管制（甲类及少数特殊药品由国家计委定价，乙类药品则由国家计委定出零售指导价），放开目录外药品价格，由市场调节。因此，项目生产企业的经济效益会受到国家药品价格政策调整的影响。5外汇风险外汇风险 随着我国市场经济的发展和外汇体制改革的深化，人民币与外汇将逐步走向自由兑换，而我国实施121、的结、售汇制度对出口企业的外汇中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 71 管理有许多限制。因此，将来汇率可能会出现较大的波动。项目企业涉及到产品和技术的出口，同时企业亦有可能部份产品进口，这些进出口业务均涉及外汇的结算，因此外汇汇率的变化，将可能影响企业的进口成本和销售收入。6加入世界贸易组织的风险加入世界贸易组织的风险 加入世贸组织以后，我国药品及敷料的平均进口关税率将由目前的 12左右逐步降至 6，尤其对国内化学制药、生物制药冲击较大。一旦我国加入世界贸易组织，发达国家的同类产品依靠其技术、质量的优势，可能会使本项目产品面临一定的竞争压力。7市场秩序风险市场秩序风险 医药行业作为国民经济122、中的重要产业部门，行业内重复布点、低水平重复建设现象严重，产品结构、企业组织结构不合理、生产集中度低，一些企业无序、恶性竞争，将对本项目的进一步发展带来不良影响。另外，虽然国家对医药市场经营秩序一直在进行治理整顿，但假冒、伪劣药品干扰市场的现象并未得到完全控制。而且各地还存在不同程度的地方保护主义，经营者之间还有不正当竞争，这些都可能对公司的生产经营产生影响。9.3 风险风险对策对策 1经营风险对策经营风险对策（1）对于公司生产的中药材原材料销售，项目生产企业需选择两个以上有经济实力且有信誉保障的厂家，与之建立长期合作关系，中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 72 并充分利用竞争机制，以保123、证订货厂家能及时接收货源。在实际操作中，根据销售所需，同一原料选择信誉好、收货及时、质量好、价格适中的接收商，对筛选合格者进行实地考察再签订合同。（2）由项目生产企业研发部门对新产品的选择决策、投产全过程进行科学论证和实施监督，确保研制开发产品的科学性和实用性，降低产品开发风险。（3）项目生产企业应采取科学的销售管理体制，巩固现有销售渠道，通过与需求商建立互惠合作关系的方式来化解风险。2能源供应及交通运输条件限制风险对策能源供应及交通运输条件限制风险对策 项目生产企业应实行目标成本管理，通过成本核算、应用新工艺技术等一系列节能措施，使得单位成本的能源消耗大幅度降低，有效控制制造成本。另外，项目124、生产企业应按照现代企业管理制度要求，严格控制库存，设立预警线，管理内部控制体系，根据客户订单及生产计划，合理安排材料采购、库存及产品发货，保证原材料及产成品的及时运输，减少交通运输限制的风险。3市场风险对策市场风险对策 项目生产企业应努力提高产品质量，降低产品成本，并利用服务站，完善售后服务，同时调整产品结构，通过实施产品多样化，高档化等经营策略来降低风险。此外，项目生产企业可通过实施品牌战略、改进技术装备、提高中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 73 产品质量等措施，以“品牌”及“品质”取胜，同时不断开发新产品、新工艺、降低生产成本，加大产品盈利能力，与国内一些较大的医药流通企业就产品开125、发、市场开发开展积极有效的合作，通过培育市场、拓展市场，为项目生产企业创造更大的市场空间。同时，项目生产企业应注重技术创新，在日益激烈的市场竞争中，为了保持旺盛的生命力，保持稳定的增长幅度，在新产品开发的过程中应逐步形成以研发为基础，以高科技为核心的企业新产品开发方向，以此建立以高技术为核心的竞争优势，并且项目生产企业还应在资金、机构、人员、机制等方面进行统筹安排。4政策风险对策政策风险对策 项目产品的生产企业应努力维持和发展企业的地位，这将有利于保持和扩大公司的各类政策支持。保持国民经济持续增长是国家制定宏观经济政策的出发点，在相当长的时间内，国家有关政策将保持稳定性和延续性，产生不利影响的126、可能性较小。同时，项目生产企业应通过降低管理成本，节能降耗，控制生产成本等措施，增强企业内部消化经营成本上升的能力，减轻由于政策变化带来的风险。（1）产业政策风险对策 项目生产企业应充分利用长期积累的人才、资产、信息、产品、客户等方面的优势和良好的信誉，进一步强化内部控制管理，遵纪守法，规范经营，使企业的发展跟上甚至领先于国家相关产业发展的步伐，牢牢把握主动权。项目生产企业应随时加强与各级监管部门的沟中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 74 通，及时掌握动态，尽早化解风险。（2）药品价格政策制约风险对策 A2000 年 1 月以来国家计委曾多次调减药品零售价格，主要是生物制品、国产化学药品127、等部分药品零售价格的调减，目前来看对本项目产品应该无太大影响。B项目生产企业可充分挖掘内部潜力，扩大生产规模，改进生产工艺，引进国内外成熟、完善的生产技术和工艺，降低生产成本，拓展盈利空间。5、汇率风险对策、汇率风险对策 针对外汇风险，项目生产企业一方面提高产品质量、开拓销售渠道，增加销售收入；另一方面，如果涉及出口的产品可通过产品出口结算货币多样化，来尽量降低外汇风险。同时项目生产企业面临可能的汇率风险，密切关注外汇市场动向，积极调整出口商品计价货币的种类，优化企业外汇结构，若发生国际贸易，企业将尽量缩短结汇周期，有计划的进口原材料，通过多种措施把外汇风险降低到最低限度。6、加入世界贸易组织128、的风险对策、加入世界贸易组织的风险对策 关于加入世界贸易组织，一方面，目前本项目产品在价格、适用范围、可靠性、售后服务等诸多领域与国外同类产品相比，有着较大的优势，因此，加入世界贸易组织也有助于推动本项目产品的出口，另一方面，项目生产企业应继续强化优势，引进吸收国外同类产品优点，开发出适销对路的产品，增强本项目产品与国外同类产品的竞争中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 75 力。同时，项目生产企业还可以充分利用入世后进口原料价格下降，降低企业产品成本，提高竞争力。从长远来讲，项目生产企业应加强研发投入，努力开发具有独立知识产权的新产品，最终具备强大的自主开发的能力。7、市场秩序风险对策、市129、场秩序风险对策（1）项目生产企业通过加快提高产品科技含量，强化产品特色优势，开发新产品，调整产品结构，以及通过在电视、广播等媒体进行广告宣传等方式，进一步发挥项目生产企业的品牌优势，树立、提高企业形象。（2）项目生产企业应认真贯彻执行国务院关于开展严厉打击制售假冒伪劣商品违法犯罪活动联合行动的通知，开发运用新型防伪技术，并配合工商等有关部门，打击假冒伪劣药品，保护消费者权益，维护企业产品市场形象。（3）我国的市场经济正在步入规范化、法制化轨道，随着立法步伐的加快，执法力度的加强，假冒、伪劣药品将逐步被清除，地方保护最终将消失，这将减少各种不正当竞争行为给企业造成的损害。（4）企业全面实施 GA130、P 认证后，将淘汰一批医药企业，有利于建立良好的市场秩序。中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 76 第十章第十章 项目经济效益和社会效益分析项目经济效益和社会效益分析 10.1 评价方法的选择及依据评价方法的选择及依据 （一）评价方法的选择 本项目总投资 3000 万元人民币，项目工程建设周期约为 1 年，财务评价依据方法与参数（第二版）中规定的方法计算新增效益中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 77 与新增费用。从而进行评价分析，估算项目的财务评价指标。（二）评价依据 1、国家计划委员会建设部发布建设项目经济评价方法与参数 2、各专业提供的设计参数及资料 3、建设单位提供的有关资料 131、4、建设期贷款利息按规定计算 5、基本数据 本项目计算期取为 10 年，其中建设期为 1 年，生产经营期为 9年。10.2 成本估算成本估算 （一）产品成本估算 1、原材料估算 原材料价格以 XX 本草药材农民专业合作社提供的资料为基础，并查阅相关的资料，确定本项目产品的材料单位消耗和材料单价。2、固定资产折旧 固定资产的残值率为 10%，按直线折旧法计提折旧。折旧年限如下：厂房 20 年 生产及办公设备 15 年 3、销售费用与管理费用 销售费用主要指运杂费、广告费等，根据公司预计的经营情况和行业的平均水平进行估算后，按年销售收入的 12%计提，管理费用主要包括摊销费、差旅费、办公费等费用，132、按年销售收入的 10%计提。中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 78（二）投资成本估算 对项目投资成本的财务评价，此处采用完全成本法估算总成本，包括产品原材料、工资福利费、管理费用、销售费用等前述所列项目。总成本扣除固定资产折旧、摊销等非付现成本后，剩余的就是企业的付现成本，即实际支出金额。（三）税金及附加 1、销售税 根据中华人民共和国增值税暂行条例和中华人民共和国增值税暂行条例实施细则的规定，本项目适用税率为 17%。2、所得税 根据中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法和其实施细则以及其他相关的规定，本项目企业所得税为 25%。10.3 财务盈利能力分析财务盈利能力分析 （一）133、投资利润率（一）投资利润率 投资利润率：又称投资报酬率，是指投资中心所获得的利润与投资额之间的比率。计算公式是：投资利润率=利润/投资额 100%以上公式中投资额是指投资中心的总资产扣除对外负债后的余额，即投资中心的净资产，所以该指标也可以称为净资产利润率，它主要说明投资中心运用公司产权供应的每一元资产对整体利润贡献的大小，或投资中心对所有者权益的贡献程度。根据此公式，我们得出本项目的投资利润率为 70.77%。（二）投资利税率（二）投资利税率 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 79 投资利税率是指项目达到设计生产能力后的一个正常年份的年利税总额或生产经营期内年平均利税总额与投资总额的比134、率。它是反映项目单位投资盈利能力和对财政所做贡献率。计算公式为：投资利税率=（年利税总额或年平均利税总额）/投资总额 100%，根据此公式我们得出本项目投资利税率为 97.25%。（三）财务内部收益率（三）财务内部收益率 财务内部收益率(FIRR)是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率。财务内部收益率的经济含义是，项目在这样的折现率下，到项目寿命的终了时，所有投资可以被完全收回。它反映项目所占用资金的盈利率，是考察项目盈利能力的主要动态评价指标。公式：ntttFIRRCOCI00)1()(式中：CI现金流入量 CO现金流出量(CI-CO)t项目在第 t 年的净现金流量 t135、=0项目起始时间点 n计算期，即项目的开发经营周期，本项目计算期为 10 年 财务内部收益率可以通过内插法求得，内插法公式为：FIRR=i1+NPV1(i2-i1)/(NPV1+NPV2)式中：i1当净现值为接近于零的正值时的折现率 i2当净现值为接近于零的负值时的折现率 NPV1采用低折现率时净现值的正值 NPV2采用高折现率时净现值的负值 通过对项目全部投资现金流量进行分析、计算，本项目所得税后中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 80 的财务内部收益率为 40.36%，项目可行。（四）投资回收期（四）投资回收期 投资回收期是指项目以净收益抵偿全部投资所需的时间，是反映项目投资回收能力的136、重要指标。投资回收期自投资起始点算起，累计净现金流量等于零或出现正值的年份即为投资回收终止年份，其计算公式为：nttCOCI00)(式中：n 为投资回收期。投资回收期以年表示，其具体计算公式为：投资回收期=（累计净现金流量开始出现正值的年数-1）+（上年累计净现金流量的绝对值/当年净现金流量）静态投资回收期=2.19 年（五）财务净现值（五）财务净现值（FNPV）财务净现值（FNPV）按事先规定的基准贴现率将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期的现值之和。它是考察项目在计算期内盈利能力动态评价指标，净现值大于或等于零的项目是可以考虑接受的。本项目选取的基准收益率为 13%，由此计算：全部投资137、的财务净现值为：FNPV=67926.60 万元（ic=13%）本项目财务净现值远大于零，可行。（六（六）、盈亏平衡分析）、盈亏平衡分析 任何企业不是一经投入就能产生利润，只有达到一定的规模才有中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 81 盈利，这就要对企业进行盈亏平衡分析，确定项目最低生产销售水平。盈亏平衡分析实质上就是分析产量、成本、盈利三者之间的关系，反映技术产品规模选择是否适当以及技术的有效期。在本项目中，计算盈亏平衡点销售成本，以前 10 年平均数作为计算基础，其中销售也指各种产品的平均销售。如果不考虑减免税，则：该项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为 BEP=年固定成本138、/（年销售收入年可变成本年主营业务税金）100%=23.25%，计算结果表明：当达到设计正常年能力的 23.25%，项目即可保本，即该项目具有极强的抗风险能力。具体财务报表如下：表表 10-1 项目取值率项目取值率 项目 取值 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 应收账款比率 25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%应付账款比率 25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%坏账准备比率 5.00%5.00%5.00%5.00%5.00%销售费用率 12.00%12.00%12.00%12.00%12.00%管理费用率 10.00%10139、.00%10.00%10.00%10.00%中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 82 销售税税率 17.00%17.00%17.00%17.00%17.00%所得税税率 25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%折现率 13.00%13.00%13.00%13.00%13.00%项目 取值 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 应收账款比率 25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%应付账款比率 25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%坏账准备比率 5.00%5.00%5.00%5.00%5.00%销售费用率 140、12.00%12.00%12.00%12.00%12.00%管理费用率 10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%销售税税率 17.00%17.00%17.00%17.00%17.00%所得税税率 25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%折现率 13.00%13.00%13.00%13.00%13.00%表表 10-2 项目企业投资估算表项目企业投资估算表 单位：万元 项目 取值 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 建设投资 2800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产投资 200.00 0.00 0.00 0.141、00 0.00 无形及递延资产投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 项目总投资额 3000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 项目 取值 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 建设投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 无形及递延资产投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 项目总投资额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 表表 10-3 固定资产投资明细表固定资产投资明细表 单位：万元 名称 折旧年限 残值率 取 值 第 1 年 第142、 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 房屋及建筑物 20.00 0.10 400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 设备购置及安装 15.00 0.10 110.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他投资 2290.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 2800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 名称 折旧年限 残值率 取 值 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 83 房屋及建筑物 20.00 0.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 设备购置及安装 1143、5.00 0.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 表表 10-4 固定资产折旧费用估算表固定资产折旧费用估算表 单位：万元 名称 折旧年限 残值率 折旧率 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 房屋及建筑物 20.00 0.10 0.05 0.00 18.00 18.00 18.00 18.00 设备购置及安装 15.00 0.10 0.06 0.00 6.60 6.60 6.60 6.60 合计 0.00 24.60 24.60 24.144、60 24.60 名称 折旧年限 残值率 折旧率 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 房屋及建筑物 20.00 0.10 0.05 18.00 18.00 18.00 18.00 18.00 设备购置及安装 15.00 0.10 0.06 6.60 6.60 6.60 6.60 6.60 合计 24.60 24.60 24.60 24.60 24.60 表表 10-5 产品销售估算表产品销售估算表 单位：万元 项目 销售收入 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 吴茱萸种植（万亩）0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 吴茱萸亩产值（公145、斤/亩）0.00 300.00 350.00 350.00 350.00 吴茱萸单位售价（元/公斤）35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 吴茱萸年销售收入 0.00 5250.00 6125.00 6125.00 6125.00 白术种植（万亩）0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 白术亩产值（公斤/亩）350.00 400.00 400.00 400.00 400.00 白术单位售价（元/公斤）60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 白术年销售收入 2100.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 龙爪果种植146、（万亩）0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 龙爪果亩产值（公斤/亩）0.00 350.00 450.00 450.00 450.00 龙爪果饮料年产量（万瓶）0.00 0.00 3600.00 4000.00 4000.00 龙爪果饮料单位售价（元/瓶）5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 龙爪果年销售收入 0.00 420.00 18000.00 20000.00 20000.00 桑葚种植（万亩）0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 桑葚亩产值（公斤/亩）0.00 1000.00 1200.00 1200.00 1200.00 桑葚饮料年产量（万瓶）0147、.00 0.00 4320.00 4800.00 4800.00 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 84 桑葚饮料单位售价（元/瓶）6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 桑葚年销售收入 0.00 3400.00 25920.00 28800.00 28800.00 年销售收入合计 2100.00 11470.00 52445.00 57325.00 57325.00 项目 销售收入 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 吴茱萸种植（万亩）0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 吴茱萸亩产值（公斤/亩）350.00 350.00 350.00 148、350.00 350.00 吴茱萸单位售价（元/公斤）35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 吴茱萸年销售收入 6125.00 6125.00 6125.00 6125.00 6125.00 白术种植（万亩）0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 白术亩产值（公斤/亩）400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 白术单位售价（元/公斤）60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 白术年销售收入 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 龙爪果种植（万亩）0.20 0.20 0.20 0149、.20 0.20 龙爪果亩产值（公斤/亩）450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 龙爪果饮料年产量（万瓶）4000.00 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00 龙爪果饮料单位售价（元/瓶）5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 龙爪果年销售收入 20000.00 20000.00 20000.00 20000.00 20000.00 桑葚种植（万亩）0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 桑葚亩产值（公斤/亩）1200.00 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00 桑葚饮料年产量（万瓶）4800150、.00 4800.00 4800.00 4800.00 4800.00 桑葚饮料单位售价（元/瓶）6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 桑葚年销售收入 28800.00 28800.00 28800.00 28800.00 28800.00 年销售收入合计 57325.00 57325.00 57325.00 57325.00 57325.00 表表 10-6 销售成本估算表销售成本估算表 单位：万元 项目 销售成本 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 折 旧 费 0.00 25.50 25.50 25.50 25.50 种植吴茱萸单位成本（元/亩）1800151、.00 500.00 500.00 500.00 500.00 吴茱萸年成本费用 900.00 250.00 250.00 250.00 250.00 种植白术单位成本（元/亩）4500.00 4500.00 4500.00 4500.00 4500.00 白术年成本费用 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 85 种植龙爪果单位成本（元/亩）2300.00 500.00 500.00 500.00 500.00 种植龙爪果年成本费用 460.00 100.00 100.00 100.00 100.00 龙爪果饮料单位成本152、（元/瓶）0.80 0.80 0.80 0.80 0.80 龙爪果饮料成本 0.00 0.00 2880.00 3200.00 3200.00 龙爪果年成本费用总和 460.00 100.00 2980.00 3300.00 3300.00 种植桑葚单位成本（元/亩）4500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 种植桑葚年成本费用 900.00 100.00 100.00 100.00 100.00 桑葚饮料单位成本（元/瓶）0.96 0.96 0.96 0.96 0.96 桑葚饮料成本 0.00 0.00 4147.20 4608.00 4608.00 桑葚年成本费153、用总和 900.00 100.00 4247.20 4708.00 4708.00 原料成本小计 2710.00 900.00 7927.20 8708.00 8708.00 合 计 2710.00 924.60 7951.80 8732.60 8732.60 项目 销售成本 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 折 旧 费 25.50 25.50 25.50 25.50 25.50 种植吴茱萸单位成本（元/亩）500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 吴茱萸年成本费用 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 种154、植白术单位成本（元/亩）4500.00 4500.00 4500.00 4500.00 4500.00 白术年成本费用 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00 种植龙爪果单位成本（元/亩）500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 种植龙爪果年成本费用 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 龙爪果饮料单位成本（元/瓶）0.80 0.80 0.80 0.80 0.80 龙爪果饮料成本 3200.00 3200.00 3200.00 3200.00 3200.00 龙爪果年成本费用总和 3300.00 3300155、.00 3300.00 3300.00 3300.00 种植桑葚单位成本（元/亩）500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 种植桑葚年成本费用 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 桑葚饮料单位成本（元/瓶）0.96 0.96 0.96 0.96 0.96 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 86 桑葚饮料成本 4608.00 4608.00 4608.00 4608.00 4608.00 桑葚年成本费用总和 4708.00 4708.00 4708.00 4708.00 4708.00 原料成本小计 8708.00 8708.0156、0 8708.00 8708.00 8708.00 合 计 8732.60 8732.60 8732.60 8732.60 8732.60 表表 10-7 收现产品销售收入估算表收现产品销售收入估算表 单位：万元 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 产品销售收入 2100.00 11470.00 52445.00 57325.00 57325.00 应收账款 525.00 2867.50 13111.25 14331.25 14331.25 坏账损失 26.25 143.38 655.56 716.56 716.56 可收回的账款 498.75 2724.13 1157、2455.69 13614.69 13614.69 收现销售收入 1601.25 9270.88 42856.81 56821.56 58041.56 项目 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 产品销售收入 57325.00 57325.00 57325.00 57325.00 57325.00 应收账款 14331.25 14331.25 14331.25 14331.25 14331.25 坏账损失 716.56 716.56 716.56 716.56 716.56 可收回的账款 13614.69 13614.69 13614.69 13614.69 13614158、.69 收现销售收入 58041.56 58041.56 58041.56 58041.56 58041.56 表表 10-8 付现经营成本估算表付现经营成本估算表 单位：万元 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 产品销售成本 2710.00 924.60 7951.80 8732.60 8732.60 应付账款 677.50 231.15 1987.95 2183.15 2183.15 固定资产折旧 0.00 24.60 24.60 24.60 24.60 付现经营成本 2032.50 1346.35 6170.40 8512.80 8708.00 中药材种植及159、深加工项目 可行性研究报告 87 项目 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 产品销售成本 8732.60 8732.60 8732.60 8732.60 8732.60 应付账款 2183.15 2183.15 2183.15 2183.15 2183.15 固定资产折旧 24.60 24.60 24.60 24.60 24.60 付现经营成本 8708.00 8708.00 8708.00 8708.00 8708.00 表表 10-9 运营费用估算表运营费用估算表 单位：万元 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 销售费用 252.00160、 1376.40 6293.40 6879.00 6879.00 管理费用 210.00 1147.00 5244.50 5732.50 5732.50 财务费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 运营费用 462.00 2523.40 11537.90 12611.50 12611.50 项目 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 销售费用 6879.00 6879.00 6879.00 6879.00 6879.00 管理费用 5732.50 5732.50 5732.50 5732.50 5732.50 财务费用 0.00 0.00 0.00 0.161、00 0.00 运营费用 12611.50 12611.50 12611.50 12611.50 12611.50 表表 10-10 损益估算表损益估算表 单位：万元 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 产品销售收入 2100.00 11470.00 52445.00 57325.00 57325.00 产品销售成本 2710.00 924.60 7951.80 8732.60 8732.60 销售税金及附加 357.00 1949.90 8915.65 9745.25 9745.25 毛利润-967.00 8595.50 35577.55 38847.15 38162、847.15 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 88 销售费用 252.00 1376.40 6293.40 6879.00 6879.00 管理费用 210.00 1147.00 5244.50 5732.50 5732.50 财务费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 运营费用 462.00 2523.40 11537.90 12611.50 12611.50 无形资产摊销 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 营业利润-1429.00 6072.10 24039.65 26235.65 26235.65 营业外利润 0.00 0.00 0.00 0.00163、 0.00 利润总额-1429.00 6072.10 24039.65 26235.65 26235.65 可免税利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应税利润-1429.00 6072.10 24039.65 26235.65 26235.65 所得税-357.25 1518.03 6009.91 6558.91 6558.91 净利润-1071.75 4554.08 18029.74 19676.74 19676.74 项目 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 产品销售收入 57325.00 57325.00 57325.00 57325.00 164、57325.00 产品销售成本 8732.60 8732.60 8732.60 8732.60 8732.60 销售税金及附加 9745.25 9745.25 9745.25 9745.25 9745.25 毛利润 38847.15 38847.15 38847.15 38847.15 38847.15 销售费用 6879.00 6879.00 6879.00 6879.00 6879.00 管理费用 5732.50 5732.50 5732.50 5732.50 5732.50 财务费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 运营费用 12611.50 12611.50 1261165、1.50 12611.50 12611.50 无形资产摊销 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 营业利润 26235.65 26235.65 26235.65 26235.65 26235.65 营业外利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 利润总额 26235.65 26235.65 26235.65 26235.65 26235.65 可免税利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应税利润 26235.65 26235.65 26235.65 26235.65 26235.65 所得税 6558.91 6558.91 6558.91 6558.166、91 6558.91 净利润 19676.74 19676.74 19676.74 19676.74 19676.74 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 89 表表 10-11 现金流量估算表现金流量估算表 单位：万元 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 收现销售收入 1601.25 9270.88 42856.81 56821.56 58041.56 回收固定资产余值 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 回收流动资金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 回收无形及递延资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 营业外167、收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流入 1601.25 9270.88 42856.81 56821.56 58041.56 固定资产投资 2800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资金投资 200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 无形及递延 资产投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 运营费用 462.00 2523.40 11537.90 12611.50 12611.50 付现经营成本 2032.50 1346.35 6170.40 8512.80 8708.00 销售税金及附加 357.00 1949.90 89168、15.65 9745.25 9745.25 所得税-357.25 1518.03 6009.91 6558.91 6558.91 营业外支出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流出 5494.25 7337.68 32633.86 37428.46 37623.66 税后净现金流量-3893.00 1933.20 10222.95 19393.10 20417.90 项目 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 收现销售收入 58041.56 58041.56 58041.56 58041.56 58041.56 回收固定资产余值 0.00 0.00 169、0.00 0.00 2578.60 回收流动资金 0.00 0.00 0.00 0.00 200.00 回收无形及 递延资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 营业外收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流入 58041.56 58041.56 58041.56 58041.56 60820.16 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 90 固定资产投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资金投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 无形及递延 资产投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 运营费用 126170、11.50 12611.50 12611.50 12611.50 12611.50 付现经营成本 8708.00 8708.00 8708.00 8708.00 8708.00 销售税金及附加 9745.25 9745.25 9745.25 9745.25 9745.25 所得税 6558.91 6558.91 6558.91 6558.91 6558.91 营业外支出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流出 37623.66 37623.66 37623.66 37623.66 37623.66 税后净现金流量 20417.90 20417.90 20417.90 204171、17.90 23196.50 表表 10-12 财务指标计算表财务指标计算表 单位：万元 项目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 税后净现金流量-3893.00 1933.20 10222.95 19393.10 20417.90 累计税后净现金流量-3893.00 -1959.80 8263.15 27656.25 48074.15 财务净现值 67926.60 内部报酬率 40.36%静态投资回收期 2.19 年 项目 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 税后净现金流量 20417.90 20417.90 20417.90 20417.9172、0 23196.50 累计税后净现金流量 68492.05 88909.95 109327.85 129745.75 152942.25 财务净现值 67926.60 内部报酬率 40.36%静态投资回收期 2.19 年 中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 91 第十一章第十一章 项目总体评价及结论项目总体评价及结论 11.1 项目总体评价项目总体评价 该项目建设地点选择可行 本项目改造符合国家有关产业政策和改革开放的方针，能够充分利用 XX 市交通运输方便，电、通讯设施已经齐备的有利条件，项目建设，可以做到不占耕地，促进 XX 市经济结构优化调整，填补咸宁中药材种植及深加工项目 可行性研173、究报告 92 地区中药种植的空白，提升当地的经济发展。因此，项目改造地点的选择是可行的。工程设计方案可行 本项目工程设计方案是按我国现行的设计改建规范、标准确定的。项目建设过程中将尽量选用国内先进、低耗的材料和设备。工程建设方案是通过多次方案比较和论证后确定的，是合理的，也是可行的。经济效益是可行 本项目的财务净现值为 67926.60 万元；内部收益率为 40.36%；静态投资回收期为 2.19 年；投资利润率为 70.77%；投资利税率为90.25%；盈亏平衡点为 23.25%。因此，该项目从财务经济角度看是可行的。社会效益可行 项目实施后还可以带动本地相关产业如医药业、农业、交通运输业等174、行业的发展。项目的发展壮大，既调整了地方农村产业结构，填补了咸宁地区中药材种植空白，又增加了农民收入。因此，该项目能产生巨大的社会效益。11.2 投资环境分析结论投资环境分析结论 对本项目投资环境的评价，我们主要从政治环境、社会状况、自然条件、经济环境、行业状况等五个方面进行了比较全面的客观的分析，在这一部分我们采用加权评分法对本项目的投资环境进行量化，使读者能够更直观地认识本项目的投资环境。其基本公式如下：中药材种植及深加工项目 可行性研究报告 93 y=1x1+2x2+nxn=ixi （i=1，且总加权数=1）式中：y投资环境评分 i事先拟定的对第 i 种因素进行加权的加权数 xi第 i 175、种因素的评分（百分制）具体计算如下：投资环境评分 有关因素 有关因素状况 分数（0-100）权数 加权平均数=政治环境 良好 90 0.2 18 社会状况 一般 90 0.1 9 自然条件 良好 90 0.3 27 经济环境 良好 90 0.1 9 市场需求 畅销 90 0.3 27 总分 90 经过计算，本项目的最终得分为 90 分，很显然总体而言本项目的投资环境是相当良好的，可以进行投资。11.3 综合分析结论综合分析结论 综上所述，本项目改造符合国家有关产业政策和改革开放的方针，市场前景良好，财务指标较优，抗风险能力强，能够带动当地经济的发展。该项目建设完成后,无论在改造地点选择还是经济效益、社会效益方面均是可行的，并有一定的抗风险能力，建议尽早实施。