1、茶场年产500吨优质干茶生产线改扩建项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月79可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目 录第一章 总论11.1项目单位基本情况11.1.1概况11.1.2法人代表基本情况21.1.3经营情况31.1.4带动情况31.1.5 财务状况32、1.2 参与项目的合作社情况41.2.1 概况41.2.2 财务状况41.2.3 与项目申报单位的关系41.3 项目建设方案51.3.1 项目名称及项目负责人51.3.2建设性质、建设地点及期限51.3.3 产品方案及建设规模61.3.4 品种、技术、设备方案61.3.5土建工程71.4 投资结构及资金来源71.5 项目效益71.6 可行性研究报告编制依据81.7 综合评价91.7.1项目建设的必要性91.7.2可行性91.7.3风险评估101.7.4带动作用101.7.5制约因素及解决方案101.7.6结论与建议11第二章 背景及必要性142.1 项目建设背景142.1.1 国家产业政策143、2.1.2 行业规划152.1.3 区域发展规划162.2 项目建设的必要性172.2.1是贯彻落实国家产业政策及行业、区域发展规划的需要172.2.2是促进农业产业结构，发展农村经济的需要182.2.3推动农业产业化经营，带动农民增收的需要182.2.4是发展壮大龙头企业的需要19第三章 建设条件203.1 项目区概况203.1.1 建设地点选择203.1.2 自然条件203.1.3 社会经济状况213.1.4 本产业及关联产业发展现状213.2 项目建设条件优劣势分析223.2.1 政策、资源、科技、基础设施条件等223.2.2 主要障碍因素及解决方案23第四章 市场分析与销售方案244.4、1 市场分析244.1.1项目产品市场供求现状及前景分析244.1.2项目产品市场竞争优势分析254.2 营销策略、方案和模式264.3 市场风险分析274.3.1 项目产品市场风险因素分析274.3.2 防范和降低风险的对策28第五章 建设方案305.1 产品方案和建设规模305.2 建设规划和布局305.3 建设标准和产品标准315.3.1 建设标准315.3.2产品标准325.4 技术（工艺）方案325.4.1 技术路线及流程325.4.2 产品品种及主要技术来源的可靠性和可得性335.4.3 主要技术参数335.4.4物料消耗定额及平衡分析335.4.5水资源平衡分析345.5 设备选5、型方案345.5.1 设备选型345.5.2 设备来源345.6 建筑方案345.6.1 主体工程方案345.6.2 辅助工程及其它配套工程355.7 实施进度安排35第六章 环境影响及节能评价376.1 环境影响评价376.1.1 主要污染源及污染物376.1.2 环境保护与治理措施386.1.3 评价与审批396.2 节能评价396.2.1 项目综合能耗情况396.2.2 能源供应保障情况396.2.3 综合节能措施40第七章 项目组织与管理427.1 组织机构与职能划分427.1.1 建设期组织机构427.1.2 项目建成后组织机构427.2 劳动定员447.3 经营管理措施447.3.6、1工程管理447.3.2财务管理457.3.3生产管理457.3.4营销管理457.4 技术培训457.5 劳动安全、卫生与消防467.5.1 劳动安全467.5.2安全卫生487.5.3 消防497.6 农民持股方案及保障措施49第八章 投资估算与资金来源508.1 投资估算依据508.2 投资估算508.2.1总投资508.3 资金来源518.3.1 中央财政资金518.3.2 地方财政配套资金518.3.3 自筹资金及来源518.3.4 银行贷款及筹措情况518.4 资金使用和管理518.4.1财政资金使用和管理518.4.2自筹资金使用和管理52第九章 财务评价539.1 财务评价依据7、539.2 营业收入、营业税金和附加估算539.2.1营业收入539.2.2增值税539.3总成本及经营成本估算549.3.1 单位产品生产成本估算549.3.2 项目总成本估算549.3.3 经营成本估算559.4 财务效益分析559.5 不确定性分析559.5.1 盈亏平衡分析569.5.2 敏感性分析569.6 财务评价结论57第十章 社会效益分析5910.1 壮大主导产业，促进结构调整及示范性分析5910.2 完善产业链条，加快农产品流通、转化及标准化、规模化生产分析5910.3 项目带动及辐射能力分析5910.3.1 项目申报单位对参与项目的合作社带动作用5910.3.2 带动农户及8、增收效果分析6010.3.3 带动基地6010.3.4带动就业6010.4项目对保障农产品质量，提升农产品科技含量的作用6010.5 对比分析61第一章 总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况项目单位名称：XX县XX茶业有限公司XX县XX茶业有限公司是2013年4月由XX市XX茶业综合开发有限责任公司更名而来，公司于2006年注册，是一家专业从事茶业种植、加工、销售于一体，同时利用茶山放养、圈养土鸡，在鸡饲料中添加天然茶叶茶末，科学性有机利用生态资源立体生产的综合性农业开发型企业。公司位于XX县XX茶场管理区(原XX市XX茶场)，2006年由XX县优秀企业家XX先生组织成员集资入股注册成立，9、注册资金500万元。2008年由法人代表XX购股成为独资企业。XX县XX茶业有限公司目前主要于XX县雪峰山脉山脚广宽的山丘资源，开展茶叶研发栽培、深加工、销售，同时充分利用茶山和茶叶加工副产品（茶叶加工过程中的片、末、老叶、茶梗加工成粉末）添加入鸡饲料、鸡粪经密封发酵施放入茶园肥培土壤，增加土壤有机质含量促进茶树芽叶健康快速，多轮次生产而增加单产的同时提高茶叶商品质量天然型无污染源的循环利用，保护环境，降低生产成本，致力向茶叶饮料和土鸡、土鸡蛋菜篮子工程高端市场迈进。为国内、国际市场提供绿色、环保高档的优质红茶、绿茶、黑茶等和原生态健康营养的土鸡、土鸡蛋；禽类食品企业均己报清并通过中华人民共和10、国工商、质量技术监督、食品卫生等部登记注册，注册商标为“XX”“湘水玉芽”“茶花寺”生产的红茶、绿茶系列产品己通过QS质量体系认证，同时抽样送至德国国际农产品检测中心检测，重金属及农残含量符合欧盟出口产品标准。公司目前是XX市农业产业化龙头企业，是中共XX省委讲师团“宣讲湖湘之子、促进富民强省”的模范单位，同时授为国际绿色产业社会绿色产品，是XX县人民政府重合同守信用单位，是XX市人民政府种养示范户，是XX市首届农产品展销暨年货交易会“XX人民最喜爱的农副产品”，是中国生产力学会“XX企业发展战略研究试点单位”被消费者认定为过得硬、信得过的优质农禽产品。公司自2006年始建以来，在党和国家发展11、农业产业化精神指导和省、市、县各级党委和政府关怀下，在XX县金融系统的支助和科研机构的科技辅导下，已初具规模，现公司有成龄茶园1500亩，员工76人，其中技术人员18人，茶叶加工厂场地面积16000，其中制茶车间占地面积8700，具有加工红茶、绿茶和黑茶三大茶类的初制设备和技术力量，年产茶4500担。正在修筑的办公大楼2500，茶山鸡舍4栋6800，年出栏土鸡10万只，土鸡蛋1800吨，截止2012年12月底，公司固定资产3820万元。公司面管理人员12人，其中经理1人，生产副经理和营销副经理各1人，计财会计、出纳保管各1人，生产、加工技师各一人，产品销售人员4人。大专以上7人，中专高中5人。12、1.1.2法人代表基本情况法定代表人XX，1966年出生，现年47岁，系XX县石江镇任家村人，XX农业大学茶叶专修班毕业、品茶师。他具有现代经营意识和开拓创新精神，在经营活动中没有出现破产、银行欠资或其他需要说明的有关社会形象和诚信问题等。1.1.3经营情况公司制做的茶叶商品，一部分来自公司的1500亩茶园，另一部分来自XX茶业专业合作社成员108名提供的茶鲜叶，年干茶产量300吨。其中扁型绿茶主要销往浙江义乌和山东济南茶叶市场，条型绿茶销往长沙高桥市场、针型绿茶销往XX、怀化、XX等地，红茶销往广东东莞茶叶市场、土鸡、土鸡蛋主销XX、怀化、XX菜市场，2012年产品销售收入1535万元，利润13、174万元。1.1.4带动情况公司于2010年组织XX茶场管理区二家、双桂、半山三个社区的部分茶农，成立XX县XX茶业专业合作社，注册资金60万元，参加成员逐年增加，至2013年7月底，合作社茶农46人，周边茶农见到经营效益可佳，均纷纷参入，至2013年10月，合作社成员增加到108人，提供老式茶园2500亩做为合作社茶鲜叶的生产基地。同时，还可带动当地农业、外贸、加工、运输、制箱等多种产业的共同发展，对增加财政收入和社会稳定都起着非常重要的作用。1.1.5 财务状况2011年末，公司总资产2338万元，其中固定资产1873万元，流动资产186万元，实收资本500万元，所有者权益1675万元，14、资产负债率28.36%。2011年公司实现销售收入1206万元，利润134万元，上缴税金0万元。 2012年末，公司总资产2744万元，其中固定资产2102万元，流动资产364万元，实收资本5000万元，所有者权益1832万元，资产负债率33.24%。2012年公司实现销售收入1536万元，利润157万元，上缴税金7.6万元。1.2 参与项目的合作社情况1.2.1 概况XX茶业合作社于2010年12月成立，始初入会人员6人，注册资金60万元，其中XX任理事长，入股资金36万元，尹玩连任出纳入股资金6万元，肖康民任监事入股资金6万元、社员张贵香、曾芳英任理事入股资金各6万元，而后逐年增加入会成员15、，至2013年7月底会员人数增加到46人，再至2013年10月会员总人数达108人，基地茶园为2500亩上世纪六七十年代种植的单行条列式有性繁殖茶园，单产茶青400斤/亩。合作社成员及章程见附件。1.2.2 财务状况XX县XX茶业合作社2012年经营收入1246万元，经营支出1099万元，管理费用52.79万元，财务费用15.13万元，经营收益79.03万元，当年可分配盈余79.03万元，按35%提取公积金27.77万元，当年盈余返还51.26万元。1.2.3 与项目申报单位的关系XX茶业合作社农民成员108名的2500亩老式茶园，是XX茶业有限公司茶园基础建设的一部分，公司负责技术培训，无偿16、提供改造机械设备和树体更新劳力开支、统一提供茶园有机肥料和生态防治茶树病虫害器械，由成员自行施肥和架设，成员按公司的科技标准进行园地、树体农业管理，按公司要求摘采细嫩芽叶交付，公司按高出市场价100%进行分级检验收购，此种相互促进、互利共协的协作企社动作模式，促进了公司和合作社的发展步伐。1.3 项目建设方案1.3.1 项目名称及项目负责人项目名称：年产500吨干茶改扩建项目 项目由XX县XX茶业有限公司及XX茶业合作社共同负责，项目建成后，由公司的1500亩良种茶园，扩建的1000亩高标准现代经茶园和合作社成员承包的2500亩茶园供应鲜茶。1.3.2建设性质、建设地点及期限建设性质：改扩建建17、设地点：项目XX茶业合作社的2500亩茶园改造分布于XX茶场管理区二家、双桂、半山三个社区原茶茶茶场种植，公司扩建的1000亩高标准良种茶园种植，座落于XX茶场管理区、双桂社区石坳队的蛇家岭地段，4800的茶叶加工现代车间的改建，位于公司已购买的茶叶加工厂车间。建设期限：建设期限为14个月，即2013年10月至2014年12月。其中合作社的2500亩茶园改造时间安排为2013年11月至2014年2月；扩建的1000亩高标准良种茶园种植时间安排为2013年10月至2014年11月完成；茶叶加工现代车间的改建时间安排为2013年12月至2014年9月竣工；精制设备生产流水线于2014年3月定型与生18、产厂家签订购机合同，同年10月购机安装到；2014年底全部完成项目建设和试生产，2015年1月正式投产。1.3.3 产品方案及建设规模产品方案：5000亩丰产优质茶园，通过项目运作，每亩年可产干茶（红茶、绿茶）100斤，共产干茶（红茶、绿茶）500吨/年。建设规模：合作社2500亩低产茶园，树体园地改造。园地改造的内容是深耕改土，每亩增施相当60担土杂肥效果的无污染农家肥，树体改造是把老茶树进行全部更新。扩建1000亩高标准茶园，引进XX省优良无性繁殖的桃源大叶茶园，单行条例式栽种，并做好第一次定型修剪。因老车间不同程度的破烂，基础也不牢固，安全生产系数较小，改造4800的老式茶叶加工车间项目19、。购买滚动园筛机、平园机、切茶机、风造机、光电栋梗机、茶叶成型机，1吨蒸气锅炉等精制生产流水线设备。1.3.4 品种、技术、设备方案主要品种：XX茶业合作社成员的承包茶园及公司1500亩良种茶园是原XX茶场上世纪七十年代种植的福丁大白，属国家级茶叶良种。新扩种的桃源大叶是XX省大力推广的茶叶良种，其适应性广、生长势和抗逆均在中小叶种茶区品种之首，产量高、内质优。年产量每亩都可产鲜茶400公斤。主要技术：采取早春制绿茶，晚春和夏秋季节制红茶的加工方式安排，具体工艺流程：鲜叶摊青杀青揉捻初烘做形提毫(理条整形)足干提香包装检验成品。主要设备：滚动园筛机2台,平园筛4台,皮滚式切茶机2台,茶叶风造机20、8台,光电栋梗机2台,茶叶拼摊机2台, 1吨蒸气锅炉1台。共计21台（套）。1.3.5土建工程利用已购买的破烂旧场地改建4800的茶叶加工车间，包括鲜叶摊青车间，红绿黑茶初制车间，毛茶仓库，干茶精制车间，成品茶包装车间，与生活区、办公区分离，厂房质量达到现代食品加工的行业标准。对合作社2500亩低产茶园，进行树体园地改造。扩建1000亩高标准茶园，进行开垦、道路、水利设施修筑、施底肥、栽种茶苗等工序。1.4 投资结构及资金来源项目总投资1347.65万元。其中建设投资1251.89万元，流动资金95.76万元。建设投资1251.89万元中，其中建设工程费1149.30万元，工程其他费用费66.21、13万元，预备费用36.46万元。本项目建设期14个月，建设期不计算贷款利息。资金来源:自筹资金927.65万元，中央补助资金300万元，地方配套资金120万元。1.5 项目效益经济效益：经测算，项目投产后，正常年新增销售收入2400万元（不含税）,正常年平均新增利润总额751.09万元，投资利润率27.85%，税前财务内部收益率为27.29%，财务净现值1362.92万元，税前静态投资回收期为5.37年（含建设期），税前财务内部收益率为18.12%，财务净现值632.25万元，税后静态投资回收期为6.21年（含建设期），项目本身各项财务评价指标较好，有较强的盈利能力。社会效益：该项目符合XX22、省国民经济和社会发展“十二五”计划纲要，符合国家保护和支持地方传统特色产品的精神，项目投产后创税率高，可增加财政收入，且项目加工产品所需原料的主要来自所在地合作社和种植大户，可为广大养殖专业户提供就业机会，让农户通过企业对新品种、新技术的推广可得到较高的产量，并解除销售上的后顾之忧。本项目施实后，为农村大量剩余劳动找到了出路，生产加工部分可按排143个就业岗位，合作社108个成员的茶青有了销路，即带动当地群众解放思想，更新观念，又有效地促进了产业结构调整更有效增加农民经济收入。生态效益：茶树是一种四季常青的阔叶木本植物，又属可持续发展的高效生态经济作物，具有净化空气保持水土，改善生态环境、绿化23、荒山荒丘等生态功能。当茶树叶面指数达4-5时，强大的光合代谢作用能消耗大量的二氧化碳，释放出新鲜的氧气，有良好的净化空气的作用。另外，茶树具有特殊的新鲜气味，清香带辣，有明显的消毒功能，对呼吸道感染更具疗效。且茶树为灌木类，丛状栽培，根系发达，既能保持水份，又能防止山皇水土流失，同时是山地绿化的优选树种之一。1.6 可行性研究报告编制依据中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；2013年中央一号文件中共中央国务院关于加快发展现代农业进一步增强农村发展活力的若干意见；2013年国家农业综合开发扶持龙头企业带动产业发展和“一县一特”产业发展试点项目申报指南（国农办2013115 号）24、；国家农业综合开发发展化经营财政补助项目可行性研究报告编写大纲；XX省人民政府湘政发201326号文件，XX省人民政府关于全面推进茶叶产业提质升级的意见；XX县人民政府关于强力推进茶叶产业提质升级的实施意见；XX省特色农产品发展规划。1.7 综合评价1.7.1项目建设的必要性项目的实施，是大力发展高产、优质、高效、生态、安全农业，实现农业增效、农民增收和农业可持续发展的需要；实现资源优势向经济优势转变的需要；是优化区域布局，加强原料基地建设，培育新品种农产品企业的需要；是转变增长方式，促进资源精深加工和综合利用，发展循环经济的需要；是企业自身发展，提高竞争能力，提高经济效益的需要。1.7.2可25、行性项目改扩建后，使用优质品种和先进技术，产品质量显著提高，产品市场竞争力明显增强，项目的社会效益、经济效益显著；项目的建设基础条件具备，投资规模适度、投资结构合理，筹资方案可靠，项目财务评价各项指标优良，项目建设具有很强可行性。1.7.3风险评估项目实施的风险主要有工程、资金、外协条件、市场、技术、政策风险。针对本项目而言，项目建设地的水文地质条件明确，水电、交通、通讯等外部协作条件良好，基本没有工程和外协条件风险。本项目实施符合国家政策，在可预见的将来，政策不会有重大变化或调整，基本不存在政策风险。项目投资规模适度，且项目资本金占总投资的68.83%，项目单位经济基础较好，加之有国家和地方26、财政的扶持，项目投资资金完全可以落实，因此不存在资金中断或不足的风险。项目品种优质，并经过国内外检验站检验过，经济实用，基本不存在技术风险。项目存在一定的市场风险。今后茶叶市场面临品牌激烈竞争格局，在这样情况下，目前在本地虽然处于二线品牌位置，但是在激烈的市场竞争中，很难独善其身，市场风险依然存在，不能忽视。1.7.4带动作用项目建成后，将实现茶叶转化增值，促进当地茶叶种植的发展，突破茶叶产区农民增收难的瓶颈，带动粮产区农民增产增收，进一步加快农民奔小康的步伐，并可解决当地部分农村劳动力就业问题，增加地方财政收入，同时也带动运输、包装等相关产业发展，对振兴地方经济具有积极意义。1.7.5制约因27、素及解决方案制约因素：一是茶叶生产是一项劳动密集型产业作物生长周期在30年以上，从种植至投产，以及整个生产过程需要大量的物化劳力投入。二是从事农业生产农民科学素质和种植技术不高，制约着高品质、无公害和绿色茶叶的种植及生产。三是人均耕地，大部分农民更看重稻田。四是农产品质量安全问题。解决办法：一是通过开展农业产业化经营，不断完善企业与农户利益联结机制，特别是利益分配机制和补偿机制，实行以工补农，增加农民收入。二是加强与当地农业技术部门合作，开展技术推广和技术培训，不断提高基地农民科学素质和技术水平。三是依托科研院所和农业技术推广机构，探索、推广高效种植模式和新品种，提高种植效益。四是在以后经营中28、，与农民专业合作社联结，调动、发挥农民合作组织在原料生产中的纽带和桥梁作用。1.7.6结论与建议研究结论：XX县XX茶业有限公司是一家专业从事茶业种植、加工、销售于一体，同时利用茶山放养、圈养土鸡，在鸡饲料中添加天然茶叶茶末，科学性有机利用生态资源立体生产的综合性农业开发型企业，本项目是公司优质茶叶改扩建项目，符合国家农发办扶持农业产业化龙头企业政策和农产品深度开发政策，对促进农民增产增收、促进农业可持续发展和建设社会主义新农村，更好地服务“三农”具有重要意义。本项目通过引进新品种，生产线中关键部位采用国内先进设备，精心设计具有鲜明特色和独到之处的先进工艺，从产品的产量，质量，动力消耗，工艺对29、原料的适应性和灵活性，工艺的完善性，设备的维护、保养，投资的经济性与合理性等方面综合来看，具有国内先进水平。本项目建设按照“公司+基地+农民专业合作社+农户”的发展模式运作，可带动当地优质水稻种植基地化、规模化、标准化，实现产-加-销一条龙、农-工-贸一体化，延长产业链，增加附加值，实现农业增效，农民增收，企业增利，同时还能够促进当地包装、运输、养殖等多个行业的同步发展。本项目经济效益较好。项目经营计算期内，正常投资利润率为27.85%；所得税后项目财务净现值为632.25万元，财务内部收益率达18.12%，投资回收期为6.21年（含建设期2年），表明项目的盈利能力大于行业平均水平。从盈亏平衡30、角度分析，项目产量盈亏平衡点为设计能力的48.16%，低于同行业盈亏平衡点。项目经营期内财务状况较好，具有较好的盈利能力和一定的抗风险能力，项目在财务上是可行的。综上所述，该项目采用目前国内先进的技术，选用具有国内领先水平的主要设备，投资规模适宜、见效快，经济效益、社会效益显著，所以本项目是完全可行的。建议加强员工培训，要求所有员工都能熟悉掌握工艺流程，能够熟练掌握设备性能，把握生产工艺关键点，严格按操作规程操作，防止浪费和安全事故。同时加强人力资源的谋划和开发，确保企业扩大生产规模所需的人才及时供给。 实施品牌战略，扩大企业及产品的知名度和影响力。本项目建设后具有较大的经济效益和相应的社会效31、益，建议政府有关部门和银信部门提供大力支持和服务，使项目早日建成，发挥效益。第二章 背景及必要性2.1 项目建设背景2.1.1 国家产业政策中国是一个人口众多发展中国家，农业是我国国民经济的基础，但整个农业基础比较薄弱，生产方式和生产力水平相对低下，随着我国加入“WTO”，国外现代化农业对我国传统农业形成了强大的冲击，党中央和国务院对农业和农村工作越来越重视，并在“十一五” “十二五”计划中明确提出要大力发展“三高”农业，逐步实现农业现代化和农村经济产业化，最终达到社会可持续发展。2005年中央一号文件中共中央国务院关于进一步加强农村工作提高农业综合生产能力若干政策的意见指出：稳定、完善和强化32、各项支农政策，切实加强农业综合生产能力建设，继续调整农业和农村经济结构，进一步深化农村改革，努力实现农民持续增收，促进农村经济社会全面发展。大力扶持食品加工业，以发展农产品加工业为突破口，走新型工业化道路，促进农业增效、农民增收和地区经济发展，继续加大对多种所有制、多种经营形式的农业产业化龙头企业的支持力度。鼓励龙头企业以多种利益联结方式，带动基地和农户发展。2007年中央一号文件中共中央国务院关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见提出：坚持把解决好“三农”问题作为全党工作的重中之重，巩固、完善、加强支农惠农政策，切实加大农业投入。2012年中央一号文件关于加快推进农业科技创33、新持续增强农产品供给保障能力的若干意见加大农业投入和补贴力度。持续加大财政用于“三农”的支出XX县XX茶业有限公司从事有机农产品及无公害农产品生产、加工经营,是当前食品行业规模化经营的一种趋势,也是农村产业结构调整,促进农村经济发展,农民增收的一种新理念。茶叶种植、生产、加工是一种环保的劳动密集型产业，大力发展茶叶生产将有利于自然环境的保护；将有利于农村产业结构的优化配置；将会为越来越多的农村剩余劳动力提供稳定的就业平台，这完全符合国家对社会主义新农村建设的要求。2.1.2 行业规划XX是农业大省，最大的省情是“农情”。XX要实现科学跨越的基础、依托和根本，惟有加速推进XX农业现代化、实现规模34、化、产业化经营。湘政发200524号文件XX省人民政府关于加快农产品五大产业链建设推进农业产业化经营要求“以市场为导向，以建设优势农产品产业带为基础，以培育农产品加工龙头企业和知名品牌为突破口，以提高规模效益为中心，以推动农业产业升级和农民增收为主要任务，促进农村经济增长方式的根本性转变，全面提高我省农产品市场竞争力和农业农村经济整体素质”。XX省湘西地区开发总体规划指出：要“进一步加大改革开放和扶持力度，促进优势企业加快发展。一是扶持对农业发展、农民致富带动力强的龙头企业。二是扶持产业关链度大、产业链条长的优势企业。”关于加快湘西地区开发的决定提出：要“大力发展农产品加工业。重点扶持一批龙头35、企业发展，鼓励发展农村各种专业合作经济组织，提高农民市场化组织程度。”XX省人民政府湘政办发200634号关于进一步加快茶叶产业发展的意见也指出我省当前茶叶发展现况和发展规划要求,我县属于全省茶叶生产的十七个重点优势县之一.XX市委、市政府(邵市发201117号文件关于加快发展XX农业产业化经营的决定明确提出今后五年在我市建立十万亩茶叶基地的目标。2.1.3 区域发展规划茶叶是XX县传统的主要经济作物,上世纪八十年代,全县茶园面积在6190公顷以上,年产干茶8000吨以上,占当时农业总产值的10%左右,九十年代由于市场疲软,经营分散,科技滞后,茶叶生产连年滑波,至2006年统计,全县茶叶总产量36、下降到1680吨,且多为大路产品,总产值3000多万元,只相当于农业总产值的1.2%左右。XX县XX茶业有限公司传承历史,推出了“XX”“湘水玉芽”“茶花寺”等高档茶产品生产的红茶、绿茶系列。产品己通过QS质量体系认证，同时抽样送至德国国际农产品检测中心检测，重金属及农残含量符合欧盟出口产品标准, 2012年公司实现销售收入1536万元,并带动了XX茶产业的发展,XX茶业种植规模和产值连年上升。经过近三年的发展，XX茶叶产业格局初步形成，一批私营茶叶企业主成了茶叶种植、营销的领头雁，农民种茶的积极性空前提高。2.2 项目建设的必要性2.2.1是贯彻落实国家产业政策及行业、区域发展规划的需要为推37、进社会主义新农村建设，国家积极鼓励农业产业化发展，出台了资金扶持、税收减免等一系列优惠政策，积极培育和发展产业化经营实体，带动农民致富。中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要明确提出要延长产业链条，使农民在农业功能拓展中获得更多效益。支持发展农业产业化经营，培育带动能力强的龙头基地，健全基地与农户的利益共享、风险共担机制。XX省人民政府关于加快农业五大产业链建设，推进农业产业化经营的意见（湘政发200524 号）中指出：“以科学发展观为指导，坚持可持续发展战略，以市场为导向，以建设优势农产品产业带为基础，以培育农产品加工龙头企业和知名品牌为突破口，以提高规模效益为中心，以推动农业38、产业升级和农民增收为主要任务，促进农村经济增长方式的根本性转变，全面提高我省农产品市场竞争力和农业农村经济整体素质。XX县XX茶业有限公司开展茶叶研发栽培、深加工、销售，同时充分利用茶山和茶叶加工副产品（茶叶加工过程中的片、末、老叶、茶梗加工成粉末）添加入鸡饲料、鸡粪经密封发酵施放入茶园肥培土壤，增加土壤有机质含量促进茶树芽叶健康快速，多轮次生产而增加单产的同时提高茶叶商品质量天然型无污染源的循环利用，保护环境，降低生产成本，致力向茶叶饮料和土鸡、土鸡蛋菜篮子工程高端市场迈进。为国内、国际市场提供绿色、环保高档的优质红茶、绿茶、黑茶等和原生态健康营养的土鸡、土鸡蛋。通过本项目建设，引进优质品种39、，发展加工环节，推进农业产业化经营，实现生产、加工、销售一体化开发。因而本项目对于贯彻落实国家产业政策及行业、区域发展规划，是非常必要的。2.2.2是促进农业产业结构，发展农村经济的需要XX县地处湘中偏西南部，属典型的山丘型农业大县，长期以来粮食产业在当地区域经济发展中起着举足轻重的作用。近年来，当地各级政府在投入大量的人力和物力发展粮食生产的同时，注意培植新的经济增长点，针对XX县山区山地多，不适合种植粮食作物的情况，拟采取“公司+合作社+基地+农户”的模式在山区开发种植有机茶叶，以订单、合同等形式，优质优价收购茶产出的鲜茶，为农户提供良种补贴及种植技术服务，这样既可促进山区多种经营、保证农40、民增收，拉动山区经济发展，又有利于发展特色农业，增加新的经济增长点，为农业工业探索新的途径。2.2.3推动农业产业化经营，带动农民增收的需要我国是农业大国，农民人口占全国总人口的70%以上，只有农民富才能国家盛，促进农民持续增收，是社会主义新农村建设的重要任务，是“三农”工作的主题。推广有机茶订单种植农业，实现茶叶产业化经营是促进山区农民脱贫致富的有效途径。我公司拟采取企业带茶叶专业合作社，合作社建基地，基地带农户的方式，发展订单茶业，推广有机茶种植基地5000亩，优质优价收购，进行有机茶加工。该项目建成后，既可以进一步使企业扩大生产规模，又可以帮助基地农户增产增收，获得更大的效益,据初步统计41、我们的签约农户种一亩茶比传统农业增收在5000元以上。企业增效后，按照产业化经营的需要，从企业利润中拿出一定比例资金反哺农民，对农民进行技术培训，为基地加强基础设施建设，尽可能使农民增加更多收入，实现以工促农、农企双赢的目标。2.2.4是发展壮大龙头企业的需要随着人们生活水平的提高，人们对食品的要求越来越高，不仅要营养丰富，而且要口感好、无污染。通过实施本项目，不仅可实现为消费者提供优质优价有机茶叶，增加项目区农民收入，而且可确保企业收购到符合有机标准的原料，为创立名牌，增加销售，提高企业经济效益，对公司的发展壮大具有重大意义。第三章 建设条件3.1 项目区概况3.1.1 建设地点选择本项目X42、X茶业合作社的2500亩茶园改造分布于XX茶场管理区二家、双桂、半山三个社区原茶茶场种植，公司扩建的1000亩高标准良种茶园种植，座落于XX茶场管理区、双桂社区石坳队的蛇家岭地段，4800的茶叶加工现代车间的改建，位于公司已购买的茶叶加工厂车间。3.1.2 自然条件项目区属丘陵地区，海拔320-385米，土质以沙盐土和黄盐土为主，PH值5.5-6.5，有机质含量4%，N.P.K及微量元素含量丰富，耕作层60左右，年平均降水量1495.5，年平均气温16.7，高于10农耕温度以上的年活动积温5209，平均年日照时数为1568小时，无霜期长达293天，由于地处雪峰山脉，境内日夜温差大，空气中水分含43、量丰富，阳光多为漫射光，有利于茶叶有机质等内含物的积累。XX县蓼水灌区主干渠及蓼水河支流风溪贯穿境区支渠交叉，地下水资源十分丰富，水利设施完善，境内土坯条件、气候条件、水资源条件都利于茶树生长。根据国家质量技术监督局发布的中国地震动参数区划图（GB18306-2001）查得XX县地震动峰值加速度0.05g，地震动反应谱特性周期为0.35s，建筑物无需考虑抗震设防措施。3.1.3 社会经济状况2012年，全县完成生产总值102.86亿元，按可比价计算，比2011年增长11.8%。从三次产业看，第一产业完成增加值40.67亿元，增长4.7%；第二产业完成增加值33.92亿元，增长16.1%；第三产44、业完成增加值28.27亿元，增长15.7%。按常住人口计算，人均生产总值13240元，比上年增长12.4 %。三次产业结构为39.5:33.0:27.5，二产业比重比上年提高0.8个百分点。三次产业对经济增长的贡献率分别为14.0%、46.1%、39.9%。在全县生产总值中，工业增加值占生产总值的比重为27.4%，工业对经济增长的贡献率达33.9%，拉动GDP增长4个百分点；规模工业企业应缴税金3.86亿元，增长22%；新增规模工业企业4家，产值过亿元的企业达到34家；工业招商引资完成10.97亿元，增长14%；高新技术产品实现增加值9.07亿元，占规模工业比重为30.9%；工业投资完成45.45、45亿元，增长22%；节能降耗成效显著,万元规模工业增加值能耗下降12.3%。城镇化进程加快，年末城镇化水平达到33.01%,比上年提高3.35个百分点。全县农村外出务工人员16.7万人；劳务总收入14.58亿元，增长12.6%。3.1.4 本产业及关联产业发展现状XX茶场管理区有土地面积2.4万亩，80%为山地丘岗、境内有茶园、桑树园和金银花园，因茶树细嫩芽叶生长具有明显的轮次性，既春茶、厦茶、秋茶，采茶人员每轮茶叶结束后均有一段时间的空闲。近几年来，XX县委、县政府把发展特色农业作为财政增收、农民致富及农业产业化结构调整的突破口来抓，特种种植、养殖业得到了飞速发展，食品加工业步入全国百强行46、业，茶叶、林产品加工技术水平和产业规模有了明显提升。3.2 项目建设条件优劣势分析3.2.1 政策、资源、科技、基础设施条件等 政策条件为了推进农业产业化发展，市党委、政府都相继制定和出台了一系列扶持农业产业化发展的政策。其中XX省人民政府湘政发201326号文件XX省人民政府关于全面推进茶叶产业提质升级的意见和XX县人民政府关于强力推进茶业产业提质升级的实施意见，为项目的实事提供了政策保障。 资源条件茶叶种植最主要的是需要土地资源，XX县茶叶生产鼎盛时期境内茶园达上万余亩,后因国家退耕还林政策的影响,茶园面积遂年减少，近年来由于XX管理区大量年轻劳动力进城打工，在原XX茶场种过茶树、桔树的荒47、山荒地还有4-5000亩处于荒芜和半荒芜状态，可为项目的实施和扩大提供足够的土地资源。 科技支撑公司产品技术来源于XX省农业大学，技术力量雄厚，公司和专业户有从事茶叶生产的专业技术人员40人，其中高级农艺师2名，农艺师4人，技术员34人，在长期的生产实践中，培养了种植茶的技术人员1000多名，制作茶叶技术人员20名。 基础设施条件公司现有生产设施和水、电、气等基础设施齐全，完全能满足项目建设的需要。XX区位条件较好，自古就有“南方丝绸之路”-湘黔古驿道贯通全境，现有泸昆高速公路、洞新高速公路、320国道、1805、1806省道交汇于此，成为通往大西南的交通要地。经过近十几年的发展，全县形成东西48、纵横、南北交错总长达600余公里、以县城为中心、国省道为主线、县乡村公路为干线、乡村公路为支线，通外地，连集镇，系农村的公路运输网络，是XX最早实现村通公路、乡乡通客班车的线之一。目前，每天有几十辆客车驶往广州、深圳、长沙等地。项目地距离320国道10公里，距离泸昆高速公路入口19公里，交通条件优越。3.2.2 主要障碍因素及解决方案本项目面临的主要制约因素，一是工程项目建设投资高，资金短缺，解决方案是：自筹为主，申请农业综合开发投资解决扩建深加工生产线资金短缺问题。二是现有茶叶品种单一，不能满足消费者对产品多样性的需求，解决方案：公司应从客户角度审视产品多样化程度，充分考虑客户的消费趋势、需49、求特点、功能要求及反馈意见，不断引进新品种，严格按照优质茶生产标准和操作规程组织生产加工，提高产品的市场竞争力，并获得利润。第四章 市场分析与销售方案4.1 市场分析4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析茶叶是一种有着悠久历史的传统饮料，被誉为中国的“国饮”。中国是茶树的原产地，也是世界上最早进行茶叶商品化生产的国家，在世界茶叶生产和贸易中，都居于第一位。茶叶已经成为全球性的天然饮料，消费量一直呈增长态势，全球茶叶的消费一直以每年3-5%的增幅递增，专家预测“21世纪将是茶饮料的天下”。十几年来，世界茶叶生产发展较快，茶叶产量从2007年的300多万吨增长到2012年400多万吨，其中绿茶年50、产量110多万吨，中国为最大绿茶生产国，占有世界绿茶产量的80%以上。世界红茶产量200多万吨，中国占75%左右。尽管世界茶叶贸易中，红茶占85%以上，由于绿茶对人体健康有益作用的宣传，刺激了国际市场对绿茶需求的快速增大，我国绿茶、特种茶出口量也随之增大。除传统销售市场摩洛哥、乌兹别克斯坦、巴基斯坦、日本等国的绿茶销量都有不同程度增大外，在美国、德国、俄罗斯等欧美发达国家也有很大的市场增长空间。近年来，我国茶叶在外销出口逐年巩固和增加的同时，内销市场的需求也进一步扩大。目前，国内人均茶消费只有460克/年，与世界人均年消费量相比仍有一定差距，与消费水平高爱尔兰、土耳其、科威特、英国、伊拉克等国51、人均年消费量2000克以上的相比差距更大。国内各地之间差别也较大。随着社会经济的发展，生活水平的提高，茶叶保健功能的开发和茶文化的发展，茶叶消费增加已是不争的事实。专家预测，今后十年内国内茶饮料市场将有一个较快的发展过程，年增长率将在10%以上。同时，随着茶多酚、茶多糖等茶叶有效成分的广泛开发和利用，茶叶加工将进一步深发与发展，茶叶原料需求量也将同步增加。4.1.2项目产品市场竞争优势分析1）产品质量安全可靠。公司注册商标为“XX”“湘水玉芽”“茶花寺”生产的红茶、绿茶系列产品己通过QS质量体系认证，同时抽样送至德国国际农产品检测中心检测，重金属及农残含量符合欧盟出口产品标准。2）产品优势。有52、机茶生产市场空间大，附加值高，代表着食品前进的方向，具有持续发展不可替代的优势。本项目严格按有机产品标准执行，其主要产品扁型绿茶主要销往浙江义乌和山东济南茶叶市场，条型绿茶销往长沙高桥市场、针型绿茶销往XX、怀化、XX等地，红茶销往广东东莞茶叶市场，产品声誉好，其高档品种年年供不应求，实施有机茶新品种引进及生产线改造后，产品质量和性能自然更好，产品效益更高。3）公司在省内具有规模优势。公司目前是XX市农业产业化龙头企业，是中共XX省委讲师团“宣讲湖湘之子、促进富民强省”的模范单位，同时授为国际绿色产业社会绿色产品，是XX县人民政府重合同守信用单位，是XX市人民政府种养示范户，是XX市首届农产品53、展销暨年货交易会“XX人民最喜爱的农副产品”，是中国生产力学会“XX企业发展战略研究试点单位”被消费者认定为过得硬、信得过的优质农禽产品。4.2 营销策略、方案和模式产品定位针对目前传统农产品深加工产品需要量较大的市场状况和目前的销售渠道，本项目生产的优质茶产品主要以较大批量承接客户的系列产品并销售给第三方的代理经销商，在全国主要一线城市设立品牌专卖店，推广点等方式销售。本项目产品定位在同等国内质量水平的中高档绿、红茶。优质产品进入市场，其立竿见影的方法就是利用行业内重点客户企业的示范作用。因此，目前可以与建立了战略合作关系的国内有影响的第三方代理商为基点，辐射业内其他需求客户。市场目标根据上54、述产品定位，项目公司可确定本系列产品的市场目标：近期目标。在目标区域同类产品中拥有自己较大的占有份额；规范客户的服务体系，为其提供优质的技术指导和售后服务，保持客户的忠诚度。长期市场目标。在竞争激烈的茶叶市场中树立XX优质名茶的品牌形象，在同档次产品中建立巩固、突出的地位。品牌策略实施品牌战略，做强XX名茶品牌。市场是企业的生命，品牌是消费的信任标志，是联系产品与消费者的纽带。利用XX茶厂延续下来的产茶历史和茶文化，造就了产品的高品质，具备打品牌战略的优势。以项目产品已有的销售渠首为起点，选择大中城市的客户为主，以点及面，通过多种方式打开市场。突出品牌宣传，加强工艺技术的开发力度和保护力度。力55、争在3-5年内使产品走向全国。具体推广策略为：利用已有的客户基础，建立销售网络，选取代理商，扩大产品销售队伍，初期阶段以本地区及周边城市为目标。积极与广大经销商联合，利用其完善的销售渠道为产品提供发展空间。建立完整的技术服务体制。建立销售和技术支持网络，逐步发挥电子商务的优势。在重点地区进行产品属示，行业座谈，参加行业协会及新产品展销会，扩大影响。4.3 市场风险分析4.3.1 项目产品市场风险因素分析本项目是在我公司现有生产、加工、销售基础上通过产品升级、技术改造、茶园建设扩建的项目，产品全部升级为有机茶后，市场巨大，不存在明显风险，但原料供应，产品质量是市场风险因子。原料供应风险有机茶产品56、，有机原料是根本，目前公司合作基地只有4000亩茶园通过有机茶认证，新建设的1000亩茶园建成后需进行认证，如果不能通过认证，茶叶原料供应将存在问题，别外茶叶原料生产受气候等因素影响大，这同时会加大原料的风险。产品质量风险产品质量优劣主要取决于工艺技术和生产人员的操作水平。本项目采用的工艺技术均是当前先进实用技术，操作人员均有着多年生产经验，且拟加强人才的引进和技术培训，产品质量风险程度不大。市场风险中国是茶叶消费大国，尽管近年来茶叶生产得到了恢复性增长，但仍呈供略小于求的局面。由于人口的自然增长及人们对茶叶认识的不断提高，茶叶需求量每年均成增长之势，茶叶市场供过于求的风险不高。4.3.2 防57、范和降低风险的对策大幅提高产品的加工档次。选用目前国内外有机茶叶加工成熟的工艺技术和加工设备，根据市场的需求加大高中档茶加工的比例，减少普茶加工比例，在产品的加工、计量包装方面做到既降低成本又能提高产品档次，为消费者提供满意的有机茶叶加工产品。进一步降低销售成本。成立销售公司，建立一支精干的销售队伍，对内为企业发展作贡献，对外为企业形象作宣传。并在省内外大中城市和茶叶集散地设立总经销，建立健全销售网络，以点带面，增加销售量，保证销售产品不积压，降低销售成本，及时回笼货款。加强对新建茶叶种植基地的管理，按有机茶叶生产标准建设基地，为了防范自然灾害造成茶叶减产品，可在基地周边地区，引导农民按有机茶58、标准种植茶叶，保证原料供应。第五章 建设方案5.1 产品方案和建设规模产品方案：5000亩丰产优质茶园，通过项目运作，每亩年可产干茶（红茶、绿茶）100斤，共产干茶（红茶、绿茶）500吨/年。原有规模如下：公司现有成龄茶园1500亩，员工76人，其中技术人员18人，茶叶加工厂场地面积16000，其中制茶车间占地面积8700，具有加工红茶、绿茶和黑茶三大茶类的初制设备和技术力量，年产茶4500担。新增规模：合作社2500亩低产茶园，树体园地改造。园地改造的内容是深耕改土，每亩增施相当60担土杂肥效果的无污染农家肥，树体改造是把老茶树进行全部更新。扩建1000亩高标准茶园，引进XX省优良无性繁殖的59、桃源大叶茶园，单行条例式栽种，并做好第一次定型修剪。因老车间不同程度的破烂，基础也不牢固，安全生产系数较小，改造4800的老式茶叶加工车间项目。购买滚动园筛机、平园机、切茶机、风造机、光电栋梗机、茶叶成型机，1吨蒸气锅炉等精制生产流水线设备。5.2 建设规划和布局XX茶业合作社成员承包的2500亩老式茶园的改造规划是茶树台刈后，在茶行中开深沟，宽0.5米，深0.5米，与每亩60担有机肥混合后，回填平沟槽。公司现在的1500亩茶园，只增施有机肥，每亩40担，深锄土肥均匀混合就能丰产。公司1000亩高标准桃源大叶茶园，采取开荒成林等水平梯田后，以行距1.5米，开深沟宽0.5米，深0.5米，并与每亩60、60担有机肥混合回填平沟槽后，株距0.4米，单行条列式栽种茶苗，全面散布红之叶，白之叶多年生草本绿肥。4800茶叶加工车间和精制设备合理布局，满足生产工艺流程需要。厂区水、电、路、安全、卫生、消防、绿化等总体布局不变，加工生产工艺流程，原材料及成品运输。5.3 建设标准和产品标准5.3.1 建设标准优质茶生产加工，加工要求达到国家有机产品标准。具有建设标准按照有机茶中心编写的农业部行业标准：NY5196-2002有机茶NY/T5197-2002有机茶生产技术规程NY/T5198-2002有机茶加工技术规程NY/5199-2002有机茶生产环球境等技术标准。改建的茶叶加工车间，设计使用年限50年61、，建筑抗震设防类别为丙类，抗震防烈度为七度，地基基础设计等级为丙级。主要参照有关国家标准规范：GB50016-2006 建筑设计防火规范GB50009-2012 建筑结构荷载规范GB50007-2011 建筑地基设计规范GB50011-2010 建筑抗震设计规范GB50010-2010 混凝土结构设计规范。5.3.2产品标准水浸出物44.9（正常32-45），氨基酸4.03（正常1-4.5），茶多酚25.83%（正常20-35），咖啡碱5.1（正常3-5.5），农残从未检测到。5.4 技术（工艺）方案5.4.1 技术路线及流程1）工艺流程绿茶制作：茶鲜叶摊放杀青揉捻干燥滚园平园风造栋别打摊包装62、出厂红茶制作：茶鲜叶摊放萎凋揉捻发酵干燥滚园平园风造栋别打摊包装出厂2）工艺简述鲜叶预处理和摊青：鲜叶规格不齐时，先用鲜叶分级机进行分级，高峰期，雨天需采鲜叶时，将分级鲜叶先做脱处理，然后进行摊青。杀青：春茶采用40和50型电热滚筒杀青机杀青，筒内空气温度280（以灼手感） 时开始投叶，杀青机温度要稳定一致，投连续均匀，时间2分钟左右，适度标准同手工工制茶，要求杀透，夏、秋茶采用蒸气热风杀青机杀青。揉捻：采用30和40型揉捻机，杀青叶摊凉后，按时装入揉捻桶，按一重一轻的原则加压，时间3-7分钟。初烘：采用6CHB-6型名茶自动烘干机，温度100，摊叶厚度1.5cm，时间3-4min，出叶后摊凉63、30min。理条整形：采用6CLZ-60型往复理条机，温度160左右，时间10-15min，至规定形状即可。做形提毫:采用6CHP-5-941型烘焙机,温度110左右,用手工做形,至茶条紧结,锋毫显露,茶叶含水量10%-15%。足干提香：采用6CCQ-500型提香机，温度100左右，时间60-90分钟,茶叶含水量降至5%-6%。5.4.2 产品品种及主要技术来源的可靠性和可得性该项目的产品是优质红茶和绿茶，技术来源于XX农大食品学院茶叶系，公司技术员是该院校的茶叶本科毕业生，所以技术来源可靠、可得性强。5.4.3 主要技术参数公司1000亩高标准丰产茶树栽种，在造好茶苗的同时严守茶苗移栽规程，64、确保茶苗移栽成活率达99%。精细制做茶，严守茶叶加工规程和工艺流程确保毛茶茶青达1：4，茶叶精制加工正茶率在55%以上茶叶加工过程是一个除水过程，因茶鲜叶含水量均为75%，制成干茶要求水份含量在7%。因此是一个能量转换过程，实践证明每400斤茶鲜叶制做100斤干茶需耗原煤100斤，耗电16度。5.4.4物料消耗定额及平衡分析本项目有茶园5000亩，根据统计数据，每亩茶园年可产400公斤茶鲜叶，即整个公司园区年可产2000吨茶鲜叶。实践证明每400斤茶鲜叶制作100斤，由此可产生干茶500吨。5.4.5水资源平衡分析项目区的年平均降水量为1495.5，自然降雨均能保证茶树的正常生产，一般不另增加65、灌溉。5.5 设备选型方案5.5.1 设备选型本项目在设备选型上力求技术先进以降低生产能源消耗、降低产品成本，以提高企业的经济效益、增加产品的竞争能力。项目新增生产设备如表5-1。表5-1 新增生产设备选型表序号设备名称数量单价金额1滚动园筛机225502平园机422883皮滚式切茶机26124茶叶风造机8171365光电栋梗机215306茶叶成型机261271吨蒸气锅炉123238合计213515.5.2 设备来源本项目茶叶加工设备的来源从中国茶叶研究所杭州茶机总厂购买。这些设备扩建是独立的生产线，安装好就可以独立生产，不会影响现有设备的生产，但又与现有生产设备组成完整地生产系统。5.6 建66、筑方案5.6.1 主体工程方案改建4800单层平顶砖混结构现代食品加工标准的茶叶加工车间，设计使用年限50年，建筑抗震设防类别为丙类，抗震防烈度为七度，地基基础设计等级为丙级。5.6.2 辅助工程及其它配套工程本项目新添置加工生产线设备21台套，投资351万元。公司现有生活、水、电、路、消防、绿化等辅助设施配套齐全，能满足项目建设的需要。5.7 实施进度安排本项目建设从2013年10月到2014年12月，建设期14个月。分月进度安排如下（具体安排根据实际进展实施）： 前期工作 前期工作内容包括可行性研究报告编制、评估、审批；开展与供应厂商的设备技术交流、询价、考察等工作；落实各项设计基础条件、67、委托项目设计；筹措并安排项目资金等，共3个月。 工程实施准备及勘察设计 内容包括初步设计及审批；设备招标、订货；施工图设计施工准备等共3 个月。 施工安装调试包括主体工程及附属建筑建设，设备验收，设备及管道安装，设备调试、试车等共9个月。 竣工达产 加工项目生产负荷投产第1 年按60%，第2年按生产负荷为80%，第2年按生产负荷为100%。建议项目实施进度表 表5-4 项目实施进度表序号时间进度项目2013年2014年10-12123456-91011121可行性研究报告及评估审批2勘测设施及评审3设备考察、询价4施工前准备5主体工程及附属建筑建设6设备安装及调试7竣工验收第六章 环境影响及节68、能评价6.1 环境影响评价6.1.1 主要污染源及污染物本项目建设属于有机茶种植及加工，在生产环节中不需要使用任何带腐蚀性的化学药品，也不会排放有毒物质。生产过程中产生的污染物主要来源于四个方面：1）废水该项目营运期废水主要有办公废水及粪便污水，各种废水主要污染因子为COD、BOD5、SS等，经化粪池处理后达到GB89781996污水综合排放标准三级标准，才允许排入污水管道系统，处理后的污水应达到国家排放标准。2）粉尘制茶车间等生产区域会产生粉尘，但在工艺设计和设备选型上充分考虑了除尘系统，完全可控制车间内和周边大气中泄露的粉尘含量。3）噪音锅炉房、制茶车间等均有生产性噪声，所选工艺和设备，严69、格按标准控制车间内噪音在65dB以内，经治理后，场地噪声指标符合国家有关标准。4）固体废弃物制茶车间等生产车间及锅炉房会产生固体废弃物，但这些固体废弃物对周边环境不产生影响。6.1.2 环境保护与治理措施废水处理本项目排水采用清污分流的排放方式，生活污水经化粪池处理后，可达到排放标准，需处理的生产废水在厂区汇集后排至污水处理进行处理。自建污水处理站一座，可对生产系统产生的污水处理后再排放，经分析论证，只要该企业能够认真、规范的落实好生化处理措施，生产废水经生化处理后，可以达到GB8978-1996污水综合排放标准中的三级标准值，最后从厂区北面排入城市排水管网。噪音处理从治理噪声源入手，选用符合70、限值要求的低噪声设备，噪声大的风机，压缩机等设备上加装消声、隔音装置。在设备管道设计中，采取隔震、防震、防冲击措施以减轻振动噪声，并考虑改善输送流场状况，以减小空气动力噪声。在厂房建筑设计中，尽量使主要工作和休息场所远离声源，并设置必要的值班室，结合车间环境的建筑，设置吸音、隔音措施。尤其在临厂界一面密植林木，建立有效的隔声屏障。通过以上措施，使厂界噪声控制在工业企业厂界噪声标准（GB12348-2008）类标准的范围内。粉尘处理可利用现有废弃治理的设施。本项目对锅炉烟气采用喷雾旋流式高效脱硫除尘处理，除尘效率可达98%，脱硫效率可达80%，脱硫除尘处理后经40米砖烟囱排放，烟尘排放浓度为1971、7mg/m3，二氧化硫排放浓度为767mg/m3，均符合锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2001）二类地区时段排放标准的要求，排放总量控制在环境影响报告表要求的范围内。 废弃物处理燃柴锅炉的柴火燃烧后产生的废渣为草木灰，是优质的生态有机肥可用于茶基地的肥料投入物加以再利用。加强绿化工作，多植树木，栽种花草，减少粉尘和噪音影响，美化环境。6.1.3 评价与审批本工程为扩建项目，项目单位委托XX县环保局对项目环境影响作了评价，XX县环境保护局对该环评报告表进行了初评，同意项目建设。6.2 节能评价6.2.1 项目综合能耗情况项目总能耗为年消耗各种能源折标煤总量，本项目各种一次、二次能源年耗72、量：如表6-1。表6-1 项目能耗分析表序号能源品种单位年耗量折标煤（t/a）1水万m35.494.702电万kW.h7592.183煤t150107.15小计204.03以上合计项目年耗水5.49万吨、电75万度、煤150吨，计算综合能耗204.03吨标准煤。6.2.2 能源供应保障情况项目所需燃料为煤，市内煤矿贮量丰富，可满足需求，燃料煤运输采用汽车运输的方式保证供应。6.2.3 综合节能措施在生产过程中采用节能新技术、新工艺。 本项目在总图布置上按物料流向布置，缩短供物及供能距离，并从流程设计上考虑使物流、能源供应便捷、合理。 本项目生产加工设备均选用性能高，能耗低的优质设备。如采用高频73、焊接，节能效果明显。 暖通设施围护采用新型节能型产品。 项目管件、阀门选用国产优质产品，安装时应把好质量关，尽量避免“跑、冒、滴、漏”现象。配备完善的物料、水、电等的计量装置。 选用节能风机，采用单台控制，可根据室内空气状态决定开启风机台数以达节能目的。 生产车间建筑设计尽量采用自然采光。采用保温、隔热效果良好的屋面和建筑围护结构，减少热量、冷量损失，节约能源。电气节能 电力变压器选用节能、安全型SCB10干式电力变压器。低压配电柜选用高质量、国产先进柜型GCS，配置断路器是高质量先进型；并配置电容器无功自动补偿装置，使本工程的供电平均功率因数大于0.9。照明：生产车间采用节能型灯具，并按不同74、的生产工序和生产流程要求采用分区控制方式。选用的灯具均配电子镇流器或节能型电感镇流器。部分电动机采用变频调速或软起动装置，自动调节电动机速度和起动电压，减少电机空耗，既有利于生产，又节约能源。本项目建成投运后加强对员工的宣传教育，全员树立节能降耗观念。同时在企业内部建立完善的能源管理体系，配备专职和兼职能源管理人员，完善能源计量器具，达到GB/T17167-1997企业能源计量器具配备和管理导则中的要求，做到节能管理，严把技术质量关，实现满负荷生产，避免时开时停及空车长时间运转造成的能源浪费。第七章 项目组织与管理7.1 组织机构与职能划分7.1.1 建设期组织机构 成立项目建设领导小组，组长75、为XX管理区区长，XX茶业有限公司经理XX，二家社区主任袁柏华双桂社区主任颜油建、半山社区主任李明又为副组长、公司副主任张兴堂、尹玩莲、邓镜明、曾广田、肖薇为成员的项目实施领导小组，办公室设在公司内，曾广田任办公室主任。2500亩合作社旧茶园改造由三个社区主任分片负责实施，1000亩高产优质扩建茶园由办公室主任曾广田负责实施，4800茶叶加车间改建工程由邓镜明负责实施，茶叶精制设备购安由公司经理负责实施，茶叶销售渠道捋顺由张兴堂负责，项目专项资金管理使用由尹玩莲、肖薇二人负责。7.1.2 项目建成后组织机构 1）项目建成投产后，组织机构划分如下：董 事 会技术顾问总 经 理茶叶合作社 副总经理76、销 售 部副总经理农 户信息反馈生产基地加 工 厂技术指导员生产管理员超市商场成品检验部生产收 购种 植 者消 费 者入 库 信息反馈 图7-1 组织机构图2）机构职责行政部：负责公司日常一切事务管理，包括内务、人事、文秘、安全、接待、车辆管理和综治、绿化等工作。行政部是公司与外界沟通的窗口，是树立公司形象和谋求公司发展的重要平台。财务部：负责公司资金调度、使用管理和实物管理，加强公司财务收支管理和公司经济核算，提高公司经济效益，财务部对站长负责，并接受主管部门和贷款银行的监督审计。质检组：主要负责产品营销和市场开拓，做好产品宣传促销，努力开拓市场，推进企业发展，负责货款回笼。营销部：主要负责77、产品营销和市场开拓，做好产品宣传促销，努力开拓市场，推进企业发展，负责货款及时回笼。本项目的组织管理结构参照类似企业组织机构设置，力求机构精干、人员配置合理，有利于劳动生产率的提高。7.2 劳动定员项目实施后公司定员情况如下：管理机构、公司设经理1名，负责全盘工作，主管财务设副经理两名，生产副经理邓镜明，负责生产辅导，生产人员调配，产品质量达标，环境保护，安全生产等工作。业务副经理张兴堂，负责扩大茶叶销售市场的建立、资金的及时收回。财务组设员3名：会计肖薇出纳：尹玩连保管员：任胜军茶园生产组40人：组长李迪海、负责茶园的园地和树体管理茶叶加工组20人：组长刘新迪、负责茶青入厂管理、红茶、绿茶标78、准化生产加工。科技研发组：农艺师以上的人员4人，分别负责园地、树体管理技术、茶叶新产品研发、生产人员技术培训。业务组设工作人员4人：负责茶叶市场了解、市场开发、产品销售等工作。后勤组4人：负责员工生活、车辆驾驶、业务安全等工作7.3 经营管理措施7.3.1工程管理 成立专门基建团队，坚持“科学、合理、经济、实用”的原则，严格按照国家和省、市有关工程项目管理的政策要求进行管理，包括对工程项目进行设计、监理、招标和竣工验收，环境保护设施建设和生产设施建设同步进行等，确保项目高标准、高质量、快速度。7.3.2财务管理对项目资金采取专设账户、专人管理的办法，确保资金专款专用。项目投产后，对各个子项目财79、务管理，按照会计法和现代企业财务管理要求，健全财务管理制度，公司成立财务管理和资金结算中心，统管项目资金。 7.3.3生产管理 严格按照ISO9001 ：2000、HACCP、CNP 、QS四大体系要求，组织生产、经营、管理。加强原料基地建设, 切实保证原料的优质供应。加大科技开发力度，提高产品科技含量，增强产品竞争力。7.3.4营销管理实行生产与销售相分离。建立健全销售网络，充实销售人员，组建一支高素质的营销队伍。及时掌握市场信息，做好市场预测，严把出厂产品质量关，做好售后服务，树立良好的市场形象。7.4 技术培训项目根据不同岗位对人员素质的不同要求，分三个层面进行培训。1）企业主要领导要求80、懂管理、会经营、有较全面的企业管理经营才能，培训的目的是更换观念和更新知识，不断地全面地提高政策理论水平和经营管理水平，因而以进修、外出考察及自学成才为主，面授为铺。2）骨干技术人员要求全面系统地掌握全套生产技术，并有一定的创新精神，以进行知识更新，提高业务技术水平为主要目的。针对其工作特点和所担负的工作，采取短期培训、进修深造和多参加技术业务交流活动等提高业务水平。3）新上岗工人，由公司技术人员组织培训，采取课堂教学和现场指导进行，使其尽快熟悉工作岗位。7.5 劳动安全、卫生与消防7.5.1 劳动安全1）劳动保护根据中华人民共各国劳动法的有关规定，公司要与每个员工签订书面劳动合同，落实劳动保81、护措施，配发劳保用品，每个岗位、每道工序都要制订安全操作规程并严格执行，同时，企业要完善安全设施，加强安全管理和对员工的安全教育，严防安全事故的发生。2）劳动安全防护项目生产过程中部分传动设备速度较快，易造成人身事故，应对操作者进行严格的安全生产教育，要求操作者严格按规操作；工艺设计上选择安全可靠、防护设施安全的设备，为安全生产奠定基础；对吊装孔、操作平台设置栏杆，以防意外事故发生；对转动设备设置防护罩；对地沟等设置盖板；对高温及设备外露易接触的部位，采取隔热保护措施；电气设计，对各设计电机采取零保护，动力线路暗敷，以防止触电事故的发生；制定安全生产操作规程，张贴操作处，加强安全生产检查和教育82、。3）电气安全防护在变配电及其它电气装置场所，采取相应措施防止事故发生；根据电气装置环境的特征，选择环境相适应的电气设备，严格做好设备的接地、接零，工作零线与专用接地线分开敷设；电气管理人员，应具备必要的电工知识，参加过技术培训，取得电业管理部门的许可证，方可持证上岗；4）消防安全防护在建筑上根据建筑设计防火规范GB50016-2006的要求进行设计，本工程室内消防用水量为20L/S，室外消防用水量为20L/S。在本项目的总图设计中，严格遵守建筑设计防火规范中的要求，并设置环形消防道路。具体做法为：厂区各车间之间在总图布置时留有足够的消防通道及间距，以满足消防安全要求；车间及库房的建筑耐火等级83、均为二级以上。在给水消防上，设计时必须统筹规划，使整个厂区能够满足建筑设计防火规范的要求，提高整个厂区的安全可靠性。消防给水上的具体做法为：将消防用水贮存于储水池中作为消防水源，设立消防水泵房，满足最不利点的消防水量和水压的要求。厂区内消防管网系统连接成环状。根据有关建筑防火规范，分别设置地上式室外消火栓、室内消火栓和建筑灭火器。本项目在今后的设计和建成开工后必须贯彻“预防为主，防消结合”的工作方针，执行有关规定和条例，经常对职工进行消防安全教育，建立严格的管理制度，配置规定的消防器材，做到万无一失。5）工业卫生防护根据“安全第一，预防为主，消除危害，发展生产”的劳动保护方针，对职业危险部位都84、应采取相应的劳动保护措施，如所有的压力容器，必须按劳动部“压力容器安全技术监察规程”和“钢制压力容器”执行。高温设计和管路、部件必须保温，传动部件要有安全保护装置，腐蚀性辅料部位指标牌。所有粉尘散发部位应注意密封并设置通风除尘设备，所有散发噪声部位争取密封、隔离消声等措施。生产车间的采光照明、通风等均应符合相关的设计标准和规范。厂区应设置医务室，车间内应有更衣室。7.5.2安全卫生1）个人安全卫生本企业是食品生产企业，车间生产和管理人员、仓储保管员都要定期进行健康检查，取得由卫生防疫部门签发的健康证后才能上岗工作。教育职工严格执行生产工艺和操作规程，保持个人卫生，养成良好的个人卫生习惯，并统一85、着装上岗。2）设施卫生加工机械设备和车间实行交接班清洗及定期全面清洗，保持设备和车间的整洁卫生，原料进入车间前要进行清洁卫生，保持上线原料清洁卫生，清洗必须符合工作卫生要求；生产工艺与车间要符合生态米加工的要求，并对设备和车间进行定期消毒处理，提高产品安全卫生质量。3）场地卫生对临时仓储场地和公司收购场地、仓储场地、加工场地都要严格执行卫生标准，严禁不符合有机茶生产操作规程的事故发生。防止收获、仓储、加工过程中遭污染。4）环境卫生厂内道路要求平坦、地面硬化无积水、防尘飞扬。污水排出符合国家标准，厕所设冲水、洗水装置和防水设施。地面勤于消毒清洗，并经常保持清洁，垃圾要远离加工车间处，集中堆放，茶86、叶加工副产物逐步走向综合利用的途径处理7.5.3 消防项目建筑物之间的防火间距满足建筑设计防火规范的规定要求，厂区四周设置环形消防车道，消防车道的宽度均不小于4米，消防通道宽度不小于6米，道路上空遇有管架、栈桥等障碍物时，其净高为5.0m，满足消防车通行和扑救面的要求。总平面布置中各建筑物的间距均大于10m，满足规范要求。室内按规范要求，厂区各建筑物内均配置磷酸铵盐手提式干粉灭火器。7.6 农民持股方案及保障措施XX茶业合作社农民成员108名的2500亩老式茶园，是XX茶业有限公司茶园基础建设的一部分，公司负责技术培训，无偿提供改造机械设备和树体更新劳力开支、统一提供茶园有机肥料和生态防治茶树87、病虫害器械，由成员自行施肥和架设，成员按公司的科技标准进行园地、树体农业管理，按公司要求摘采细嫩芽叶交付，公司按高出市场价100%进行分级检验收购。第八章 投资估算与资金来源8.1 投资估算依据2006年国家发展改革委、建设部发改投资20061325号建设项目经济评价方法与参数（第三版）。国家有关部、委关于建设项目投资估算编制要求。土建工程：参照XX省建筑工程概算定额（2006年）、XX省园林工程概算定额（2006年）、XX省建筑装饰装修工程消耗量标准(2006)所作同类工程概算，并参考公司现有建筑市场的实际情况及建筑工程造价的统计数据，建筑物按1200元/计，茶园新建按500元/亩，改造按388、40元/亩。设备工程：采用厂家询价和市场价格，并以此为基价按规定计算运杂费等设备附属费用。工程建设其他费用：均参照国家及XX省市文件计算，具体见附表投资估算简表。预备费用：按工程费用、设备费用及工程建设其他费用之和的3%进行计算。8.2 投资估算8.2.1总投资经估算，总投资为1347.65万元，其中建设投资1251.89万元，铺底流动资金95.76万元。8.2.1.1建设性投资建设投资1251.89万元，其中：其中建设工程费1149.30万元，工程其他费用费66.13万元，预备费用36.46万元。8.2.1.2建设期利息投资全部为资本金，无建设贷款利息。8.2.1.3流动资金采用分项详细估算89、法，铺底流动资金95.76万元，即按流动资金319.21万元的30%计算。8.3 资金来源 8.3.1 中央财政资金申请中央财政补助资金300万元。 8.3.2 地方财政配套资金 申请地方财政配套资金120万元。 8.3.3 自筹资金及来源由企业自筹资金927.65万元，将采取股东增资和公司经营利润投入相结合的办法。8.3.4 银行贷款及筹措情况本项目建设期为14个月，建设期不安排银行贷款。8.4 资金使用和管理8.4.1财政资金使用和管理本项目拟申请财政资金420万元。其中申请中央财政补助资金300万元，地方配套资金 120 万元。主要用于建设生产车间、茶园改扩建、购置生产设备和用于技术引进90、技术培训等科技投资（详见附表9）。财政补贴资金将严格按农业综合开发管理办法和报账制度进行管理和报账，实行专款专用、报账管理，即先购先建后补的办法，由项目承担单位先支付凭有效票据报账。8.4.2自筹资金使用和管理企业自筹资金927.65万元，自筹资金有保障。第九章 财务评价9.1 财务评价依据项目财务评价根据建设项目经济评价方法与参数（2009年版）的要求，按照投入产出相对应的原则，参照一般扩建项目对项目整体进行财务评价。财务评价基础数据如下：本项目建设期14个月，即2013年10月-2014年12月，2015年按生产能力60%考虑，2016年按生产能力80%考虑，2017年进入正常运营期，正91、常经营服务期按6年考虑，则项目计算期为10年。结合项目实际，根据“有无”项目法，对项目进行财务评价，本项目基准收益率按8%考虑。9.2 营业收入、营业税金和附加估算9.2.1营业收入本项目财务评价根据“有无”项目法进行评价。项目营业收入为有机茶的销售收入，按照设计生产能力计算，项目竣工投产可年增加有机茶300吨，按现在市场销售价格8万元/吨计算，由此估算达产年年销收入为2400万元。项目建成第一年达到生产负荷的60%，第二年达到生产负荷为80%。详见附表7-1。9.2.2增值税据国家及地方有关税收政策的规定，本项目属于增值税的征收范围。项目投产后，本项目增值税率中销项税率13%，进项税13%；92、以此计算，正常年增值税188.36万元。详见附表7-1。9.3总成本及经营成本估算9.3.1 单位产品生产成本估算经测算，项目生产单位产品1吨，需成本35269.16元，具体见附表5-1：单位成本估算表。9.3.2 项目总成本估算9.3.2.1总成本费用内容项目总成本费用由原辅助材料、工资福利、制造费用、副产品回收、电力消耗、煤费、水费和其他费用组成。9.3.2.2职工工资及福利根据项目的运营方式，项目需要职工143人，人均年工资按2.5万元计算，福利按14%考虑。9.3.2.3折旧及摊销费项目固定资产折旧采用平均年限法，厂房建筑按20年综合折旧，设备按10年折旧，残值率5%。9.3.2.4修93、理费修理费综合按固定资产折旧费的20%估算。9.3.2.5原材料及燃料费根据项目自身的特点，参照同行业的统计资料，项目原、辅助材料年消耗875.00万元，年消耗燃料动力费76.08万元。9.3.2.6其他费用项目的其他费用按销售收入的8%估算。9.3.2.7项目总成本费用项目的年总成本费用1648.91万元，具体详见附表5-总成本费用估算表。9.3.3 经营成本估算项目经营成本由原辅助材料、工资福利、电力消耗、水费和其他费用组成，根据总成本估算知，项目年经营成本为1567.01万元。9.4 财务效益分析利润及利润分配项目根据国家发改委、建设部2006年7月颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三94、版）的要求进行经济评价。项目所得税根据国家有关规定按利润总额的25%全额计征。企业盈余公积金的提取比例为10%。项目利润及利润分配情况详见附表7利润及利润分配表。财务盈利能力分析通过项目投资财务现金流量计算，在计算期内所得税前的财务净现值为1362.92万元（Ic=8%），财务内部收益率27.29%，所得税后的财务净现值为632.25万元（Ic=8%），财务内部收益率18.12%，说明本项目的盈利能力满足行业要求，同时，财务净现值均大于零，说明项目在财务上是可行的。税后项目投资回收期为6.21年（包括建设期）。经计算，项目投资利润率与总投资净利润率均大于行业平均利润率和行业平均利税率。9.5 95、不确定性分析9.5.1 盈亏平衡分析在盈亏平衡分析中，根据项目总成本费用的构成和性质，可变成本主要有原材料、燃料、动力费等，根据盈亏平衡点计算公式，选择第5年为参考计算年，则其收入盈亏平衡点为： 年固定总成本盈亏平衡点100%=48.16% 年营业收入年可变成本年营业税金及附加 图9-1 项目盈亏平衡图即当项目年营业收入达到1155.89万元时，项目即可维持盈亏平衡的经营状态。从该项目的盈亏平衡分析情况来看，项目具有一定的抗风险能力。9.5.2 敏感性分析敏感性分析是对该项目经济效益计算分析期内，在诸多的敏感性因素中选择一个或几个对产品销售效益变化有影响因素进行计算分析，从而测定该项目在激烈市96、场竞争中承受市场变化风险的能力，通过对单位售价、项目投资、经营成本以及产量等因素进行的敏感性分析计算可以看出，影响经济效益最敏感的因素是单位售价，其次是经营成本，投资的敏感性最低，敏感性分析结果见表9-1、图9-2。表9-1 敏感性分析表项目变化率FNPV敏感度临界点销售收入10%1703.20 16.94 5.90%0%632.25 -10%(438.69)总投资10%523.21 -1.72 -57.98%0%632.25 -10%741.30 经营成本10%(106.08)-11.68 -8.56%0%632.25 -10%1370.58 图9-2 敏感性分析结果图9.6 财务评价结论项97、目进行分析计算后的主要经济评价指标，全部投资财务内部收益率：税前为27.29%，税后为18.12%；全部投资回收期（含建设期2年）：税前为5.37年，税后为6.21年，投资利润率27.85%，项目的财务效益较好。从财务上说是可行的。从不确定性分析计算来看，项目具有较强的抗风险能力。 第十章 社会效益分析10.1 壮大主导产业，促进结构调整及示范性分析项目的主要产品是500吨优质茶叶的制做销售，合作社成员2500亩茶园通过项目运作，转化为丰产优质的新茶园，茶农真正得到实惠，可促进还未参加合作社的成员以后纷纷申请加入到合作社队伍中来，促进合作社规模不断壮大。10.2 完善产业链条，加快农产品流通、98、转化及标准化、规模化生产分析公司通过各项工艺的规范规程落实，茶农可按公司的鲜叶采摘标准，及时采下茶树上的细嫩芽叶通过精细加工制作，可生产成形美、质优的商品茶直接与消费者见面此种生产、加工、消费的商品流动链，能促进公司的茶叶生产效益，茶农相应得到可观的实惠。10.3 项目带动及辐射能力分析10.3.1 项目申报单位对参与项目的合作社带动作用项目单位通过多年探索，采用“公司+基地+农户”运营的模式，以“订单农业”方式向农民合作组织订购，再由农民合作组织向农户订购，三方合同公开，增强三方互信。公司统一收购（按合同生产的产品数量和质量），保证以高于市场价格100%收购。为保障农民利益，公司签订合同时，99、设立了最低保护价，当市场价格低于保护价时，按保护价收购。公司与农民合作组织、农民合作组织与农户签订的合同具有法律效力，是保障合同双方利益的重要依据。近几年来，公司主要以利益协调机制来保障合同双方的合法利益，辅之法律仲裁机制。农民合作组织一头连公司，一头连农户，是公司与农户之间利益的协调者和平衡者。为了大多数农户利益和组织的长远利益，它必须协调好、平衡好组织与公司，组织与农户的利益关系，以保障各方利益。利益冲突无法协调时，依靠法律仲裁机制解决。10.3.2 带动农户及增收效果分析年产500吨优质茶叶，除机械采茶外，可为周边农村增加1200个采茶岗位，农户年平均增收在1000元以上，对于带动农业增100、收增效具有非常积极的意义。农民收入的增加，为改善当地生产和生活条件、增加农民子女教育投入提供了必要的经济基础，对未来农村经济的发展和农业产业结构的调整具有非常积极的意义。10.3.3 带动基地公司茶叶原料主要来自公司自身的2500亩茶叶基地及合作社农户的2500亩茶园，公司与合作社和基地农户签订购销合同，公司负责技术培训，无偿提供改造机械设备和树体更新劳力开支、统一提供茶园有机肥料和生态防治茶树病虫害器械，由成员自行施肥和架设，成员按公司的科技标准进行园地、树体农业管理，按公司要求摘采细嫩芽叶交付，公司按高出市场价100%进行分级检验收购。并通过合同和当地乡镇政府、村的监督，建立企业与农户的利101、益保障机制和利益监督机制。10.3.4带动就业项目建成后，公司的生产加工可增加386个就业岗位,除合作社成员的茶园外，公司另外可增加1200个采茶岗位，这样有利于安定团结、保持社会稳定，对于建设和谐社会、和谐农村具有重要意义。10.4项目对保障农产品质量，提升农产品科技含量的作用优质茶叶的生产加工、参照有机茶的规范进行，从茶园源头开始，增施有机肥料，物理的方式防治茶树病虫病，不施化肥和不使用化学农药、确保茶树无污染源，制茶方面同样参照制做有机茶的规范、严格把好每个工段的生产流程，确保产品达到优质标准。10.5 对比分析普通茶园每亩只产茶青300公斤，单价在2.0元/公斤，每亩茶园年收入只有60102、0元，而项目建成后，每亩茶园可产400公斤茶青，由于鲜叶质量的提高,单价可达6元/公斤以上，那么每亩茶园可增加收入2400元。由于公司培育出3500良种丰产产园，采茶季节可用1200人上山采茶、每人每天采茶60斤，单价4元，每个妇女劳动力一天可获得240元的采茶工资，可观的劳动收益，可加速当地农民早日致富。附表1： 可研报告编写人员基本情况表姓名工作单位专业职称联系电话身份证号码主要负责内容签名喻淑春XX坤钰科技有限公司管理科学与工程中级工程师18373230332430124198512263262综合戴易程XX坤钰科技有限公司工程造价造价师1478986338443052419870826103、3258计经傅 怀XX坤钰科技有限公司电气自动化助理工程师18670092013430321198709084956节能李 苗XX坤钰科技有限公司热 动助理工程师15073209509430181198702269056环保附表2： 建设投资估算表 单位：万元序号项目估算价值比例（）建筑工程费设备购置费安装工程费其它费用合计1工程费用763.20 351.00 35.10 1149.30 85.28%1.1 主体工程672.00 672.00 1.1.1生产车间672.00 672.00 1.2 辅助工程91.20 91.20 1.2.1车间给排水工程21.60 21.60 1.2.2车间供电104、与电气工程24.00 24.00 1.2.3建设高标准茶园21.60 21.60 1.2.4茶园原地改造24.00 24.00 1.3设备购置与安装工程351.00 35.10 386.10 2工程建设其他费用66.13 66.13 4.91%2.1工程堪察设计费12.21 12.21 2.2可研编制费3.89 3.89 2.3环境影响评价费3.56 3.56 2.4招投标交易服务费2.56 2.56 2.5预结算编制费4.58 4.58 2.6工程保险费1.53 1.53 2.7工程监理费15.26 15.26 2.8施工图审查费0.72 0.72 2.9建设单位管理费12.21 12.21105、 2.10 报建费9.60 9.60 3预备费36.46 36.46 2.71%3.1 基本预备费36.46 36.46 3.2 涨价预备费0.00 0.00 4建设投资合计763.20 351.00 35.10 102.59 1251.89 92.89%5铺底流动资金95.76 7.11%6总投资1347.65 100.00%附表2-1：土建工程投资明细表 单位：万元序号项目建设性质（新建/改扩建）建设面积（平方米、亩）单位造价（元/平方米、亩）投资额（万元）备注1主体工程672.00 1.1生产车间改建48001400672.00 轻钢结构+砖混结构2辅助工程174.60 2.1给排水新建106、48004521.60 2.2供电与电气工程新建48005024.00 2.3建设高标准茶园新建100054054.00 2.4茶园原地改造改建250030075.00 合计846.60 附表2-2：设备投资明细表 单位：万元序号设备名称数量单价金额1滚动园筛机225502平园机422883皮滚式切茶机26124茶叶风造机8171365光电栋梗机215306茶叶成型机261271吨蒸气锅炉123238合计21351附表3：流动资金估算表 单位：万元序号项目最低周转天数周转次数计算期（年）123456789101流动资产0.00 0.00 303.97 335.78 367.59 367.59 107、367.59 367.59 367.59 367.59 1.1 现金3012.00 0.00 0.00 29.98 39.97 49.96 49.96 49.96 49.96 49.96 49.96 1.2 应收账款3012.00 0.00 0.00 106.40 118.49 130.58 130.58 130.58 130.58 130.58 130.58 1.3 预付账款1.4 存货3012.00 0.00 0.00 167.59 177.32 187.05 187.05 187.05 187.05 187.05 187.05 1.4.1 原辅材料3012.00 0.00 0.00 71108、.25 72.08 72.92 72.92 72.92 72.92 72.92 72.92 1.4.2 燃料1.4.3 在产品1036.00 0.00 0.00 31.81 34.78 37.74 37.74 37.74 37.74 37.74 37.74 1.4.4 产成品2018.00 0.00 0.00 64.53 70.46 76.39 76.39 76.39 76.39 76.39 76.39 2流动负债0.00 0.00 35.58 41.98 48.38 48.38 48.38 48.38 48.38 48.38 2.1 应付账款606.00 0.00 0.00 35.58 41109、.98 48.38 48.38 48.38 48.38 48.38 48.38 2.2 预收账款3流动资金(1-2)0.00 0.00 268.39 293.80 319.21 319.21 319.21 319.21 319.21 319.21 4流动资金当期增加额268.39 25.41 25.41 附表4：资金筹措与使用计划表 单位：万元序号项目合计计算期（年）121总投资使用计划1347.65 250.38 1097.27 1.1 建设投资1251.89 250.38 1001.51 1.2 建设期利息1.3 流动资金95.76 95.76 2资金筹措及使用1347.65 250.38110、 1097.27 2.1 项目资本金927.65 250.38 677.27 2.1.1 用于建设投资831.89 250.38 581.51 2.1.2 用于建设期利息2.1.3 用于流动资金95.76 95.76 2.2 债务资金2.2.1 用于建设投资2.2.2 用于建设期利息2.2.3 用于流动资金2.3 财政投资420.00 420.00 其中:中央财政资金300.00 300.00 地方财政配套资金120.00 120.00 2.3.1 用于建设投资420.00 420.00 2.4 其他资金2.4.1 用于建设投资2.4.2 用于建设期利息2.4.3 用于流动资金附表4-1： 财111、政资金使用明细表 单位：万元序号项目投资其中：财政投资备注1土建工程763.20 420.00 2设备投资386.10 3科技投资0.00 4其他费用102.59 5铺底流动资金95.76 合计1347.65 420.00 附表5：总成本费用估算表 单位：万元序号项目合计计算期（年）12345678910生产负荷60%80%100%100%100%100%100%100%1外购原辅材料费6970.00 855.00 865.00 875.00 875.00 875.00 875.00 875.00 875.00 茶树6000.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750112、.00 750.00 750.00 750.00 土杂肥600.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 包装材料370.00 30.00 40.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 2外购燃料及动力费563.00 45.65 60.86 76.08 76.08 76.08 76.08 76.08 76.08 水89.40 7.25 9.66 12.08 12.08 12.08 12.08 12.08 12.08 电473.60 38.40 51.20 64.00 64.00 64.00 64.113、00 64.00 64.00 煤4.50 6.00 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 3工资及福利费3015.87 244.53 326.04 407.55 407.55 407.55 407.55 407.55 407.55 4修理费131.04 16.38 16.38 16.38 16.38 16.38 16.38 16.38 16.38 5其他费用1420.80 115.20 153.60 192.00 192.00 192.00 192.00 192.00 192.00 6经营成本（1+2+3+4+5）12100.71 1276.76 1421.88 1567114、.01 1567.01 1567.01 1567.01 1567.01 1567.01 7折旧费655.20 81.90 81.90 81.90 81.90 81.90 81.90 81.90 81.90 8摊销费9利息支出10总成本费用（6+7+8+9）12755.90 1358.66 1503.78 1648.91 1648.91 1648.91 1648.91 1648.91 1648.91 其中：固定成本458.01 577.92 697.83 697.83 697.83 697.83 697.83 697.83 可变成本900.65 925.86 951.08 951.08 951.115、08 951.08 951.08 951.08 附表5-1：单位产品生产成本估算表 单位：万元序号项目单位消耗定额单价（元/单位）金额（元）年耗量1原辅材料32000.001.1茶树更换棵1000.0030.0030000.001.2土杂肥公斤300.005.001500.001.3包装材料个500.001.00500.002燃料、动力及水14.122.1水m30.022.200.042.2电kwh16.000.8814.082.3煤t0.10600.0060.003工资福利755.044制造费用1920.005副产品回收580.006单位产品生产成本（元/吨）35269.16附表6：固定资产116、折旧、无形资产和其他资产摊销估算表 单位：万元序号项目折旧及摊销年限原值计算期123456789101房屋、建筑物20.0 865.79 865.79 865.79 865.79 865.79 865.79 865.79 865.79 865.79 1.1 当期折旧费346.32 43.29 43.29 43.29 43.29 43.29 43.29 43.29 43.29 1.2 净值519.47 822.50 779.21 735.92 692.63 649.34 606.05 562.76 519.47 2机器设备10.0 386.10 386.10 386.10 386.10 386.117、10 386.10 386.10 386.10 386.10 2.1 当期折旧费308.88 38.61 38.61 38.61 38.61 38.61 38.61 38.61 38.61 2.2 净值77.22 347.49 308.88 270.27 231.66 193.05 154.44 115.83 77.22 固定资产原值合计1251.89 1251.89 1251.89 1251.89 1251.89 1251.89 1251.89 1251.89 1251.89 当期折旧费655.20 81.90 81.90 81.90 81.90 81.90 81.90 81.90 81.9118、0 净值596.69 1169.99 1088.09 1006.19 924.29 842.39 760.49 678.59 596.69 3无形资产3.1 当期摊销费3.2 净值4其他资产4.1 当期摊销费4.2 净值无形资产、其他资产合计原值 当期摊销费 净值5合计：原值1251.89 1251.89 1251.89 1251.89 1251.89 1251.89 1251.89 1251.89 1251.89 合计：当期折旧费摊销费655.20 81.90 81.90 81.90 81.90 81.90 81.90 81.90 81.90 合计：净值596.69 1169.99 1088119、.09 1006.19 924.29 842.39 760.49 678.59 596.69 附表7：利润及利润分配表 单位：万元序号项目合计计算期（年） 12345678910生产负荷60%80%100%100%100%100%100%100%1营业收入17760.00 1440.00 1920.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2营业税金及附加3总成本费用12755.90 1358.66 1503.78 1648.91 1648.91 1648.91 1648.91 1648.91 1648.91 4补贴收入5利润总额（1120、-2-3+4）5004.10 81.34 416.22 751.09 751.09 751.09 751.09 751.09 751.09 6弥补以前年度亏损7应纳税所得额（5-6）5004.10 81.34 416.22 751.09 751.09 751.09 751.09 751.09 751.09 8所得税（25%）1251.02 20.34 104.05 187.77 187.77 187.77 187.77 187.77 187.77 9净利润（5-8）3753.07 61.01 312.16 563.32 563.32 563.32 563.32 563.32 563.32 10121、期初未分配利润11可供分配的利润（910）3753.07 61.01 312.16 563.32 563.32 563.32 563.32 563.32 563.32 12提取法定盈余公积金375.31 6.10 31.22 56.33 56.33 56.33 56.33 56.33 56.33 13可供投资者分配的利润（11-12）3377.77 54.91 280.95 506.99 506.99 506.99 506.99 506.99 506.99 14应付优先股股利15提取任意盈余公积金16应付普通股股利（13-14-15）3377.77 54.91 280.95 506.99 50122、6.99 506.99 506.99 506.99 506.99 17各投资方利润分配18未分配利润（13-14-15-17）3377.77 54.91 280.95 506.99 506.99 506.99 506.99 506.99 506.99 19息税前利润5004.10 81.34 416.22 751.09 751.09 751.09 751.09 751.09 751.09 20息税折旧摊销前利润5659.29 163.24 498.12 832.99 832.99 832.99 832.99 832.99 832.99 附表7-1：销售（营业）收入、销售（营业）税金及附加和增值123、税估算表 单位：万元序号项目税率合计计算期（年）12345678910生产负荷60%80%100%100%100%100%100%100%1增加营业收入17760.00 1440.00 1920.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 1.1优质干茶17760.00 1440.00 1920.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 单价(万元/吨)8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 产量增加数量（吨）180.00 240.00 124、300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 2营业税金与附加2.1 城市维护建设税2.2 教育费附加3增值税1329.51 70.12 129.24 188.36 188.36 188.36 188.36 188.36 188.36 销项税额13%2308.80 187.20 249.60 312.00 312.00 312.00 312.00 312.00 312.00 进项税额13%979.29 117.08 120.36 123.64 123.64 123.64 123.64 123.64 123.64 附表8：项目投资现金流量表 单位：万元序号项125、目合计计算期（年）123456789101现金流入17760.00 1440.00 1920.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 1.1 营业收入17760.00 1440.00 1920.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 1.2 补贴收入1.3 回收固定资产余值1.4 回收流动资金2现金流出14777.87 250.38 1097.27 1346.87 1551.12 1755.37 1755.37 1755.37 1755.37 1755.37 1755.3126、7 2.1 建设投资1251.89 250.38 1001.51 2.2 流动资金95.76 95.76 2.3 经营成本12100.71 1276.76 1421.88 1567.01 1567.01 1567.01 1567.01 1567.01 1567.01 2.4 营业税金及附加1329.51 70.12 129.24 188.36 188.36 188.36 188.36 188.36 188.36 2.5 维持运营投资3所得税前净现金流量（12）2982.13 (250.38)(1097.27)93.13 368.88 644.63 644.63 644.63 644.63 64127、4.63 644.63 4累计所得税前净现金流量(250.38)(1347.65)(1254.53)(885.65)(241.02)403.61 1048.24 1692.87 2337.50 2982.13 5调整所得税20.34 104.05 187.77 187.77 187.77 187.77 187.77 187.77 6所得税后净现金流量（3-5）1731.11 (250.38)(1097.27)72.79 264.82 456.86 456.86 456.86 456.86 456.86 456.86 7累计所得税后净现金流量(250.38)(1347.65)(1274.86)(128、1010.04)(553.18)(96.32)360.54 817.39 1274.25 1731.11 计算指标所得税前所得税后 内部收益率(FIRR)27.29%18.12% 财务净现值(FNPV)1362.92 632.25 投资回收期/年5.37 6.21 基准收益率8%8%附表9：财务计划现金流量表 单位：万元序号项目合计计算期（年）123456789101经营活动净现金流量4408.27 0.00 0.00 142.91 394.06 645.22 645.22 645.22 645.22 645.22 645.22 1.1 现金流入20068.80 0.00 0.00 1627.129、20 2169.60 2712.00 2712.00 2712.00 2712.00 2712.00 2712.00 1.1.1 营业收入17760.00 0.00 0.00 1440.00 1920.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 1.1.2 增值税销项税额2308.80 0.00 0.00 187.20 249.60 312.00 312.00 312.00 312.00 312.00 312.00 1.1.3 补贴收入0.00 1.1.4 其他流入0.00 1.2 现金流出15660.53 0.00 0.00 1484130、.29 1775.54 2066.78 2066.78 2066.78 2066.78 2066.78 2066.78 1.2.1 经营成本12100.71 0.00 0.00 1276.76 1421.88 1567.01 1567.01 1567.01 1567.01 1567.01 1567.01 1.2.2 增值税进项税额979.29 0.00 0.00 117.08 120.36 123.64 123.64 123.64 123.64 123.64 123.64 1.2.3 营业税金及附加0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0131、0 0.00 1.2.4 增值税1329.51 0.00 0.00 70.12 129.24 188.36 188.36 188.36 188.36 188.36 188.36 1.2.5 所得税1251.02 0.00 0.00 20.34 104.05 187.77 187.77 187.77 187.77 187.77 187.77 1.2.6 其他流出0.00 2投资活动净现金流量-1347.65 -250.38 -1097.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.1 现金流入0.00 2.2 现金流出1347.65 250.38 10132、97.27 2.2.1 建设投资1251.89 250.38 1001.51 2.2.2 维持运营投资0.00 2.2.3 流动资金95.76 0.00 95.76 2.2.4 其他流出0.00 3筹资活动净现金流量0.00 3.1 现金流入1347.65 250.38 1097.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.1.1 项目资本金投入1347.65 250.38 1097.27 3.1.3 建设投资借款0.00 3.1.4 流动资金借款0.00 3.1.5 债券0.00 3.1.6 短期借款0.00 3.1.7 其他流入0.00 3.2133、 现金流出0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.2.1 各种利息支出0.00 3.2.2 偿还债务本金0.00 3.2.3 应付利润(股利分配)0.00 3.2.4 其他流出0.00 4净现金流量(1+2+3)4408.27 0.00 0.00 142.91 394.06 645.22 645.22 645.22 645.22 645.22 645.22 5累计盈余资金0.00 0.00 142.91 536.97 1182.18 1827.40 2472.62 3117.84 3763.05 4408.27 附表10134、：资产负债表 单位：万元序号项目合计计算期（年）123456789101资产28961.29 250.38 1347.65 1616.86 1960.84 2555.97 3119.28 3682.60 4245.92 4809.24 5372.55 1.1 流动资产总额20296.54 0.00 0.00 446.87 872.75 1549.78 2194.99 2840.21 3485.43 4130.65 4775.86 1.1.1 货币资金17820.96 0.00 0.00 172.88 576.94 1232.15 1877.36 2522.58 3167.80 3813.01 135、4458.23 1.1.2 应收账款1008.39 0.00 0.00 106.40 118.49 130.58 130.58 130.58 130.58 130.58 130.58 1.1.3 预付账款0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.1.4 存货1467.19 0.00 0.00 167.59 177.32 187.05 187.05 187.05 187.05 187.05 187.05 1.1.5 其他0.00 1.2 非流动资产总额8664.75 250.38 1347.65 1169.99 1088.0136、9 1006.19 924.29 842.39 760.49 678.59 596.69 1.2.1 固定资产净值7066.72 0.00 0.00 1169.99 1088.09 1006.19 924.29 842.39 760.49 678.59 596.69 1.2.2 长期投资净值0.00 1.2.3 在建工程1598.03 250.38 1347.65 1.2.4 无形及其他资产净值0.00 1.2.5 其他0.00 2负债367.84 0.00 0.00 35.58 41.98 48.38 48.38 48.38 48.38 48.38 48.38 2.1 流动负债总额367.8137、4 0.00 0.00 35.58 41.98 48.38 48.38 48.38 48.38 48.38 48.38 2.1.1 短期借款0.00 2.1.2 应付账款367.84 0.00 0.00 35.58 41.98 48.38 48.38 48.38 48.38 48.38 48.38 2.1.3 预收账款0.00 2.1.4 流动资金借款0.00 2.1.5 其他0.00 2.2 非流动负债总额0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.2.1 建设投资借款0.00 2.2.2 其他0.00 3所有者权益285138、93.45 250.38 1347.65 1581.28 1918.86 2507.59 3070.90 3634.22 4197.54 4760.86 5324.17 3.1 资本金12379.24 250.38 1347.65 1347.65 1347.65 1347.65 1347.65 1347.65 1347.65 1347.65 1347.65 3.2 资本公积1711.35 172.62 198.04 223.45 223.45 223.45 223.45 223.45 223.45 3.3 累计盈余公积金1450.29 0.00 0.00 6.10 37.32 93.65 14139、9.98 206.31 262.64 318.98 375.31 3.4 累计未分配利润13052.57 0.00 0.00 54.91 335.85 842.84 1349.82 1856.81 2363.80 2870.78 3377.77 负债及所有者权益合计28961.29 250.38 1347.65 1616.86 1960.84 2555.97 3119.28 3682.60 4245.92 4809.24 5372.55 资产负债率（）0.00%0.00%2.20%2.14%1.89%1.55%1.31%1.14%1.01%0.90%流动比率（）12.56 20.79 32.03 45.37 58.71 72.04 85.38 98.72 速动比率（）7.85 16.57 28.17 41.50 54.84 68.18 81.51 94.85